搜狐首页-新闻-体育-娱乐-财经-IT-汽车-房产-家居-女人-TV-ChinaRen-邮件-博客-BBS-搜狗 

财经频道 > 2003年年报专题 > 2003年上市公司年报一览
景阳证券投资基金2005年年度报告
时间:2006年03月27日08:31 我来说两句(0)  

Stock Code:500007
     (行情-论坛)
 
财经博客 张军“国有制”的喜宴 艾葳2007年中国股市是属于散户的年代
来源:中国证券网.上海证券报
    基金管理人:大成基金管理有限公司
    基金托管人:中国农业银行
    日期:2006年3月27日
    重要提示
    基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告已经 三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行根据本基金合同规定,于2006年3月9日复核了本报告中的 财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书。 本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 目 录 第一章 基金简介 第二章 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况 第三章 管理人报告 第四章 托管人报告 第五章 审计报告 第六章 财务会计报告 第一节 基金会计报表 第二节 年度会计报表附注 第七章 投资组合报告 第八章 基金份额持有人情况 第九章 重大事件揭示 第十章 备查文件 第一章 基金简介 (一)基金基本资料 1、基金名称:景阳证券投资基金 2、基金简称:基金景阳 3、基金交易代码:500007 4、基金运作方式:契约型封闭式 5、基金合同生效日(规范后扩募):1999年11月12日 6、报告期末基金份额总额:1,000,000,000份 7、基金合同存续期:15年 8、基金份额上市的证券交易所:上海证券交易所 9、上市日期(规范后扩募):1999年11月15日 (二)基金产品说明 1、投资目标:在尽可能地分散和规避投资风险的前提下,谋求基金资产增值和收益 的最大化。 2、投资策略:本基金为中小型成长企业基金,股票投资对象主要是深沪两市总股本 规模或总市值处于市场平均规模以下的具有良好成长潜力的公司,并注重投资对象的良 好流动性和投资组合的合理分散性。 3、业绩比较基准:无 4、风险收益特征:无 (三)基金管理人 1、名称:大成基金管理有限公司 2、注册地址:深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 3、办公地址:深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层 4、邮政编码:518040 5、国际互联网址:http://www.dcfund.com.cn 6、法定代表人:胡学光 7、总经理:于华 8、信息披露负责人:杜鹏 9、联系电话:0755-83183388 10、传真:0755-83199588 11、电子邮箱:dupeng@dcfund.com.cn (四)基金托管人 1、名称:中国农业银行 2、注册地址:北京市海淀区复兴路甲23号 3、办公地址:北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 4、邮政编码:100036 5、国际互联网址:http://www.abchina.com 6、法定代表人:杨明生 7、信息披露负责人:李芳菲 8、联系电话:010-68435588 9、传真:010-68424181 10、电子邮箱:lifangfei@abchina.com (五)信息披露 信息披露报纸名称:《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》登载年度报 告正文的管理人互联网网 http://www.dcfund.com.cn址: 基金年度报告置备地点:深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层大成基金 管理有限公司 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦 中国农业银行托管业务部 (六)其他有关资料 1、聘请的会计师事务所 名称:普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址:上海市湖滨路202号普华永道中心11楼 2、基金注册登记机构 名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办公地址:上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦36楼 第二章 主要财务指标和基金净值表现及收益分配情况 下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益 水平要低于所列数字。 