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湖北宜化化工股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年03月20日06:35 我来说两句(0)  

Stock Code:000422
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    湖北宜化化工股份有限公司
    Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD
    2005年年度报告
    (股票代码:000422)
    2006年3月16日
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司董事谭洪恩先生、唐春风先生、刘燕红女士委托董事强炜先生,董事王在孝先 生、王华雄先生委托赵大河先生,董事张忠华先生委托卞平官先生,代为出席公司四届 十三次董事会并表决。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人蒋远华先生、主管会计工作负责人王在孝先生及会计机构负责人(会计 主管人员)刘宏光先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 会计报表 会计报表注 十一 备查文件 第一节 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称:湖北宜化化工股份有限公司 公司法定英文名称:Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 公司英文名称缩写: HBYH (二)公司法定代表人:蒋远华 (三)公司董事会秘书:强炜 证券事务代表: 张拥军 电 话:0717-6442268 传 真:0717-6448689 电子信箱:zyj@hbyh.cn 联系地址:湖北省宜昌市东山大道102号 (四)公司注册地址:湖北省宜昌市猇亭大道399号 邮政编码:443007 公司办公地址:湖北省宜昌市东山大道102号 邮政编码:443000 公司国际互联网网址:http://www.hbyh.cn/ 电子信箱:yhirm@hbyh.cn (五)公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的互联网网址:http://www.cninfo.com.cn/ 公司年度报告备置地点:公司证券部 (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:湖北宜化 股票代码:000422 (七)其他有关资料: 公司最近一次变更注册登记日期:2005年11月09日 公司法人营业执照注册号:4200001000398 公司税务登记号码:17912037-8 公司聘请的会计师事务所名称:大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址:武汉市中山大道1056号金源世界中心8楼A、B座 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司2005年度主要会计数据 项 目 金 额(元) 利润总额 232,013,812.93 净利润 166,950,541.14 扣除非经常性损益后的净利润 154,361,645.56 主营业务利润 382,432,450.03 其他业务利润 3,481,938.00 营业利润 216,495,962.90 投资收益 -253,598.94 补贴收入 11,186,646.41 营业外收支净额 4,584,802.56 经营活动产生的现金流量净额 435,735,949.95 现金及现金等价物净增加额 25,735,890.93 注:扣除的非经常性损益项目及金额 处置固定资产产生的损益 4,322,360.82 各种形式的政府补贴 11,186,646.41 短期投资收益 112,450.42 扣除资产减值准备后营业外收支净额 -245,795.69 以前年度已经计提各项减值准备的转回 555,677.43 所得税影响数 -3,342,443.81 非经常性损益合计 12,588,895.58 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 项 目 单位 2005年 主营业务收入 万元 230574.85 净利润 万元 16695.05 总资产 万元 324973.01 股东权益(不含少数股东权益) 万元 126055.31 每股收益 元/股 0.6156 每股净资产 元/股 4.65 调整后的每股净资产 元/股 4.62 每股经营活动产生的的现金流量净额 元/股 1.61 净资产收益率(摊薄) % 13.24 净资产收益率(加权) % 13.75 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 % 12.71 项 目 2004年 2003年 主营业务收入 163058.09 99136.43 净利润 11560.02 6540.92 总资产 243260.09 198504.43 股东权益(不含少数股东权益) 113057.71 84656.79 每股收益 0.4689 0.3058 每股净资产 4.59 3.96 调整后的每股净资产 4.58 3.96 每股经营活动产生的的现金流量净额 1.57 0.57 净资产收益率(摊薄) 10.22 7.93 净资产收益率(加权) 12.74 8.04 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 14.37 8.08 三、报告期利润附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.34 31.50 营业利润 17.17 17.83 净利润 13.24 13.75 扣除非经常性损益后的净利润 12.25 12.71 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.4102 1.4102 营业利润 0.7983 0.7983 净利润 0.6156 0.6156 扣除非经常性损益后的净利润 0.5692 0.5692 四、报告期内股东权益变动情况及原因 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 246535479 588222485.90 73733446.75 本期增加 24653547 5742.39 25042581.17 本期减少 24653547.00 期未数 271189026 563574681.29 98776027.92 实施2004年 增加系无法支付 提取盈余公积 度公积金转 的应付账款转入 变动原因 增方案 资本公积;减少 系实施2004年度 公积金转增方案 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 24577815.55 185105377.47 1130577110.97 本期增加 8347527.06 166950541.14 216652411.70 本期减少 79280386.37 86676450.02 期未数 32925342.61 272775532.24 1260553072.65 系提取法定公益 增加系公司盈 - 金 利;减少系2005 变动原因 年度拟分派现金 股利及提取公积 金 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表(数量单位:股) 本次变动前 比例 数量 (%) 一、未上市流通股份 105030005 42.60 1、发起人股份 62875822 25.50 其中:国家持有股份 62875822 25.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 42154183 17.10 3.内部职工股 4.优先股或其他 二、已上市流通股份 141505474 57.40 1、人民币普通股 141505474 57.40 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 246535479 100 本次变动增减(+,-) 发行 送股 公积金转股 其他 小计 新股 一、未上市流通股份 10503000 10503000 1、发起人股份 6287582 6287582 其中:国家持有股份 6287582 6287582 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 4215418 4215418 3.内部职工股 4.优先股或其他 二、已上市流通股份 14150547 14150547 1、人民币普通股 14150547 14150547 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 24653547 24653547 本次变动后 比例 数量 (%) 一、未上市流通股份 115533005 42.60 1、发起人股份 69163404 25.50 其中:国家持有股份 69163404 25.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 46369601 17.10 3.内部职工股 4.优先股或其他 二、已上市流通股份 155656021 57.40 1、人民币普通股 155656021 57.40 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 271189026 100 注:公积金转股变动是因为公司实施2004年度公积金转增股本方案所致。 2、股票发行与上市情况 (1)经中国证监会证监发行字(2004)142号文核准,2004年10月25日,公司实施 2003年度配股方案,共计向股东配售32655109股普通股,每股配股价格为6.17元人民币 ,获配股份中可流通部分于2004年11月18日在深圳证券交易所上市交易。本次配股结束 后,公司总股本增至246535479股。 (2)经湖北宜化化工股份有限公司2004年度股东大会审议通过,公司2004年度公积 金转增股本方案为:以公司2004年末总股本246535479股为基数,向全体股东每10股转增 1股。2005年5月23日,公积金转增股本方案实施完毕后,公司总股本由246535479股增至 271189026股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数为40370户。 2、前十名股东持股情况 年度内股 年末持股 持股比 股东名称 份增减变 数量(股) 例(%) 动(保? 湖北宜化集团有限责任公司 6023203 66255232 24.43 中国信达资产管理公司 1427400 15701400 5.79 宜昌市供电局 676845 7445295 2.75 湖北三环投资管理有限公司 507000 5577000 2.06 中国工商银行—银河银泰理财 -2470974 3453338 1.27 分红证券投资基金 中国建设银行—华宝兴业多策 3283957 1.21 略增长证券投资基金 2000474 宏源证券股份有限公司 -2314690 3000000 1.11 上海证大投资管理有限公司 255000 2805000 1.03 中国银行—同盛证券投资基金 2500000 0.92 2500000 泸州中天实业有限公司 202800 2230800 0.82 所持股份 股东名称 质押或冻 股份类别 股份性质 结情况 湖北宜化集团有限责任公司 无 未流通 国有股东 中国信达资产管理公司 无 未流通 其他 宜昌市供电局 无 未流通 其他 湖北三环投资管理有限公司 无 未流通 其他 中国工商银行—银河银泰理财 未知 已流通 其他 分红证券投资基金 中国建设银行—华宝兴业多策 未知 已流通 其他 略增长证券投资基金 宏源证券股份有限公司 未知 已流通 其他 上海证大投资管理有限公司 全部冻结 未流通 其他 中国银行—同盛证券投资基金 未知 已流通 其他 泸州中天实业有限公司 无 未流通 其他 上述股东中,国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系, 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;中国信达 资产管理公司为宏源证券股份有限公司的控股股东;其他股东之间是否存在关联关系或 者是否是一致行动人均未知。 3、控股股东情况介绍: 本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司,该公司为国有独资公司,代表国家 持有本公司国有股份,该公司成立于1995年4月16日,法定代表人为蒋远华先生。注册资 本20500万元,经营范围为化肥化工产品制造、销售;化工设备制造、安装;火力发电; 经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业和本企业成 员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业 务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ■■图像■■ 5、前十名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量(股) 中国工商银行—银河银泰理财分红证券投资基金 3,453,338 中国建设银行—华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,283,957 宏源证券股份有限公司 3,000,000 中国银行—同盛证券投资基金 2,500,000 广发证券股份有限公司 2,200,091 孙世强 1,402,232 李霞 965,847 上海宏盛伊尚贸易发展有限公司 900,000 上海广通投资管理有限公司 880,000 吴坚毅 711,262 股东名称 股份种类 中国工商银行—银河银泰理财分红证券投资基金 人民币普通股 中国建设银行—华宝兴业多策略增长证券投资基金 人民币普通股 宏源证券股份有限公司 人民币普通股 中国银行—同盛证券投资基金 人民币普通股 广发证券股份有限公司 人民币普通股 孙世强 人民币普通股 李霞 人民币普通股 上海宏盛伊尚贸易发展有限公司 人民币普通股 上海广通投资管理有限公司 人民币普通股 吴坚毅 人民币普通股 前十名流通股股东之间,以及前十名流通股股东和前十名股东之间,未知关联关系 及一致行动人情况。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年 任期起止日期 龄 蒋远华 董事长 男 40 2003年9月-2006年9月 王华雄 董事、总经理 男 40 2003年9月—2006年9月 张忠华 董事 男 43 2004年3月—2006年9月 董事、副总经 王在孝 男 40 2003年9月—2006年9月 理、财务总监 赵大河 董事、副总经理 男 32 2005年10月—2006年9月 卞平官 董事、副总经理 男 34 2005年10月—2006年9月 强炜 董事、董秘 男 39 2003年9月—2006年9月 唐春风 董事 男 42 2003年9月—2006年9月 刘燕红 董事 女 41 2003年9月—2006年9月 谭洪恩 董事 男 38 2005年10月—2006年9月 甘德安 独立董事 男 53 2003年9月—2006年9月 杨继林 独立董事 男 58 2003年9月—2006年9月 刘桂柱 独立董事 男 40 2003年9月—2006年9月 陈继勇 独立董事 男 52 2003年9月—2006年9月 李守明 独立董事 男 60 2003年9月—2006年9月 白梅 监事会召集人 女 37 2003年9月—2006年9月 彭志刚 监事 男 45 2003年9月—2006年9月 桂智莉 监事 女 33 2003年9月—2006年9月 施辉 监事 男 41 2003年9月—2006年9月 王宏志 监事 男 31 2003年9月—2006年9月 李宝林 职工监事 男 35 2003年9月—2006年9月 孙长旭 职工监事 男 29 2005年2月—2006年9月 冯加新 副总经理 男 36 2005年7月—2006年9月 刘晓 副总经理 男 39 2005年4月—2006年9月 陈腊春 副总经理 男 37 2005年2月—2006年9月 熊立 副总经理 男 34 2003年9月—2006年9月 张新亚 副总经理 男 35 2003年9月—2006年9月 杨晓勤 总工程师 男 36 2003年9月—2006年9月 合计 - - - - 报告期内从公 年初持 年末持 姓名 变动原因 司领取的报酬 股数 股数 总额(万元) 蒋远华 7,413 8,154 公积金转股 47.27 王华雄 38.73 张忠华 38.73 王在孝 38.73 赵大河 1,384 1,522 公积金转股 38.73 卞平官 38.73 强炜 15.20 唐春风 刘燕红 谭洪恩 甘德安 4.00 杨继林 4.00 刘桂柱 4.00 陈继勇 4.00 李守明 4.00 白梅 14.39 彭志刚 桂智莉 施辉 王宏志 李宝林 3.68 孙长旭 15.09 冯加新 38.73 刘晓 38.73 陈腊春 38.73 熊立 38.73 张新亚 38.73 杨晓勤 38.73 合计 8,797 9,676 0 541.66 报告期内,董事长蒋远华先生持股增加741股,董事、副总经理赵大河先生持股增加 138股,均系公积金转增所致。其他董事、监事及高管人员未持有本公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职及领取报酬情况 姓名 职务 所在股东单位 职务 蒋远华 董事长 湖北宜化集团有限责任公司 董事长 唐春风 董事 中国信达资产管理公司 委托资产管理部总经理 刘燕红 董事 湖北三环投资管理有限公司 董事长 谭洪恩 董事 宜昌市供电局 总经理 彭志刚 监事 宜昌永耀电力集团有限责任公司 总会计师兼财务部主任 桂智莉 监事 中国信达资产管理公司 投资项目管理工作 施辉 监事 上海证大投资管理有限公司 战略投资部总经理 王宏志 监事 宜昌市住友投资咨询有限公司 执行董事 是否在公司领 是否在股东 姓名 取报酬 位领取报酬 蒋远华 是 否 唐春风 否 是 刘燕红 否 是 谭洪恩 否 是 彭志刚 否 是 桂智莉 否 是 施辉 否 是 王宏志 否 是 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 蒋远华董事长:曾任宜昌化工厂生技科、造气车间技术员,有机车间副主任,厂长 助理,本公司副总经理等职。1996年至2001年2月任本公司总经理,2001年2月至今任湖 北宜化集团有限责任公司董事长,2001年5月至今任本公司董事长。 王华雄董事:曾任本公司合成车间技术员、生产科副科长、科长、公司副总经理等 职,2001年2月至今任本公司总经理,2001年5月至今任本公司董事。 张忠华董事:曾任造气车间主任、能源事业部书记、部长等职。现任湖北宜化化工 股份有限公司党委委员,2004年3月至今任本公司董事。 王在孝董事:曾任宜昌化工厂仪表车间技术员、车间主任、湖北长阳化工公司总经 理等职。2001年2月至今任本公司副总经理,2002年4月至今任本公司财务总监,2003年 9月至今任本公司董事。 赵大河董事:曾任公司财务部副部长、部长、总经理助理等职,2005年7月至今任本 公司副总经理,2005年10月至今任本公司董事。 卞平官董事:曾任公司有机事业部部长,总经理助理等职,2005年4月至今任本公司 副总经理,2005年10月至今任本公司董事。 强炜董事:曾任宜昌化工厂法律中心主任,现任本公司资本运营部部长,2003年9月 至今任本公司董事,2005年9月至今任公司董事会秘书。 唐春风董事:曾任中国信达信托投资公司国际业务部副总经理、资产管理部副总经 理等职,现任信达投资有限公司委托资产管理部总经理,2004年3月至今任本公司董事。 刘燕红董事:曾任湖北二轻贸易中心主管会计,现任湖北三环集团公司总会计师、 湖北三环投资管理公司董事长,2003年9月至今任本公司董事。 谭洪恩董事:曾任宜昌供电局输电分局副局长、宜昌供电局生调委副主任、宜昌供 电局计划经营部主任、宜昌供电局副局长,现任宜昌供电公司总经理,2005年10月至今 任本公司董事。 甘德安独立董事:经济学教授,工商管理博士,现任江汉大学商学院院长,兼任中 国社会科学院经济学博士发展研究中心研究员、副主任、中国民营企业研究会理事。20 02年12月至今任本公司独立董事。 杨继林独立董事:热物理工程博士、教授,现任华中科技大学化学系副主任,兼任 中国金属协会理化检测分会理事、中国金属协会热疲劳分会副理事长等职。2002年12月 至今任本公司独立董事。 刘桂柱独立董事:武汉大学法学硕士,执业律师,现任湖北宜昌普济律师事务所主 任,兼任宜昌仲裁委员会仲裁员。2002年12月至今任本公司独立董事。 陈继勇独立董事:经济学博士,武汉大学教授,博士生导师。现任武汉大学经济与 管理学院院长,同时兼任美国加拿大经济研究所所长、国际东亚经济学会理事、全国美 国经济学学会会长、中国世界经济学会副会长、湖北省社联副主席、湖北省经济学团体 联合会执行主席等职。