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关于浙江巨化股份有限公司2005年度关联方占用资金情况的专项审计说明

时间：2006年03月20日16:10

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(行情-论坛)

财经博客

张军：“国有制”的喜宴

艾葳：2007年中国股市是属于散户的年代

【】

浙天会[2006]第42 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对浙江巨化股份有限公司（以下简称巨化股份）2005 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。

<SCRIPT LANGUAGE="JavaScript1.1" SRC="https://universalmccannafa.allyes.com/main/adfshow?user=universalmccann|FY06_Whidbey_sohu|Stock_channel_inpagePIP_350_250&db=universalmccannafa&local=yes&js=on"></SCRIPT> <NOSCRIPT><A HREF="https://universalmccannafa.allyes.com/main/adfclick?user=universalmccann|FY06_Whidbey_sohu|Stock_channel_inpagePIP_350_250&db=universalmccannafa"><IMG SRC="https://universalmccannafa.allyes.com/main/adfshow?user=universalmccann|FY06_Whidbey_sohu|Stock_channel_inpagePIP_350_250&db=universalmccannafa" WIDTH=350 HEIGHT=250 BORDER=0></a></NOSCRIPT>

真实、完整地提供所有相关资料是巨化股份的责任，我们的责任是对巨化股份上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合巨化股份的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2005 年度巨化股份控股股东及其他关联方占用巨化股份资金情况以附表的形式作出说明。附表：2005 年度浙江巨化股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表

浙江天健会计师事务所有限公司

中国注册会计师傅芳芳

中国· 杭州

中国注册会计师李德勇

报告日期：2006 年3 月8 日

2005 年度浙江巨化股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元单位：万元

资金占用资金占用方名称占用方与上市公司上市公司核 2005 年期初占 2005 年度占用累 2005 年度占 2005 年度偿还 2005 年期末占用形成原占用性质方类别的关联关系算的会计科用资金余额计发生金额（不含用资金的利累计发生金额占用资金余因目占用资金利息）息额控股股东巨化集团公司控股股东其他应收款 95.64 4,514.14 - 4,565.16 44.62 资金往来非经营性占用实际控制巨化集团公司控股股东应收账款 726.61 16,032.81 - 15,920.06 839.36 销售货款经营性占用人及其附巨化集团公司控股股东预付账款 1,720.99 113,385.26 - 109,801.11 5,305.14 生产采购经营性占用属企业巨化集团公司控股股东工程物资 - 685.03 - 83.17 601.86 设备采购经营性占用巨化集团公司工程有限公司控股股东的子公司预付账款 21.04 716.66 - 707.09 30.61 建筑服务经营性占用巨化集团公司广州经销中心控股股东的子公司应收账款 462.62 1,008.19 - 1,177.15 293.66 销售货款经营性占用巨化集团公司塑胶有限公司控股股东的子公司应收账款 410.59 845.08 - 1,239.95 15.72 销售货款经营性占用巨化集团公司汽车运输有限公司控股股东的子公司应收账款 - 12.81 - 12.81 - 销售货款经营性占用巨化集团公司汽车运输有限公司控股股东的子公司预付账款 0.95 158.61 - 158.87 0.69 运输服务经营性占用巨化集团公司兴化实业有限公司控股股东的子公司应收账款 - 3.96 - 3.96 - 销售货款经营性占用巨化集团公司兴化实业有限公司控股股东的子公司应收账款 - 420.22 - 420.22 - 销售货款经营性占用巨化集团公司兴化实业有限公司控股股东的子公司预付账款 14.59 216.72 - 231.31 - 生产采购经营性占用、巨化集团公司再生资源中心控股股东的子公司其他应收款 - 30.00 - - 30.00 提供劳务经营性占用巨化集团公司再生资源中心控股股东的子公司应收账款 - 359.84 - 359.84 - 销售货款经营性占用巨化集团公司再生资源中心控股股东的子公司预付账款 12.00 - - 12.00 - 资金往来非经营性占用衢州化学工业公司上海得邦公司控股股东的子公司应收账款 2.64 698.13 - 699.44 1.33 销售货款经营性占用

