目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人钱万荣，主管会计工作负责人汤宣虎，会计机构负责人(会计主管人
员)倪宏才声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：安徽巢东水泥股份有限公司
公司法定中文名称缩写：巢东股份
公司英文名称：ANHUI CHAODONG CEMENT CO.,LTD.
公司英文名称缩写：CDGF
2、公司法定代表人：钱万荣
3、公司董事会秘书：谢旻
联系地址：安徽省巢湖市长江西路269号
电话：0565-2391720
传真：0565-2391720
E-mail：cddms@vip.sina.com
公司证券事务代表：高海龙
联系地址：安徽省巢湖市长江西路269号
电话：0565-2391720
传真：0565-2391720
E-mail：cddms@vip.sina.com
4、公司注册地址：安徽省巢湖市长江西路269号
公司办公地址：安徽省巢湖市长江西路269号
邮政编码：238001
公司国际互联网网址：https://www.cdgfgs.com
公司电子信箱：cddms@vip.sina.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：https://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：安徽省巢湖市长江西路269号公司董秘室
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：巢东股份
公司A股代码：600318
7、其他有关资料
公司法人营业执照注册号：3400001300188
公司税务登记号码：342600705022576
公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦
三、会计数据和业务数据摘要
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -224,079,958.65
净利润 -190,888,840.42
扣除非经常性损益后的净利润 -177,855,992.17
主营业务利润 106,452,807.72
其他业务利润 1,842,570.65
营业利润 -90,338,421.42
投资收益 -6,250,184.77
补贴收入 3,732,867.51
营业外收支净额 -131,224,219.97
经营活动产生的现金流量净额 58,110,325.55
现金及现金等价物净增加额 -69,854,824.11
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币
种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-13,077,851.58
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 45,003.33
合计 -13,032,848.25
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 549,537,375.68 771,585,465.22
利润总额 -224,079,958.65 33,567,223.04
净利润 -190,888,840.42 17,023,717.52
扣除非经常性损益的净利润 -177,855,992.17 17,696,617.62
每股收益 -0.95 0.09
最新每股收益
净资产收益率(%) -45.38 2.66
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
-42.28 2.77
的净资产收益率(%)
扣除非经常性损益后净利润为基础计算
-32.65 2.77
的加权平均净资产收益率(%)
经营活动产生的现金流量净额 58,110,325.55 29,257,212.20
每股经营活动产生的现金流量净额 0.029 0.015
本年末比上年
2005年末 2004年末
总资产 1,051,575,484.49 1,366,055,211.90
股东权益(不含少数股东权益) 420,641,201.93 639,454,630.09
每股净资产 2.10 3.20
调整后的每股净资产 2.10 3.20
本年比上年增
2003年
减(%)
主营业务收入 -28.78 633,130,058.32
利润总额 -767.56 22,518,366.15
净利润 -1,221.31 9,743,744.53
扣除非经常性损益的净利润 -1,105.03 9,897,026.66
每股收益 -1,155.56 0.05
最新每股收益
减少1806.02
净资产收益率(%) 1.57
个百分点
扣除非经常性损益的净利润为基础计算 减少1626.35
1.59
的净资产收益率(%) 个百分点
扣除非经常性损益后净利润为基础计算 减少1278.7个
1.59
的加权平均净资产收益率(%) 百分点
经营活动产生的现金流量净额 98.62 114,841,669.59
每股经营活动产生的现金流量净额 193.33 0.57
2003年末
末增减(%)
总资产 -23.02 1,447,000,158.45
股东权益(不含少数股东权益) -34.22 622,430,912.57
每股净资产 -34.38 3.11
调整后的每股净资产 -34.38 3.11
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 200,000,000 367,504,481.83 13,591,776.59
本期增加 2,645,532.77
本期减少
期末数 200,000,000 370,150,014.60 13,591,776.59
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 6,795,888.30 51,562,483.37 639,454,630.09
本期增加
本期减少 -190,888,840.42
期末数 6,795,888.30 -139,326,357.05 420,641,201.93
资本公积变动原因:主要系无法支付的应付款项。
未分配利润变动原因：本年度亏损。
股东权益变动原因：本年度亏损。
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 119,251,100 59.63
境内法人持有股份 748,900 0.37
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000 60
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000 40
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000 40
三、股份总数 200,000,000 100
本次变动增减(＋，－)
发行新 公积金
送股 其他 小计
股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 119,251,100 59.63
境内法人持有股份 748,900 0.37
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000 60
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000 40
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000 40
三、股份总数 200,000,000 100
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 43,716
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
国有股
安徽巢东水泥集团有限责任公司 59.63 119,251,100
东
赵锡文 其他 388,000
王英 其他 355,620
安徽省巢湖市安得房地产开发有限
其他 340,400
责任公司
兴和证券投资基金 其他 330,700
太原东方德隆装饰设计工程有限公
其他 309,700
司
赵金珍 其他 202,200
贺铭华 其他 191,000
安徽省巢湖市燃料总公司 其他 170,200
苏国海 其他 151,900
持有非
年度内 股份类 质押或冻结
股东名称 流通股
增减 别 的股份数量
数量
冻结
安徽巢东水泥集团有限责任公司 未流通
2,000,000
赵锡文 已流通
王英 已流通
安徽省巢湖市安得房地产开发有限
未流通
责任公司
兴和证券投资基金 已流通
太原东方德隆装饰设计工程有限公
已流通
司
赵金珍 已流通
贺铭华 已流通
安徽省巢湖市燃料总公司 未流通
苏国海 已流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
赵锡文 388,000 人民币普通股
王英 355,620 人民币普通股
兴和证券投资基金 340,400 人民币普通股
太原东方德隆装饰设计工程有限公司 330,700 人民币普通股
赵金珍 309,700 人民币普通股
贺铭华 202,200 人民币普通股
苏国海 191,000 人民币普通股
胥强 143,284 人民币普通股
黄家桃 135,834 人民币普通股
肖献 132,543 人民币普通股
上述股东关联关系
公司未知前十名流通股股东之间有
无关联关系或一致行动。
或一致行动关系的
公司未知前十名流通股股东和
前十名股东之间有无关联关系或一致行动。
说明
公司未知前十名股东之间有无关联关系或一致行动。
2、控股股东及实际控制人简介
(1)法人控股股东情况
公司名称：安徽巢东水泥集团有限责任公司
法人代表：余彪
注册资本：22,409.25万元人民币
成立日期：1999年11月8日
主要经营业务或管理活动：生产、销售水泥相关产品、宾馆、餐饮、运输、建筑安
装、进出口贸易、建筑材料、百货、物业管理、水泥行业技术服务、科技产品开发等。
本公司控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司成立于1999年11月8日，法定代表人
余彪先生，注册资本22409.25万元，为国有控股企业，实际控制人为安徽省国有资产监
督管理委员会，持有本公司119251100股，占本公司总股本的59.63%。该公司经营范围包
括生产、销售水泥相关产品、宾馆、餐饮、运输、建筑安装、进出口贸易、建筑材料、
百货、物业管理、水泥行业技术服务、科技产品开发等。截止报告期末,安徽巢东水泥集
团有限责任公司持有本公司股份中的200万股被冻结。
(2)控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年 任期起始 任期终止
姓名 职务
别 龄 日期 日期
2005-05- 2008-05-
钱万荣 董事长 男 55
28 28
2005-05- 2008-05-
汤宣虎 董事、总经理 男 44
28 28
董事、副总经 2005-09- 2008-05-
姚旭 男 43
理 10 28
2005-05- 2008-05-
赵惠芳 独立董事 女 54
28 28
2005-05- 2008-05-
徐宁 独立董事 男 49
28 28
2005-05- 2008-05-
卢正明 监事会主席 男 50
28 28
2005-05- 2008-05-
夏小平 监事 男 47
28 28
2005-05- 2008-05-
周武 职工监事 男 48
28 28
2005-05- 2008-05-
金敏 副总经理 男 43
28 28
2005-05- 2008-05-
谢旻 董事会秘书 女 39
28 28
合计 / / / / /
报告期内
从公司领
年初持 年末持 股份增 变动
姓名 取的报酬
股数 股数 减数 原因
总额(万
元)
钱万荣 0 0 0 12
汤宣虎 0 0 0 10
姚旭 0 0 0 8
赵惠芳 0 0 0 2.4
徐宁 0 0 0 2.4
卢正明 0 0 0 10
夏小平 0 0 0
周武 0 0 0 4.8
金敏 0 0 0 8
谢旻 0 0 0 8
合计 / 65.6
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)钱万荣，历任安徽省东关水泥厂干事、副主任、副科长、科长，安徽省建材局建
材装备公司经理，安徽省巢湖水泥厂副厂长、常务副厂长，现任安徽巢东水泥集团有限
责任公司董事、总经理,本公司董事长。
(2)汤宣虎，历任白马山水泥厂副总会计师兼财务处处长、安徽海螺水泥股份有限公
司审计部副部长、部长、财务部副部长、中国水泥厂有限公司总经理；本公司副总经理
，现任总经理。
(3)姚旭，历任东关水泥厂化验室主任、烧成车间主任、分厂厂长兼党总支书记、东
关水泥厂副厂长，现任本公司副总经理。
(4)赵惠芳，现任中国会计学会高等工科院校教育学专业委员会理事长、安徽省会计
协会副会长，合肥工业大学管理学院院长、教授。
(5)徐宁，现任合肥水泥研究设计院院长、中国硅酸盐学会理事、中国水泥协会常务
理事。
(6)卢正明，历任安徽省巢湖水泥厂办公室副主任、党支部书记、厂党委副书记兼工
会主席。现任安徽巢东水泥股份有限公司监事会主席。
(7)夏小平，历任宁国水泥厂财务处副处长、处长、安徽海螺集团有限责任公司财务
部副部长。
(8)周武，历任巢湖水泥厂政治处副处长、处长、安徽巢东水泥集团宣教处处长、工
会副主席、党委工作部部长、巢东水泥股份有限公司巢湖水泥厂党委副书记。
(9)金敏，历任安徽省巢湖水泥厂副厂长，现任本公司副总经理。
(10)谢旻，历任安徽省巢湖水泥厂办公室秘书、副主任、主任，现任安徽巢东水泥
股份有限公司董事会秘书兼办公室主任。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
安徽巢东水泥集团有
钱万荣 总经理 1999-11-18
限责任公司
是否领取报酬
姓名 任期终止日期
津贴
否
钱万荣
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
夏小平 安徽海螺水泥集团 财务部副部长
是否领取报
姓名 任期终止日期
酬津贴
夏小平 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：经营成果
(四)公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
朱德金 因年龄原因申请辞职
钱万荣 董事长
姚旭 董事
汤宣虎 总经理
安徽巢东水泥股份有限公司第三届董事会第二次会议审议通过：同意朱德金先生申
请辞去公司董事及董事长职务、推选钱万荣先生为公司董事长、聘任汤宣虎先生为公司
总经理、推选姚旭先生为公司董事。
(五)公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为4,283人，需承担费用的离退休职工为0人。
员工的结构如下：
1、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专 1,285
中专 2,998
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司当前的法人治理结构情况主
要表现为：
1、关于股东和股东大会：公司能够确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，
确保所有股东能够充分行使权利；公司申请了专用电子信箱，保持与股东的有效沟通，
认真接待股东来访和来电咨询，并作了相应记录，使股东了解公司的生产经营情况；公
司按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》和《上海证券交易所股票上市规则》制
定了《股东大会议事规则》，并依据其规定召集、召开股东大会，尽可能多的让股东参
加股东大会，行使股东的表决权；在关联交易方面，公司与关联方的关联交易公平、合
理，没有损害中小股东的利益；公司没有为股东或关联方提供担保。
2、关于控股股东和上市公司：公司与控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司实现
了人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开”，公司董事会、监事会和其他独
立部门均能做到独立运作；控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司决策及经营
活动。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董事
会的人数和构成符合法律法规的要求；董事会制定了《董事会议事规则》，全体董事都
能以勤勉尽责、严肃认真的态度参加董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，了解
和熟悉相关法律法规，认真履行董事的权利、义务和责任；公司董事会目前有两名独立
董事，且有一名为会计专业人士。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和构成符合法律法规的要求；监事会制定
了《监事会议事规则》，全体监事能认真地履行职责，能够本着向全体股东负责的态度
，对公司财务和公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、规范性进行
监督。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员
的绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规
定。
6、关于相关利益者：公司能够尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商及社
区组织的合法权利，并能够积极地与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确
、完整、及时地披露信息，公司制定了《信息披露管理规定》，使信息披露更加规范，
确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来
访和咨询；公司能够按照有关规定，及时披露公司大股东的详细资料和股份的变化情况
。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席
备
名 次数 (次) (次) (次)
注
徐宁 5 5 0 0
赵惠芳 5 5 0 0
公司两位独立董事在任期内能认真履行自己的职责，出席董事会会议，认真审议各
项议题，以公司和股东的最大利益为行为准则，在公司日常经营管理的诸多方面均提出
了较好的建议和意见，对公司提高管理水平、规范运作等起到了积极的作用，并切实维
护了中小股东利益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生
产经营活动均由公司自主决策。
2、人员方面：在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、
副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作及领取报酬，未在股东单位领取
报酬或兼任具体管理职务。
3、资产方面：在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，
产权明晰，商标等无形资产均由公司拥有。
4、机构方面：在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有的机构设置程序
和机构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之
间的从属关系。
5、财务方面：在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门(财务部)，并建立了
独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出财
务决策。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可持续发
展和维护广大股东的长远利益，公司建立了对高级管理人员的激励机制，将其利益和工
作业绩联系。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2005年5月28日召开2004年度年度股东大会，决议公告刊登在2005年5月3
1日的上海证券报。
公司董事会于2005年4月16日在上海证券报刊登通知，决定于2005年5月28日上午9:
00时召开2004年年度股东大会。股东大会通过的决议及披露情况：1)、审议通过《公司
2004年度董事会工作报告》2)、审议通过《公司2004年度监事会工作报告》3)、审议
通过《2004年度利润分配预案》4)、逐项审议通过《关于公司2004年度财务决算、200
5年财务预算的议案》5)、审议通过《关于支付北京天健会计师事务所2004年度审计报
酬的议案》6)、逐项审议《关于修改〈公司章程〉、全面修订〈股东大会议事规则〉、
〈董事会议事规则〉、〈监事会议事规则〉的议案7》、审议通过《关于公司第三届董事
会董事组成人选的议案》，本次董事选举采取累积投票制。公司年度股东大会决议公告
已于2005年5月31日刊登在上海证券报上。
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年9月10日召开2005年第一次临时股东大会，决议公告刊登在2005年9月
13日的上海证券报。
公司董事会于2005年8月8日在上海证券报刊登通知，决定于2005年9月10日召开安徽
巢东水泥股份有限公司2005年第一次临时股东大会。2005年第一次临时股东大会通过的
决议及披露情况：1)、审议通过《朱德金先生辞去公司董事职务的议案》2)、审议通
过《推选姚旭先生为公司董事的议案》公司2005年第一次临时股东大会决议公告已于20
05年9月13日刊登在上海证券报上。
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
一、报告期内公司生产经营情况回顾
1、报告期内公司总体生产经营情况
2005年，由于水泥销售市场疲软，雨雪天气较多，公司销售收入同比下降较多，同
时原燃材料涨价导致成本上升，水泥生产与销售、成本与利润的矛盾异常突出。另外投
资的几个新材料项目出现较大幅度的亏损，致使公司2005年度总体经营全面下滑，出现
较大亏损。
(1)随着大型水泥干法线的迅速崛起，公司巢湖厂1#、2#、5#湿法窑、东关厂1#—
4#机立窑生产线工艺设备陈旧，能耗大，生产成本高，属淘汰落后的装备，近几年几乎
处于停产状态，公司决定将其作报废处理，对其可收回金额与账面价值的差额计提了减
值准备；同时，与之配套的东关廊道工程已丧失其应有功能，公司决定停建东关廊道工
程，并提取了在建工程的减值准备。
(2)公司投资的新材料公司由于市场、应用技术等多方面因素的制约，产能不能发
挥，出现较大亏损。
(3)电力等原燃材料价格的上涨，导致水泥成本上升，同时由于国家宏观调控政策
对水泥市场的影响，05年水泥销售价格同比有较大幅度的下降，缩小了水泥的赢利空间
。
一年来，公司全体干部员工在领导班子的团结与带领下，面对国家宏观调控和行业
结构调整带来的更加严峻的市场形势，进一步强化和规范内部管理，淘汰落后设备，组
织生产结构调整，加大富余人员分流力度，加快内部改制进程，探索新材料项目脱困扭
亏的途径与办法，加快闲置和无效资产的处理，扎实做好民生熟料生产线和六安粉磨站
项目开工前的基础工作。公司上下克服了生产经营技改任务重、人员分流压力大、资金
严重紧缺等多种困难，团结一心，扎实工作，保证了公司的生产经营的正常开展。
2、主营业务及其经营情况
报告期内，公司实现主营业务收入54953.73万元，比上年下降28.78％；实现主营业
务利润10645.28万元，比上年下降45.23％；实现净利润-19088.89万元，比上年下降12
21.31％。
3、公司资产构成及费用变动情况
(1).货币资金期末余额比期初下降6,985万元，主要系本期销售商品收到的现金减
少及归还了部分银行借款。
(2).应收账款坏账准备期末余额比期初增加1,231万元,主要系本公司根据往来单
位的财务状况和实际偿债能力，对应收账款期末余额中部分债务单位的欠款，金额共计
人民币2,332万元，采用个别认定法全额计提了坏账准备。
(3).其他应收款坏账准备期末余额比期初增加2,727万元,主要系本公司根据往来
单位的财务状况和实际偿债能力，对其他应收款期末余额中部分债务单位的欠款，金额
共计人民币376万元，采用个别认定法全额计提了坏账准备。
(4).存货跌价准备期末余额比期初增加1,139万元,主要系本期对与已关停拟报废
处理的湿法窑、机立窑水泥生产线相关的原、辅材料，按预计可收回金额与其期末账面
成本的差额计提存货跌价准备；对其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取存货跌价准备，存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的
成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
(5).长期股权投资本期增加主要因为：
①本期未将控股子公司东兴水泥纳入合并会计报表范围，将对其投资的期初余额52
8万元转入及本期按权益法核算确认投资收益-152万元；
②本期受让了黄维进持有的安徽巢东九华矿业有限公司14%的股权，增加了长期股权
投资168万元。
(6).长期股权投资本期减少主要因为：
①依据2004年度本公司与安徽国风塑业股份有限公司签订的《九华钙业出资权益转
让协议》，本期已正式将持有安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司99%的股权转让给
安徽国风塑业股份有限公司，相应减少了投资金额2,970万元；
②本期将巢东矿业纳入合并会计报表范围，相应减少对其投资的期初余额2,970元；
(7).长期股权投资减值准备期末余额比期初增加458元,主要系本公司于2005年12
月23日召开的三届四次董事会，审议通过了对控股子公司东兴水泥中止合作、进行清算
的议案，对该公司的投资款预计将无法收回，本期将对其投资的账面净值全额计提减值
准备。
(8).固定资产减值准备期末余额比期初增加7,964万元,主要系本公司于2006年2月
28日召开了三届五次董事会，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，该议案决
定将本公司已关停的巢湖厂1#、2#、5#湿法窑、东关厂1#—4#机立窑水泥生产线作报废
处理，本期按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备2,151万元。
本公司控股子公司巢东纳米由于纳米碳酸钙的生产技术尚不成熟，工艺设计及相关
配套装置不完善，产品生产成本居高不下，且目前产品应用技术市场尚不成熟，巢东纳
米已连续三年出现严重亏损，巢东纳米本期对与生产纳米碳酸钙产品相关的固定资产按
预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备3,171万元。
本公司控股子公司巢东新材由于发泡塑料门的生产技术尚不成熟，产品质量波动较
大且难以控制，目前发泡塑料门产品市场尚不成熟、发泡塑料门产品个性化差异较大、
无法批量生产，产品生产成本较高，已连续二年出现严重亏损，巢东新材已决定进行生
产转型，本期对与生产发泡塑料门产品相关的固定资产按预计可收回金额低于账面价值
的差额计提固定资产减值准备2,664万元。
(9).在建工程减值准备期末余额比期初增加3,846.55万元,主要系：
①本公司于2006年2月28日召开了三届五次董事会，审议通过了《关于计提资产减值
准备的议案》，该议案决定停建东关廊道工程，并提取在建工程的减值准备，由于该工
程目前主要是工程建设前期费用及基础设施投入，无使用价值，本期对该工程全额计提
减值准备。
②本公司于2006年2月28日召开了三届五次董事会，审议通过了《关于公司控股子
公司安徽巢东矿业高新材料有限责任公司停止建设凹凸棒项目的议案》，本公司控股子
公司巢东矿业对凹凸棒粘土加工工程按预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工
程减值准备。
(10).短期借款期末余额比期初增加5,530万元,主要系本期归还未再贷入.
(11).应交税金期末余额比期初减少621万元,主要系本期出现较大亏损，应缴的企
业所得税减少。
(12).其他应付款期末余额比期初减少2,886万元,主要系期初预收出售控股子公司
安徽九华钙业有限公司的股权款3,251万元，该款项已于本期随办理股权转让手续而转销
.
(13).预提费用期末余额比期初增加812万元,主要系结算时间存在差异，本期尚未
结算完毕。
(14).长期借款期末余额比期初增加2,513万元,主要系新增了中国建设银行巢湖市
分行的长期周转借款及部分长期借款转为一年内到期的长期负债所致。
(15).资本公积期末余额比期初增加265万元,主要系无法支付的应付款项。
(16).未确认的投资损失期末余额比期初增加-3,057万元,主要系根据财政部财会
函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的规定，本公司对控股
子公司巢东纳米、巢东新材未确认的亏损额。
4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的原因：
(1).管理费用本期比上期增长61.43%，主要系本期计提的坏账准备比上期增加3,
185万元、计提的存货跌价准备比上期增加593万元所致。
(2).投资收益本期比上期减少625万元,主要系本期调整对东兴水泥按权益法确认
的投资收益.
(3).营业外支出本期比上期增长8829.87%，主要系本期计提固定资产、在建工程
减值准备及已关停的湿法窑、机立窑水泥生产线计提折旧所致。
(4).所得税本期比上期减少,主要系本期亏损较大,未提所得税。另外，根据安徽
省地方税务局直地税[2005]111号及160号文，免征本公司2004年度资源综合利用产品企
业所得税,故冲减所得税160万元。
5、报告期公司现金流量构成情况,同比发生重大变动的情况
(1)2005年度公司经营活动产生的现金流量净额为5,863万元,比2004年增长98.62
%,主要系本期亏损较大,所得税上缴减少43.14%所致。
(2)2005年度公司投资活动产生的现金流量净额为-4,651万元,比2004年下降355.
20%,除正常购建资产外,主要系本期扩大了合并范围,致使购建固定资产增长373.67%。
6、主要供应商、客户情况
公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为62.04％，前五名客户销
售额合计占公司销售总额的比例为16.70％。
7、公司控股子公司的经营情况和业绩
公司名称 业务性质 主要产品或服务
安徽东环水 生产、销售硅酸 生产、销售硅酸
泥有限责任 盐水泥及水泥制 盐水泥及水泥制
公司 品 品
安徽省东兴 生产、销售硅酸 生产、销售硅酸
水泥有限责 盐水泥及水泥制 盐水泥及水泥制
任公司 品 品
安徽巢东纳 开发和生产纳米 开发和生产纳米
米科技材料 碳酸钙纳米材料 碳酸钙纳米材料
有限公司 相关产品钙 相关产品钙
Pvc发泡门、型 Pvc发泡门、型
安徽巢东新
材、托盘、装饰 材、托盘、装饰
型材料有限
材料等生产经 材料等生产经
责任公司
营；技术开发。 营；技术开发。
安徽巢东矿
凹凸棒石粘土及 凹凸棒石粘土及
业高新材料
其共生矿物产品 其共生矿物产品
有限责任公
的加工、销售。 的加工、销售。
司
安徽巢东民
生水泥有限 水泥生产与销售 水泥生产销售
责任公司
非金属矿及建筑 非金属矿及建筑
安徽巢东九
石材加工、销 石材加工、销
华矿业有限
售；矿产品及信 售；矿产品及信
责任公司
息系统开发等 息系统开发等
六安巢东水 生产、销售硅酸 生产、销售硅酸
泥有限责任 盐水泥及水泥制 盐水泥及水泥制
公司 品 品
注册资本(万 资产规模
公司名称 净利润(万元)
元) (万元)
安徽东环水
泥有限责任 1,333 1,359.71 -163.50
公司
安徽省东兴
水泥有限责 1,066 937.02
任公司
安徽巢东纳
米科技材料 6,000 8050.23 -4,348.19
有限公司
安徽巢东新
型材料有限 4,000 5,454.24 -3,831.94
责任公司
安徽巢东矿
业高新材料
3,000 4,047.33 -276,9.37
有限责任公
司
安徽巢东民
生水泥有限 3,000 3,153.33
责任公司
安徽巢东九
华矿业有限 1,200 1,842.21
责任公司
六安巢东水
泥有限责任 3,000 3,000
公司
报告期内，安徽巢东民生水泥有限责任公司、安徽巢东九华矿业有限责任公司、六
安巢东水泥有限责任公司均未正式投产，尚未产生效益；安徽省东兴水泥有限责任公司
处于清算中，未纳入合并范围。
二、对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局及发展机遇
2006年是国家“十一五”规划的开局之年，从宏观方面来看，一方面国家继续实行
适度的宏观调控，坚持适度从紧的货币政策，银行部门的“双紧缩”政策没有完全放开
，贷款的门槛没有降低，企业仍面临资金短缺的困难。就水泥行业而言，结构调整仍在
进行，水泥干法生产线迅速崛起，周边水泥产能不断增加，原燃材料的价格仍居高不下
，水泥主业的盈利空间越来越小，行业竞争将更加激烈；另一方面“十一五”期间国家
将加快城镇化建设步伐，城镇建设的加快有利于对建材产品的需求，国家确定的中部崛
起的发展战略，有利于中部省份经济的发展，从而带动对建材产品的需求。综上所述水
泥行业虽然面临较好的发展机遇，但水泥市场的竞争将进一步加剧，新型干法线的优势
更加明显，公司的生产经营环境仍然十分严峻。
2、公司发展战略
为了加快公司的发展，改善公司的整体经营状况，公司将加快推进两个新建水泥项
目的建设，使其尽快成为公司新的利润增长点；同时加大对主业现有生产装备的技改，
改善装备水平；此外针对新材料项目目前的亏损状况，调整工作思路，积极进行产品转
型和技术研发工作，尽快生产出适销对路的产品，扭转被动局面。
3、新年度经营计划
为改善经营状况，公司决定在新的一年里，振奋精神、坚定信心，集中精力抓好生
产经营，努力做好以下几个方面的工作：
一是全年努力完成生产水泥296万吨，销售水泥296万吨的计划。
二是开拓市场、促进销售，加大货款回收力度。公司将努力发挥品牌优势、完整的
营销网络优势、成熟的销售队伍优势，着力开拓市场、扩大市场占有份额，增加销售收
入，加大货款回收力度。
三是进一步降低水泥生产成本。要进一步加强内部管理，降低各种消耗，减少费用
支出，加强成本管理的事前、事中控制和指标细化工作，努力提高市场竞争力。
四是提高公司水泥主业的整体装备水平。加快公司两个新建水泥项目的建设，尽快
建成投产，改善公司主业的整体装备，提高公司的市场竞争力。
五是加快新材料项目产品转型和技术研发工作，尽快拓展产品的销售市场，发挥新
材料项目的产能。
4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素
1)水泥行业风险
水泥市场的竞争将进一步加剧，拥有大型干法生产线的企业将会占领更多的市场，
公司的生产经营环境将更加严峻。
2)信贷风险
国家继续实行适度的宏观调控，坚持适度从紧的货币政策，银行部门的“双紧缩”
政策没有完全放开，贷款的门槛没有降低，公司仍面临资金短缺的困难。
3)新材料项目风险
由于公司投资的新材料项目在市场开发和应用领域受较多不确定因素影响，存在着
一定的风险。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
(%)
行业
建材 549,537,375.68 438,597,011.76 25.29
产品
水泥 518,191,485.47 398,263,716.07 30.11
熟料 22,036,193.83 20,766,878.17 6.11
主营业务 主营业务
主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业或分产品 率比上年增减
年增减 年增减
(%)
(％) (％)
行业
增加0.1个百
建材 -28.78 -23.28
分点
产品
增加1.75个
水泥 -21.17 -15.43
百分点
减少13.28个
熟料 -79.38 -75.90
百分点
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为1,592.31万元人民币，比上年减少2,791.94万元人民币，减
少的比例为-63.68％。
占被投资公司权益
被投资的公司名称 主要经营活动 备注
的比例(%)
安徽巢东民生水泥有限责任公司 水泥生产销售 99
六安巢东水泥有限责任公司 水泥生产销售 90
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、巢东民生水泥有限责任公司
公司出资3,000万元人民币投资该项目，目前该项目已投入1172.58万元。，
2)、六安巢东水泥有限责任公司年产110万吨水泥粉磨站项目
公司出资3,000万元人民币投资该项目，目前该项目已投入419.73万元。，
(四)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年4月14日召开二届二十九次董事会会议，安徽巢东水泥股份有限公
司第二届董事会第二十九次会议于2005年4月14日召开，会议由董事长朱德金先生主持。
会议应到董事5人，实到5名董事，公司部分监事及高管人员列席了会议，本次会议的召
开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议：一、审议
通过《公司2004年度董事会工作报告》二、审议通过《公司2004年度报告和报告摘要》
三、审议通过《关于公司2004年度财务决算、2005年财务预算的议案》四、审议通过《
公司2004年度利润分配预案》五、审议通过《关于支付北京天健会计师事务所2004年度
审计报酬的议案》六、逐项审议通过《关于修改〈公司章程〉、全面修订〈股东大会议
事规则〉、〈董事会议事规则〉的议案》七、审议通过《关于投资设立六安巢东水泥有
限责任公司的议案》八、审议通过《关于公司第三届董事会董事组成人选的议案》九、
审议通过《公司2005年第一季度报告》十、审议通过《关于召开公司二○○四年度股东
大会的议案》，决议公告刊登在2005年4月16日的上海证券报
2)、公司于2005年5月31日召开三届一次董事会会议，安徽巢东水泥股份有限公司第
三届董事会第一次会议于2005年5月28日在公司会议室召开，会议应到5名董事，实到5名
董事，2名监事列席会议，会议由朱德金先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有
关规定，会议经审议表决，通过了以下决议：选举朱德金先生为公司第三届董事会董事
长。决议公告刊登在2005年5月29日的上海证券报
3)、公司于2005年8月3日召开三届二次董事会会议，安徽巢东水泥股份有限公司第
三届董事会第二次会议于2005年8月3日召开，会议由董事长钱万荣先生主持。会议应到
董事5人，实到5名董事。公司部分监事及高管人员列席了会议，本次会议的召开符合《
公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议：一、审议通过朱德
金先生申请辞去公司董事及董事长职务的议案二、审议通过推选钱万荣先生为公司董事
长的议案三、审议通过聘任汤宣虎先生为公司总经理的议案四、审议通过推选姚旭先生
为公司董事议案五、审议通过《公司2005年半年度报告和报告摘要》六、审议通过《关
于召开公司二○○五年第一次临时股东大会的议案》，决议公告刊登在2005年8月8日的
上海证券报
4)、公司于2005年10月17日召开三届三次董事会会议，安徽巢东水泥股份有限公司
第三届董事会第三次会议于2005年10月17日召开，会议由董事长钱万荣先生主持。会议
应到董事5人，实到5名董事。公司部分监事及高管人员列席了会议，本次会议的召开符
合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议：审议通过《巢
东股份2005年第三季度报告》，决议公告刊登在2005年10月18日的上海证券报
5)、公司于2005年12月23日召开三届四次董事会会议，安徽巢东水泥股份有限公司
第三届董事会第四次会议于2005年12月23日召开，会议由董事长钱万荣先生主持。会议
应到董事5人，实到5名董事。公司部分监事及高管人员列席了会议，本次会议的召开符
合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议：一、审议通过
《安徽巢东水泥股份有限公司整改报告》二、审议通过《关于聘安徽华普会计师事务所
为公司2005年度财务审计机构的议案》三、审议通过《对控股子公司安徽省东兴水泥有
限责任公司中止合作、进行清算的议案》，决议公告刊登在2005年12月24日的上海证券
报
报告期内公司董事会共召开了五次会议。。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期，公司董事会严格执行股东大会的决议，全面完成了股东大会授权办理的事
项。
(五)利润分配或资本公积金转增预案
鉴于公司2005年度出现亏损，公司董事会经研究决定2005年度拟不进行利润分配，