2001年11月至今任本公司独立董事。 李守明独立董事:武汉大学教授,现任武汉大学经济与管理学院会计系任教,兼任 中国会计学会理事、湖北省会计学会常务理事、湖北省注册会计师协会理事、湖北省会 计专业高级职称评审委员会评委等职。2000年11月至今任本公司独立董事。 白梅监事:曾任宜化化工股份公司团委书记、工会副主席,现任公司综合办公室主 任。2004年2月任本公司职工监事,2004年7月至今任本公司监事会召集人。 彭志刚监事:曾任宜昌供电局财务科科员、审计科科员、合同管理科副科长,现任 宜昌永耀电力集团有限责任公司总会计师兼财务部主任。2001年11月至今任本公司监事 。 桂智莉监事:曾工作于戴梦得股份公司技术部、中国信达信托投资公司营业部、委 托业务部、人事部,现于信达投资有限公司委托资产管理部从事投资项目管理工作。20 04年3月至今任本公司监事。 施辉监事:先后在国营企业、投资管理公司工作,现任上海证大投资管理有限公司 战略投资部总经理。2001年11月至今任本公司监事。 王宏志监事:现任宜昌市住友投资咨询有限公司执行董事。2000年4月至今任本公司 监事。 李宝林监事:曾任公司财务主管等职,现任纪检监察部审计中心主任。2000年4月至 今任本公司职工监事。 孙长旭监事:曾任公司煤炭部副部长、氯碱销售部副部长等职,现任本公司办公室 主任,2005年2月至今任本公司职工监事。 冯加新副总经理:曾任宜化化工股份有限公司设备动力部副部长、部长、总经理助 理等职。2005年7月至今任本公司副总经理。 刘晓副总经理:曾任富磷集团公司副总经理,湖北楚星化工公司股份有限公司副总 经理、总经理,本公司总经理助理等职。2005年4月至今任公司副总经理。 陈腊春副总经理:曾任公司水处理车间技术员、车间主任、企管部部长、安全监督 部部长等职。2005年2月至今任公司副总经理。 熊立副总经理:曾任宜昌宜化太平热电有限公司车间主任、生产部部长、董事会秘 书、总经理等职,2003年9月至今任本公司副总经理。 张新亚副总经理:曾任公司团委书记、销售经理、总经理助理等职,2003年9月至今 任本公司副总经理。 杨晓勤总工程师:曾任公司技术开发部部长,2001年2月至今任本公司总工程师。 四、年度报酬情况 2005年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬,按照2004年12月 24日股东大会审议通过的薪酬制度有关年薪部分,根据2005年各项经济指标完成情况计 算得出,股权激励部分暂未执行。其薪酬决策程序为由董事会薪酬委员会会同公司目标 管理办公室考核公司董事、监事及高管人员目标完成情况,确定薪酬方案提交公司董事 会审议通过后予以执行。 报告期内,未在公司领取报酬的董事、监事有如下人员:唐春风、刘燕红、谭洪恩 、桂智莉、彭志刚、施辉、王宏志。 五、报告期内,董事、监事及高级管理人员变动情况及离任原因 1、报告期内,董事、监事变动情况 报告期内,离任董事3名,傅建均、余晨扬及吴书平先生离任原因为工作变动。报告 期内,选举谭洪恩、赵大河、卞平官先生为董事。 报告期内,离任监事1名,职工监事李先军先生离任原因为工作变动。选举孙长旭先 生为职工监事。 2、报告期内,高级管理人员变动情况 报告期内,高级管理人员辞职1名,吴世华先生辞职原因为工作变动。聘任高级管理 人员6名,聘任赵大河、卞平官、冯加新、刘晓、陈腊春先生为公司副总经理。 六、员工情况 职工总数 2815 平均年龄 32 按专业分 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人 数 1806 65 645 63 236 比 例(%) 64.16 2.31 22.91 2.24 8.38 按教育程度分 研究生 大学本科 大 专 中 专 高 中 人 数 45 621 464 993 692 比 例(%) 1.60 22.06 16.48 35.28 24.58 公司员工实行全员劳动合同制,公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳 保福利、失业保险和养老退休制度,公司离、退休人员的费用均由社会统筹支付。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求,公司建立了较为完善 的法人治理结构,制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《重大投资决策程序》、《投资者关系 管理制度》等规章制度,保证了公司的规范运作,符合《上市公司治理准则》等规范性 文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的意见》等文件 的要求,公司已聘请了五位独立董事,建立了完善的独立董事制度。独立董事任职以来 ,认真参加了报告期内的董事会,并分别担任了董事会专门委员会的主任委员或成员, 对公司的关联交易、对外担保、资产减值、对外担保、董事监事及高管人员任免、董事 监事及高管人员薪酬方案等重大决策事项发表了独立意见,并就公司的生产经营和发展 提出了中肯的建议,对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 报告期内,独立董事出席董事会的情况 报告期应参加 独立董事姓名 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 董事会次数 陈继勇 5 4 1 0 李守明 5 5 0 0 甘德安 5 4 1 0 杨继林 5 5 0 0 刘桂柱 5 4 1 0 报告期内,公司独立董事没有对相关事项提出异议的情况。 三、公司与控股股东在资产、人员、财务、业务、机构方面做到了“五分开”,公 司具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司与控股股东湖北宜化集团有限责任公司在劳动、人事、及工资管理方面独立, 公司经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬,没有在股东单位担任行政职务 。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;工业产权、注册商标均由本 公司拥有;采购和销售系统由本公司独立拥有。本公司设立了独立的财会部门,并建立 了独立的会计核算体系和财务管理体系,在银行独立开户。公司与控股股东在业务、人 员、资产、机构、财务等方面已做到分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励的建立及实施情况。 公司通过不断完善法人治理结构,以公司章程、劳动合同、财务、人事管理等各项 规章制度,对公司高级管理人员的履行职责情况进行约束和考评,将公司经营效益、高 级管理人员的工作业绩与高管人员的报酬紧密挂钩,定期根据有关指标和标准对高级管 理人员的业绩和绩效进行考评,制定了对高管人员的激励制度,充分调动了高管人员以 及管理、技术骨干的积极性,并使得一大批高学历、年轻的人才脱颖而出,为高管人员 队伍充实了新生力量。 第六节 股东大会情况简介 报告期内,公司召开了三次股东大会,每次股东大会的通知、召集、召开均严格按 照《公司法》和《公司章程》的规定程序和要求进行,由北京市德恒律师事务所律师到 会见证并出具法律意见书。 一、2004年年度股东大会 2005年4月16日公司召开了2004年年度股东大会,股东大会决议刊登在2005年4月19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 二、2005年第一次临时股东大会 2005年10月15日公司召开了2005年第一次临时股东大会,股东大会决议刊登在2005 年10月18日的《中国证券报》、《证券时报》上。 三、2005年第二次临时股东大会 2005年12月10日公司召开了2005年第二次临时股东大会,股东大会决议刊登在2005 年12月13日的《中国证券报》、《证券时报》上。 第七节 董事会报告 一、报告期经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况 报告期内,公司坚持以经济效益为中心,以技术进步为动力,以管理创新为支撑, 通过全面挖潜改造降低成本,优化产品结构,加大营销战略管理等措施,取得了良好的 经济效益,保障了公司持续健康的发展势头。报告期内,公司实现主营业务收入230,57 4.85万元,同比增长41.41%;主营业务利润38,243.25万元,同比增长19.15%;净利润 16,695.05万元,同比增长44.42%。主营业务收入、主营业务利润、净利润的增长,主 要原因是公司二期氯碱工程及PVC工程全面投产以及尿素销售价格的上涨。 2、报告期内公司主营业务收入构成情况 ⑴主营业务分行业、产品情况 毛利率 分行业或分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) (%) 化学肥料制造业 1,026,528,546.16 831,703,998.91 18.98 有机化学产品制 476,585,524.14 429,346,301.42 9.91 造业 氯碱产品 144,141,973.14 98,903,151.68 31.38 尿素 1,026,528,546.16 831,703,998.91 18.98 季戊四醇 385,914,935.79 348,375,216.20 9.73 聚氯乙烯 621,481,777.10 521,785,001.57 16.04 主营业务成 毛利率比 主营业务收入 分行业或分产品 本比上年增 上年增减 比上年增减(%) 减(%) (%) 化学肥料制造业 29.89 33.07 -1.94 有机化学产品制 25.72 39.28 -8.78 造业 氯碱产品 154.54 155.93 -0.38 尿素 29.89 33.07 -1.94 季戊四醇 38.53 52.97 -8.52 聚氯乙烯 94.51 102.85 -3.29 ⑵主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减(%) 省内 40079.43 20.74 尿素 省外 62573.42 36.51 华南 14879.44 35.22 季戊四醇 华东 10259.86 25.35 其它 13452.19 55.16 华南 17478.62 29.23 聚氯乙烯 华东 27024.30 105.94 其他 17645.26 232.69 ⑶因为公司二期氯碱工程及PVC工程的全面投产,聚氯乙烯实现销售收入占主营收入 的达到近27%,氯碱产品实现利润达到主营业务利润总额的11.66%。报告期内,主导产 品实现主营业务收入比去年均有较大增长。报告期内,因为有机化工产品市场价格调整 ,有机化工产品的毛利率有所下降。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司持有宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股份,该公司为中外合作经营企业 ,注册资本为2998万美元,主要产品为发电、生产蒸汽、聚氯乙稀,截止2005年12月31 日,该公司资产总额为51,922.59万元,2005年度实现主营业务收入81,740.47万元,主营 业务利润10,206.53万元,净利润9,089.18万元。 本公司持有贵州宜化有限责任公司50%的股份,该公司注册资本为人民币20000万元 ,主要产品为合成氨及尿素。截止2005年12月31日,该公司资产总额为58,483.71万元。 本公司持有湖北宜化大江复合肥有限公司50%的股份,该公司注册资本为人民币10 000万元,主要产品磷酸二铵、磷酸一铵、NPK。截止2005年12月31日,该公司资产总额 为14,184.07万元。 4、主要供应商、客户情况 报告期内,公司向前五名供应商(包括电力供应)采购的金额为75240.89万元,占年 度采购总额的42%; 报告期内,公司主营业务收入中向前五名客户销售的金额为29183.33万元,占本期 主营业务收入的12.66%。 二、在经营中出现的主要问题及解决方案 报告期内,公司经营中的主要问题与困难是,煤炭供应紧张、价格上涨,电力及生产 原材料价格上涨,运力紧张等,同时,随着公司产品结构的调整,产品销售压力进一步 增大。 针对存在的问题与困难,公司采取的措施: (1)加大技改投入和改造力度,完善粉煤成型气化技术,消化煤炭、电力及生产原 材料涨价等因素,降低产品成本,提高产品竞争力。2003年度配股募集资金投资项目之 一,合成氨、尿素节能技改项目的完成,进一步降低产品消耗,降低产品成本。 (2)在销售方面,推行品牌经营战略。优化升级市场网络,充分利用市场优势及区 位优势。化肥销售以巩固本地市场为的重点,同时加大了海外市场的拓展,使销售区域 更趋合理。 (3)强化比较管理,实行全员参与、全方位的比较管理,将比较管理充分运用于生 产、销售、管理等各个环节,有效降低产品成本,提升公司竞争力。 (4)进一步加强对招投标工作的管理,扩大招投标范围。各类物资、原材料、工程 设备、基建项目必须进行招投标,招标率达100%。加强招投标过程控制,细化招投标管 理环节,建立公开透明、权利制衡、竞争择优的招投标机制。 (5)加强信息化管理,保持信息畅通。用好公司内部网络系统和一系列的网络软件 ,实行企业内部管理信息化,以信息化带动工业化,再造业务流程,实现信息共享,提 高工作效率,搭建透明、快捷、高效的内部沟通平台,构建系统化、标准化、程序化的 信息管理体系,搞好各类经济数据信息分析,充分发掘信息管理所蕴含的巨大经济效益 。 (6)随着社会环境保护意识的不断增强,公司在注重效益的同时,致力于建立更为完 善的环保设施及监测管理系统。报告期内,运用国债环保资金,增加环保投入。已完成 的多项环保工程,使得公司在环保的各个方面达到国家和地方的各项要求。 三、公司投资情况 (一)募集资金使用情况 2004年10月,公司实施了2003年度配股发行方案。本次配股募集资金总额201,482, 022.53元,扣除配股发行费用11,711,490.82元,加上配股利息26,537.33元,实际募集 资金189,797,069.04元,其中2004年已使用募集资金9568.34万。截止到报告期末,募集 资金使用情况如下: 本年度已使用募集资金总额 9411.37 募集资金总额 18,979.71 已累计使用募集资金总额 18,979.71 是否变更 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 项目 合成氨尿素节能技 11,000.00 否 7,977.55 改项目 多元醇项目 6,200.00 是 6,295.41 补充流动资金 1,779.71 - 4,706.75 合 计 18,979.71 - 18,979.71 是否符合计 是否符合预计 承诺项目 产生收益金额 划进度 收益 合成氨尿素节能技 6286.00 是 是 改项目 多元醇项目 1518.00 是 是 补充流动资金 - - - 合 计 - - - 未达到计划进度和 收益的说明(分具 - 体项目) 多元醇项目中的三羟甲基丙烷项目变更为乙醛项目,变更原因 详见公司2005年2月3日《变更募集资金用途公告》(2005年2 变更原因及变更程 月3日的《中国证券报》、《证券时报》);变更程序:经 序说明(分具体项 2005年2月1日公司四届八次董事会审议,并提经2005年4月16 目) 日召开的2004年度股东大会审议通过。 变更投资项目的 2,006.00 资金总额 变更项目拟 实际投入 金 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 额 多元醇项目中的三羟甲 乙 醛 2,279.00 2,081.53 基丙烷 合 计 - 2,279.00 2,081.53 产生收益 是否符合 是否符合预计 变更后的项目 金额 计划进度 收益 乙 醛 553 是 是 合 计 - - - 未达到计划进度 和收益的说明(分 - 具体项目) 说明: 1、报告期内,合成氨尿素节能技改项目全部投产,主导产品尿素消耗降低,产量增 加产生效益6286万元;多元醇项目中季戊四醇全部完工,产量增加产生效益1518万元。 与项目预计收益情况基本一致; 2、按照公司《配股说明书》,募集资金投资项目在配股资金到位后六个月个完成, 上述项目实际进度与预计进度基本一致。 (二)报告期内非募集资金投资项目: 报告期内,非募集资金主要投入以下项目 1、有机工程改造,报告期内投入261.47万元; 2、氯碱工程,报告期内投入5983.55万元; 3、PVC及配套工程,报告期内投入3618.43万元; 4、双子楼工程,报告期内投入6395.38万元; 5、贵州宜化20万吨合成氨30万吨尿素工程,报告期内投入42914.90万元; 6、84万吨/年高浓度磷复肥,报告期内投入5205.68万元; 7、除尘器脱硫改造,报告期内投入3691.91万元; 8、其他项目,报告期内投入2788.23万元,其中国债项目投入1999.79万元。 四、公司财务状况、经营成果 1、主要财务指标及变动原因 单位:万元 项 目 2005年 2004年 增长比率(%) 总资产 33.59 324,973.01 243,260.09 股东权益 11.50 126,055.31 113,057.71 主营业务利润 19.15 38,243.25 32,098.04 净利润 16,695.05 11,560.02 44.22 现金及现金等价物 2,573.59 11,651.99 120.87 净增加额 增减变动的主要原因是: (1)总资产增加主要系公司固定资产增加所致; (2)股东权益增加主要系公司生产经营盈利所致; (3)主营业务利润增加系新产品聚氯乙烯投产,主导产品销售价格上升,主营业务 收入增加所致; (4)净利润增加主要系公司主营业务利润增加所致; (5)现金及现金等价物净增加额减少主要系投资活动产生的现金流出增加所致。 2、现金流量对比表 项 目 2005年(合并) 一、经营活动产生的现金流量: 销售产品、提供劳务收到的现金 2,466,233,145.63 收到的税费返还 11,186,646.41 收到的其他与经营活动有关的现金 771,940.71 现金流入小计 2,478,191,732.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,789,716,717.49 支付给职工以及为职工支付的现金 68,023,841.47 支付的各项税费 99,703,123.64 支付的其他与经营活动有关的现金 85,012,100.20 现金流出小计 2,042,455,782.80 经营活动产生的现金流量净额 435,735,949.95 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 10,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 112,450.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,332,816.82 收到的其他与投资活动有关的现金 25,100,000.00 现金流入小计 39,745,267.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 918,638,852.16 投资所支付的现金 15,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 934,538,852.16 投资活动产生的现金流量净额 -894,793,584.92 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 150,000,000.00 借款所收到的现金 986,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,136,000,000.00 偿还债务所支付的现金 562,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 89,199,537.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 651,199,537.39 筹资活动产生的现金流量净额 484,800,462.61 四、汇率变动对现金的影响 -6,936.71 五、现金及现金等价物净增加额 25,735,890.93 项 目 2004年(合并) 一、经营活动产生的现金流量: 销售产品、提供劳务收到的现金 1,989,812,537.03 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,026,999.73 现金流入小计 1,990,839,536.76 购买商品、接受劳务支付的现金 1,421,710,397.65 支付给职工以及为职工支付的现金 50,410,709.54 支付的各项税费 90,162,630.07 支付的其他与经营活动有关的现金 41,553,067.59 现金流出小计 1,603,836,804.85 经营活动产生的现金流量净额 387,002,731.91 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22,200,100.00 取得投资收益所收到的现金 323,080.