一、主要财务指标 序号 项目 2005年 2004年 1 基金本期净收益(元) 41,259,616.39 10,855,987.19 2 基金份额本期净收益(元) 0.0413 0.0109 3 期末可供分配基金收益(元) 33,894,115.62 -24,111,262.89 4 期末可供分配基金份额收益(元) 0.0339 -0.0241 5 期末基金资产净值(元) 1,082,561,221.92 975,888,737.11 6 期末基金份额净值(元) 1.0826 0.9759 7 基金加权平均净值收益率 4.06% 1.03% 8 本期基金份额净值增长率 10.93% -8.11% 9 基金份额累计净值增长率 16.13% 4.69% 序号 项目 2003年 1 基金本期净收益(元) -33,851,202.25 2 基金份额本期净收益(元) -0.0339 3 期末可供分配基金收益(元) -18,221,487.96 4 期末可供分配基金份额收益(元) -0.0182 5 期末基金资产净值(元) 1,062,025,638.05 6 期末基金份额净值(元) 1.0620 7 基金加权平均净值收益率 -3.38% 8 本期基金份额净值增长率 16.21% 9 基金份额累计净值增长率 13.93% 二、基金净值表现 1、本基金份额净值增长率 阶段 净值增长率(1) 净值增长率标准差(2) 过去三个月 2.16% 1.60% 过去六个月 9.40% 1.65% 过去一年 10.93% 2.62% 过去三年 18.46% 2.27% 过去五年 -7.44% 2.09% 自基金合同生效起至今 16.13% 2.26% 2、本基金合同生效以来基金份额净值变动情况 景阳证券投资基金累计份额净值增长率走势图 (1999年11月12日至2005年12月31日) ■■图像■■ 注:按基金合同规定,本基金由《暂行办法》颁布前的老基金规范后设立,经中国 证监会批准,基金资产存在一段调整期,调整期为基金上市之日起六个月内。截至报告 日,本基金的各项投资比例已达到基金合同第七条(二)投资范围、之(五)投资组合中规 定的各项比例。 3、本基金过往三年每年的净值增长率 景阳证券投资基金过往三年净值增长率图 ■■图像■■ 三、过往三年每年的基金收益分配情况 单位:元 年度 每10份基金份额分红数(至少保留三位小数) 备注 2005年 拟分配0.310 2004年 无 2003年 无 第三章 管理人报告 一、基金管理人及基金经理小组情况 1、基金管理人情况 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准,于1999年4月1 2日正式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为1亿元 人民币,注册地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托投资有限责任公司 (48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河证券有限责任公司(25%)、广东证券股份 有限公司(2%)。截至2005年12月31日,本基金管理人共管理5只封闭式证券投资基金:基 金景宏、基金景阳、基金景博、基金景福、基金景业,以及5只开放式证券投资基金:大 成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选 增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金。 2、基金经理简介 杨建华先生,基金经理,工商管理硕士,经济学博士研究生,先后毕业于北京航空 航天大学和西南财经大学。8年证券从业经历,曾任光大证券研究所研究员、四川启明星 投资公司总经理助理。2004年4月进入大成基金管理有限公司,现同时兼任大成价值增长 证券投资基金基金经理。 二、基金运作遵规守信情况说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《景阳证 券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,在基金管理运作中,基金景阳的投 资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监 管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行 内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易,整体运作合法、合 规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着 诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险 的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。 三、基金经理工作报告 1、2005年工作回顾 2005年是改革的一年。长期以来困扰中国证券市场发展的股权分置问题终于得到了 实质性的突破,而且推进速度很快,到2005年年底约有三分之一的上市公司已经完成股 改。我们认为,股改的大方向是完全正确的,一批上市公司经过股改,不管是治理结构 、股东回报还是信息披露有了改善的迹象。 2005年是“调整”的一年。中国证券市场国际化接轨的趋势在加快,价值投资的理 念得到了进一步的深化,股价结构调整的速度超过了过去任何一年,前期的“二八”现 象一度演变成2005年的“一九”现象;市场资金结构也发生重大变化,投资基金的行为 对市场的影响力不断加强,而传统券商对市场的影响力则明显下降。 2005年也是混乱的一年。股权分置改革试点的初期某种程度上增加了市场的混乱, 市场的混乱则增加了市场投资主题的多元化,但同时也意味着前期价值投资理念某种程 度上的倒退。 回顾过去的一年,我们发现,尽管沪深股市的大盘指数仍然处于不断探底的过程之 中,但是不同阶段市场总存在结构性的投资机会。年初出于对政府宏观调控的担忧,一 些交通运输、食品饮料、传统中药行业的二线蓝筹表现优异。下半年出于对某些行业产 能过剩的担忧以及人民币未来升值的预期,不受这些因素影响的军工、新能源行业表现 突出,因此而受益的地产板块则重新受到市场追捧。当投资者的信心在年底逐步恢复之 后,一些前期遭到市场过度抛售的股票也出现了较大幅度的反弹。 纵观2005年的投资,本基金的操作风格是比较灵活的。2005年初,本基金主要通过 持有传统中药、食品饮料等一批二线蓝筹取得了较好的净值增长。