也不进行公积金转增股本。本预案需经2005年度股东大会表决。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于2005年4月14日在公司会议室召开会议，监
事会成员应到3人，实到2人。会议由监事会主席卢正明先生主持，符合《公司法》和《
公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下决议：
一、审议通过《2004年度监事会工作报告》
二、审议通过《公司2004年度报告及摘要》
三、审议通过《2004年度公司财务决算和2005年财务预算的报告》
四、审议通过《公司2004年度利润分配预案》
五、审议通过《关于公司第三届监事会监事人选的议案》推选卢正明、夏小平先生
为公司第三届监事会监事候选人。经公司职工代表大会推选，周武先生为职工监事直接
进入监事会。
六、审议通过《关于全面修订〈监事会议事规则〉议案》
七、审议通过《公司2005年第一季度报告》。
2、安徽巢东水泥股份有限公司第三届监事会第一次会议于2005年5月28日在公司会
议室召开，监事会成员应到3人，实到2人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定
，会议经审议表决，选举卢正明先生为公司第三届监事会主席。。
3、安徽巢东水泥股份有限公司监事会于2005年12月23日在公司会议室召开会议，监
事会成员应到3人，实到3人。会议由监事会主席卢正明先生主持，符合《公司法》和《
公司章程》的有关规定，会议审议并通过了《安徽巢东水泥股份有限公司整改报告》。
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》忠实履行了监事会的各项
职能。监事列席参加了董事会会议，监事会主席列席了总经理办公会议，对公司各项重
大经营决策的依据、过程进行了监督。公司监事会认为：公司的法人治理结构日臻完善
，公司的运作规范有效。公司董事、经理履行公司职务时无违反法律、法规、公司章程
或损害公司利益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对公司财务进行了检查，查阅了有关会计资料和审计报告。监事会认为：公
司能自觉地遵守国家有关政策、法规，认真执行企业会计制度，公司所披露的资产负债
表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实的，能够真实反映公司的财务状
况经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
监事会对公司募集资金使用情况进行了监督，认为公司募集资金投向决策程序合法
，但由于产业政策调整、市场变化等因素的影响，部分投资项目未达到预期目的。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
监事会对公司收购出售资产进行了监督，认为公司收购出售资产程序合法、公平合
理，未损害公司利益，无内幕交易行为。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会对公司与控股股东安徽巢东水泥集团公司购销货物等关联交易实施了监督，
认为公司关联交易程序合法、公平合理，未损害公司利益，无内幕交易行为。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交
关联交 关联交易价
关联方 易定价 关联交易金额
易内容 格
原则
安徽巢
东水泥
市场化
集团有 转供电 0.005 24,066,268.65
的原则
限责任
公司
安徽巢
东水泥
市场化
集团有 水 0.60 1,749,643.99
的原则
限责任
公司
安徽巢
东水泥
市场化
集团有 包装袋 1.00 13,649,150.45
的原则
限责任
公司
含山县
东关工
市场化
贸实业 包装袋 1.00 16,705,213.87
的原则
有限公
司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利润
关联方
的比重 式 格 的影响
(％)
安徽巢
东水泥
按月结
集团有 100 0.005
算
限责任
公司
安徽巢
东水泥
按月结
集团有 100 0.60
算
限责任
公司
安徽巢
东水泥
按月结
集团有 45 1.00
算
限责任
公司
含山县
东关工
按月结
贸实业 55 1.00
算
有限公
司
公司与控股股东及其关联方发生的关联交易均为公司正常生产经营必须产品，控股
股东及其关联方可为本公司持续提供合格稳定的产品和优质服务。
上述关联交易对我公司独立性不够成任何影响。
2002年度本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司按照市场化的原则签订《生产协
作总协议》，该协议已经2002年度第一届董事会第十八次会议和2002年度第一次临时股
东大会审议通过。根据《生产协作总协议》的授权，考虑市场环境的变化，2004年1月5
日本公司与安徽巢东水泥集团有限责任公司就包装袋、水的采购价格调整签订了《补充
协议》，调整后的价格自2004年1月1日起执行。调整前后有关关联采购的价格比较如下
：
期 间 水(巢湖) 转供电
2003年度 0.50元/吨(不含税) 供电局价格加0.005元/度
2004年度 0.60元/吨(不含税) 供电局价格加0.005元/度
期 间 包装袋
2003年度 0.87元/条(含税)
2004年度 1.00元/条(含税)
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
安徽巢东水泥集团有限责
控股股东 3,115,194.33 168,402,519.15
任公司
含山县东关工贸实业有限 母公司的控股子
16,829,651.09
公司 公司
合计 / 19,944,845.42 168,402,519.15
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
安徽巢东水泥集团有限责
5,480,387.73 1,327,701.77
任公司
含山县东关工贸实业有限
18,796,681.23 1,518,364.57
公司
合计 24,277,068.96 2,846,066.34
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额19,944,845.42元人民币
，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额168,402,519.15元人民币。
关联债权债务形成原因：在1999年成立股份公司时，巢东集团将主要的经营性资产
作为出资投入到股份公司，而将部分矿山、辅业、医院、学校以及富余的人员留在母公
司，国有企业部分改制的固有弊端使母公司承担较重的债务负担以及人员负担。巢东股
份上市以来巢东集团通过借用股份公司或由股份公司代为贷款等多种形式占用股份公司
资金，以满足自身持续经营和安排富余人员费用的需要。自2004年开始，巢东集团逐渐
通过非经营性资产交移、辅体资产改制、承包经营等形式剥离了部分不良资产和富余人
员；在国家政策支持下，实现将离退休职工转由社会统筹负担，巢东集团的生产经营逐
渐好转和人员负担大为减轻，巢东集团基本具备了自身的生存能力。
关联债权债务清偿情况：2004年以来巢东集团未有新的公司资金占用产生。巢东集
团通过多种方式筹措资金逐步归还占用的公司资金，至2005年12月31日，尚占用公司资
金167,074,817.38元。
与关联债权债务有关的承诺：公司控股股东巢东集团计划于2006年9月底前结合公司
股权分置改革归还欠款。
报告期末资金被占用情况及清欠方案
至2005年12月31日，控股股东巢东集团占用公司资金167,074,817.38元，计划于20
06年9月底前结合公司股权分置改革归还欠款。
清欠方案实施时间表
清欠金额
计划还款时间 清欠方式 备注
(万元)
2006年1月底 0
2006年2月底 0
2006年3月底 0
2006年4月底 0
2006年5月底 0
2006年6月底 0
2006年7月底 0
2006年8月底 0
2006年9月底 以股抵债清偿 167,07.48 结合股权分置改革解决大
股东占用资金
合计 / /
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
截至2005年12月31日止公司除为控股子公司安徽巢东矿业高新材料有限公司的14,3
00,000.00元借款提供担保外，没有为控股股东及其他关联方和公司持股50%以下的其他
关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。
(八)委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
经与公司控股股东安徽巢东水泥集团有限责任公司沟通，控股股东拟于2006年9月
底前进行股权分置改革。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任北京天健会计师事务所有限公司
为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约40万元人民币，截止上一
报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。公司现聘任安徽华普会计师
事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约28万元人民币，截止
本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了1年审计服务。
鉴于公司2004年度审计机构北京天健会计师事务所有限公司与德勤华永会计师事务
所有限公司重组合并，公司董事会决定聘安徽华普会计师事务所为公司2005年度财务审
计机构。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师李友菊、张全心、许益民
审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一)、审计报告
审计报告
华普审字[2006]第0195号
安徽巢东水泥股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的安徽巢东水泥股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005年12月
31日的资产负债表及合并资产负债表和2005年度的利润表及合并利润表、利润分配表及
合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当
局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照
中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重
大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理
当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整
体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况及2005年度的经营成果
和现金流量。
安徽华普会计师事务所
中国注册会计师：李友菊、张全心、许益民
安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦
2006年3月15日
(二)财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司 单位：元 币种:人民
币
附注 合并
项目 合 母公
期末数 期初数
并 司
资产：
流动资产：
货币资金 84,475,346.34 154,330,170.45
短期投资
应收票据 23,788,132.35 21,863,616.33
应收股利
应收利息
应收账款 4,979,766.70 24,155,090.48
其他应收款 159,674,871.54 176,445,799.32
预付账款 18,627,072.24 20,760,499.48
应收补贴款
存货 47,229,898.38 83,669,614.10
待摊费用 56,185.99 595,220.08
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 338,831,273.54 481,820,010.24
长期投资：
长期股权投资 10,354,455.69 69,698,381.71
长期债权投资
长期投资合计 10,354,455.69 69,698,381.71
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
741,350.33 1,538,381.71
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 1,143,737,987.07 1,233,228,308.03
减：累计折旧 438,196,325.15 469,604,105.05
固定资产净值 705,541,661.92 763,624,202.98
减：固定资产减值
79,949,817.03 308,575.43
准备
固定资产净额 625,591,844.89 763,315,627.55
工程物资 5,636,821.16
在建工程 6,582,001.44 14,081,912.61
固定资产清理 34,240,788.66
固定资产合计 666,414,634.99 783,034,361.32
无形资产及其他
资产：
无形资产 2,818,086.93 5,163,714.20
长期待摊费用 35,975,120.27
其他长期资产 31,502,458.63
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,051,575,484.49 1,366,055,211.90
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 355,950,000.00 411,250,000.00
应付票据
应付账款 58,411,621.64 73,106,419.72
预收账款 12,622,959.86 15,577,333.05
应付工资 36,260.00
应付福利费 13,230,137.96 11,103,765.31
应付股利
应交税金 11,581,933.96 17,798,407.49
其他应交款 1,305,248.67 838,786.26
其他应付款 20,809,547.77 49,667,555.74
预提费用 13,507,283.61 5,390,434.67
预计负债 3,920,311.26 3,920,311.26
一年内到期的长期
41,280,800.00 58,106,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 532,619,844.73 646,795,273.50
长期负债：
长期借款 93,290,400.00 68,159,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,919,076.51 1,413,847.53
其他长期负债
长期负债合计 95,209,476.51 69,572,847.53
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 627,829,321.24 716,368,121.03
少数股东权益(合
3,104,961.32 10,232,460.78
并报表填列)
所有者权益(或
股东权益)：
实收资本(或股
200,000,000.00 200,000,000.00
本)
减：已归还投资
实收资本(或股
200,000,000.00 200,000,000.00
本)净额
资本公积 370,150,014.60 367,504,481.83
盈余公积 20,387,664.89 20,387,664.89
其中：法定公益金 6,795,888.30 6,795,888.30
未分配利润 -139,326,357.05 51,562,483.37
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
-30,570,120.51
失(合并报表填列)
所有者权益(或股
420,641,201.93 639,454,630.09
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总 1,051,575,484.49 1,366,055,211.90
计
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 78,192,715.41 151,855,091.91
短期投资
应收票据 23,119,132.35 21,813,616.33
应收股利
应收利息
应收账款 6,185,624.88 24,756,558.40
其他应收款 237,163,286.86 225,448,663.67
预付账款 17,355,851.86 18,547,780.90
应收补贴款
存货 35,371,268.46 60,327,523.91
待摊费用 40,840.59 536,096.78
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 397,428,720.41 503,285,331.90
长期投资：
长期股权投资 73,364,388.42 391,008,695.47
长期债权投资
长期投资合计 73,364,388.42 391,008,695.47
其中：合并价差
(贷差以“-”号表
示，合并报表填
列)
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号
表示，合并报表填
列)
固定资产：
固定资产原价 979,200,889.74 709,479,656.66
减：累计折旧 407,859,965.30 378,483,744.02
固定资产净值 571,340,924.44 330,995,912.64
减：固定资产减值
21,604,223.11 268,989.37
准备
固定资产净额 549,736,701.33 330,726,923.27
工程物资 2,539,970.08 858,906.16
在建工程 12,751,272.77 11,201,224.70
固定资产清理
固定资产合计 565,027,944.18 342,787,054.13
无形资产及其他
资产：
无形资产 2,404,531.40 1,640,000.00
长期待摊费用
其他长期资产 20,547,834.83 1,640,000.00
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,056,368,887.84 1,238,721,081.50
负债及股东权
益：
流动负债：
短期借款 355,950,000.00 371,250,000.00
应付票据
应付账款 50,211,823.64 116,442,671.03
预收账款 12,461,780.39 15,354,369.69
应付工资 36,260.00
应付福利费 12,751,996.39 8,771,762.28
应付股利
应交税金 12,772,067.14 13,079,154.49
其他应交款 1,225,203.40 452,729.56
其他应付款 54,978,187.56 67,997,675.96
预提费用 13,208,975.78 4,881,828.40
预计负债 3,920,311.26
一年内到期的长期
40,780,800.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 558,261,145.56 598,266,451.41
长期负债：
长期借款 79,490,400.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,919,076.51 1,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 81,409,476.51 1,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 639,670,622.07 599,266,451.41
少数股东权益(合
并报表填列)
所有者权益(或