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,848,775.21 收到的其他与投资活动有关的现金 250,000.00 现金流入小计 27,621,955.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 418,262,779.18 投资所支付的现金 26,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 444,362,779.18 投资活动产生的现金流量净额 -416,740,823.86 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 192,694,068.09 借款所收到的现金 640,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 832,694,068.09 偿还债务所支付的现金 618,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,135,626.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,896,999.05 现金流出小计 686,432,625.32 筹资活动产生的现金流量净额 146,261,442.77 四、汇率变动对现金的影响 -3,401.96 五、现金及现金等价物净增加额 116,519,948.86 五、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内,董事会召开了5次会议。 1.2005年2月1日在公司会议室召开了四届八次董事会,本次会议决议公告刊登在2 005年2月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2.2005年4月16日在贵州省兴义市民航酒店会议室召开了四届九次董事会,本次会 议决议公告刊登在2005年4月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3.2005年7月30日在公司会议室召开了四届十次董事会,本次会议决议公告刊登在 2005年8月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2005年9月10日以通讯表决方式召开了四届十一次董事会,本次会议决议公告刊 登在2005年9月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2005年10月15日在上海中油大酒店会议室召开了四届十二次董事会,本次会议决 议公告刊登在2005年10月18日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的有关 规定,认真履行自己的职责,严格执行股东大会授权的各项事宜,具体情况如下: 1、2005年4月19日,按公司2004年年度股东大会决议,公司在《中国证券报》和《 证券时报》上刊登了2004年度分红派息、资本公积转增股本实施公告。对公司2004年度 利润进行分配,以2004年末公司总股本246,535,479股为基数,向全体股东每10股派发现 金红利1.5元(含税),共分配股利3698.03万元。对2004年度资本公积转增股本方案进 行实施,以公司现有总股本246535479股为基数,向全体股东每10股转增1股,转增后总 股本增至271189026股。 2、董事会对股东大会授权事项的执行情况 报告期内,公司股东大会没有对董事会的授权事项。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本次利润分配预案: 经大信会计师事务有限公司审计,公司2005年度共实现净利166,950,541.14元,加 上年初未分配利润185,105,377.47元,可供分配的利润为352,055,918.61元,提取法定 盈余公积金16,695,054.11元,提取法定公益金8,347,527.06元,可供股东分配的利润为 327,013,337.44元。 2005年度利润分配预案:拟以公司2005年年末总股本计271,189,026.00股为基数,每 10股派现金股利2.00元(含税),拟派现金54,237,805.20元;拟以公司2005年年末总股本 计271,189,026.00股为基数,以资本公积每10股转增10股。上述预案须经股东大会审议通 过后实施。 七、其他报告事项: 1、报告期内,公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》。 2、大信会计师事务有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了专项 说明(大信核字[2006]第0038号): 大信会计师事务有限公司 关于公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 大信核字(2006)第0038号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“公司”)2005年年度会 计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,我们在实施公司 2005年度会计报表审计工作中,对公司截至2005年12月31日控股股东及关联方占用资金 情况进行了审核。这些资金占用情况的真实性和完整性由公司负责,我们的责任是对这 些资金占用情况发表专项审核意见。在审核过程中,我们据实际情况,实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审核程序。 公司2005年度与关联方资金往来的情况如下: 经营性占用资金明细如下: 单位:元 占用方与上 上市公司 2005年期 资金占用方 资金占用方 市公司的关 核算的会 初占用资金 类别 名称 联关系 计科目 余额 控股股东、实 湖北宜化集 预收 际控制人及 团有限责任 控股股东 131,224.21 账款 其附属企业 公司 控股股东、实 湖北宜化集 其他 际控制人及 团有限责任 控股股东 应付款 其附属企业 公司 控股股东、实 湖北楚星化 控股股东 应付 际控制人及 工股份有限 子公司 账款 其附属企业 公司 合计 131,224.21 资金占用方 2005年度占用 2005年度偿还 2005年期末 占用形 类别 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 成原因 控股股东、实 销售 际控制人及 52,444,820.77 52,658,410.43 -82,365.45 货物 其附属企业 控股股东、实 际控制人及 654,000.00 -654,000.00 房租 其附属企业 控股股东、实 销售及 际控制人及 2,192,764.00 2,325,053.98 -132,289.98 采购 其附属企业 货物 合计 54,637,584.77 55,637,464.41 -868,655.43 我们认为,截止2005年12月31日,贵公司除与上述关联方发生的经营性往来外,不 存在中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用 资金的事项;也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用和成本或其他支出事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:李朝 鸿 中国·武汉 中国注册会计师:索保国 2006年3月16日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》,我们对湖北宜化化工股份有限公司的对外担保情况进行了仔细 核查,没有发现公司对外担保的情形。 我们认为,湖北宜化化工股份有限公司无累计及当期对外担保的情况,公司严格遵 循了《公司法》、《证券法》及中国证监会证监发[2003]56号文关于上市公司对外担保 的有关规定。 第八节 监事会报告 报告期内,公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定, 本着对股东、对公司负责的精神,认真履行有关法律、法规、章程所赋予的职责,积极 出席董事会、股东大会和临时重要会议,行使监督职能。 一、报告期内监会召开会议情况 报告期内共召开了两次监事会会议,具体情况如下: 1、四届四次监事会 2005年2月1日召开的四届四次监事会,审议通过如下决议: (1)《公司2004年度监事会工作报告》 (2)《公司2004年度财务决算报告》 (3)《公司2004年年报及年报摘要》 (4)《公司2004年度利润分配及资本公积转增股本预案》 (5)《关于续聘大信会计师事务有限公司为公司财务审计单位的议案》 (6)《关于处理报废部分资产的议案》 (7)《关于变更募集资金投资项目"三羟甲基丙烷"投向的议案》 (8)《关于投资设立贵州宜化化工有限责任公司的议案》 (9)《关于变更部分监事的议案》 监事会决议公告刊登于2005年2月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、四届五次监事会 2005年7月30日召开的三届九次监事会,审议通过了如下决议: (1)审议通过《公司2005年半年度报告及摘要》 (2)审议通过《关于修改<公司章程>有关注册资本相关条款的议案》审议通过了《 公司2003年半年度报告及半年度报告摘要》; 监事会决议公告刊登于2005年8月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、公司依法运作情况 报告期内,公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会,并根据国家有关法律 、法规,对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决 议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行了监 督。监事会认为,公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法 律、法规进行规范运作,严格执行股东大会的各项决议和授权,决策程序科学、合法。 公司领导层建立了完善的内部控制制度,公司董事、高级管理人员没有违反法律、法规 、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。 三、检查公司财务情况 大信会计师事务有限公司对公司2005年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告,监事会认为公司2005年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果。 四、公司2003年度配股募集资金投入两个项目:一是合成氨尿素节能技改项目,二 是多元醇项目。在多元醇项目中,因“三羟甲基丙烷项目”技术风险及原料供应原因, 将该部分投向变更为“乙醛项目”,该项变更经四届八次董事会及2004年年度股东大会 审议通过,变更程序合法。除此之外,其他部分实际投入与承诺投入项目一致。 五、公司收购、出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易,无损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的情况。 六、报告期内公司的关联交易均按公平交易原则进行,无损害上市公司利益的情况 。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项: 详见会计报表附注十:关联方及关联方交易 四、重大合同及其履行情况: 1、报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 2、报告期内,公司无重大担保事项。 3、报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东承诺事项 报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上的股东无承诺事项。 六、公司聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期,公司续聘大信会计师事务有限公司为公司财务报表的审计单位。公司2005 年的年报审计费用为65万元。目前,大信会计师事务有限公司已为本公司提供审计服务 的连续年限为10年。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[200 3]13号),报告期内轮换签字注册会计师的情况为:2005年年度报告签字注册会计师变 更为李朝鸿、索保国。 七、其他重大事项: 1、报告期内,公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。 2、按照财政部、国家税务总局《关于继续对尿素产品实行增值税先征后返政策的通 知》财税[2005]9号,《关于暂免征收尿素产品增值税的通知》财税[2005]87号的规定, 公司尿素产品2005年1月1日至2005年6月30日执行“先按规定征收增值税,后按实际缴纳 增值税额返还50%”的政策执行。2005年7月1日后按“暂免征收增值税”政策执行。 3、公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司投资的20万吨合成氨30万吨尿素项目 ,其土建工程已全面竣工,正处于设备到货安装高峰期,设备安装防腐工程已完成70%左 右,该项目预计将在2006年4月份投产。 4、公司控股子公司湖北宜化大江复合肥有限公司投资的84万吨/年高浓度磷复肥项 目,其三通一平、桩基工程已全面完工,其它土建工程正在进行。该项目预计将在2006 年9月份投产。 第十节 财务报告 一、审计报告 审计报告 大信审字(2006)第0180号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的湖北宜化化工股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并 资产负债表、2005年度的利润和合并利润表、2005年度的现金流量表及合并现金流量表 。这些会计报表的编制是湖北宜化化工股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允地反映了湖北宜化化工股份有限公司2005年12月31日的财务状况 以及2005年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:李朝鸿 中国·武汉 中国注册会计师:索保国 2006年3月16日 二、会计报表 资产负债表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2005年12月3 1日 单位:人民币元 项目 注释号 流动资产: 货币资金 五、1 短期投资 五、2 应收票据 五、3 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 其他应收款 五、5 预付账款 五、6 应收补贴款 存货 五、7 待摊费用 五、8 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 五、9 长期债权投资 五、10 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 五、11 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 五、12 在建工程 五、13 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 五、14 长期待摊费用 五、15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2005年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 226,591,953.71 200,574,531.98 短期投资 14,563,340.00 14,563,340.00 应收票据 21,508,698.30 16,638,198.30 应收股利 应收利息 应收账款 74,116,228.42 76,413,876.10 其他应收款 9,984,019.78 230,475,658.05 预付账款 188,513,210.68 75,144,157.39 应收补贴款 存货 258,571,184.43 165,091,429.10 待摊费用 2,248,980.00 2,025,063.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 796,097,615.32 780,926,254.23 长期投资: 长期股权投资 3,031,045.22 302,625,336.37 长期债权投资 2,098,800.00 2,098,800.00 长期投资合计 5,129,845.22 304,724,136.37 固定资产: 固定资产原价 2,677,269,833.13 2,048,472,772.87 减:累计折旧 852,961,093.91 661,762,207.03 固定资产净值 1,824,308,739.22 1,386,710,565.84 减:固定资产减值准备 161,011,258.29 114,942,703.96 固定资产净额 1,663,297,480.93 1,271,767,861.88 工程物资 119,862,813.88 在建工程 652,113,427.87 166,117,826.90 固定资产清理 固定资产合计 2,435,273,722.68 1,437,885,688.78 无形资产及其他资产: 无形资产 8,084,635.88 8,084,635.88 长期待摊费用 5,144,249.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,228,885.27 8,084,635.88 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,249,730,068.49 2,531,620,715.26 2004年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 200,856,062.78 183,068,635.08 短期投资 8,815,900.00 8,815,900.00 应收票据 25,831,880.95 19,147,860.95 应收股利 应收利息 应收账款 32,342,806.29 32,897,799.78 其他应收款 18,280,818.82 210,657,445.64 预付账款 177,985,614.21 117,750,198.45 应收补贴款 存货 218,063,052.13 168,234,404.24 待摊费用 434,512.