二季度则积极调整了 仓位,在三季度表现最好的军工、新能源板块提前布局。四季度则又增持银行、地产、 资源类股票。 但是,本基金操作上的失误也是很多的。如第二季度在操作上出现了较大的失误, 表现在5月初对股权分置试点可能对市场的影响过于乐观,本基金的持股结构并未进行大 的调整,在市场的持续下跌中非常被动。另外,二季度在行业配置上也出现了较大的失 误,表现在某些行业如化工子行业配置比例偏高,以及没有在最佳时间采取措施进行及 时的调整。 总观全年,上海综合指数下降8.33%,深圳成分指数下跌6.65%,本基金份额净值增 长率为10.93%,取得了15%以上的超额收益。 2、未来市场展望 展望2006年,我们对未来市场的看法是比较乐观的。宏观经济的走势是影响市场的 一个方面,而金融市场的相关政策、证券市场的资金供给、再融资的启动、投资者的心 理也是我们需要观察的。 展望2006年,国际上经济有望继续强劲增长,国内则是实施“十一五”规划的第一 年,也是我国加入世界贸易组织过渡期的最后一年。我们预计,国内宏观经济将保持平 稳较快发展,内需成为拉动经济增长的主要动力,进出口增速有所回落,社会主义新农 村建设启动并大规模推开,国家对基础设施建设投入的重点将迅速转向农村。 回到A股市场,我们认为,大盘股发行带来的大规模扩容是不可避免的。从现在开始 ,中国股市将迎来一个大盘股大规模发行上市的高峰期,一方面对股市的资金形成持续 的巨大压力,另一方面绩差中小盘股在股市的地位将不断下降。目前由于股权分置试点 改革,上市公司的融资活动因此暂停,未来新一轮融资何时启动,将对市场产生较大的 影响。 今年沪深市场的走势还取决于近期场外资金入市的节奏。我们注意到,在有关部门 的推动下,一批增量资金正在逐步进入市场,特别是保险资金、社保资金、央行对券商 的再贷款、对券商的注资等,企业年金也有入市的迹象,银行系基金也在迅速成长。这 些资金对于市场的判断、以及这些资金短期的进进出出都将对市场的稳定产生主要影响 。 我们注意到,中国股市的国际化接轨趋势正在加快,特别是H股的走势,对A股市场 将会产生越来越重要的影响。由于境内外资金规模不同的原因,A股在和H股相互联动的 过程中将处于比较被动的地位,而这在短期内可能是难以改变的。 近年来,国际国内环境的变化使得市场对人民币升值预期不断加大。我们认为,人 民币汇率的政策调整也将在未来相当长时间内成为投资者关注的一个焦点,特别是,20 05年中期人民币小幅升值后,市场又加剧了未来继续升值的预期,这对地产、银行板块 的未来走势将产生长期正面的影响。 当黄金价格创出25年新高,国储抛铜失败之后,我们已经意识到,这两个标志性的 事件,一定会深深的影响我们未来一段时间的投资。我们认为,资源类公司的价值正受 到市场的重新认识。尽管地大物博,中国的人均资源拥有量还是很小的。作为一个制造 业大国,我们企业单位产出的资源消耗率却很高,这使资源的瓶颈效应更加突出(相应的 ,利润也向瓶颈行业集中)。 相对于石油而言,以有色金属、稀有金属、多晶硅、有机硅为代表的原材料其实更 加稀缺。中国是很多品种最大的进口国和消费国,而中国的政府和企业很多时候却对这 些资源的价格无能为力,你能指望美国来调控这个市场吗? 多少年来,国际资本惊讶于中国的经济奇迹,但是却无法分享中国经济发展的成果 。现在机会来了,规模庞大的对冲基金已经看到了希望,大宗商品市场就是最好的机会 ,国储抛铜事件仅仅是一个值得我们重视的信号。那后面还有什么呢?中国的央行会在 增持黄金吗?中国会增加原油的进口吗?中国会增加铁矿石的进口吗?中国还会增加糖 的进口吗?中国还会增加棉花的进口吗?中国会增加钾肥的进口吗?中国会增加煤炭的 进口吗?这些都是问题,这些都是对冲基金炒作最好的题材,也是值得我们投资者和相 关行业政策的制定者思考的问题。 2006年将是一个热点频出的市场,与2005年某个阶段某个板块有机会不同,今年会 在很多阶段很多板块出现投资机会。我们认为,投资者的信心正在恢复,市场最困难的 时候已经过去。 2006、2007将是本基金存续的最后两年。根据和主要投资者沟通的结果,我们将在 未来两年的投资中强化绝对收益的意识。我们认为,相对排名只是一种低层次竞争,真 正的投资应该时刻地为基金份额持有人的利益着想,让投资人得到实实在在的回报。 四、内部监察工作报告 本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理 人对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的 重点是:国家法律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制 度的执行情况;资讯管制和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基 金财产的运作,防范和控制投资风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整 ,维护基金份额持有人的合法权益。 1、进一步修改完善公司内控制度,确保公司内控制度的适时性、全面性和合法合 规性。2005年以来,我公司在2004年内控制度全面再造的基础上,重点加强了对公司内 控制度的执行检查与评估工作,并根据制度执行与评估存在的问题,进一步修改完善了 《股票库管理办法》、《股票投资限制表制度》、《基金投资关联交易管理制度》等制 度。同时,根据最新的法律法规、规章、规范性文件以及公司业务发展需要,公司还及 时制定了《参加上市公司股权分置改革方案表决管理办法》、《公司固有资金投资和关 联交易审批制度》等内控制度。 2、全面加强风险自查,不断提高风险管理水平。2005年度,公司各部门定期对部门 内部风险点进行认真、彻底自查,并对各部门存在的风险隐患均提出一定的解决措施和 对策。