股东权益)：
实收资本(或股
200,000,000.00 200,000,000.00
本)
减：已归还投资
实收资本(或股
200,000,000.00 200,000,000.00
本)净额
资本公积 370,145,014.60 367,504,481.83
盈余公积 20,387,664.89 20,387,664.89
其中：法定公益金 6,795,888.30 6,795,888.30
未分配利润 -173,834,413.72 51,562,483.37
拟分配现金股利
外币报表折算差额
(合并报表填列)
减：未确认投资损
失(合并报表填列)
所有者权益(或股
416,698,265.77 639,454,630.09
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总 1,056,368,887.84 1,238,721,081.50
计
公司法定代表人:钱万荣 主管会计工作负责人:汤宣虎
会计机构负责人:倪宏才
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民
币
附注 合并
项目 合 母公
本期数 上年同期数
并 司
一、主营业务收入 549,537,375.68 771,585,465.22
减：主营业务成本 438,597,011.76 571,678,503.04
主营业务税金及附加 4,487,556.20 5,554,016.23
二、主营业务利润(亏损
106,452,807.72 194,352,945.95
以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏损
1,842,570.65 1,486,910.95
以“-”号填列)
减:营业费用 46,324,042.85 54,796,348.41
管理费用 127,896,590.48 79,229,426.25
财务费用 24,413,166.46 31,561,953.23
三、营业利润(亏损以
-90,338,421.42 30,252,129.01
“-”号填列)
加：投资收益(损失以
-6,250,184.77 2,098.50
“-”号填列)
补贴收入 3,732,867.51 4,341,833.25
营业外收入 109,737.67 441,910.97
减：营业外支出 131,333,957.64 1,470,748.69
四、利润总额(亏损总额
-224,079,958.65 33,567,223.04
以“-”号填列)
减：所得税 -1,604,089.69 17,826,178.28
减：少数股东损益 -1,016,908.03 -1,282,672.76
加：未确认投资损失(合
-30,570,120.51
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
-190,888,840.42 17,023,717.52
”号填列)
加：年初未分配利润 51,562,483.37 37,092,323.48
其他转入
六、可供分配的利润 -139,326,357.05 54,116,041.00
减：提取法定盈余公积 1,702,371.75
提取法定公益金 851,185.88
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -139,326,357.05 51,562,483.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
-139,326,357.05 51,562,483.37
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 527,050,544.01 705,915,278.89
减：主营业务成本 409,246,869.78 545,406,450.33
主营业务税金及附加 4,407,687.46 4,118,614.58
二、主营业务利润(亏损
113,395,986.77 156,390,213.98
以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏损
1,778,949.31 1,888,279.23
以“-”号填列)
减:营业费用 41,874,789.65 44,306,392.92
管理费用 150,029,391.85 60,471,560.22
财务费用 22,399,241.96 16,046,912.24
三、营业利润(亏损以
-99,128,487.38 37,453,627.83
“-”号填列)
加：投资收益(损失以
-85,516,218.61 -15,858,609.26
“-”号填列)
补贴收入 3,732,867.51 4,082,917.09
营业外收入 98,429.49 439,360.05
减：营业外支出 46,187,577.79 1,024,289.32
四、利润总额(亏损总额
-227,000,986.78 25,093,006.39
以“-”号填列)
减：所得税 -1,604,089.69 8,069,288.87
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
-225,396,897.09 17,023,717.52
”号填列)
加：年初未分配利润 51,562,483.37 37,092,323.48
其他转入
六、可供分配的利润 -173,834,413.72 54,116,041.00
减：提取法定盈余公积 1,702,371.75
提取法定公益金 851,185.88
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -173,834,413.72 51,562,483.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
-173,834,413.72 51,562,483.37
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:钱万荣 主管会计工作负责人:汤宣虎 会计机构负责人
:倪宏才
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 本期数
项目
合并 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 667,324,837.55
收到的税费返还 3,732,867.51
收到的其他与经营活动有关的现金 76,748.18
经营活动现金流入小计 671,134,453.24
购买商品、接受劳务支付的现金 429,361,093.54
支付给职工以及为职工支付的现金 79,396,576.70
支付的各项税费 63,884,956.93
支付的其他与经营活动有关的现金 40,381,500.52
经营活动现金流出小计 613,024,127.69
经营活动现金流量净额 58,110,325.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
4,941,409.78
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,618,526.69
投资活动现金流入小计 6,559,936.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
51,088,450.41
付的现金
投资所支付的现金 1,980,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,068,450.41
投资活动产生的现金流量净额 -46,508,513.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 479,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 505,228.98
筹资活动现金流入小计 479,805,228.98
偿还债务所支付的现金 533,356,800.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,591,464.70
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 561,948,264.70
筹资活动产生的现金流量净额 -82,143,035.72
四、汇率变动对现金的影响 686,400.00
五、现金及现金等价物净增加额 -69,854,824.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
-190,888,840.42
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,016,908.03
减：未确认的投资损失 -30,570,120.51
加：计提的资产减值准备 173,891,383.66
固定资产折旧 62,390,278.56
无形资产摊销 6,739,644.25
长期待摊费用摊销 3,135,299.75
待摊费用减少(减：增加) 539,034.09
预提费用增加(减：减少) 8,469,859.34
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
2,137,516.09
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 24,413,016.74
投资损失(减：收益) 1,671,964.05
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 21,525,628.47
经营性应收项目的减少(减：增加) 853,396.42
经营性应付项目的增加(减：减少) -25,180,826.91
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 58,110,325.55
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额 84,475,346.34
加：现金等价物的期末余额 154,330,170.45
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -69,854,824.11
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 638,392,013.33
收到的税费返还 3,732,867.51
收到的其他与经营活动有关的现金 22,080.00
经营活动现金流入小计 642,146,960.84
购买商品、接受劳务支付的现金 403,823,027.64
支付给职工以及为职工支付的现金 73,785,968.69
支付的各项税费 62,745,065.27
支付的其他与经营活动有关的现金 71,473,478.49
经营活动现金流出小计 611,827,540.09
经营活动现金流量净额 30,319,420.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
4,573,409.78
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 1,540,380.23
投资活动现金流入小计 6,113,790.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
22,382,839.73
付的现金
投资所支付的现金 28,680,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 51,062,839.73
投资活动产生的现金流量净额 -44,949,049.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 473,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 505,228.98
筹资活动现金流入小计 473,805,228.98
偿还债务所支付的现金 507,656,800.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,867,576.51
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 533,524,376.51
筹资活动产生的现金流量净额 -59,719,147.53
四、汇率变动对现金的影响 686,400.00
五、现金及现金等价物净增加额 -73,662,376.50
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -225,396,897.09
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 122,255,547.44
固定资产折旧 50,885,553.74
无形资产摊销 1,840,677.36
长期待摊费用摊销 2,759,182.80
待摊费用减少(减：增加) 495,256.19
预提费用增加(减：减少) 8,327,147.38
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
1,315,552.80
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 22,403,796.28
投资损失(减：收益) 80,937,997.89
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 24,233,893.28
经营性应收项目的减少(减：增加) -41,803,235.08
经营性应付项目的增加(减：减少) -17,935,052.24
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 30,319,420.75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额 78,192,715.41
加：现金等价物的期末余额 151,855,091.91
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -73,662,376.50
公司法定代表人:钱万荣 主管会计工作负责人:汤宣虎 会计
机构负责人:倪宏才
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民
币
本年
项目 行 年初余额
增加数
次
一、坏账准备合计 1 24,559,572.49 39,778,176.16
其中：应收账款 2 13,013,532.35 12,479,256.47
其他应收款 3 11,546,040.14 27,298,919.69
二、短期投资跌价
4
准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备
7 6,583,592.56 11,433,871.72
合计
其中：库存商品 8 3,492,128.79 9,403,694.86
原材料 9 3,017,310.62 2,030,176.86
四、长期投资减值
10 4,578,220.72
准备合计
其中：长期股权投
11 4,578,220.72
资
长期债权投
12
资
五、固定资产减值
13 308,575.43 79,680,827.66
准备合计
其中：房屋、建筑
14 29,443,571.97
物
机器设备 15 308,575.43 50,237,255.69
六、无形资产减值
16
准备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值
19 38,465,540.73
准备合计
八、委托贷款减值
20
准备合计
九、总计 21 31,451,740.48 173,936,636.99
本年减少数
因资
产价
项目 其他原因转 年末余额
值回 合计
出数
升转
回数
一、坏账准备合计 / / 193,843.11 64,143,905.54
其中：应收账款 / / 168,799.86 25,323,988.96
其他应收款 / / 25,043.25 38,819,916.58
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
45,003.33 45,003.33 17,972,460.95
合计
其中：库存商品 12,895,823.65
原材料 5,047,487.48
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
五、固定资产减值
39,586.06 39,586.06 79,949,817.03
准备合计
其中：房屋、建筑
29,443,571.97
物
机器设备 39,586.06 39,586.06 50,506,245.06
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
38,465,540.73
准备合计
八、委托贷款减值
准备合计
九、总计 278,432.50 278,432.50 205,109,944.97
公司法定代表人:钱万荣 主管会计工作负责人:汤宣虎
会计机构负责人:倪宏才
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:安徽巢东水泥股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本年
项目 行 年初余额
增加数
次
一、坏账准备合计 1 23,856,249.82 74,439,418.32
其中：应收账款 2 12,445,190.10 12,623,381.46
其他应收款 3 11,411,059.72 61,816,036.86
二、短期投资跌价准备
4
合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 3,445,739.53 9,403,694.86
其中：库存商品 8 3,445,739.53 9,403,694.86
原材料 9
四、长期投资减值准备
10 4,578,220.72
合计
其中：长期股权投资 11 4,578,220.72
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备
13 268,989.37 21,335,233.74
合计
其中：房屋、建筑物 14 17,803,442.05
机器设备 15 268,989.37 3,531,791.69
六、无形资产减值准备
16
合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备
19 12,498,979.80
合计
八、委托贷款减值准备
20
合计
九、总计 21 27,570,978.72 122,255,547.44
本年减少数
因资产
其他原
项目 价值回 年末余额
因转出 合计
升转回
数
数
一、坏账准备合计 / / 98,295,668.14
其中：应收账款 / / 25,068,571.56
其他应收款 / / 73,227,096.58
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 12,849,434.39
其中：库存商品 12,849,434.39
原材料
四、长期投资减值准备
4,578,220.72
合计
其中：长期股权投资 4,578,220.72
长期债权投资
五、固定资产减值准备
21,604,223.11
合计
其中：房屋、建筑物 17,803,442.05
机器设备 3,800,781.06
六、无形资产减值准备
合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
12,498,979.80
合计
八、委托贷款减值准备
合计
九、总计 149,826,526.16
公司法定代表人:钱万荣 主管会计工作负责人:汤宣虎
会计机构负责人:倪宏才
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.31 19.54
营业利润 -21.48 -16.58
净利润 -45.38 -35.04
扣除非经常性损益后的净利润 -42.28 -32.65
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.53 0.53