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 682,610,647.90 740,572,244.14 长期投资: 长期股权投资 3,543,334.58 101,783,745.50 长期债权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 长期投资合计 5,543,334.58 103,783,745.50 固定资产: 固定资产原价 2,276,742,444.82 1,779,108,648.01 减:累计折旧 639,262,839.07 496,828,368.65 固定资产净值 1,637,479,605.75 1,282,280,279.36 减:固定资产减值准备 161,011,258.29 114,942,703.96 固定资产净额 1,476,468,347.46 1,167,337,575.40 工程物资 在建工程 258,708,739.63 217,135,913.74 固定资产清理 固定资产合计 1,735,177,087.09 1,384,473,489.14 无形资产及其他资产: 无形资产 9,269,791.92 9,269,791.92 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,269,791.92 9,269,791.92 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,432,600,861.49 2,238,099,270.70 法定代表人:蒋远华 主管会计机构负责人:王在孝 会计机构负责人:刘宏光 资产负债表(续表) 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2005年12月3 1日 单位:人民币元 项目 注释号 流动负债: 短期借款 五、16 应付票据 五、17 应付账款 五、18 预收账款 五、19 应付工资 应付福利费 应付股利 五、20 应交税金 五、21 其他应交款 五、22 其他应付款 五、23 预提费用 五、24 预计负债 一年内到期的长期负债 五、25 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 五、26 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、27 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 五、28 股东权益: 股 本 五、29 资本公积 五、30 盈余公积 五、31 其中:公益金 未分配利润 五、32 拟分派现金股利 股东权益合计 负债及股东权益总计 2005年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 450,000,000.00 450,000,000.00 应付票据 40,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 244,257,672.51 112,445,620.79 预收账款 53,750,434.17 32,115,534.77 应付工资 116,310.46 18,952.25 应付福利费 14,091,822.03 10,762,611.87 应付股利 3,536,229.20 3,536,229.20 应交税金 13,205,479.89 7,913,934.42 其他应交款 3,989,010.01 3,989,010.01 其他应付款 43,004,383.51 31,379,490.58 预提费用 8,513,461.28 8,296,409.53 预计负债 一年内到期的长期负债 58,500,000.00 58,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 932,964,803.06 758,957,793.42 长期负债: 长期借款 715,750,000.00 485,750,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26,659,849.19 26,359,849.19 其他长期负债 长期负债合计 742,409,849.19 512,109,849.19 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,675,374,652.25 1,271,067,642.61 少数股东权益 313,802,343.59 股东权益: 股 本 271,189,026.00 271,189,026.00 资本公积 563,574,681.29 563,574,681.29 盈余公积 98,776,027.92 98,776,027.92 其中:公益金 32,925,342.61 32,925,342.61 未分配利润 272,775,532.24 272,775,532.24 拟分派现金股利 54,237,805.20 54,237,805.20 股东权益合计 1,260,553,072.65 1,260,553,072.65 负债及股东权益总计 3,249,730,068.49 2,531,620,715.26 2004年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 320,000,000.00 320,000,000.00 应付票据 18,000,000.00 18,000,000.00 应付账款 128,057,188.14 104,431,442.82 预收账款 165,129,554.16 144,214,737.68 应付工资 112,122.39 13,801.19 应付福利费 7,224,894.09 5,225,796.18 应付股利 4,029,239.50 4,029,239.50 应交税金 5,160,558.21 581,793.80 其他应交款 1,437,119.58 1,256,383.83 其他应付款 39,675,494.95 23,750,252.13 预提费用 7,123,329.90 4,208,863.41 预计负债 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 725,949,500.92 655,712,310.54 长期负债: 长期借款 450,250,000.00 450,250,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,559,849.19 1,559,849.19 其他长期负债 长期负债合计 451,809,849.19 451,809,849.19 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,177,759,350.11 1,107,522,159.73 少数股东权益 124,264,400.41 股东权益: 股 本 246,535,479.00 246,535,479.00 资本公积 588,222,485.90 588,222,485.90 盈余公积 73,733,446.75 73,733,446.75 其中:公益金 24,577,815.55 24,577,815.55 未分配利润 185,105,377.47 185,105,377.47 拟分派现金股利 36,980,321.85 36,980,321.85 股东权益合计 1,130,577,110.97 1,130,577,110.97 负债及股东权益总计 2,432,600,861.49 2,238,099,270.70 法定代表人:蒋远华 主管会计机构负责人:王在孝 会计机构负责人:刘宏光 利润及利润分配表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2005年度 单位:人民币元 项目 注释号 一、主营业务收入 五、33 减:主营业务成本 五、33 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加:其他业务利润 五、34 减:营业费用 五、35 管理费用 财务费用 五、36 三、营业利润 加:投资收益 五、37 补贴收入 五、38 营业外收入 五、39 减:营业外支出 五、40 四、利润总额 减:所得税 五、41 少数股东收益 五、净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 2005年1-12月 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 2,305,748,474.35 1,730,132,555.16 减:主营业务成本 1,917,640,430.46 1,444,089,782.67 主营业务税金及附加 5,675,593.86 5,675,593.86 二、主营业务利润 382,432,450.03 280,367,178.63 加:其他业务利润 3,481,938.00 2,999,767.31 减:营业费用 46,847,611.49 40,730,378.41 管理费用 73,599,744.42 71,186,662.76 财务费用 48,971,069.22 48,539,795.23 三、营业利润 216,495,962.90 122,910,109.54 加:投资收益 -253,598.94 51,100,281.29 补贴收入 11,186,646.41 11,186,646.41 营业外收入 5,104,757.53 4,999,392.14 减:营业外支出 519,954.97 509,954.97 四、利润总额 232,013,812.93 189,686,474.41 减:所得税 25,525,328.61 22,735,933.27 少数股东收益 39,537,943.18 五、净利润 166,950,541.14 166,950,541.14 加:年初未分配利润 185,105,377.47 185,105,377.47 其他转入 六、可供分配的利润 352,055,918.61 352,055,918.61 减:提取法定盈余公积 16,695,054.11 16,695,054.11 提取法定公益金 8,347,527.06 8,347,527.06 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 327,013,337.44 327,013,337.44 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 54,237,805.20 54,237,805.20 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 272,775,532.24 272,775,532.24 2004年1-12月 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1,630,580,887.51 1,276,507,322.71 减:主营业务成本 1,303,831,221.11 1,020,560,962.97 主营业务税金及附加 5,769,226.34 5,769,226.34 二、主营业务利润 320,980,440.06 250,177,133.40 加:其他业务利润 -1,062,984.04 -2,522,783.43 减:营业费用 33,985,933.14 29,370,462.38 管理费用 65,782,650.54 58,505,231.44 财务费用 41,708,817.80 40,973,952.92 三、营业利润 178,440,054.54 118,804,703.23 加:投资收益 -373,209.25 33,375,676.55 补贴收入 353,334.19 15,000.00 营业外收入 1,956,540.13 1,846,682.02 减:营业外支出 20,692,411.15 20,612,972.73 四、利润总额 159,684,308.46 133,429,089.07 减:所得税 18,100,461.51 17,828,897.56 少数股东收益 25,983,655.44 五、净利润 115,600,191.51 115,600,191.51 加:年初未分配利润 123,825,536.54 123,825,536.54 其他转入 六、可供分配的利润 239,425,728.05 239,425,728.05 减:提取法定盈余公积 11,560,019.15 11,560,019.15 提取法定公益金 5,780,009.58 5,780,009.58 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 222,085,699.32 222,085,699.32 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 36,980,321.85 36,980,321.85 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 185,105,377.47 185,105,377.47 法定代表人:蒋远华 主管会计机构负责人:王在孝 会计机构负责人:刘宏光 现金流量表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2005年度 单位:人民币元 项目 注释号 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收取的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五、42 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,466,233,145.63 收取的税费返还 11,186,646.41 收到的其他与经营活动有关的现金 771,940.71 现金流入小计 2,478,191,732.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,789,716,717.49 支付给职工以及为职工支付的现金 68,023,841.47 支付的各项税费 99,703,123.64 支付的其他与经营活动有关的现金 85,012,100.20 现金流出小计 2,042,455,782.80 经营活动产生的现金流量净额 435,735,949.95 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 10,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 112,450.42 4,332,816.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 25,100,000.00 现金流入小计 39,745,267.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 918,638,852.16 投资所支付的现金 15,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 934,538,852.16 投资活动产生的现金流量净额 -894,793,584.92 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 150,000,000.00 借款所收到的现金 986,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,136,000,000.00 偿还债务所支付的现金 562,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 89,199,537.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 651,199,537.39 筹资活动产生的现金流量净额 484,800,462.61 四、汇率变动对现金的影响 -6,936.71 五、现金及现金等价物净增加额 25,735,890.93 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,795,641,787.59 收取的税费返还 11,186,646.41 收到的其他与经营活动有关的现金 666,575.32 现金流入小计 1,807,495,009.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,261,241,653.30 支付给职工以及为职工支付的现金 57,148,697.07 支付的各项税费 60,912,758.33 支付的其他与经营活动有关的现金 171,347,218.63 现金流出小计 1,550,650,327.33 经营活动产生的现金流量净额 256,844,681.99 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 10,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 112,450.42 4,332,816.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 24,800,000.00 现金流入小计 39,445,267.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 219,042,352.22 投资所支付的现金 165,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 384,942,352.22 投资活动产生的现金流量净额 -345,497,084.98 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 756,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 756,000,000.00 偿还债务所支付的现金 562,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 87,834,763.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 649,834,763.40 筹资活动产生的现金流量净额 106,165,236.60 四、汇率变动对现金的影响 -6,936.71 五、现金及现金等价物净增加额 17,505,896.90 法定代表人:蒋远华 主管会计机构负责人:王在孝 会计机构负责人:刘宏光 补充资料 项 目 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 166,950,541.14 39,537,943.18 加:少数股东本期损益 加:计提的资产减值准备 -16,061.28 231,655,883.51 计提的固定资产折旧 无形资产摊销 1,324,256.04 其他长期资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -4,322,360.82 -1,814,467.28 待摊费用减少 预提费用增加 1,390,131.38 48,971,069.22 财务费用 投资损失(减:收益) 253,598.94 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -38,910,942.74 -56,901,822.40 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 47,618,181.06 其 他 经营活动产生的现金流量净额 435,735,949.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 库存现金及银行存款的期末余额 226,591,953.71 200,856,062.78 减:库存现金及银行存款的期初余额 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,735,890.93 17,5 05,896.90 项 目 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 166,950,541.14 加:少数股东本期损益 加:计提的资产减值准备 55,331.80 165,473,211.53 计提的固定资产折旧 无形资产摊销 1,324,256.04 其他长期资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -4,322,360.82 -2,025,063.31 待摊费用减少 预提费用增加 4,087,546.12 48,539,795.23 财务费用 投资损失(减:收益) -51,100,281.29 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 4,740,164.70 -18,029,406.21 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) -58,849,052.94 其 他 经营活动产生的现金流量净额 256,844,681.99 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 库存现金及银行存款的期末余额 200,574,531.98 183,068,635.08 减:库存现金及银行存款的期初余额 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 法定代表人:蒋远华 主管会计机构负责人:王在孝 会计机构负责人:刘宏光 补充资料: 项目 本期实际数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:蒋远华 主管会计机构负责人:王在孝 会计机构负责人:刘宏光 资产减值准备明细表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2005年12月31 日 单位:人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 资产价值 回升转回 一、坏账准备合计 3,231,295.24 2,136,805.71 其中:应收账款 2,064,434.46 2,666,388.63 其他应收款 1,166,860.78 -529,582.92 二、短期投资跌价准备合计 184,100.00 47,440.00 其中:股票(基金)投资 184,100.00 47,440.