在各部门全面自查的基础上,公司监察稽核部则根据《季度监察稽核项目表》和 《公司各部门内部监察稽核明细表》,对公司各部门进行认真复查,并对研究报告、投 资决策、投资指令、交易执行和基金销售、运营、客户服务等关键业务方面进行了重点 复查。同时,公司各部门针对监察稽核部的复查报告提出的风险隐患,全面进行落实改 进,从而较好地杜绝了各种可能违反基金合同及法律法规行为的发生。 3、为了进一步提高监察效率和具有针对性,2005年以来,监察稽核部对公司基金投 资实行了分类监察,并积极参与公司风控系统改造以及加强监察稽核人员的专业技能培 训,从而确保公司各项监察稽核业务工作顺利展开,不断提高监察效率。同时,公司对 交易系统进行了进一步技术改造,该系统可以将基金交易过程、交易结果的数据进行采 集、处理、提炼,转化为各种风险信息,做到投资风险早发现、早报告、早控制、早解 决,把风险消灭于萌芽状态。系统还具有自动警示股票价格和成交量的异常波动、自动 提示投资风险、自动拒绝违规交易等多种基本功能,从而确保我公司追踪并尽可能运用 先进的监控技术和方法,对基金投资进行全方位的风险管理。 4、继续加强数量化风险控制的开发与投入,提高基金投资的决策效率和风险管理能 力。我公司继2004年从国外引进了先进的BARRA风险管理系统后,为了使其真正适合国内 基金投资组合的风险管理,公司金融工程部对该系统进行了全面改造。目前,该系统可 通过多因素模型分解获得影响基金收益的各种风险,并逐步成为各基金经理小组基金投 资组合风险管理的主要工具之一。同时,公司还对自主开发的大成VaR风险管理系统进行 了进一步系统改造,从而力争对基金投资在不同方法下进行全方位的风险评估。 5、努力培育全员风险管理文化。首先,通过聘请公司内部和国内外著名机构的资深 人士,举办多种形式的讲座和培训班,对全体员工进行最新的业务技能和法律法规培训 ,从而进一步提高员工专业技能和识别处理风险能力,确保其守法合规,诚实信用。其 次,加强员工行为准则和职业道德等方面的监察,明确各部门总监是本部门风险控制的 第一责任人,负责监督部门员工贯彻执行公司的各项规章制度和国家的有关法律法规, 并把内控制度工作落实到每个人、每个岗位及部门业务的全过程。此外,2005年以来, 公司还将工作失误率作为公司员工个人和部门业绩考核机制的重要因素来计算,也有利 于进一步提高全员的风险管理意识。 在本报告期内,本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的 投资决策程序进行,没有发生重大违法违规行为,没有运用基金财产进行内幕交易和操 纵市场以及有损基金投资人利益的关联交易,亦无任何员工发生违法违规行为。 第四章 托管人报告 在托管景阳证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证 券投资基金法》相关法律法规的规定以及《景阳证券投资基金基金合同》、《景阳证券 投资基金托管协议》的约定,对景阳证券投资基金管理人—大成基金管理有限公司2005 年1月1日至2005年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投 资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 本托管人认为,大成基金管理有限公司在景阳证券投资基金的投资运作、基金资产 净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在损害基金 份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规 ,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本托管人认为,大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披 露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的景阳证券投资基 金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行托管业务部 2006年03月09日 第五章 审计报告 普华永道中天审字(2006)第189号 景阳证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的景阳证券投资基金(以下简称“基金景阳”) 2005年12月31日的资 产负债表及2005年度的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表的编制是基金景阳 的基金管理人大成基金管理有限公司的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价基金管理人在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评 价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、 《证券投资基金会计核算办法》、《景阳证券投资基金基金合同》及中国证券监督管理 委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定,在所有重大方面 公允反映了基金景阳2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和基金净值变 动。 