营业利润 -0.45 -0.45
净利润 -0.95 -0.95
扣除非经常性损益后的净利润 -0.89 -0.89
公司概况
安徽巢东水泥股份有限公司(以下简称“本公司”)成立于1999年4月16日，是经安
徽省人民政府皖政秘[1998]273号文批准，由安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂作为主发起
人联合其他三个法人股东共同发起设立的股份有限公司，注册资本为人民币12,000万元
。
1999年11月8日，经安徽省人民政府皖政秘(1999)228号文批准，安徽省巢湖水泥
厂、东关水泥厂采取新设合并方式组建了安徽巢东水泥集团有限责任公司(以下简称“
巢东集团”)，安徽省巢湖水泥厂、东关水泥厂法人资格注销，其分别持有的本公司国
有法人股由巢东集团持有。
2000年11月13日经中国证券监督管理委员证监发行字[2000]150号文核准，本公司向
社会公众发行人民币普通股8,000万股，注册资本变更为人民币20,000万元。本公司的经
营范围包括：水泥及相关产品、新型建材产品生产、销售；建材设计；设备制造、安装
、调试；技术服务；本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营本企业生产、科研
所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业
的来料加工和“三来一补”业务。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司及控股子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额
按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹
建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照
借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
，确认为现金等价物。
7、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或
遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显
特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。(2)坏账损失的核算方法：采用备抵法。
(3)坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项(包括应收账款和其他应收款)，
按账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备，对收回可能性很小的应收款项全额计提坏
账准备，具体计提比例如下：
8、存货核算方法
存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。各类存货的购入或
入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品、包装物采用领用时一次摊
销法摊销。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的
、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成
品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可
变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有
的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同
订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等
，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提，对于
数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。本公司对其他单位的投资占该
单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%
或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有
表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。采用
成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该投资收益
仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资
单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减
投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资
单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的
账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资
收益。
(2)本公司采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额确认为股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额
的差额，按不超过10年的期限平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位
所有者权益份额的差额，计入资本公积。
(3)长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于
市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低
于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定
。
10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40年 4 2.4
机器设备 10-18年 4 5.33-9.6
电子设备 8年 4 12
运输设备 8年 4 12
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、建筑物、机
器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营
主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，均确认为固定资
产。固定资产折旧采用平均年限法。
(2)减值准备的计提方法：
期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，
以确定固定资产是否计提减值准备：a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时
间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；b、企业所处经营环境
，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变
化，并对企业产生负面影响；c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算
固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；d、固定资产陈
旧过时或发生实体损坏等；e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终
止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；f、
其他有可能表明资产已发生减值的情况。如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，
按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产
减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借
款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化
的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能
予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。
(2)如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上
、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明
在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准
备。在建工程减值准备按单项工程计提。
12、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产按取得时实际成本计量，自取得当月起在预计使用期限内平均摊销。
(2)期末对无形资产的账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收
回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备：
a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。
(3)无形资产减值准备按单项资产计提。
13、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。
(1)开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
(2)其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销，无明确受益期的
分五年平均摊销。
14、借款费用的会计处理方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费
用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(1)为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本:
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)资本化金额的确定
每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均
数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定:
a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月(含3个月)
，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
15、收入确认原则
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
c、与交易相关的经济利益能够流入企业；
d、相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入，按以下方法予以确认：
a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a、与交易相关的经济利益能够流入企业；
b、收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法
17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的或被本公司所控制
的被投资单位，按照财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部
财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，在抵销内
部重大交易及往来款项后编制合并会计报表。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(四)税项
1、主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 17%
城建税 增值税、营业税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 33%
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
法定
注
单位名称 代表 注册资本 经营范围
册
人
地
安徽巢东 应用开发、生产、销售纳米
纳米材料 巢 汤宣 碳酸钙产品和其他纳米材料
6,000.00
科技有限 湖 虎 及相关产品，纳米技术的研
公司 究开发。
市
安徽巢东 PVC发泡门、型材、托盘、装
新型材料 汤宣 饰材料等生产经营；技术开
巢 4,000.00
有限责任 虎 发；新型材料设计、制造、
湖
公司 市 安装及技术服务。
安徽巢东
矿业高新 明 汤宣 凹凸棒石黏土及其共生矿物
3,000.00
材料有限 光 虎 品的加工、销售、利用。
公司*1
市
安徽巢东
民生水泥 巢
金敏 3,000.00 水泥产品生产、销售。
有限责任
湖
公司
市
六安巢东
水泥有限 水泥产品生产、销售；设备
六 姚旭 3,000.00
责任公司 安 安装及调试；技术服务
*2 市
安徽东环
普通硅酸盐水泥粉磨、包
水泥有限 巢 姚旭 1,333.00
装、销售。
责任公司 湖
市
安徽巢东
非金属矿及建筑石材加工、
九华矿业 汤宣
池 1,200.00 销售；矿产品及信息系统开
有限责任 虎
州 发等。
公司 市
安徽省东
兴水泥有 合 生产、销售普通硅酸盐水泥
金敏 1,066.00
限责任公 肥 及水泥制品。
司
市
安徽国元
受托经营资金信托业务；受
信托投资
合 160,000.00 托经营动产、不动产及其他
有限责任
肥 财产的信托业务等。
公司
市
权益比例
(%) 是
单位名称 投资额
否
直接
间 合
接 并
安徽巢东
纳米材料
4,500.00 75 是
科技有限
公司
安徽巢东
新型材料
3,960.00 99 是
有限责任
公司
安徽巢东
矿业高新
2,970.00 99 是
材料有限
公司*1
安徽巢东
民生水泥
3,000.00 100 是
有限责任
公司
六安巢东
水泥有限
2,700.00 90 10 是
责任公司
*2
安徽东环
水泥有限 734.88 51 是
责任公司
安徽巢东
九华矿业
744.00 62 否
有限责任
公司
安徽省东
兴水泥有
816.76 55 否
限责任公
司
安徽国元
信托投资
300.00 0.19 否
有限责任
公司
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
(1)合并范围变化情况上期纳入合并报表范围的子公司为：安徽东环水泥有限责任
公司、安徽省东兴水泥有限责任公司(以下简称“东兴水泥”)、安徽巢湖东亚水泥有
限责任公司(以下简称“东亚水泥”)、巢东纳米、巢东新材及安徽巢东民生水泥有限
责任公司。本期纳入合并报表范围的子公司增加了巢东矿业及六安巢东水泥有限责任公
司；减少了东兴水泥、东亚水泥。
(2)本期未纳入合并报表范围子公司的原因
①安徽巢东九华矿业有限责任公司目前尚处于筹建阶段，其资产总额为1,842.21万
元，仅占本公司纳入合并范围资产总额的1.75%，根据财政部财会二字(1996)2号《关
于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，本期未将该公司纳入合并会计报表范围
。
②本公司于2005年12月23日召开的三届四次董事会，审议通过了对控股子公司安徽
省东兴水泥有限责任公司中止合作、进行清算的议案，按照合并会计报表的有关规定，
本期未将该公司纳入合并会计报表范围。
③依据2004年12月7日本公司与巢湖市中兴商贸有限公司签订的《股权转让协议》，
本公司收购巢湖市中兴商贸有限公司持有东亚水泥0.76%的股权，收购后本公司持有东亚
水泥100%的股权，2005年度本公司已将其变更为分公司。
(3)2001年12月4日本公司与新加坡纳米材料科技有限公司合作设立了巢东纳米，
根据公司章程规定，公司注册资本6,000.00万元，本公司以货币资金出资4,500.00万元
，占注册资本的75%；外方股东新加坡纳米材料科技有限公司以非专利技术出资1,500万
元，占注册资本的25%。截止2005年12月31日，由于出资一直没有到位，故本公司按100
%的股权对巢东纳米进行权益法核算。
(六)合并会计报表附注:
1、货币资金：
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 8,891.43 10,892.44
银行存款：
人民币 84,466,454.91 154,319,278.01
其他货币资金：
合计 84,475,346.34 154,330,170.45
货币资金期末余额比期初下降45.26%，主要系本期销售商品收到的现金减少及归还
了部分银行借款。
2、应收票据：
(1)应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 23,788,132.35 21,863,616.33
合计
(1)应收票据期末余额中无用于抵押、贴现的情况。
(2)应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票
据。
3、应收账款：
(1)应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 783709.09 2.59 39185.45
一至二年 1838942.62 6.07 336353.13
二至三年 7262177.50 23.96 6130487.36
三年以上 20418926.45 67.38 18817963.02
合计 30303755.66 100.00 25323988.96
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 4032247.23 10.85 201612.36
一至二年 3914842.33 10.53 195742.11
二至三年 14953565.49 40.23 3718488.91
三年以上 14267967.78 38.39 8897688.97
合计 37168622.83 100.00 13013532.35
①应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为9,042,966.73元，占应收账款总额
的比例为29.84%。
②本公司根据往来单位的财务状况和实际偿债能力，对应收账款期末余额中部分债
务单位的欠款，金额共计人民币23,321,833.87元，采用个别认定法全额计提了坏账准备
。
③应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
。
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
应收帐款坏帐准备 13,013,532.35 12,479,256.47
本期减少数
项目 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准备 168,799.86 168,799.86 25,323,988.96
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 9,042,966.73 29.84
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 9,334,186.85 25.11
(4)应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
合肥龙巢混凝土有限公司 5,150,809.01
上海申宏实业公司 1,348,800.40
淮南市建材公司 876,289.10
省水泥制品厂 860,178.87
上海江安建材建材部 806,889.35