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,597,189.56 其中:库存商品 原材料 1,597,189.56 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 161,011,258.29 其中:房屋,建筑物 46,029,165.56 机器设备 114,982,092.73 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 508,237.43 八、委托贷款减值准备 合 计 166,532,080.52 2,136,805.71 47,440.00 本期减少数 期末余额 项 目 其它原因 合计 转出数 一、坏账准备合计 5,368,100.95 其中:应收账款 4,730,823.09 其他应收款 637,277.86 二、短期投资跌价准备合计 47,440.00 136,660.00 其中:股票(基金)投资 47,440.00 136,660.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,597,189.56 1,597,189.56 其中:库存商品 原材料 1,597,189.56 1,597,189.56 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 161,011,258.29 其中:房屋,建筑物 46,029,165.56 机器设备 114,982,092.73 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 508,237.43 508,237.43 八、委托贷款减值准备 合 计 2,105,426.99 2,152,866.99 166,516,019.24 法定代表人:蒋远华 主管会计机构负责人:王在孝 会计机构负责人:刘宏光 三、会计报表附注 湖北宜化化工股份有限公司 2005年度会计报表附注 一、公司概况 湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“公司”),是经湖北省体改委鄂改[1992] 42号文批准,于1992年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监 发字[1996]118号文和证监发字[1996]119号文批准,1996年8月,公司在深交所公开发行 1,635万社会公众股,注册资本6,538.54万元。 1997年1月13日,经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05号文批准,公司以资本 公积每10股转增5股,股本增至9,807.81万股;1997年6月27日,经湖北省证券管理委员 会以鄂证办函[1997]29号文批准,公司以1996年度分红方案每10股送3股,股本增至12, 750.153万股;1997年,经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38号文同意,并经中国 证券监督管理委员会证监上字[1997]105号文批准,公司以1997年股本12,750.153万股为 基数,按10股配1.5384股方案进行配股,法人股放弃329.943万股,实际配股为1,632.6 19万股,股本增至14,381.772万股。 1998年10月27日,经临时股东大会通过,鄂证监函[1998]43号文批准,公司以原有 股本14,381.772万股为基数,用未分配利润每10股送3股,共送红股43,145,315股。本次 变更后总股本为186,963,035股。 2001年7月12日,本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65号文批准, 以股本18,696.3035万股为基数,按10股配3股方案进行配股,国家股实配179.802万股、 法人股放弃配股权,实际配股为2,691.7335万股,股本增至21,388.037万股。 2004年10月25日,本公司经中国证监会证监发行字〔2004〕142号文批准,以股本2 1,388.037万股为基数,按10股配3股方案进行配股,国家股、法人股放弃配股权,实际配 股为3,265.5109万股,股本增至24,653.5479万股。 2005年5月23日,根据公司董事会四届八次会议决议并经2004年度股东大会审议通过 ,以2004年度末总股本24,653.5479万股为基数,以资本公积金向全体股东按每10股转增 1股,变更后股本增至27,118.9026万股。 公司在湖北省工商行政管理局登记注册。 营业执照注册号:4200001000398 注册资本人民币:271,189,026.00元 法定代表人:蒋远华 法定地址:宜昌市犭虎亭区 公司经营范围:化肥、化工产品制造销售;化工技术咨询;设备制造与安装;粉煤 调剂串换;汽车运输、饮食服务、文化娱乐;日用百货建筑材料销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度:公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度:公司采用公历年度,即从每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币:公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则:公司的记账原则为权责发生制,各项财产物资均按实际成本计价。 5、外币业务核算方法:公司发生外币业务时,采用业务发生当日中国人民银行公布 的基准汇率折合人民币入账。期末时,按期末基准汇率进行调整,调整后的各外币账户 余额与原账面余额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益,属于筹建期间的,计入长 期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达到预计可使 用状态前计入在建固定资产的成本。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(从购买日至到期日不超过三个月)、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资的计价 A、现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作 为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息,应当单独核算,不构成短期投资成本; B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本; C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换 入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。如 果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的 债券利息,按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息,加上应支付的相关税费后 的金额,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下规定确定受让的短期投资成本; a、收到补价的,按应收债权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期 投资成本; b、支付补价的,按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为短 期投资成本; D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用 ,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下规定确定换入的短期投资成本: a、收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去 补价后的余额,作为短期投资成本; b、支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投 资成本。 (2)短期投资的收益确认:短期投资持有期间所获得的现金股利利息,除取得时已记 入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的 账面价值;处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收益 。 (3)短期投资跌价准备:公司期末短期投资采用成本与市价孰低计量,按单项投资成 本高于市价的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)坏账损失核算方法:采用备抵法核算,坏账准备按期末应收款项余额的6%计提( 其中对子公司的应收款项不计提坏帐准备)。 (2)坏账的确认标准 A、债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项; B、债务人破产,依法清偿后确实无法收回的应收款项; C、债务人撤销,资不抵债,现金流量严重不足,而确实无法收回的应收款项; D、债务人逾期未能履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收账款。 (3)坏账的确认必须报董事会批准 9、存货核算方法 (1)存货主要包括:原材料、辅助材料、自制半成品、包装物、低值易耗品、库存商 品。 (2)存货取得时按实际成本入账,其中通过债务重组、非货币性交易取得时按相关企 业会计准则的规定确定其实际成本;发出或领用原材料、自制半成品和库存商品时,按 加权平均法进行核算;低值易耗品在领用时,采用一次摊销法进行摊销。 (3)存货跌价准备 A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时,按其差 额提取存货跌价准备。计提方法:单项比较法。 B、公司在中期期末或年度终了,对各项存货进行全面清查,如由于损毁、全部或部 分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因,存货成本不可收回时,提取存货跌价准备。 C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复,在原已确认的存货跌价准备金额内 转回。 D、已计提跌价准备的存货在领用、出售时不同时调整已计提的跌价准备,待中期期 末或年度终了时再予以调整。 (4)存货盘点制度:永续盘存制。 10、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资 A、长期股权投资计价 a、公司对外长期股权投资,按投资时实际支付的全部价款,包括相关税费入账。 b、以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,其投资成本按《企业会计准则—— 非货币性交易》的规定确定。 c、以债务重组而取得的投资,其投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定确 定。 公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但 有实际控制权的单位,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被 投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%)或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用 权益法核算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以 上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。 B、长期股权投资收益的确认:采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金 股利或利润时,计入投资收益;采用权益法核算的公司,中期期末或年度终了,按应分 享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益; C、股权投资差额的摊销:初始投资额超过应享有被投资单位所有权份额之间的差额 ,按不超过10年期限平均摊销。初始投资额低于应享有被投资单位所有权份额之间的差额 ,计入资本公积。 (2)长期债权投资 A、长期债权投资的计价方法:取得时以实际成本作为初始投资成本入账; B、长期债权投资按期计算应收利息,并按扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确 认为当期投资收益; C、长期债权投资的溢价或折价,在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直 线法摊销。 (3)长期投资减值准备:公司期末长期投资按投资账面价值与可收回金额孰低计量, 如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值, 按个别投资项目可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧核算 (1)固定资产的标准:公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年 限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器 具、工具等;不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年 的物品。 (2)固定资产的计价 固定资产按取得时的实际成本计价,包括买价、安装费、运杂费、保险、税收以及 为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出。同时,根据取 得的不同方式按下列原则确定: A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价 值; B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账; C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定 确定其入账价值; D、接受捐赠的固定资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费作为其入账价值;捐赠方没有提供凭据的,同类或类似固定资产存在活跃 市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为其入 账价值;同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受固定资产的预计未来现金流 量现值作为其入账价值; E、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧 程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值; F、经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费 等相关费用作为其入账价值。 (3)固定资产的折旧 固定资产折旧采用年限平均法计算,其分类及折旧年限如下: 类 别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑类 20--25 4 4.80—3.84 机器设备 7—14 4 13.71—6.86 仪器仪表 10—15 4 9.60—6.40 运输设备 8-12 4 12.00—8.00 其他设备 10-15 4 9.60—6.40 (4)固定资产减值准备 A、确认标准:公司期末对固定资产进行全面清查,如果存在损失、长期闲置等原因 ,导致其可收回金额低于其账面价值时,按其差额计提固定资产减值准备,并对存在下 列情况之一的固定资产,全额计提减值准备: a、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产。 b、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。 c、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d、已遭毁损,以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 B、计提方法:期末,公司在全面清查的基础上,按单个固定资产账面价值与可收回 金额孰低计量,对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。 12、在建工程的核算方法 (1)在建工程计价:在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算。当工程 已达到预定可使用状态时,按暂估价值转入固定资产,待办理竣工决算后进行账面价值 调整。 (2)在建工程减值准备 A、确认标准:期末公司在全面清查的基础上,对存在下列情况之一的在建工程,应 当计提减值准备: a、长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程 b、所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有 很大的不确定性. c、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 B、计提方法:按单个在建工程账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备。 13、借款费用的核算方法 (1)借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因 外币借款而发生的汇兑差额; (2)专门借款费用在其同时符合以下条件下予以资本化:A、资产支出已经发生;B、 借款费用已经发生;C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始; (3)其他借款费用应当于发生时确认为当期损益; (4)如在建工程发生非正常中断,且中断时间超过3个月以上(含3个月),应当暂停 借款费用资本化,部分资产达到预计可使用状态,该资产停止资本化。 14、无形资产计价及摊销 (1)无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账。 C、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用计价。 D、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额,加上支付的税费入账;没有凭据的 按同类或类似无形资产市场价格估算的金额,加上应支付的相关税费入账;不存在活跃 市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。 E、通过债务重组取得的无形资产,按《企业会计准则—债务重组》确定其入账价值 。 F、通过非货币交易取得的无形资产,按《企业会计准则—非货币性资产交易》确定 其入账价值。 (2)摊销方法:无形资产应自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。 (3)减值准备:按单个无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 (4)当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备: a、某项无形资产已被其它新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响。 b、某项无形资产的市价当期已大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律的保护期限,但仍然具有部分使用价值。 d、其它足以证实该无形资产已发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按费用项目受益年限采用直线法摊销,其中筹建期间所发生的费用, 待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。 16、收入确认原则 (1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认: A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方; B、公司没有保留正常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施控制 权; C、与交易相关的经济利益能够流入企业; D、相关的收入与成本能够可靠的计量。 (2)提供劳务在下列条件均能满足时确认收入: A、劳动总收入和总成本能够可靠地计量; B、与交易相关的经济利益能够流入企业; C、劳务的完成程度能够可靠地确定。 (3)让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入: A、与交易相关的经济利益能够流入企业; B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确认原则:公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的,以及虽在50%以下但有实际控制权的,采用权益法核算,并将该单位纳入合 并报表的范围;根据财会字[1996]2号文,子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足 合并报表10%的,可以不合并会计报表。 (2)合并所采用的会计方法:根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定 》编制合并报表,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据,合并各项目数额编制而成,合并时,公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益 性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。 三、税项 1、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2001]113号《关于若干农业生产资料免征增值税政 策的通知》,公司生产的碳铵、复合肥免征增值税。尿素产品的适用税率为13%,蒸汽税 率为13%,其余有机产品、电力按国家有关规定缴纳增值税税率为17%。 根据财政部、国家税务总局财税[2004]33号《关于尿素产品增值税先征后退的通知 》,自2004年1月1日到2005年6月30日,公司生产销售的尿素,实行先按规定征收,后按实际 缴纳增值税返还50%的办法。 2005年5月23日,财政部、国家税务总局下发《关于暂免征收尿素产品增值税的通知 》(财税[2005]87号),自2005年7月1日起,对国内企业生产销售的尿素产品增值税由 先征50%调整为暂免征收增值税。自2005年7月1日起,公司开始执行该项税收政策。 2、城市维护建设税 按应纳流转税额的7%计提并缴纳,本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司 不缴纳城市维护建设税。 3、教育费附加 按应纳流转税额的3%计提并缴纳,本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司 不缴纳教育费附加。 4、所得税 公司及所属分公司,所得税按33%征收。根据宜昌市国家税务局宜市国税函[2006] 5号文《关于湖北宜化化工股份有限公司资源综合利用产品免征企业所得税的批复》,公 司生产销售的甲酸钠和双季戊四醇属于资源综合利用产品,免征2004年度和2005年度的企 业所得税。 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司所得税适用税率为15%。 公司控股子公司湖北宜化大江复合肥有限公司所得税适用税率为33%。 公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司根据贵州省人民政府《关于西部大开发 若干政策措施的实施意见》(黔府发[2003]17号)可享受西部开发有关税收优惠政策, 正在申请执行在民族自治州内开办的内资企业在2003年至2010年内,“第一年至第三年 免征企业所得税,第四年至第五年减半征收企业所得税”。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册 注册资本 初始投资额 本公司拥 地 有权益 宜昌宜化太平洋热 宜昌 2998万美元 6,784,158美元 36.5% 电有限公司(注1) 湖北宜化大江复合 宜昌 10,000.00万元 5,000.00万元 50.00% 肥有限公司(注2) 贵州 贵州宜化化工有限 兴义 20,000.00万元 10,000.00万元 50.00% 责任公司(注3) 市 公司名称 经营范围 是否 合并 宜昌宜化太平洋热 电力、热力的生产和销售, 是 电有限公司(注1) 制造销售聚氯乙烯树脂等 湖北宜化大江复合 化肥、化工产品制造、销售 是 肥有限公司(注2) 贵州宜化化工有限 化肥、化工产品生产与销售 是 责任公司(注3) 注:(1)2001年,根据公司第三届董事会第七次会议决议及第一次临时股东大会决 议,公司与英国国际电力公司签定了《股权收购协议》,公司受让了英国国际电力公司 持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股权。2001年10月22日,公司在宜昌市与英 国国际电力公司签署了《股权托管协议》,协议规定:英国国际电力公司将其持有的宜 昌宜化太平洋热电有限公司25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌 宜化太平洋热电有限公司20%的股权的收益分配权,本公司保证英方剩余5%股权每年的回 报不低于6万美元。根据《股权托管协议》和《股权收购协议》,公司实际拥有宜昌宜化 太平洋热电有限公司61.5%的控制权和56.5%的收益分配权; (2)2005年4月公司出资5,000.00万元投资湖北宜化大江复合肥有限公司,公司持 股比例为50.00%,目前正处于基建期; (3)2005年3月公司出资5,000.00万元投资贵州宜化化工有限责任公司,公司持股 比例为50.00%。2005年8月各股东按原持股比例对其增资,增资后注册资本为20,000.00 万元,目前正处于基建期。 五、合并资产负债表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数(元) 期初数(元) 现 金 440,489.63 116,840.81 银行存款 226,151,464.08 200,739,221.97 合 计 226,591,953.71 200,856,062.78 注:期末余额中,美元存款33,624.39元,折算汇率8.0702,折合人民币271,355.55 元; 2、短期投资 投资种类 期末数(元) 跌价准备(元) 期初数(元) 跌价准备(元) 基金投资 14,700,000.00 136,660.00 9,000,000.00 184,100.00 合 计 14,700,000.00 136,660.00 9,000,000.00 184,100.00 净 额 14,563,340.00 8,815,900.00 注:(1)期末投资明细如下: 项 目 基金成本(元) 基金净值(元) 跌价准备(元) 建信恒久 4,500,000.00 4,525,200.00 国泰金马稳健回报 800,000.00 769,600.00 30,400.00 华宝兴业多策略增长 500,000.00 474,800.00 25,200.00 瑞信核心价值 3,000,000.00 3,046,800.00 申万巴黎盛利精选 3,000,000.00 2,928,300.00 71,700.00 长信基金 600,000.00 590,640.00 9,360.00 富国天瑞 1,000,000.00 1,024,000.00 东方龙 1,300,000.00 1,315,990.00 合 计 14,700,000.00 14,675,330.00 136,660.00 注:(1)无投资变现的重大限制; (2)短期投资全部为开放式基金,报表日市价总额为14,675,330.00元,系按上述上市 流通基金于2005年12月30日证券交易所的收盘价计算。 3、应收票据 票据种类 期末数(元) 期初数(元) 银行承兑汇票 21,508,698.30 25,831,880.95 注:(1)期末无用于质押的票据; (2)截止报告日,公司已背书转让上述应收票据14,685,350.00元,到期承兑2,455,00 0.00元。 4、应收账款 账 龄 期末数(元) 比例(%) 坏账准备(元) 1年内 70,095,909.67 88.90 4,205,754.58 1-2年 3,893,291.74 4.94 233,597.50 2-3年 4,857,850.10 6.16 291,471.01 合 计 78,847,051.51 100.00 4,730,823.09 应收账款净额 74,116,228.42 账 龄 期初数(元) 比例(%) 坏账准备(元) 1年内 28,913,859.58 84.03 1,734,831.58 1-2年 5,283,953.41 15.36 317,037.21 2-3年 209,427.76 0.61 12,565.67 合 计 34,407,240.75 100.00 2,064,434.46 应收账款净额 32,342,806.29 注:(1)期末较期初增加129.16%,主要系本期产品销售收入及出口销售增加所致; (2)期末余额中前5名总额为34,935,116.83元,占应收账款期末余额的47.74%; (3)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 账 龄 期末数(元) 比例%) 坏账准备(元) 1年以内 10,232,499.90 96.34 613,950.00 1-2年 283,687.52 2.67 17,021.25 2-3年 105,110.22 0.99 6,306.61 合 计 10,621,297.64 100.00 637,277.86 其他应收款净额 9,984,019.78 账 龄 期初数(元) 比例%) 坏账准备(元) 1年以内 19,332,292.93 99.41 1,159,937.58 1-2年 102,766.22 0.53 6,165.97 2-3年 12,620.45 0.06 757.23 合 计 19,447,679.60 100.00 1,166,860.78 其他应收款净额 18,280,818.82 注:(1)期末较期初减少45.38%,主要原因系公司代垫运费减少所致; (2)期末余额中前5名总额为3,295,469.23元,占其他应收款期末余额的31.49%; (3)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 6、预付账款 账 龄 期末数(元) 比例(%) 1年以内 184,337,751.14 97.79 1-2年 4,175,459.54 2.21 合 计 188,513,210.68 100.00 账 龄 期初数(元) 比例(%) 1年以内 172,521,210.70 96.93 1-2年 5,464,403.51 3.07 合 计 177,985,614.21 100.00 注:无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 7、存货 项 目 期末数(元) 期初数(元) 存货 存货跌价准备 存货 存货跌价准备 原材料 197,673,449.77 138,912,107.96 1,597,189.56 产成品 60,897,734.66 80,748,133.73 合 计 258,571,184.43 219,660,241.69 1,597,189.56 净 额 258,571,184.43 218,063,052.13 注:(1)存货期末比期初增加18.58%,主要原因为:本期新增煤炭战略储备5,600余 万元; (2)存货跌价准备本期转回主要是修理备件已领用所致。 8、待摊费用 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 离子膜烧碱 1,775,063.31 保险费 401,179.41 880,589.30 其 他 33,333.31 100,000.00 合 计 434,512.72 2,755,652.61 项 目 本期减少(元) 期末数(元) 离子膜烧碱 1,775,063.31 保险费 849,518.71 432,250.00 其 他 91,666.62 41,666.69 合 计 941,185.33 2,248,980.00 9、长期股权投资 (1)长期股权投资系股权投资差额,列示如下: 被投资单位 期末数(元) 期初数(元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 3,031,045.22 3,543,334.58 (2)长期股权投资差额产生的原因 长期股权投资差额系公司根据2001年公司第三届董事会第七次会议决议及第一次临 时股东大会决议,受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股 权。上述投资共支付金额计56,151,475.76元,与公司在该公司所有者权益中所占份额的 差额产生的股权投资差额5,122,893.44元,合并会计报表时形成合并差价。截至2005年1 2月31日,已累计摊销股权投资差额2,091,848.22元。 10、长期债权投资 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 2004年中国银行次级债券(第二期) 2,000,000.00 98,800.00 合 计 2,000,000.00 98,800.00 项 目 本期减少(元) 期末数(元) 2004年中国银行次级债券(第二期) 2,098,800.00 合 计 2,098,800.00 注: 2004年11月15日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了2004年中国银行债券 (第二期)分销协议,通过其购买了200万元的2004年中国银行债券(第二期)。此债券 为十年期固定利率,投资人可转换、发行人可赎回,票面利率为4.94%(按年付息),起息日 为2004年11月16日,发行价格为100元/百元面值。本期计提了98,800.00元的利息。 11、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 类 别 期初数(元) 本期增加数(元) 房屋建筑物 512,697,001.15 24,335,248.93 机械设备 1,587,592,106.96 342,163,728.80 运输设备 17,617,611.36 8,991,367.31 仪器仪表 133,900,828.36 26,045,485.90 其 他 24,934,896.99 196,109.00 合 计 2,276,742,444.82 401,731,939.94 类 别 本期减少数(元) 期末数(元) 房屋建筑物 537,032,250.08 机械设备 1,024,651.63 1,928,731,184.13 运输设备 179,900.00 26,429,078.67 仪器仪表 159,946,314.26 其 他 25,131,005.99 合 计 1,204,551.63 2,677,269,833.13 (2)累计折旧 类 别 期初数(元) 本期增加数(元) 房屋建筑物 81,899,050.01 18,624,534.27 机械设备 482,771,322.76 173,640,033.09 运输设备 2,931,541.49 2,084,069.61 仪器仪表 51,055,021.35 13,969,954.52 其 他 20,605,903.46 5,920,036.50 合 计 639,262,839.07 214,238,627.99 固定资产净值 1,637,479,605.75 类 别 本期减少数(元) 期末数(元) 房屋建筑物 100,523,584.28 机械设备 502,110.03 655,909,245.82 运输设备 37,263.12 4,978,347.98 仪器仪表 65,023,975.87 其 他 26,525,939.96 合 计 539,373.15 852,961,093.91 固定资产净值 1,824,308,739.22 (3)固定资产减值准备 类 别 期初数(元) 本期增加数(元) 房屋建筑物 46,029,165.56 机械设备 114,982,092.73 运输设备 仪器仪表 其 他 合 计 161,011,258.29 固定资产净额 1,476,468,347.46 类 别 本期减少数(元) 期末数(元) 房屋建筑物 46,029,165.56 机械设备 114,982,092.73 运输设备 仪器仪表 其 他 合 计 161,011,258.29 固定资产净额 1,663,297,480.93 注:(1)本期在建工程完工暂估转入固定资产362,745,192.26元; (2)固定资产期末余额中有92,499.61万元的机器设备作为抵押物向银行借款,详见附 注“五、26长期借款”。 12、工程物资 项 目 期末数(元) 期初数(元) 专用材料 38,517,881.04 专用设备 26,906,326.33 预付的大型设备款 54,438,606.51 合 计 119,862,813.88 注:期末余额系子公司贵州宜化化工有限责任公司20万吨合成氨30万吨尿素项目的 专用材料、设备以及预付的大型设备款。 13、在建工程 (1)汇总表 工程名称 期初余额 本期增加 (元) (元) 1、合成氨尿素优化节能技术改造项目 60,963,206.03 35,689,115.35 其中;大颗粒尿素系统 11,510,036.05 15,365,298.63 煤加工系统 2,974,346.36 尿素老系统改造 46,478,823.62 20,323,816.72 2、有机工程改造 15,641,665.36 2,614,678.62 3、多元醇精细化工产品技术改造项目 51,986,179.84 11,357,055.46 其中:季醇工程 24,563,383.82 567,273.88 乙醛工程 10,088,493.61 10,726,781.58 4、氯碱工程 31,181,610.28 59,835,504.42 其中:氯碱工程一期 1,236,010.43 326,907.82 氯碱工程二期 29,945,599.85 59,508,596.60 5、PVC工程及配套工程 39,518,149.48 36,184,296.82 其中:电厂扩建工程 2,761,251.24 235,014.00 PVC工程一期 180,495.65 2,248,450.58 PVC工程二期 36,576,402.59 33,700,832.24 6、宜化双子楼工程 54,392,004.55 63,953,832.65 7、贵州宜化20万吨合成氨30万吨尿素工程 429,148,960.49 其中:20万吨合成氨30万吨尿素 349,898,184.20 电厂 79,250,776.29 8、84万吨/年高浓度磷复肥 52,056,760.10 9、除尘器脱硫改造 263,096.61 36,919,146.96 10、其他工程 5,271,064.91 27,882,292.20 其中:污水处理工程 3,465,000.00 1,172,555.50 综合废水处理站 14,861,002.37 甲酸钠改造 3,964,254.77 高低压配电系统改造 4,595,149.88 合 计 259,216,977.06 755,641,643.07 工程名称 本期转入 本期减少 固定资产(元) (元) 1、合成氨尿素优化节能技术改造项目 85,544,696.57 其中;大颗粒尿素系统 25,268,211.17 煤加工系统 2,974,346.36 尿素老系统改造 57,302,139.04 2、有机工程改造 4,011,738.93 3、多元醇精细化工产品技术改造项目 52,082,551.06 其中:季醇工程 25,130,657.70 乙醛工程 20,815,275.19 4、氯碱工程 85,101,655.11 其中:氯碱工程一期 1,302,087.57 氯碱工程二期 83,799,567.54 5、PVC工程及配套工程 75,702,446.30 其中:电厂扩建工程 2,996,265.24 PVC工程一期 2,428,946.13 PVC工程二期 70,277,234.83 6、宜化双子楼工程 7、贵州宜化20万吨合成氨30万吨尿素工程 其中:20万吨合成氨30万吨尿素 电厂 8、84万吨/年高浓度磷复肥 9、除尘器脱硫改造 37,182,243.57 10、其他工程 23,119,860.72 其中:污水处理工程 4,637,555.50 综合废水处理站 14,861,002.37 甲酸钠改造 高低压配电系统改造 合 计 362,745,192.26 工程名称 期末余额 资金 (元) 来源 1、合成氨尿素优化节能技术改造项目 11,107,624.81 募集 其中;大颗粒尿素系统 1,607,123.51 煤加工系统 尿素老系统改造 9,500,501.30 2、有机工程改造 14,244,605.05 自筹 3、多元醇精细化工产品技术改造项目 11,260,684.24 募集 其中:季醇工程 乙醛工程 4、氯碱工程 5,915,459.59 自筹 其中:氯碱工程一期 260,830.68 氯碱工程二期 5,654,628.91 5、PVC工程及配套工程 自筹 其中:电厂扩建工程 PVC工程一期 PVC工程二期 6、宜化双子楼工程 118,345,837.20 自筹 7、贵州宜化20万吨合成氨30万吨尿素工程 429,148,960.49 自筹 其中:20万吨合成氨30万吨尿素 349,898,184.20 电厂 79,250,776.29 8、84万吨/年高浓度磷复肥 52,056,760.10 自筹 9、除尘器脱硫改造 自筹 10、其他工程 10,033,496.39 自筹 其中:污水处理工程 国债资金 综合废水处理站 国债资金 甲酸钠改造 3,964,254.77 国债资金 高低压配电系统改造 4,595,149.88 合 计 652,113,427.87 (2)在建工程减值准备 项 目 期末数(元) 期初数(元) 在建工程减值准备 508,237.43 合 计 508,237.43 注:(1)本期完工暂估转入固定资产362,745,192.26元。 (2)在建工程中贵州宜化化工有限责任公司20万吨合成氨30万吨尿素工程资本化利息 为933,500.00元。 14、无形资产 原值 期初余额 本期增加 项目名称 (元) (元) (元) 单季及双季戊 13,242,560.00 9.269,791.92 四醇专有技术 软件 139,100.00 139,100.00 合 计 13,381,660.00 9.269,791.92 139,100.00 本期摊销 本期减少 期末余额 剩余摊 项目名称 (元) (元) (元) 销年限 单季及双季戊 6年 1,324,256.04 7,945,535.88 四醇专有技术 软件 139,100.00 合 计 1,324,256.04 8,084,635.88 注:单季及双季戊四醇专有技术系购买韩国三洋化学实业(株)公司的季戊四醇专有 技术;该技术合同价160万美元,折合人民币为13,242,560.00元,根据技术转让合同从20 02年1月起按10年摊销。 15、长期待摊费用 项 目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元) 开办费 5,144,249.39 5,144,249.39 合 计 5,144,249.39 5,144,249.39 注:长期待摊费用系子公司贵州宜化化工有限责任公司为开车正常生产而发生的前 期费用,待基建完成正常生产后摊销。 16、短期借款 借款类别 期末余额(元) 期初余额(元) 备 注 信用借款 220,000,000.00 100,000,000.00 担保借款 230,000,000.00 220,000,000.00 由湖北宜化集团有 合 计 450,000,000.00.00 320,000,000.00 限责任公司担保 17、应付票据 出票日(年.月. 收款人名称 票据种类 日) 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2005-11-22 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2005-12-21 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2005-12-21 合 计 承兑日(年.月. 收款人名称 金额(元) 日) 宜昌市供电局大宗用户管理所 2006-5-21 20,000,000.00 宜昌市供电局大宗用户管理所 2006-6-19 10,000,000.00 宜昌市供电局大宗用户管理所 2006-6-20 10,000,000.00 合 计 40,000,000.00 18、应付账款 项 目 期末数(元) 期初数(元) 应付帐款 244,257,672.51 128,057,188.14 合 计 244,257,672.51 128,057,188.14 注:(1)期末比期初增加90.74%,主要原因系本期子公司应付设备款增加所致; (2)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19、预收账款 项 目 期末数(元) 期初数(元) 预收帐款 53,750,434.17 165,129,554.16 合 计 53,750,434.17 165,129,554.16 注:(1)期末比期初减少67.45%,主要原因系公司产品市场价格波动较大而暂缓购货 商的预付款; (2)欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项列示如下: 单位名称 金额(元) 湖北宜化集团有限责任公司 82,365.45 合 计 82,365.45 20、应付股利 项 目 期末数(元) 期初数(元) 法人股 3,536,229.20 4,029,239.50 合 计 3,536,229.20 4,029,239.50 注:公司于2005年4月16日召开股东大会,审议通过了以2004年末总股本246,535,4 79.00股为基数,按每10股派现金1.50元(含税金)向全体股东分配利润的方案,期末余额 系法人股东尚未领取的股利。 21、应交税金 项 目 期末数(元) 期初数(元) 增 值 税 3,139,863.60 4,980,910.60 营 业 税 -198.35 84,818.15 城 建 税 1,117,375.09 16,555.18 企业所得税 9,223,354.25 745,525.64 土地使用税 -108,665.57 -9,113.63 房 产 税 -306,200.86 -470,380.03 其 他 139,951.73 -187,757.70 合 计 13,205,479.89 5,160,558.21 注:(1)所得税的适用税率详见附注“三、税项”。 (2)2004年公司年初所得税余额为745,525.64元,本期应纳所得税50,764,407.27元( 其中子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司应纳所得税14,258,528.17元),用2004年度前 国产设备投资抵免余额抵免当期应纳所得税25,239,078.66元(其中子公司宜昌宜化太平 洋热电有限公司用2004年度国产设备投资抵免所得税抵免当期应纳所得税11,469,132.8 3元)。本期实际缴纳所得税为17,047,500.00元,期末余额为9,223,354,25元。 22、其他应交款 项 目 期未数(元) 期初数(元) 教育费附加 519,097.07 264,168.30 地方教育发展费 2,668,816.93 957,318.29 其 他 801,096.01 215,632.99 合 计 3,989,010.01 1,437,119.58 23、其他应付款 项 目 期末数(元) 期初数(元) 其他应付款 43,004,383.51 39,675,494.95 合 计 43,004,383.51 39,675,494.95 注:(1)欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项列示如下: 单位名称 金额(元) 湖北宜化集团有限责任公司 654,000.00 合 计 654,000.00 24、预提费用 项 目 期末数(元) 期初数(元) 电 费 5,617,574.96 利 息 897,053.93 2,725,626.66 销售买断费用 377,938.52 1,225,965.63 蒸汽费 291,587.93 189,253.11 其 它 1,329,305.94 2,982,484.50 合 计 8,513,461.28 7,123,329.90 25、一年内到期的长期负债 借款单位 金 额(元) 借款期限(年) 国家开发银行武汉分行 28,500,000.00 1998.12.20-2006.12.20 工行三峡分行伍家岗支行 30,000,000.00 2004.06.26-2006.06.25 合 计 58,500,000.00 借款单位 年利率(%) 借款条件 国家开发银行武汉分行 5.76 担保 工行三峡分行伍家岗支行 5.58 信用 合 计 注:公司向国家开发银行武汉分行的2,850.00万元借款由湖北宜化集团有限责任公 司为其提供担保。 26、长期借款 借款单位 金额(元) 借款期限(年) 中行三峡分行伍家岗支行 26,000,000.00 2002.06.17-2007.06.17 中行三峡分行伍家岗支行 34,000,000.00 2002.04.30-2007.04.30 中行三峡分行伍家岗支行 60,000,000.00 2003.05.06-2008.05.06 中行三峡分行伍家岗支行 55,000,000.00 2003.04.22-2008.04.22 建行三峡分行猇亭支行 50,000,000.00 2004.12.7-2007.6.6 建行三峡分行猇亭支行 50,000,000.00 2004.12.7-2007.12.6 建行三峡分行猇亭支行 60,000,000.00 2005.6.17-2008.6.16 建行三峡分行猇亭支行 50,000,000.00 2005.1.25-2008.1.23 建行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2005.3.31-2008.2.28 建行三峡分行猇亭支行 30,000,000.00 2005.3.31-2008.3.30 工行三峡分行伍家岗支行 50,000,000.00 2005.8.29-2008.8.28 建行兴义市遵义路支行 230,000,000.00 2005.11.17-2011.11.16 宜昌市财政局 750,000.00 2002.12.01-2006.11.30 合 计 715,750,000.00 借款单位 年利率(%) 借款条件 备注 中行三峡分行伍家岗支行 5.58 抵押 注:(1) 中行三峡分行伍家岗支行 5.58 抵押 注:(1) 中行三峡分行伍家岗支行 5.58 担保 注:(2) 中行三峡分行伍家岗支行 5.31 担保 注:(2) 建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注:(3) 建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注:(3) 建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注:(4) 建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注:(4) 建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注:(4) 建行三峡分行猇亭支行 5.76 抵押 注:(4) 工行三峡分行伍家岗支行 5.58 信用 建行兴义市遵义路支行 6.12 担保 注:(5) 宜昌市财政局 - 担保 注:(6) 合 计 注:(1)中行三峡分行伍家岗支行借款6,000.00万元,系用宜化太平洋热电有限公 司账面原值18,616.24万元的机器设备作为抵押物; (2)公司向中行三峡分行伍家岗支行借款11,500.00万元,由湖北宜化集团有限责 任公司为其提供担保; (3)建行三峡分行市猇亭支行借款10,000.00万元,系用湖北宜化化工股份有限公司 账面原值15,000.00万元的机器设备作为抵押物; (4)建行三峡分行市猇亭支行借款16,000.00万元,系用湖北宜化化工股份有限公司 账面原值58,883.37万元的机器设备作为抵押物; (5)公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向建行兴义市遵义路支行借款23,000.00 万元,由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保; (6)公司向宜昌市财政局借款75.00万元,由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担 保。 27、专项应付款 项 目 期末数(元) 期初数(元) 废水综合治理资金 25,100,000.00 技改基金 109,849.19 109,849.19 挖潜改造基金 500,000.00 500,000.00 新产品开发资金 200,000.00 200,000.00 技术创新基金 500,000.00 500,000.00 其他拨款 250,000.00 250,000.00 合 计 26,659,849.19 1,559,849.19 注:废水综合治理资金2,510.00万元,其中:2400.00万元系根据国家发展和改革委 员会发改环资[2004]1148号文件《关于湖北宜化化工股份有限公司废水综合治理工程可 行性研究报告的批复》拨付的中央预算内的专项资金。 28、少数股东权益 股东名称 期末数(元) 期初数(元) 湖北宜化集团有限责任公司 120,657,704.37 85,664,352.36 英国开曼能源开发有限公司(注1) 43,144,639.22 38,600,048.05 枣阳化工工业有限公司 90,000,000.00 宜都大江化工有限责任公司 40,000,000.00 贵州兴化化工有限公司 20,000,000.00 合 计 313,802,343.59 124,264,400.41 注:(1)公司控股公司宜昌宜化太平洋热电有限公司原股东英国国际电力公司变更为 英国开曼能源开发有限公司。根据《股权托管协议》,少数股东权益中英国开曼能源开 发有限公司每年的增加数为宜昌宜化太平洋热电有限公司当期净利润的5%,详见附注“ 四、控股子公司及合营企业” 29、股本 项 目 本次变动前 (元) 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 62,875,822.00 境内法人持有股份 42,154,183.00 其它 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其它 尚未流通股份合计 105,030,005.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 141,505,474.00 2.境外上市的外资股 3.境内上市的外资股 4.其它 已流通股份合计 141,505,474.00 三、股份总数 246,535,479.00 项 目 本次变动增减(+/-) (元) 资本公积转增 配股 增发 其它 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 6,287,582.00 6,287,582.00 境内法人持有股份 4,215,418.00 4,215,418.00 其它 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其它 尚未流通股份合计 10,503,000.00 10,503,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 14,150,547.00 14,150,547.00 2.境外上市的外资股 3.境内上市的外资股 4.其它 已流通股份合计 14,150,547.00 14,150,547.00 三、股份总数 24,653,547.00 24,653,547.00 项 目 本次变动后 (元) 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 69,163,404.00 境内法人持有股份 46,369,601.00 其它 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其它 尚未流通股份合计 115,533,005.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 155,656,021.00 2.境外上市的外资股 3.境内上市的外资股 4.其它 已流通股份合计 155,656,021.00 三、股份总数 271,189,026.00 注:根据公司董事会四届八次会议决议并经2004年度股东大会审议通过,以2004年度 末总股本246,535,479.00股基数,用资本公积向全体股东按每10股转增1股。已经大信会 计师事务有限公司审验,并出具了大信验字(2005)第0023号验资报告。 30、资本公积 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 股本溢价 572,269,022.23 其他资本公积 15,953,463.67 5,742.39 合 计 588,222,485.90 5,742.39 项 目 本期减少(元) 期末数(元) 股本溢价 24,653,547.00 547,615,475.23 其他资本公积 15,959,206.06 合 计 24,653,547.00 563,574,681.29 注:股本溢价本期减少的原因详见“股本”注释。 31、盈余公积 项 目 期初余额(元) 本期增加(元) 法定盈余公积金 49,155,631.20 16,695,054.11 法定公益金 24,577,815.55 8,347,527.06 合 计 73,733,446.75 25,042,581.17 项 目 本期减少(元) 期末余额(元) 法定盈余公积金 65,850,685.31 法定公益金 32,925,342.61 合 计 98,776,027.92 32、未分配利润 项 目 金 额(元) 年初未分配利润 185,105,377.47 加:本期实现净利润 166,950,541.14 减:提取法定公积金 16,695,054.11 提取法定公益金 8,347,527.06 应付普通股股利 54,237,805.20 期末未分配利润 272,775,532.24 注:根据公司董事会作出的关于2005年度利润分配的预案,拟以2005年末总股本271, 189,026.00股为基数,每10股派现金股利2.00元(含税),拟派现金54,237,805.20元。33、 主营业务收入、成本 产 品 主营业务收入 本期发生数(元) 上年同期数(元) 尿 素 1,026,528,546.16 790,332,083.22 化工产品 476,585,524.14 379,098,676.43 电力产品 28,156,599.71 72,911,744.75 氯碱产品 144,141,973.14 56,629,106.93 聚氯乙烯 621,481,777.10 319,505,660.80 其 他 8,854,054.10 12,103,615.38 合 计 2,305,748,474.35 1,630,580,887.51 产 品 主营业务成本 本期发生数(元) 上年同期数(元) 尿 素 831,703,998.91 624,998,360.09 化工产品 429,346,301.42 308,251,897.67 电力产品 27,288,103.84 64,384,767.08 氯碱产品 98,903,151.68 38,644,306.84 聚氯乙烯 521,785,001.57 257,229,331.81 其 他 8,613,873.04 10,322,557.62 合 计 1,917,640,430.46 1,303,831,221.11 注:(1)主营业务收入较上年同期增长41.41%,主要原因系公司本期氯碱工程二期及 PVC工程二期全面投产及尿素销售增加所致。 (2)主营业务收入中对前五名客户的销售额为291,833,358.00元,占本期主营业务收 入的12.66%。 34、其他业务利润 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 材料让售 2,888,517.81 -1,432,211.65 其 他 593,420.19 369,227.61 合 计 3,481,938.00 -1,062,984.04 35、营业费用 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 工资及福利费 3,831,603.69 1,709,940.48 运输费 25,012,369.78 20,195,533.50 业务差旅费 7,334,047.74 5,699,468.83 宣传费 2,607,093.48 572,212.80 保险费 504,465.00 178,641.19 办公费 1,089,387.80 262,605.65 其 他 6,468,644.00 5,367,530.69 合 计 46,847,611.49 33,985,933.14 注:本期营业费用增加系工资和产品运费增加所致。 36、财务费用 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 利息支出 49,400,734.69 42,069,001.46 减:利息收入 1,278,335.35 851,461.85 金融机构手续费 534,488.29 487,876.23 汇兑损失 314,181.59 3,401.96 合 计 48,971,069.22 41,708,817.80 37、投资收益 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 短期投资收益 112,450.42 323,180.11 股权投资差额摊销 -512,289.36 -512,289.36 长期债权投资收益 98,800.00 短期投资跌价准备 47,440.00 -184,100.00 合 计 -253,598.94 -373,209.25 38、补贴收入 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 资源再利用项目免增值税 338,334.19 增值税返还 11,186,646.41 外贸奖金 15,000.00 合 计 11,186,646.41 353,334.19 注:财政部驻湖北省财政监察专员办事处财驻鄂监退[2005]205号文件,根据财政部 、国家税务总局财税[2004]33号《关于尿素产品增值税先征后退的通知》的规定退付20 04年的增值税。 