普华永道中天 注册会计师 汪 棣 会计师事务所有限公司 注册会计师 薛 竞 中国 上海市 2006年2月28日 第六章 财务会计报告 第一节基金会计报表 一、2005年12月31日资产负债表(除特别注明外,金额单位为人民币元) 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 资产 银行存款 54,248,698.23 50,284,232.74 清算备付金 1,550,241.16 0.00 交易保证金 七(a) 910,000.00 500,000.00 应收证券清算款 22,071,469.24 3,255,191.71 应收股利 0.00 0.00 应收利息 七(b) 1,727,108.79 2,909,531.62 其他应收款 0.00 0.00 股票投资市值 804,111,397.65 717,577,817.93 其中:股票投资成本 756,363,137.44 734,434,208.92 债券投资市值 228,007,677.80 205,529,600.00 其中:债券投资成本 227,088,831.71 205,418,971.13 权证投资 0.00 0.00 其中:权证投资成本 0.00 0.00 买入返售证券 0.00 0.00 待摊费用 0.00 0.00 其他资产 0.00 0.00 资产总计 1,112,626,592.87 980,056,374.00 负债 应付证券清算款 25,858,969.59 1,029,924.88 应付管理人报酬 1,307,356.38 1,253,490.21 应付托管费 217,892.70 208,915.04 应付佣金 七(c) 1,350,229.22 696,327.70 应付利息 0.00 0.00 应付收益 0.00 0.00 未交税金 0.00 0.00 其他应付款 七(d) 1,170,923.06 918,979.06 卖出回购证券款 0.00 0.00 短期借款 0.00 0.00 预提费用 七(e) 160,000.00 60,000.00 其他负债 0.00 0.00 负债合计 30,065,370.95 4,167,636.89 持有人权益 实收基金 七(f) 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 未实现利得 七(g) 48,667,106.30 -16,745,762.12 未分配收益 33,894,115.62 -7,365,500.77 持有人权益合计 1,082,561,221.92 975,888,737.11 负债及持有人权益总计 1,112,626,592.87 980,056,374.00 基金份额净值 1.0826 0.9759 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 二、2005年度经营业绩表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 附注 2005年度 2004年度 一、收入 59,767,420.37 30,197,246.47 1、股票差价收入 七(h) 32,287,435.13 25,430,985.29 2、债券差价收入 七(i) 6,450,103.93 -9,581,145.73 3、权证差价收入 539,958.15 0.00 4、债券利息收入 6,279,192.45 5,847,509.58 5、存款利息收入 503,052.80 716,117.09 6、股利收入 13,697,654.58 7,659,344.86 7、买入返售证券收入 0.00 0.00 8、其他收入 七(j) 10,023.33 124,435.38 二、费用 18,507,803.98 19,341,259.28 1、基金管理人报酬 六(c) 15,251,701.91 15,874,131.59 2、基金托管费 六(d) 2,541,950.25 2,645,688.68 3、卖出回购证券支出 256,138.45 374,735.89 4、利息支出 0.00 0.00 5、其他费用 七(k) 458,013.37 446,703.12 其中:上市年费 60,000.00 60,000.00 信息披露费 300,000.00 300,000.00 审计费用 60,000.00 60,000.00 三、基金净收益 41,259,616.39 10,855,987.19 加:未实现利得 65,412,868.42 -96,992,888.13 四、基金经营业绩 106,672,484.81 -86,136,900.94 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 三、2005年度基金收益分配表 (除特别注明外,金额单位为人民币元) 附注 2005年度 2004年度 本期基金净收益 41,259,616.39 10,855,987.19 加:期初基金净收益 -7,365,500.77 -18,221,487.96 加:本期损益平准金 可供分配基金净收益 33,894,115.62 -7,365,500.77 减:本期已分配基金净收益 0.00 0.00 期末基金净收益 33,894,115.62 -7,365,500.77 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 四、2005年度基金净值变动表(除特别注明外,金额单位为人民币元) 附注 2005年度 2004年度 一、期初基金净值 975,888,737.11 1,062,025,638.05 二、本期经营活动: 基金净收益 41,259,616.39 10,855,987.19 未实现估值增值变动数 65,412,868.42 -96,992,888.13 经营活动产生的基金净值 变动数 106,672,484.81 -86,136,900.94 三、本期基金份额交易: 基金申购款 0.00 0.00 基金赎回款 0.00 0.00 基金份额交易产生的基金 净值变动数 0.00 0.00 四、本期向持有人分配收益: 向基金持有人分配收益产 生的基金净值变动数 0.00 0.00 五、期末基金净值 1,082,561,221.92 975,888,737.11 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 第二节:年度会计报表附注 一、本基金的基本情况 景阳证券投资基金(以下简称“本基金”,原长阳证券投资基金)的前身是湖南省国 际信托投资公司投资受益证券(以下简称“湘国信基金”)。