合计 9,042,966.73 / /
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款：
(1)其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 26,245,063.68 13.22 1,460,509.26
一至二年 3,215,505.11 1.62 160,775.27
二至三年 163,842,764.22 82.54 32,852,804.49
三年以上 5,191,455.11 2.62 4,345,827.56
合计 198,494,788.12 100.00 38,819,916.58
期初数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 19,030,196.27 10.12 951,509.81
一至二年 163,768,425.16 87.11 8,188,421.26
二至三年 634,999.79 0.34 126,999.95
三年以上 4,558,218.24 2.43 2,279,109.12
合计 187,991,839.46 100.00 11,546,040.14
①其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为191,062,017.38元，占其他应收款
总额的比例为96.26%。
②应收巢湖市居巢区人民政府的借款，系根据巢湖市人民政府、居巢区人民政府与
本公司签订的《财务借款协议》，本公司本期借给巢湖市居巢区人民政府期限为两年的
借款20,000,000.00元，同时约定专款用于本公司4 4000吨新型干法水泥熟料生产线项目
的征地、拆迁、补偿等前期费用支出。
③本公司根据往来单位的财务状况和实际偿债能力，对其他应收款期末余额中部分
债务单位的欠款，金额共计人民币3,761,573.58元，采用个别认定法全额计提了坏账准
备。
④其他应收款期末余额中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位巢东集
团的款项为167,074,817.38元。
(2)其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数
其他应收款坏帐准备 38,819,916.58 27,298,919.69
本期减少数
项目 期末余额
转出数 合计
其他应收款坏帐准备 25,043.25 25,043.25 11,546,040.14
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 191,062,017.38 96.26
期初数
金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 181,264,886.56 96.42
(4)其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
安徽巢东水泥集团有限责任公司 5,359,179.18 1年以内 借款
安徽巢东水泥集团有限责任公司 365,474.72 1-2年 借款
安徽巢东水泥集团有限责任公司 161,350,163.48 2-3年 借款
巢湖市居巢区人民政府 20,000,000.00 1年以内 借款
安徽省财政厅 3,290,200.00 3年以上 保证金
合计 / /
(5)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情
况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 欠款金额
巢东集团 167,074,817.38
合计
5、预付帐款：
(1)预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 18,238,371.56 97.92
一至二年 176,901.91 0.95
二至三年 183,079.44 0.98
三年以上 28,719.33 0.15
合计 18,627,072.24 100.00
期初数
账龄
金额 比例(%)
一年以内 20,555,718.68 99.02
一至二年 127,545.81 0.61
二至三年 52,500.00 0.25
三年以上 24,734.99 0.12
合计 20,760,499.48 100.00
①预付账款期末余额中账龄一年以上的款项合计为388,700.68元，占预付账款总额
的2.08%，主要是预付给供货单位尚未结算的材料尾款。
②预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
。
(2)预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 15,659,915.52 84.07
期初数
金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例
(3)预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额
1)巢湖供电公司 10,217,523.30
2)安徽电力含山供电有限责任公司 4,056,085.37
3)安徽大江股份有限公司 603,360.68
4)淮北矿业(集团)煤业有限责任公司煤炭运销分公司 429,196.17
5)黄石市华强塑料模具制造行 353,750.00
合计 15,659,915.52
(4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货：
(1)存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 42,255,828.24 12,895,823.65 29,360,004.59
库存商品 18,049,602.50 5,047,487.48 13,002,115.02
在产品 4,328,175.63 29,149.82 4,299,025.8
包装物品 440,395.74 440,395.74
低值易耗
128,357.22 128,357.22
品
合计 65,202,359.33 17,972,460.95 47,229,898.38
期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 49,532,677.65 3,492,128.79 46,040,548.86
库存商品 30,674,276.52 3,017,310.62 27,656,965.90
在产品 7,931,171.38 74,153.15 7,857,018.23
包装物品 1,925,033.61 1,925,033.61
低值易耗
190,047.50 190,047.50
品
合计 90,253,206.66 6,583,592.56 83,669,614.1
本期对与已关停拟报废处理的湿法窑、机立窑水泥生产线相关的原、辅材料，按预
计可收回金额与其期末账面成本的差额计提存货跌价准备；对其他存货按单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，存货可变现净值按存货的估计售价
减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
7、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数
保险费 536,096.78 264,981.79
其他 59,123.30 2,640,387.16
合计 595,220.08 2,905,368.95
类别 本期摊销数 期末数
保险费 760,237.98 40,840.59
其他 2,684,165.06 15,345.40
合计 3,444,403.04 56,185.99
8、长期投资：
(1)长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
对子公司投资 65,160,000.00 5,431,326.08
对联营公司投资 3,000,000.00
股权投资差额 1,538,381.71
合计 69,698,381.71 5,431,326.08
减：长期股权投资减值准备
项目 本期减少 期末数
对子公司投资 59,400,000.00 11,191,326.08
对联营公司投资 3,000,000.00
股权投资差额 797,031.38 741,350.33
合计 60,197,031.38 14,932,676.41
减：长期股权投资减值准备 4,578,220.72
长期股权投资净值合计
本公司于2005年12月23日召开的三届四次董事会，审议通过了对控股子公司东兴水
泥中止合作、进行清算的议案，对该公司的投资款预计将无法收回，本期将对其投资的
账面净值全额计提减值准备。
长期股权投资本期增加主要因为：
①本期未将控股子公司东兴水泥纳入合并会计报表范围，将对其投资的期初余额5,
275,882.31元转入及本期按权益法核算确认投资收益-1,524,556.23元；
②本期受让了黄维进持有的安徽巢东九华矿业有限公司14%的股权，增加了长期股权
投资1,680,000.00元。
长期股权投资本期减少主要因为：
①依据2004年度本公司与安徽国风塑业股份有限公司签订的《九华钙业出资权益转
让协议》，本期已正式将持有安徽巢东九华钙业高新材料有限责任公司99%的股权转让给
安徽国风塑业股份有限公司，相应减少了投资金额29,700,000.00元；
②本期将巢东矿业纳入合并会计报表范围，相应减少对其投资的期初余额29,700,0
00.00元；
(2)合并价差
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 初始余额 期初金额
安徽省东兴水泥有限责任公司 2,307,312.44 999,965.54
安徽东环水泥有限责任公司 -256,631.72 -111,207.39
安徽巢湖东亚水泥有限公司 928,033.69 649,623.56
合计 2,978,714.41 1,538,381.71
被投资单位名称 摊销金额 期末余额
安徽省东兴水泥有限责任公司 1,480,417.80 826,894.64
安徽东环水泥有限责任公司 -171,087.41 -85,544.31
安徽巢湖东亚水泥有限公司 928,033.69
合计 2,237,364.08 741,350.33
9、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 1,233,228,308.03 304,777,162.62
其中：房屋及建筑物 482,841,205.58 112,055,322.18
机器设备 750,387,102.45 192,721,840.44
电子设备
运输设备
二、累计折旧合计： 469,604,105.05 62,577,238.38
其中：房屋及建筑物 123,402,323.26 10,917,790.01
机器设备 346,201,781.79 51,659,448.37
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计 763,624,202.98 242,199,924.24
其中：房屋及建筑物 359,438,882.32 101,137,532.17
机器设备 404,185,320.66 141,062,392.07
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 308,575.43 79,680,827.66
其中：房屋及建筑物 308,575.43 29,443,571.97
机器设备 50,237,255.69
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 763,315,627.55 162,519,096.58
其中：房屋及建筑物 359,438,882.32 71,693,960.20
机器设备 403,876,745.23 90,825,136.38
电子设备
运输设备
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 394,267,483.58 143,737,987.07
其中：房屋及建筑物 144,897,717.30 449,998,810.46
机器设备 249,369,766.28 693,739,176.61
电子设备 1
运输设备
二、累计折旧合计： 93,985,018.28 438,196,325.15
其中：房屋及建筑物 19,630,559.84 114,689,553.43
机器设备 74,354,458.44 323,506,771.72
电子设备
运输设备
三、固定资产净值合计 300,282,465.30 705,541,661.92
其中：房屋及建筑物 125,267,157.46 335,309,257.03
机器设备 175,015,307.84 370,232,404.89
电子设备
运输设备
四、减值准备合计 39,586.06 79,949,817.03
其中：房屋及建筑物 29,443,571.97
机器设备 39,586.06 50,506,245.06
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 300,242,879.24 625,591,844.89
其中：房屋及建筑物 125,267,157.46 305,865,685.06
机器设备 174,975,721.78 319,726,159.83
电子设备
运输设备
(1)固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入15,175,819.66元，因原控股子
公司东亚水泥本期变更为分公司而转入的固定资产280,213,331.45元。
(2)固定资产原价、累计折旧本期减少数中，因原控股子公司东亚水泥本期变更为
分公司及本期未将控股子公司东兴水泥纳入合并会计报表范围而转出的固定资产原价36
0,698,916.95元、累计折旧72,423,093.86元
(3)本公司于2006年2月28日召开了三届五次董事会，审议通过了《关于计提资产
减值准备的议案》，该议案决定将本公司已关停的巢湖厂1#、2#、5#湿法窑、东关厂1#
—4#机立窑水泥生产线作报废处理，本期按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提
固定资产减值准备21,505,951.61元。
本公司控股子公司巢东纳米由于纳米碳酸钙的生产技术尚不成熟，工艺设计及相关
配套装置不完善，产品生产成本居高不下，且目前产品应用技术市场尚不成熟，巢东纳
米已连续三年出现严重亏损，目前已无正常生产经营能力，巢东纳米本期对与生产纳米
碳酸钙产品相关的固定资产按预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准
备31,706,068.43元。
本公司控股子公司巢东新材由于发泡塑料门的生产技术尚不成熟，产品质量波动较
大且难以控制，目前发泡塑料门产品市场尚不成熟、发泡塑料门产品个性化差异较大、
无法批量生产，产品生产成本较高，已连续二年出现严重亏损，巢东新材已决定进行生
产转型，本期对与生产发泡塑料门产品相关的固定资产按预计可收回金额低于账面价值
的差额计提固定资产减值准备26,639,525.49元。
(4)本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。
10、工程物资：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
工程设备 2,682,001.44
大型设备预付款 5,636,821.16
合计 5,636,821.16 2,682,001.44
项目 本期减少数 期末数
工程设备 2,682,001.44
大型设备预付款 1,736,821.16 3,900,000.00
合计 1,736,821.16 6,582,001.44
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工
72,706,329.39 38,465,540.73 34,240,788.66
程
期初数
项目 减
帐面余额 帐面净额
值
准
备
在建工
14,081,912.61 14,081,912.61
程
(1)在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加
廊道工程 2,730.70 2,730.70 2,508,746.31
凹凸棒粘土加工工程 4,985.00 4,985.00 31,532,965.04
原料磨系统水泥库及配套
1,886.00 1,886.00 22,590,600.31
工程
民生水泥项目 2,730.70 8,845,086.47
六安水泥项目 4,985.00 4,197,337.40
其他零星工程 1,886.00 4,125,500.91
合计 2,730.70 73,800,236.44
工程
投入
转入固定资 资金
项目名称 占预 期末数
产 来源
算比
例
廊道工程 45.77 募股 12,498,979.80
凹凸棒粘土加工工程 63.26 贷款 31,532,965.04
原料磨系统水泥库及配套
10,399,779.54 119.78 贷款 12,190,820.77
工程
民生水泥项目 自筹 11,725,774.38
六安水泥项目 自筹 4,197,337.40
其他零星工程 4,776,040.12 自筹 560,452.00
自筹
合计 15,175,819.66 / / 72,706,329.39
①本公司于2006年2月28日召开了三届五次董事会，审议通过了《关于计提资产减值
准备的议案》，该议案决定停建东关廊道工程，并提取在建工程的减值准备，由于该工
程目前主要是工程建设前期费用及基础设施投入，无使用价值，本期对该工程全额计提
减值准备。
②本公司于2006年2月28日召开了三届五次董事会，审议通过了《关于公司控股子公
司安徽巢东矿业高新材料有限责任公司停止建设凹凸棒项目的议案》，本公司控股子公
司巢东矿业对凹凸棒粘土加工工程按预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程
减值准备。
(2)在建工程减值准备：
单位:元 币种:人民币
项目 本期增加数 期末数
廊道工程 12,498,979.80 12,498,979.80
凹凸棒粘土加工工程 25,966,560.93 25,966,560.93
合计 38,465,540.73 38,465,540.73
在建工程期末比期初增长416.31%，主要系本期新增原料磨系统水泥库及配套工程、
六安水泥项目投资以及增加民生水泥项目投入所致
12、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 减
帐面余额 值 帐面净额
准
备
无形资产 33,157,033.34 33,157,033.34
期初数
项目 减
帐面余额 值 帐面净额
准
备
无形资产 26,338,744.43 26,338,744.43
(1)无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取
种 得 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
类 方
式
土
地 股
使 东 14,903,169.64 12,395,608.14 12,395,608.14 12,395,608.14
用 投
1权 入
土
地 股
使 东 3,700,000.00 2,405,000.14 2,405,000.14 2,405,000.14
用 投
权2 入
土 股 430,204.20 234,222.56
地 东
使 投
入
用
3权
土
地
使 外 202,311.50 91,040.16
用 购
权4
土
地
使 外 4,469,600.00 — 4,469,600.00
用 购
权5
矿
山 股
开 东 7,602,396.73 5,183,372.51 5,183,372.51 5,183,372.51
采 投
权1 入
矿
山
开 外 2,034,053.40 1,728,945.39
采 购
权2
矿
山 股
开 东 9,800,000.00 9,800,000.00
采 投
3权 入
商
标 股
使 东 500,000.00 188,888.69
用 投
权1 入
商
标 股
使 东 2,132,000.00 711,666.84 711,666.84
用 投
权2 入
非
专
外 4,000,000.00 3,400,000.00
利
购