        衢州化学工业公司上海得邦公司   控股股东的子公司     预付账款          -       71.00                    -       70.25             0.75   生产采购     经营性占用
             浙江巨化集团进出口有限公司     控股股东的子公司   其他应收款          -        1.20                    -           -             1.20   代垫费用   非经营性占用
             浙江巨化集团进出口有限公司     控股股东的子公司     应收账款      84.35   16,944.00                    -   16,639.74           388.61   销售货款     经营性占用
             浙江巨化集团进出口有限公司     控股股东的子公司     预付账款     216.50    3,997.06                    -    4,213.56                -   设备采购     经营性占用
             浙江巨化集团进出口有限公司     控股股东的子公司     工程物资   1,250.00    5,957.29                    -    1,278.34         5,928.95   设备采购     经营性占用
             浙江巨化新联化工有限公司       控股股东的子公司     应收账款          -    1,219.33                    -    1,219.33                -   销售货款     经营性占用
             浙江巨化新联化工有限公司       控股股东的子公司     预付账款          -       49.85                    -       49.85                -   生产采购     经营性占用
控股股东、   浙江巨圣氟化学有限公司         控股股东的子公司     应收账款   383.77   10,559.60                      -   10,665.07            278.30   销售货款     经营性占用
实际控制     浙江巨圣氟化学有限公司         控股股东的子公司     预付账款    84.87    8,751.26                      -    8,836.13                 -   生产采购     经营性占用
人及其附     金华巨金化工有限公司           控股股东的子公司   其他应收款        -      264.86                      -      264.86                 -   资金往来   非经营性占用
属企业       金华巨金化工有限公司           控股股东的子公司     应收账款        -      962.32                      -      962.32                 -   销售货款     经营性占用
             浙江巨化化工矿业有限公司       控股股东的子公司     应收账款        -    1,279.84                      -    1,279.84                 -   销售货款     经营性占用
             浙江巨化化工矿业有限公司       控股股东的子公司     预付账款   210.00           -                      -       14.14            195.86   生产采购     经营性占用
             巨化集团建德矿业有限公司       控股股东的子公司   其他应收款        -       12.00                      -           -             12.00   资金往来   非经营性占用
             宁波巨龙贸易服务公司           控股股东的子公司     应收账款        -       24.83                      -       24.83                 -   销售货款     经营性占用
             浙江衢州巨化汽雾有限公司       控股股东的子公司     应收账款        -      530.24                      -      530.24                 -   销售货款     经营性占用
             浙江巨化电石有限公司           控股股东的子公司     应收账款    84.96      209.77                      -      294.72              0.01   销售货款     经营性占用
             浙江巨化电石有限公司           控股股东的子公司     预付账款   555.82   10,347.57                      -   10,786.88            116.51   生产采购     经营性占用
             浙江巨化建化有限公司           控股股东的子公司     应收账款        -      182.00                      -      182.00                 -   销售货款     经营性占用
             宁波巨环工贸实业公司           控股股东的子公司     应收账款        -      282.58                      -      282.58                 -   销售货款     经营性占用
             巨化集团公司设备材料公司       控股股东的子公司   其他应收款    57.19           -                      -       57.19                 -   资金往来   非经营性占用
             巨化集团公司设备材料公司       控股股东的子公司     应收账款        -    4,601.23                      -    4,601.23                 -   销售货款     经营性占用
             巨化集团公司设备材料公司       控股股东的子公司     预付账款        -      161.09                      -        6.09            155.00   生产采购     经营性占用
             深圳市巨化华南投资发展有限公司 控股股东的子公司     应收账款        -    9,505.11                      -    9,490.89             14.22   销售货款     经营性占用
             浙江富巨塑胶有限公司           控股股东的子公司     应收账款        -      933.48                      -      917.35             16.13   销售货款     经营性占用
             浙江巨化顺潮物流有限公司       控股股东的子公司     应收账款        -      284.12                      -      284.12                 -   销售货款     经营性占用
             其他关联方                     控股股东的子公司     应收账款        -      371.22                      -      371.22                 -   销售货款     经营性占用
小计                                                                        6,395.13   216,590.31                   -   208,714.91        14,270.53
上市公司     浙江衢化氟化学有限公司           控股子公司      其他应收款   18,444.53            -                   -    18,444.53                -         注   非经营性占用
的子公司     浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂   控股子公司      其他应收款    2,519.51            -                   -            -         2,519.51         注   非经营性占用
及其附属     浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂   控股子公司      其他应收款    3,872.65            -                   -       599.90         3,272.76       暂借   非经营性占用
企业
             浙江兰溪巨化氟化学有限公司      控股子公司      其他应收款        -           2,697.95                 -       600.00        2,097.95        暂借   非经营性占用
             景宁巨丰化工实业有限公司        控股子公司      其他应收款        -            500.00                  -       500.00               -        暂借   非经营性占用

浙江巨邦高新技术有限公司控股子公司其他应收款 326.00 209.55 - 260.55 275.00 暂借非经营性占用

浙江衢州巨塑化工有限公司控股子公司其他应收款 - 23,635.70 - 18,000.00 5,635.70 暂借非经营性占用

小计 25,162.69 27,043.20 - 38,404.98 13,800.91关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计总计 31,557.82 243,633.51 - 247,119.89 28,071.44

注：截至2005 年12 月31 日，公司累计向控股子公司浙江衢化氟化学有限公司和附属法人企业浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂投入募集资金18,444.53万元和2,519.51 万元用于募集资金项目建设。

本期经公司2005 年第二次临时股东大会决议，对浙江衢化氟化学有限公司投入款项已经转增该公司注册资本；对兰溪农药厂投入款项，由于未办理变更注册资本手续故公司将其账列“其他应收款”