39、营业外收入 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 罚款收入 125,130.91 570,459.24 赔偿收入 374,430.00 282,718.27 固定资产处置收入 4,332,816.82 944,540.40 其他收入 272,379.80 158,822.22 合 计 5,104,757.53 1,956,540.13 40、营业外支出 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 捐赠支出 530,000.00 51,975.00 赔款支出 353,437.50 214,079.47 处理固定资产净损失 10,456.00 20,360,237.10 在建工程减值准备 -508,237.43 其 他 134,298.90 66,119.58 合 计 519,954.97 20,692,411.15 41、所得税 本期所得税费用25,525,328.61元。 注:(1)根据宜昌市国家税务局宜市国税函[2006]5号文《关于湖北宜化化工股份有限 公司资源综合利用产品免征企业所得税的批复》,公司生产销售的甲酸钠和双季戊四醇属 于资源综合利用产品,免征2004年度的企业所得税。2004年度甲酸钠和双季戊四醇的所得 税为7,402,583.15元,因此公司2003年度前抵免余额为25,676,664.24元,本期抵免13,7 69,945.83元。 (2)根据宜昌市国家税务局宜市国税函[2005]68号批复,公司2004年度国产设备投资 可抵免所得税额为22,719,908.32元。 (3)根据宜昌市国家税务局宜市国税函[2005]113号批复,子公司宜昌宜化太平洋热 电有限公司2004年度国产设备投资可抵免所得税额为32,862,583.69元,本期抵免5,196, 716.90元。公司2003年度前抵免余额为6,272,415.93元,本期抵免6,272,415.93元。 42、支付的其他与经营活动有关的现金85,012,100.20元 项 目 金 额(元) 运输费 25,012,369.78 宣传费 2,602,856.82 办公费 4,854,238.43 咨询审计费 4,573,423.00 差旅费 6,729,782.33 六、母公司会计报表项目注释 1、应收帐款 帐 龄 期末余额(元) 比例(%) 坏帐准备(元) 1年内 72,092,442.98 89.17 3,904,640.21 1-2年 3,893,291.74 4.82 233,597.50 2-3年 4,857,850.10 6.01 291,471.01 合 计 80,843,584.82 100.00 4,429,708.72 应收帐款净额 76,413,876.10 帐 龄 期初余额(元) 比例(%) 坏帐准备(元) 1年内 29,057,277.80 84.10 1,323,256.32 1-2年 5,283,953.41 15.29 317,037.20 2-3年 209,427.76 0.61 12,565.67 合 计 34,550,658.97 100.00 1,652,859.19 应收帐款净额 32,897,799.78 2、其他应收款 帐 龄 期末余额(元) 比例(%) 坏帐准备(元) 1年以内 230,679,884.29 99.83 569,696.12 1-2年 283,687.52 0.12 17,021.25 2-3年 105,110.22 0.05 6,306.61 合 计 231,068,682.03 100.00 593,023.98 其他应收款净额 230,475,658.05 帐 龄 期初余额(元) 比例(%) 坏帐准备(元) 1年以内 211,703,733.69 99.94 1,154,751.52 1-2年 102,766.22 0.05 6,165.97 2-3年 12,620.45 0.01 757.23 合 计 211,819,120.36 100.00 1,161,674.72 其他应收款净额 210,657,445.64 3、长期股权投资 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 长期股权投资 101,783,745.50 201,353,880.23 其中:股权投资差额 3,543,334.58 合 计 101,783,745.50 201,353,880.23 项 目 本期减少(元) 期末数(元) 长期股权投资 512,289.36 302,625,336.37 其中:股权投资差额 512,289.36 3,031,045.22 合 计 512,289.36 302,625,336.37 注:(1)长期股权投资本期增加201,353,880.23元,其中:公司本期对宜昌宜化太平 洋热电有限公司长期股权投资按权益法应计的投资收益51,353,880.23元,公司本期对贵 州宜化化工有限责任公司的投资100,000,000.00元,公司本期对湖北宜化大江复合肥有 限公司的投资50,000,000.00元; (2)长期股权投资本期减少512,289.36元,是公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公 司投资形成的股权投资差额的摊销。 长期股权投资明细 投资 原始投资金额 本期投资收益 其他变动 被投资单位名称 期限 (元) (元) (元) 宜昌宜化太平洋 22 56,151,475.76 51,353,880.23 -512,289.36 热电有限公司 贵州宜化化工有 长期 100,000,000.00 限责任公司 湖北宜化大江复 20 50,000,000.00 合肥有限公司 合 计 149,160,000.00 累计分 累计投资收益 其他累计变 被投资单位名称 配利润 (元) 动(元) (元) 宜昌宜化太平洋 98,565,708.83 -2,091,848.22 热电有限公司 贵州宜化化工有 限责任公司 湖北宜化大江复 合肥有限公司 合 计 占注册 期末数 备注 被投资单位名称 资本比 (元) 例(%) 宜昌宜化太平洋 152,625,336.37 36.50 权益法 热电有限公司 贵州宜化化工有 100,000,000.00 50.00 权益法 限责任公司 湖北宜化大江复 50,000,000.00 50.00 权益法 合肥有限公司 合 计 302,625,336.37 其中:股权投资差额 初始金额 摊销期限 本期摊销额 被投资单位名称 (元) (年) (元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 5,122,893.44 10 512,289.36 合 计 5,122,893.44 10 512,289.36 累计摊销额 摊余金额 被投资单位名称 (元) (元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 2,091,848.22 3,031,045.22 合 计 2,091,848.22 3,031,045.22 4、长期债权投资 项 目 期初数(元) 本期增加(元) 2004年中国银行次级债券(第二期) 2,000,000.00 98,800.00 合 计 2,000,000.00 98,800.00 项 目 本期减少(元) 期末数(元) 2004年中国银行次级债券(第二期) 2,098,800.00 合 计 2,098,800.00 注: 2004年11月15日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了2004年中国银行债券 (第二期)分销协议,通过其购买了200万元的2004年中国银行债券(第二期)。此债券 为十年期固定利率,投资人可转换、发行人可赎回,票面利率为4.94%(按年付息),起息日 为2004年11月16日,发行价格为100元/百元面值。本期计提了98,800.00元的利息。 5、主营业务收入、成本 主营业务收入 产 品 本期发生数(元) 上年同期数(元) 尿 素 1,026,528,546.16 790,332,083.22 化工产品 476,585,524.14 379,098,676.43 氯碱产品 212,379,842.92 89,363,602.39 其 他 14,638,641.94 17,712,960.67 合 计 1,730,132,555.16 1,276,507,322.71 主营业务成本 产 品 本期发生数(元) 上年同期数(元) 尿 素 831,703,998.91 624,998,360.09 化工产品 429,346,301.42 308,251,897.67 氯碱产品 168,641,021.46 71,378,802.30 其 他 14,398,460.88 15,931,902.91 合 计 1,444,089,782.67 1,020,560,962.97 6、投资收益 项 目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 51,353,880.23 33,748,885.80 股权投资差额摊销 -512,289.36 -512,289.36 短期投资收益 112,450.42 323,180.11 长期债权投资收益 98,800.00 短期投资跌价准备 47,440.00 -184,100.00 合 计 51,100,281.29 33,375,676.55 七、分行业及分地区资料 项 目 主营业务收入(合并数) 类 别 境外销售 境内销售 收入合计 尿 素 75,793,975.80 950,734,570.36 1,026,528,546.16 化工产品 75,268,809.37 401,316,714.77 476,585,524.14 电力产品 28,156,599.71 28,156,599.71 氯碱产品 144,141,973.14 144,141,973.14 聚氯乙烯 621,481,777.10 621,481,777.10 其 他 8,854,054.10 8,854,054.10 合 计 151,062,785.17 2,154,685,689.18 2,305,748,474.35 项 目 主营业务成本(合并数) 类 别 境外销售 境内销售 成本合计 尿 素 61,409,059.69 770,294,939.22 831,703,998.91 化工产品 67,808,154.32 361,538,147.10 429,346,301.42 电力产品 27,288,103.84 27,288,103.84 氯碱产品 98,903,151.68 98,903,151.68 聚氯乙烯 521,785,001.57 521,785,001.57 其 他 8,613,873.04 8,613,873.04 合 计 129,217,214.01 1,788,423,216.45 1,917,640,430.46 八、关联方及关联方交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 湖北宜化集团有限责 宜昌市东山 化肥、化工产 母公司 任公司 大道102号 品制造与销售 宜昌宜化太平洋热电 宜昌市犭虎亭区 电力、蒸汽及聚氯 控股子公司 有限公司 乙烯的生产销售 湖北宜化大江复合肥 宜昌市犭虎亭 化肥、化工产品制 控股子公司 有限公司 桃子冲二组 造、销售 贵州宜化化工有限责 贵州兴义市马 化肥、化工产品生 控股子公司 任公司 岭镇光明村 产与销售 企业名称 经济类型或性质 法定代表人 湖北宜化集团有限责 有限责任 蒋远华 任公司 宜昌宜化太平洋热电 中外合作 蒋远华 有限公司 湖北宜化大江复合肥 有限责任 蒋远华 有限公司 贵州宜化化工有限责 有限责任 蒋远华 任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 期初数(万元) 本年增加数(万元) 湖北宜化集团有限责任公司 20,500.00 宜昌宜化太平洋热电有限公司 $2,998.00 湖北宜化大江复合肥有限公司 10,000.00 贵州宜化化工有限责任公司 20,000.00 企业名称 本年减少数(万元) 期末数(万元) 湖北宜化集团有限责任公司 20,500.00 宜昌宜化太平洋热电有限公司 $2,998.00 湖北宜化大江复合肥有限公司 10,000.00 贵州宜化化工有限责任公司 20,000.00 (3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数(元) 比例(%) 湖北宜化集团有限责任公司 60,232,029.00 24.43 宜昌宜化太平洋热电有限公司 101,783,745.50 36.50 湖北宜化大江复合肥有限公司 贵州宜化化工有限责任公司 企业名称 期末数(元) 比例(%) 湖北宜化集团有限责任公司 66,255,231.00 24.43 宜昌宜化太平洋热电有限公司 152,625,336.37 36.50 湖北宜化大江复合肥有限公司 50,000,000.00 50.00 贵州宜化化工有限责任公司 100,000,000.00 50.00 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 湖北楚星化工股份 化肥、化工产品 属宜化 枝城市化工路11号 公司 的制造销售 集团子公司 经济类型或 企业名称 法定代表人 性质 湖北楚星化工股份 股份公司 吴世华 公司 2、关联方交易 (1)采购货物 本公司2005年度及2004年度向关联方采购货物有关明细如下: 2005年度 占本期购货 2004年度 企业名称 (元) 百分比(%) (元) 湖北楚星化工股份公司 1,987,225.63 0.11 14,233,299.47 合 计 1,987,225.63 0.11 14,233,299.47 占本期购货 企业名称 定价原则 结算方式 百分比(%) 湖北楚星化工股份公司 0.95 市场价格 定期结算 合 计 0.95 市场价格 定期结算 (2)销售货物 本公司2005年度及2004年度向关联方销售货物有关明细如下: 企业名称 2005年度 占本期销货 2004年度 (元) 百分比(%) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 46,411,345.81 2.01 29,937,825.45 湖北楚星化工股份公司 1,874,157.27 0.08 合 计 48,285,503.08 2.09 29,937,825.45 企业名称 占本期销货 定价原则 结算方式 百分比(%) 湖北宜化集团有限责任公司 1.83 市场价格 定期结算 湖北楚星化工股份公司 市场价格 定期结算 合 计 1.83 3、关联方应收应付款项 A、应(预)收帐款 关联方应(预)收款项余额 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 (元) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 -82,365.45 131,224.21 合 计 -82,365.45 131,224.21 占全部应(预)收款项余额的比重 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 (%) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 0.15 0.38 合 计 0.15 0.38 B、应付帐款 关联方应付款项余额 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 (元) (元) 湖北楚星化工股份公司 132,289.98 合 计 132,289.98 占全部应付款项余额的比重 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 (%) (%) 湖北楚星化工股份公司 0.05 合 计 0.05 C、其他应付款 关联方应付款项余额 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 (元) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 654,000.00 合 计 654,000.00 占全部应付款项余额的比重 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 (%) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 1.52 合 计 1.52 4、其他应披露事项 A、本公司的母公司湖北宜化集团有限公司为本公司短期借款计230,000,000.00元, 长期借款计374,250,000.00元提供了担保。 B、2005年公司与母公司湖北宜化集团有限公司签定了房屋租赁合同,租赁其座落于 宜昌市东山大道102号的宜化大厦,租赁面积共计2,180平方米,租赁期限从2005年1月1日 至2005年12月31日,在租赁期满前10天一次性支付租金654,000.00元。 九、或有事项 截止报告日,本公司无重大需披露的或有事项。 十、承诺事项 公司承诺事项详见会计报表附注“十一、资产负债表日后事项”,此外,无其他需 要说明的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 (一)2006年2月27日公司公告股权分置改革说明书及2006年3月8日调整股改方案公 告 1、参与公司本次股权分置改革的非流通股股东同意,在现有流通股股份总数的基础 上,向流通股股东按每10股流通股获得2.5股的比例执行对价安排。 2、改革方案的追加对价安排 公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司承诺,将在未来满足一定条件时,向流通 股股东实施一次追送股份的追加对价安排。 (1)追送股份触发条件 如果发生下述情况之一(以先发生的情况为准),将触发追送股份承诺条款: A、如果公司2006至2008年度中经审计任何一年扣除非经常性损益后的净资产收益率 低于10%,或公司2006至2008年度中经审计任何一年扣除非经常性损益后的净利润低于 2005年扣除非经常性损益后的净利润。 B、公司2005至2008年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。 (2)追送股份数量 如果发生上述情况之一,宜化集团承诺:按照使现有流通股股东每10股获送0.5股的 比例无偿向追送股份实施公告中确定的股权登记日在册的无限售条件流通股股东追加送 股,追送股份的总数计778.28万股。 如果从股权分置改革方案实施日至追加送股股权登记日,公司总股本由于派送红股 、资本公积金转增股本原因发生变化,则追加送股数量进行相应调整;在公司实施增发 新股、配股时,前述追加送股总数不变,但每10股送0.5股的追加送股比例将作相应调整 。 (3)追送股份时点 公司董事会将在触发追送股份条件的公司审议《年度报告》的股东大会十日内发布 追送股份实施公告,二十日内实施完毕。 (4)追送股份的对象 追送股份的对象为:追送股份实施公告中确定的股权登记日在册的所有无限售条件 的流通股股东(除宜化集团)。 (5)追送股份的执行。 湖北宜化集团有限责任公司承诺,自本股权分置改革方案实施之日起,用于追送的 股份由登记结算公司实行临时保管。 (二)根据公司董事会作出的预案,公司将为其控股子公司湖北宜化大江复合肥有 限公司56,530.00万元的银行借款提供担保。 (三)根据公司董事会作出的预案,公司将为其控股子公司贵州宜化化工有限责任 公司15,000.00万元的银行借款提供担保。 (四)根据公司董事会作出的关于2005年度利润分配的预案,拟以公司2005年年末总 股本计271,189,026.00股为基数,每10股派现金股利2.00元(含税),拟派现金54,237,805 .20元;拟以公司2005年年末总股本计271,189,026.00股为基数,以资本公积每10股转增1 0股。 第十一节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本; 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表; 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 ; 五、上述文件的备置地点:公司证券部。 湖北宜化化工股份有限公司 董事长:蒋远华 二OO六年三月十六日

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