经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监基金字[1999]24号文批准,1999年9月2日湘国信基金第 二次基金持有人大会决议通过,湘国信基金进行了规范清理,并于1999年9月17日办理了 资产及负债的移交手续。大成基金管理有限公司在受让湘国信基金原发起人湖南省国际 信托投资公司持有的500万份基金份额后,成为基金发起人。湖南省国际信托投资公司尚 持有100万份基金份额,仍为基金发起人。根据新通过的《景阳证券投资基金基金契约》 (后更名为《景阳证券投资基金基金合同》),基金管理人更换为大成基金管理有限公司 ,基金托管人更换为中国农业银行,基金为契约型封闭式,发行规模为2亿份基金份额, 存续期调整为1992年5月1日至2002年12月31日,并更名为长阳证券投资基金。本基金经 上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证上字[1999]68号文审核同意,于1999年10月 22日在上交所挂牌交易。 经1999年9月2日湘国信基金第二次基金持有人大会决议及中国证监会证监基金字[1 999]32号文批准,本基金于1999年11月11日将基金份额总份额由原有2亿份基金份额扩募 至10亿份基金份额,存续期延长5年至2007年12月31日,并更名为景阳证券投资基金。持 有人获配认购的基金份额于1999年11月15日在上交所上市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和中国证监会证监基金字[1999] 19号文的 有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允 许基金投资的其他金融工具。 二、会计报表编制基础 本基金的会计报表按照国家颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》、《证券 投资基金会计核算办法》及中国证监会允许的如会计报表附注所列示的基金行业实务操 作的有关规定编制。 三、主要会计政策、会计估计及其变更 (a)会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 (b)记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 (c)记账基础和计价原则 本基金的记账基础为权责发生制。除股票投资、债券投资和权证投资按市值计价外 ,所有报表项目均以历史成本计价。 (d)基金资产的估值原则 (i)股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价估值;估值日无交易 的,以最近交易日的市场交易均价估值。首次公开发行但未上市的股票,按成本估值; 由于配股和增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票 的市场交易均价估值。 (ii)债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易均价 估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易均价估值。证券交易所市场未实行净 价交易的企业债券及可转换债券按估值日均价减去债券均价中所含的债券应收利息得到 的净价估值;估值日无交易的,以最近交易日的市场交易均价减去债券均价中所含的债 券应收利息得到的净价估值。银行间同业市场交易的债券和未上市流通的债券按成本估 值。 (iii)权证投资 从获赠确认日起到卖出日或行权日止,上市交易的权证投资按估值日在证券交易所 挂牌的该权证投资的市场交易均价估值;未上市交易的权证投资(包括配股权证)按公允 价值估值。 (iv)实际投资成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。 (v)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金管理人 应根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 (e)证券投资基金成本计价方法 (i)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入账 。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价,于股权分置方案实施复牌 日冲减股票投资成本。 卖出股票于成交日确认股票差价收入。出售股票的成本按移动加权平均法于成交日 结转。 (ii)债券投资 买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资;买入银行间同业市场交易的 债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入账,其 中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成 债券投资成本。 买入贴息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行 期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算。 卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入;卖出银行间同业市场交易 的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法结 转。 (iii)权证投资 获赠权证(包括配股权证)在确认日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权 证数量。本基金至今尚未发生主动投资权证的交易。 (f)收入的确认和计量 股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确 认。 证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认;银行间同业市场交易的债券差 价收入于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利 息和相关费用的差额确认。 权证差价收入于卖出权证成交日按卖出权证成交总额与其相关费用的差额确认。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除适用情况 下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计 提。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 股利收入按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个 人所得税后的净额于除息日确认。 (g)费用的确认和计量 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。如果由于 卖出回购证券和现金分红以外原因造成基金持有现金比例超过基金资产净值的20%,超过 部分不计提基金管理人报酬。 卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率,在回购期限内采用直线法逐日计提。 (h)实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00元。 (i)基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。基金当年收益弥补上一年度亏损后,才可进行当年 收益分配。基金当年亏损,则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式,每年分配 一次,收益分配比例不低于基金净收益的90%。基金收益分配后,基金份额净值不能低于 面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。 四、主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]11号《关于调整 证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关 政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》及 其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (a)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (b)基金买卖股票、债券的差价收入,自2004年1月1日起继续免征营业税和企业所得 税。 (c)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代 缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,自2 005年6月13日起由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%(此前按100%)计入个人 应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (d)基金买卖股票于2005年1月24日前按照0.2%的税率缴纳股票交易印花税,自2005 年1月24日起减按0.1%的税率缴纳。 (e)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现 金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 五、资产负债表日后事项 本基金的基金管理人拟定的2005年度分配收益为31,000,000.00元。每10份基金份额 可获得分配收益0.31元,收益分配比例为91.46%。 六、关联方关系及关联方交易 (a)关联方 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金发起人 中国农业银行 基金托管人 湖南省国际信托投资公司 基金发起人 光大证券股份有限公司(1) 基金管理人的股东 中国银河证券有限责任公司(“银河证券”) 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”)(2) 基金管理人的股东 中泰信托投资有限责任公司 基金管理人的股东 (1) 根据2005年5月10日中国证监会证监机构字[2005]54号文核准,光大证券有限责 任公司改制变更为光大证券股份有限公司。 (2) 中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处 罚。广东证券持有的大成基金股权的处理方案尚未明确。 