技
合
术
/ 49,773,735.47 26,338,744.43 34,253,580.79 20,695,647.63
计
剩
余
种 本期摊销 累计摊销 期末数 摊
类 销
期
限
土
地 179
使 779,550.48 3,287,111.98 11,616,057.66
个
用
月
1权
土
地
使 369,999.96 1,664,999.82 2,035,000.18 66
个
用
月
权2
土 28,680.24 224,661.88 205,542.32 86
地 个
使 月
用
3权
土
地
使 20,231.16 131,502.5 70,809.00 42
个
用
月
权4
土
地 588
使 89,392.00 89,392.00 4,380,208.00
个
用
月
权5
矿
山
开 691,126.92 3,110,151.14 4,492,245.59 78
个
采
月
权1
矿
山
开 228,105.31 533,213.32 1,500,840.08 90
个
采
月
权2
矿
山 172
开 1,082,558.14 1,082,558.14 8,717,441.86
个
采
月
3权
商
标
33
使 50,000.04 361,111.35 138,888.65
个
用
月
权1
商
标
使 2,132,000.00
用
权2
非
专
3,400,000.00 4,000,000.00
利
技
合
术
6,739,644.25 16,616,702.13 33,157,033.34 /
计
(1)土地使用权1、土地使用权2、矿山开采权1本期增减变动系本期将东亚水泥变
更为分公司后转入。
(2)商标使用权2本期转出金额系本期未将东兴水泥纳入合并会计报表范围，相应
减少其期初余额。
(3)非专利技术本期摊销金额是控股子公司巢东纳米由于纳米碳酸钙的生产技术尚
不成熟，工艺设计及相关配套装置不完善，产品生产成本居高不下，且目前产品应用技
术市场尚不成熟，已连续三年出现严重亏损，目前已无正常生产经营能力，已支付的非
专利技术服务费将不可能从生产经营中收回，巢东纳米本期将其一次性摊销。
13、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
种 原始金额 期初数 本期增加
类
开 789,672.48 789,672.48
办
费
矿
山
2,054,409.03 1,640,000.00
剥
离
1费
矿
山
11,850,522.72 3,523,714.20
剥
离
2费
14,694,604.23 5,163,714.20 789,672.48
合
计
剩
余
种 本期摊销 累计摊销 期末数 摊
类 销
期
限
开 376,116.95 413,555.53
办
费
矿
山
410,040.00 824,449.03 1,229,960.00 36
剥
离
1费
矿
山
2,349,142.80 10,675,951.32 1,174,571.40 6
剥
离
2费
3,135,299.75 11,500,400.35 2,818,086.93 /
合
计
(1)开办费期末余额系控股子公司六安巢东水泥有限责任公司与安徽巢东民生水泥
有限责任公司筹建期间发生的费用。
(2)开办费本期摊销额系控股子公司巢东矿业筹建期间发生的费用于本期开始经营
时一次性计入当期损益。
14、短期借款：
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 355,950,000.00 411,250,000.00
合计 355,950,000.00 411,250,000.00
①期末保证借款355,950,000.00元全部由控股股东巢东集团为本公司担保。
②短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。
15、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 58,411,621.64 73,106,419.72
应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
16、预收帐款：
(1)预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 12,622,959.86 15,577,333.05
预收账款期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
合计 13,230,137.96 11,103,765.31
18、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 10,038,421.16 10,651,712.17
营业税 190,331.89 62,354.65
所得税 -98,725.83 5,761,419.59
个人所得税 38,961.04 44,886.86
城建税 270,461.48 279,873.35 税率为7%、5%
房产税 355,585.57 -130,000.00
印花税 51,742.71 80,902.87
资源税 614,012.9 1,057,781.63
土地使用税 121,143.04 -10,523.63
合计 11,581,933.96 17,798,407.49 /
应交税金期末比期初下降34.93%，主要系本期出现较大亏损，应缴的企业所得税减
少。
19、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 580,154.95 200,445.15 流转税的4%
水利基金 342,371.11 286,672.99 收入的0.06%
散水泥建设基金 64,090.66
矿产资源补偿费 318,631.95 351,668.12
合计 1,305,248.67 838,786.26
20、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 20,809,547.77 49,667,555.74
①其他应付款期末比期初下降58.10%，主要系期初预收出售控股子公司安徽九华钙
业有限公司的股权款32,507,081.74元，该款项已于本期随办理股权转让手续而转销。
②其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款
项。
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
水电费 13,507,283.61 5,131,840.03 未结算
其他 — 258,594.64
合计 13,507,283.61 5,390,434.67 /
22、预计负债：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
其他 3,920,311.26 3,920,311.26
合计 3,920,311.26 3,920,311.26 /
预计负债期末余额系本公司原子公司东亚水泥2002年度提前偿还亚洲开发银行工业
污染治理环保项目的专项贷款237,309,208.30元预计的贴水3,900,000.00元，及2003年
度根据财政厅的通知预计的承诺费于2004年度与财政厅结算后的余额20,311.26元。根据
借款协议有关规定，提前还债可能需支付贴水6,482,432.67元，按照2002年12月26日安
徽省财政厅《关于安徽巢湖东亚水泥有限公司亚行贴水问题的回复》，是否支付贴水、
贴水额实际金额需与财政部协商决定，东亚水泥据此按可能需支付贴水金额的60%预计贴
水。考虑该项预计负债是否支付和支付金额没有最终确定，本期没有对预计的贴水进行
调整。
23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
期末数
种
类 利率 币 外币金额 本币金额
种
保
证
借 人 9,000,000.00
(款人 民
币
民币)
保
证 美
8.0702 4,000,000.00 32,280,800.00
借 元
款(美
元)
合 / / / 41,280,800.00
计
期初数
种
类 利率 币 外币金额 本币金额
种
保
证
借 人 25,000,000.00
(款人 民
币
民币)
保
证
8.2765 4,000,000.00 33,106,000.00
借 美
款(美 元
元)
合 / / / 58,106,000.00
计
期末保证借款中，控股股东巢东集团为本公司担保4,000,000.00美元，折合人民币
32,280,800.00元；安徽国风塑业股份有限公司为本公司担保8,500,000.00元；本公司为
子公司巢东矿业担保500,000.00元。
24、长期借款：
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 93,290,400.00 68,159,000.00
合计 93,290,400.00 68,159,000.00
(2)长期借款情况:
单位:元 币种:人民币
借 期末数
款 利率 币 外币金额 本币金额
单
种
位
保
证
借 人 77,150,000.00
(款人 民
币
币)民
保
证 美
8.0702 2,000,000.00 16,140,400.00
借 元
(款美
元)
/ / / 93,290,400.00
合
计
期初数
借 利率 币 外币金额 本币金额
款
单 种
位
保
证 人 18,500,000.00
借 民
(款人 币
币)民
保
证 8.2765 6,000,000.00 49,659,000.00
美
借 元
(款美
元) / / / 68,159,000.00
合
计
①期末保证借款中，控股股东巢东集团为本公司担保2,000,000.00美元和53,350,0
00.00元人民币，合计折合人民币69,490,400.00元；安徽国风塑业股份有限公司为本公
司担保10,000,000.00元；本公司为子公司巢东矿业担保13,800,000.00元。
②长期借款期末比期初增长36.87%，主要系本期新增了中国建设银行巢湖市分行的
长期周转借款及部分长期借款转为一年内到期的长期负债所致
25、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
环保专项治理资金 919,076.51 413,847.53
“三高”专项资金 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,919,076.51 1,413,847.53
“三高”专项资金系根据安徽省发展计划委员会计工业[2003]619号文批复的项目资
金。
26、股本：
单位:股
本次变动前
数量
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 119,251,100.00
境内法人持有股份 748,900.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000.00
三、股份总数 200,000,000.00
本次变动增减(＋，－)
比例 发行新 公积金
送股 其他 小计
(%) 股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 119,251,100.00
境内法人持有股份 748,900.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 120,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 80,000,000.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 80,000,000.00
三、股份总数 200,000,000.00
27、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
股本溢价 367,504,481.83
股权投资准备 500,000.00
其他资本公积 2,145,532.77
合计 367,504,481.83 2,645,532.77
本期减少 期末数
项目 367,504,481.83
股本溢价 500,000.00
股权投资准备 2,145,532.77
其他资本公积 370,150,014.60
合计
其他资本公积本期增加数主要系无法支付的应付款项。
28、盈余公积：
单位:元
币种:人民币
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 13,591,776.59
法定公益金 6,795,888.30
合计 20,387,664.89
本期减少 期末数
项目 13,591,776.59
法定盈余公积 6,795,888.30
法定公益金 20,387,664.89
合计
29、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 -190,888,840.42 17,023,717.52
加：年初未分配利润 51,562,483.37 37,092,323.48
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,702,371.75
提取法定公益金 851,185.88
未分配利润 -139,326,357.05 51,562,483.37
30、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 -30,570,120.51
未确认投资损失期末余额系根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合
并报表问题请示的复函》的规定，本公司对控股子公司巢东纳米、巢东新材未确认的亏
损额。
31、主营业务收入及主营业务成本：
(1)分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
水泥 518,191,485.47 398,263,716.07
熟料 22,036,193.83 20,766,878.17
其他 9,309,696.38 19,566,417.52
合计 549,537,375.68 438,597,011.76
抵消后合计 549,537,375.68 438,597,011.76
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
水泥 657,384,934.61 470,911,351.17
熟料 106,895,869.81 86,173,435.83
其他 7,304,660.80 14,563,716.04
合计 771,585,465.22 571,648,503.04
抵消后合计 771,585,465.22 571,648,503.04
32、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 2,885,623.25 3,628,237.85
教育费附加 1,601,932.95 1,925,778.38
合计 4,487,556.20 5,554,016.23 /
33、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目
收入 成本 利润
材料销售 939,777.52
其他 902,793.13
合计 1,842,570.65
上年同期数
项目
收入 成本 利润
材料销售 1,289,410.08
其他 197,500.87
合计 1,486,910.95
34、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 27,896,370.95 30,611,108.53
减：利息收入 1,559,954.21 3,089,160.10
汇兑损失 -1,923,400.00 4,009,032.92
减：汇兑收益
其他 149.72 30,971.88
合计 24,413,166.46 31,561,953.2
35、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -147,407.82 -297,901.50
联营或合营公司分配来的利润 300,000.00
期末调整被投资公司所有者权
-1,524,556.23
益增减金额
长期投资收益减值准备 -4,578,220.72
合计 -6,250,184.77 2,098.50
期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额是本期对东兴水泥按权益法确认的
投资收益。
36、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
增值税返还 3,732,867.51 4,337,833.25
老旧汽车报废更新补贴 4,000.00
合计 3,732,867.51 4,341,833.25
本期补贴收入系根据安徽省经济贸易委员会皖经贸资源[2003]361号文件，本公司生
产的粉煤灰32.5级硅酸盐水泥经安徽省资源综合利用认定委员会认定属于资源综合利用
产品，按照安徽省国家税务局《关于印发〈安徽省资源综合利用产品及新型墙体材料增
值税减、免、退管理暂行办法〉的通知》，本公司2005年度享受增值税即征即退政策收
到的增值税返还款。
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 52,110.00 275,394.68
罚款收入 22,480.00 1,660.00
其他 35,147.67 164,856.29
合计 109,737.67 441,910.97
38、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产减值准备 79,680,827.66
在建工程减值准备 38,465,540.73
已关停的水泥生产线计提的折旧 6,012,206.61
道路建设捐助款 4,100,000.00
处理固定资产净损失 2,133,998.83 237,168.26
税收滞纳金 64,004.46
非公益性捐赠 78,000.0
处理在建工程损失 790,849.00
其他 941,383.81 300,726.97
合计 131,333,957.64 1,470,748.69
营业外支出本期比上期增长8,829.73%，主要系本期计提固定资产、在建工程减值准
备及已关停的湿法窑、机立窑水泥生产线计提折旧所致。
39、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 -1,604,089.69 17,826,178.28
合计 -1,604,089.69 17,826,178.28
本期所得税金额主要系根据安徽省地方税务局直地税[2005]160号文《关于同意免征
安徽巢东水泥股份公司金寨山美粉磨站2004年度企业所得税的批复》，免征本公司2004
年度资源综合利用产品企业所得税206,854.11元；根据安徽省地方税务局直地税[2005]
111号文《关于同意免征安徽巢东水泥股份公司2004年度资源综合利用产品企业所得税的
批复》，免征本公司2004年度资源综合利用产品企业所得税1,397,235.58元
40、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
罚款收入 22,480.00
其他 54,268.18
合计 76,748.18
41、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付给巢湖市居巢区人民政府的款项 20,000,000.00
办公费 3,588,828.96
道路建设捐助款 3,352,504.55
环保费 2,131,151.92
散装水泥基金 1,889,922.02
招待费 1,497,157.50
广告费 1,346,992.91
保险费 1,170,007.98
运输费 1,031,268.50
差旅费 1,021,191.02
修理费 813,214.66
咨询、审计费 671,567.00
研发费 573,262.98
其他 1,294,430.52
合计 40,381,500.52
42、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 1,559,954.21
增加及减少合并子公司会计报表货币资金期初余
58,572.48
额
合计 1,618,526.69
43、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
环保专项治理资金 505,228.98
合计 505,228.98
(七)母公司会计报表附注:
1、应收账款：
