勤信审核字[2006]010 号
    湖北三峡新型建材股份有限公司:
    我们接受湖北三峡新型建材股份有限公司(以下简称“三峡新材” )的委托,对其2005 年度会计报表进行审计。 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,我们对三峡新材2005 年大股东及关联方资金占用问题和有关违规担保问题的清理、偿还和新增情况进行了专项审计。我们本着“勤勉尽责,诚实守信”的原则,客观、公正地出具专项审计意见。
    一、关于关联方占用上市公司资金情况
    我们对三峡新材控制方——宜昌当玻集团有限责任公司(以下简称“当玻集团”)及关联方当阳市三利资产经营公司(以下简称“三利公司”)占用股份公司资金问题进行了专项审计,现将审计情况报告如下:
    1、占用资金发生额及余额明细
    2、占用资金内容及本年度变动情况
    (1)当玻集团年内最高占用额10,548,569.04 元,月平均占用额6,859,397.76元,年初余额9,729,888.99 元,本期增加21,159,538.96 元,其中:借款20,000,000.00元,代付社保金20,506.16 元,代付利息1,094,132.80 元,其他款项44,900.00 元;本年减少30,889,427.95 元,系以现金还款;年末无余额。
    (2)三利公司年内最高占用额3,000,000.00 元,月平均占用额2,625,000.00 元,年初余额3,000,000.00 元;本年减少3,000,000.00 元,系以现金还款;年末无余额。
    二、上市公司对外担保情况
    截至报告日止,公司对大股东及关联方无担保事项。
    中勤万信会计师事务所有限公司中国注册会计师叶忠辉
    中国注册会计师覃丽君
    中国·北京2006 年3 月22 日 |