(1)应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 655717.89 2.10 32785.89
一至二年 3598450.01 11.51 424328.50
二至三年 7250362.50 23.20 6128124.36
三年以上 19749666.04 63.19 18483332.81
合计 31254196.44 100.00 25068571.56
期初数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
一年以内 5376934.29 14.45 134369.92
一至二年 3699947.81 9.95 184997.39
二至三年 14760304.31 39.68 3679836.67
三年以上 13364562.09 35.92 8445986.12
合计 37201748.50 100.00 12445190.10
①应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为9,042,966.73元，占应收账款总额
的比例为28.93%。
②本公司根据往来单位的财务状况和实际偿债能力，对应收账款期末余额中部分债
务单位的欠款，金额共计人民币23,321,833.87元，采用个别认定法全额计提了坏账准备
。
③应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
。
(2)应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 12,445,190.10 25,068,571.56
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 9,042,966.73
(4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款：
(1)其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 95,043,112.59 30.62 23,798,000.67
一至二年 27,671,315.11 8.91 6,952,838.25
二至三年 179,991,921.93 57.99 36,831,483.48
三年以上 7,684,033.81 2.48 5,644,774.18
合计 310,390,383.44 100.00 73,227,096.58
期初数
账面余额
账龄
比例 坏账准备
金额
(%)
一年以内 47,628,764.10 20.25 926,715.77
一至二年 179,683,405.23 76.39 8,145,913.67
二至三年 4,186,470.92 1.78 69,922.00
三年以上 3,707,826.69 1.58 615,251.83
合计 235,206,466.94 100.00 9,757,803.27
(2)其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
安徽巢东水泥集团有限责任公司 167,074,817.38 借款
安徽巢东新型材料有限责任公司 72,047,717.81 借款
安徽巢东纳米材料科技有限公司 38,256,326.37 借款
巢湖市居巢区人民政府 20,000,000.00 借款
合计 / /
①其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为300,669,061.56元，占其他应收款
总额的比例为96.87%。
②其他应收款期末比期初增长31.97%，主要系控股子公司巢东新材、巢东纳米的借
款增加及新增巢湖市居巢区人民政府借款所致。
③本公司根据往来单位的财务状况和实际偿债能力，对其他应收款期末余额中部分
外部债务单位的欠款，金额共计人民币3,761,573.58元，采用个别认定法全额计提了坏
账准备。
④本公司控股子公司巢东纳米由于纳米碳酸钙的生产技术尚不成熟，工艺设计及相
关配套装置不完善，产品生产成本居高不下，且目前产品应用技术市场尚不成熟，该公
司已连续三年出现严重亏损，已无正常生产经营能力，目前已资不抵债；本公司控股子
公司巢东新材由于发泡塑料门的生产技术尚不成熟，产品质量波动较大且难以控制，目
前发泡塑料门产品市场尚不成熟、发泡塑料门产品个性化差异较大、无法批量生产，产
品生产成本较高，该公司已连续二年出现严重亏损，目前已资不抵债。鉴于上述状况，
本公司对上述两子公司的其他应收款预计不能全额收回，本公司按照子公司现有资产预
计不能偿还负债总额的比例，对上述两子公司的其他应收款采用个别认定法计提了坏账
准备33,314,460.00元。
⑤其他应收款期末余额中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位巢东集
团的款项为167,074,817.38元。
(3)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期投资：
(1)长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加
对子公司投资 389,470,313.76 -51,315,590.07
对合营公司投资 3,000,000.00
对联营公司投资 1,538,381.71
合计 391,008,695.47 -48,315,590.07
减：长期股权投资减值准备 4,578,220.72
长期股权投资净值合计 391,008,695.47
项目 本期减少 期末数
对子公司投资 263,953,464.88 74,201,258.81
对合营公司投资 3,000,000.00
对联营公司投资 797,031.38 741,350.33
合计 264,750,496.26 77,942,609.14
减：长期股权投资减值准备 4,578,220.72
长期股权投资净值合计 264,750,496.26
(2)股权投资差额
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 期初 本期 本期
初始余额
称 金额 增加 减少
安徽东环水泥
-256,631.72
有限责任公司
安徽省东兴水
泥有限责任公 2,307,312.44
司
安徽巢湖东亚
928,033.69
水泥有限公司
合计 2,978,714.41
被投资单位名 形成 摊销
摊销金额 期末余额
称 原因 年限
安徽东环水泥
-171,087.41 -85,544.31
有限责任公司
安徽省东兴水
泥有限责任公 1,480,417.80 826,894.64
司
安徽巢湖东亚
928,033.69
水泥有限公司
合计 2,237,364.08 741,350.33 / /
4、主营业务收入及主营业务成本：
(1)分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称
营业收入 营业成本
水泥 494,512,183.08 379,671,822.07
熟料 32,538,360.93 29,575,047.71
合计 527,050,544.01 409,246,869.78
抵消后合计 527,050,544.01 409,246,869.78
上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本
水泥 563,570,695.91 411,993,022.94
熟料 142,344,582.98 133,413,427.39
合计 705,915,278.89 545,406,450.33
抵消后合计 705,915,278.89 545,406,450.33
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资差额摊销 -147,407.82 -297,901.50
期末调整被投资公司所有者权
-80,766,253.17 -15,560,707.76
益增减金额
长期投资收益减值准备 -4,578,220.72 -15,858,609.26
合计 -85,491,881.71 -15,858,609.26
(1)本公司投资收益汇回无重大限制。
(2)投资收益本期比上期下降439.09%，主要系控股子公司巢东纳米、巢东新材、
巢东矿业本期亏损均大额增加，本公司投资损失相应增加
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
安徽巢东水泥
水泥行业技术服
集团有限责任 安徽省巢湖市
务
公司
开发和生产纳米
安徽巢东纳米 碳酸钙产品和其
材料科技有限 安徽省巢湖市 他纳米材料及相
公司 关产品，纳米技
术的研究开发
PVC发泡门、型
材、托盘、装饰
安徽巢东新型 材料等生产经营;
材料有限责任 安徽省巢湖市 技术开发；新型
公司 材料设计、制
造、安装、及技
术服务
凹凸棒石粘土及
安徽巢东矿业
其共生矿物产品
高新材料有限 安徽省明光市
的加工、销售、
责任公司
利用
安徽巢东民生
水泥有限责任 安徽省巢湖市 水泥生产、销售
公司
水泥产品生产、
六安巢东水泥 销售；设备安装
安徽省六安市
有限责任公司 及调试；技术服
务
生产、销售普通
安徽东环水泥
安徽省巢湖市 硅盐酸水泥及水
有限责任公司
泥制品
非金属矿及建筑
安徽巢东九华
石材加工、销
矿业有限责任 安徽省池州市
售；矿产品及信
公司
息系统开发等
安徽省东兴水 生产、销售普通
泥有限责任公 安徽省合肥市 硅盐酸水泥及水
司 泥制品
关联方名称 与本公司关系 经济性质 法人代表
安徽巢东水泥
集团有限责任 母公司 有限责任公司 余彪
公司
安徽巢东纳米
材料科技有限 控股子公司 有限责任公司 汤宣虎
公司
安徽巢东新型
材料有限责任 控股子公司 有限责任公司 汤宣虎
公司
安徽巢东矿业
高新材料有限 控股子公司 有限责任公司 汤宣虎
责任公司
安徽巢东民生
水泥有限责任 控股子公司 有限责任公司 金敏
公司
六安巢东水泥
控股子公司 有限责任公司 姚旭
有限责任公司
安徽东环水泥
控股子公司 有限责任公司 姚旭
有限责任公司
安徽巢东九华
矿业有限责任 控股子公司 有限责任公司 汤宣虎
公司
安徽省东兴水
泥有限责任公 控股子公司 有限责任公司 金敏
司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减
安徽巢东水泥集团有限责任公司 224,092,500.00
安徽巢东纳米材料科技有限公司 60,000,000.00
安徽巢东新型材料有限责任公司 40,000,000.00
安徽巢东矿业高新材料有限责任公司 30,000,000.00
安徽巢东民生水泥有限责任公司 30,000,000.00
六安巢东水泥有限责任公司 30,000,000.00
安徽东环水泥有限责任公司 13,330,000.00
安徽巢东九华矿业有限责任公司 12,000,000.00
安徽省东兴水泥有限责任公司 10,660,000.00
关联方名称 注册资本期末数
安徽巢东水泥集团有限责任公司 224,092,500.00
安徽巢东纳米材料科技有限公司 60,000,000.00
安徽巢东新型材料有限责任公司 40,000,000.00
安徽巢东矿业高新材料有限责任公司 30,000,000.00
安徽巢东民生水泥有限责任公司 30,000,000.00
六安巢东水泥有限责任公司 30,000,000.00
安徽东环水泥有限责任公司 13,330,000.00
安徽巢东九华矿业有限责任公司 12,000,000.00
安徽省东兴水泥有限责任公司 10,660,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方所 关联方所
关联方所
关联方所持股份持股份比 关联方所持股 持股份增关联方所持
股份持股份比
关联方名称
期初数 例期初数 份增减
(％)
安徽巢东水泥集团
119,251,100.00 59.63
有限责任公司
安徽巢东纳米材料
45,000,000.00 75.00
科技有限公司
安徽巢东新型材料
39,600,000.00 99.00
有限责任公司
安徽巢东矿业高新
29,700,000.00 99.00
材料有限责任公司
安徽巢东民生水泥
30,000,000.00 100.00
有限责任公司
六安巢东水泥有限
27,000,000.00
责任公司
安徽东环水泥有限
6,798,300.00 51.00
责任公司
安徽巢东九华矿业
5,760,000.00 48.00 1,680,000.00
有限责任公司
安徽省东兴水泥有
5,863,000.00 55.00
限责任公司
减比例 期末数 例期末数
(％) (％)
关联方名称
119,251,100.00 59.63
安徽巢东水泥集团
45,000,000.00 75.00
有限责任公司
安徽巢东纳米材料
39,600,000.00 99.00
科技有限公司
安徽巢东新型材料
29,700,000.00 99.00
有限责任公司
安徽巢东矿业高新
30,000,000.00 100.00
材料有限责任公司
安徽巢东民生水泥
90.00 27,000,000.00 90.00
有限责任公司
六安巢东水泥有限
6,798,300.00 51.00
责任公司
安徽东环水泥有限
14.00 7,440,000.00 62.00
责任公司
安徽巢东九华矿业
5,863,000.00 55.00
有限责任公司
安徽省东兴水泥有
限责任公司
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
合肥龙巢混凝土制品有限公司 控股子公司
含山县东关工贸实业有限公司 控股子公司
5、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联 关联交
关联方 交易 易定价
事项 原则
安徽巢东水泥
转 供 市场价
集团有限责任
电 原则
公司
安徽巢东水泥
市场价
集团有限责任 水
原则
公司
安徽巢东水泥
包 装 市场价
集团有限责任
袋 原则
公司
含山县东关工
包 装 市场价
贸实业有限公
袋 原则
司
含山县东关工
市场价
贸实业有限公 材料
原则
司
本期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
安徽巢东水泥
集团有限责任 24,066,268.65 100
公司
安徽巢东水泥
集团有限责任 1,749,643.99 100
公司
安徽巢东水泥
集团有限责任 13,649,150.45 45
公司
含山县东关工
贸实业有限公 16,705,213.87 55
司
含山县东关工
贸实业有限公 876,867.31
司
上年同期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
安徽巢东水泥
集团有限责任 57,553,215.00 100
公司
安徽巢东水泥
集团有限责任 4,092,950.53 100
公司
安徽巢东水泥
集团有限责任 14,914,303.42 55.58
公司
含山县东关工
贸实业有限公 11,919,829.06 44.42
司
含山县东关工
贸实业有限公
司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交
关联交
关联方 易定价
易事项
原则
安徽省东兴水
市场价
泥有限责任公 熟料
原则
司
市场价
材料
原则
本期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
安徽省东兴水
泥有限责任公 9,308,622.90
司
907,338.37 0.17
上年同期数
占同类交易
关联方
金额 金额的比例
(%)
安徽省东兴水
泥有限责任公
司
2,563,509.77 0.33
2002年度本公司与巢东集团按照市场化的原则签定了《生产协作总协议》，根据《
生产协作总协议》的授权，考虑市场环境的变化，2004年1月5日本公司与巢东集团就包
装袋、水的采购价调整签定了《补充协议》，调整后的有关关联采购的价格如下：水(
巢湖)、水(东关)、转供电、包装袋分别为0.60元/吨(不含税)、1.07元/吨(不含税)
、供电局价格加价0.005元/度、1.00元/条(含税)。
(3)关联担保情况
单位:元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额
安徽巢东水泥集团有限 安徽巢东水泥股份有限 457,721,200.00元人民
责任公司 公司 币
安徽巢东水泥股份有限 安徽巢东九华矿业有限 14,300,000.00元人民
公司 责任公司 币
是否履行
担保方 担保期限
完毕
安徽巢东水泥集团有限
～ 否
责任公司
安徽巢东水泥股份有限 2003-10-13～2007-
否
公司 10-13
①截止2005年12月31日，控股股东巢东集团为本公司457,721,200.00元的借款提供
了担保，其中短期借款355,950,000.00元，长期借款101,771,200.00元
②截止2005年12月31日，本公司为控股子公司巢东矿业14,300,000.00元的长期借款
提供了担保
(4)其他关联交易
①根据本公司与巢东集团签定的《办公房租赁协议》，本公司每年向巢东集团支付
办公楼租金人民币10万元
②根据本公司与巢东集团签定的《综合服务协议》，本公司每年向巢东集团支付综
合服务费人民币20万元
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方
应收帐款 合肥龙巢混凝土制品有限公司
应收帐款 安徽省东兴水泥有限责任公司
其他应收款 安徽巢东水泥集团有限责任公司
其他应收款 安徽巢东九华矿业有限责任公司
其他应收款 安徽省东兴水泥有限责任公司
预付帐款 安徽巢东水泥集团有限责任公司
其他应付款 含山县东关工贸实业有限公司
应收应付款项名称 期初金额 期末金额
应收帐款 5,150,809.01 5,150,809.01
应收帐款 364,194.39 —
其他应收款 170,767,712.55 167,074,817.38
其他应收款 4,056,517.28 4,097,852.76
其他应收款 1,455,504.03 37,240.69
预付帐款 1,087.27 —
其他应付款 -448,665.57 1,518,364.57
(九)或有事项
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
截止2005年12月31日，本公司无需披露的重大或有事项。
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
截止2005年12月31日，本公司无需披露的重大或有事项。
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止2005年12月31日，本公司无需披露的重大或有事项。
4、其他或有负债及其财务影响：
截止2005年12月31日，本公司无需披露的重大或有事项。
(十)承诺事项
截止2005年12月31日，本公司无需披露的重大承诺事项。
(十一)资产负债表日后事项
①本公司于2006年2月28日召开的三届五次董事会，审议通过了关于应收款项坏账准
备计提比例变更的议案，具体变更情况如下：
变更前坏账准备计提情况
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 5%
2-3年 20%
3年以上 50%
变更后坏账准备计提情况
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 5%
2-3年 20%
3-5年 50%
5年以上 100%
本公司将自2006年2月1日起执行变更后的应收款项坏账准备计提政策。
②根据本公司第三届董事会第六次会议关于2005年度利润分配预案：鉴于公司2005
年度没有实现盈利，故2005年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
③本公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于清理控股股东资金占用事项的
议案》，公司控股股东巢东集团计划于2006年9月底前结合公司股权分置改革归还占用本
公司的资金167,074,817.38元。
④截止报告日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项
(十二)其他重要事项
截止2005年12月31日，本公司无需披露的其他重要事项。
十二、备查文件目录
(一)载有公司负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
(四)载有公司负责人亲笔签名、公司盖章的年度报告正本；
(五)公司章程。
董事长：钱万荣
安徽巢东水泥股份有限公司
2006年3月16日
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