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b)通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金 A股票买卖 2005年度 关联方名称 占本期该类交易 本期成交金额(元) 成交总金额比例 银河证券 652,409,679.33 15.52% 合计 652,409,679.33 15.52% 2004年度 关联方名称 占本期该类交易 本期成交金额(元) 成交总金额比例 银河证券 975,157,875.30 17.75% 合计 975,157,875.30 17.75% B债券买卖 2005年度 关联方名称 占本期该类交易 本期成交金额(元) 成交总金额比例 银河证券 336,511,953.90 24.68% 合计 336,511,953.90 24.68% 2004年度 关联方名称 占本期该类交易 本期成交金额(元) 成交总金额比例 银河证券 260,074,909.80 74.15% 合计 260,074,909.80 74.15% C债券回购 2005年度 关联方名称 占本期该类交易 本期成交金额(元) 成交总金额比例 银河证券 20,000,000.00 2.94% 合计 20,000,000.00 2.94% 2004年度 关联方名称 占本期该类交易 本期成交金额(元) 成交总金额比例 银河证券 165,000,000.00 26.83% 合计 165,000,000.00 26.83% D佣金 2005年度 关联方名称 金额(元) 占本期佣金总金额比例 银河证券 532,053.78 15.86% 合计 532,053.78 15.86% 2004年度 关联方名称 金额(元) 占本期佣金总金额比例 银河证券 795,355.18 17.99% 合计 795,355.18 17.99% 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由 券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务。 (c)基金管理人报酬 支付基金管理人大成基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1. 50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬 =前一日基金资产净值X 1.50% /当年天数。 本基金在本年度需支付基金管理人报酬15,251,701.91元(2004年:15,874,131.59元 )。 (d)基金托管费 支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计 提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产 净值X 0.25% /当年天数。 本基金在本年度需支付基金托管费2,541,950.25元(2004年:2,645,688.68元)。 (e)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,并按银行间同业利率计息。基 金托管人于2005年12月31日保管的银行存款余额为54,248,698.23元(2004年:50,284,2 32.74元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为452,864.29元(2004年 :716,117.09元)。 (f)与关联方通过银行间同业市场进行的债券(含回购)交易 本基金在本年度与基金托管人中国农业银行通过银行间同业市场进行的债券(含回购 )交易如下: 2005年度 2004年度 卖出回购证券协议金额 30,000,000.00 180,000,000.00 卖出回购证券利息支出 7,479.45 68,695.89 (g)基金各关联方投资本基金的情况 A大成基金管理有限公司期末持有本基金份额情况及报告期内持有份额的变化情况 2005年度 2004年度 持有份额 占基金总份额的比例 持有份额 占基金总份额的比例 25,000,000 2.50% 25,000,000 2.50% B大成基金管理有限公司主要股东在期末持有本基金份额情况 无。 七、本基金会计报表重要项目说明(除特别注明外,金额单位为人民币元) (a)交易保证金 2005年12月31日 2004年12月31日 席位交易保证金 750,000.00 500,000.00 权证交易保证金 160,000.00 0.00 合计 910,000.00 500,000.00 (b)应收利息 2005年12月31日 2004年12月31日 应收债券利息 1,718,059.59 2,846,794.53 应收银行存款利息 8,279.60 62,737.09 应收结算备付金利息 697.60 0.00 应收交易保证金利息 72.00 0.00 合计 1,727,108.79 2,909,531.62 (c)应付佣金 2005年12月31日 2004年12月31日 申银万国证券股份有限公司 725,353.25 264,780.35 国泰君安证券股份有限公司 238,653.75 45,932.54 广发证券股份有限公司 131,505.75 0.00 联合证券有限责任公司 124,544.10 37,157.75 中国银河证券有限责任公司 98,349.49 0.00 海通证券股份有限公司 25,205.69 182,454.23 中信建投证券有限责任公司 0.00 101,036.81 蔚深证券有限责任公司 0.00 58,348.83 其他 6,617.19 6,617.19 合计 1,350,229.22 696,327.70 (d)其他应付款 2005年12月31日 2004年12月31日 应付券商席位保证金 750,000.00 500,000.00 应付股利收入的个人所得税 351,059.06 351,059.06 应付债券利息收入的个人所得税 69,864.00 67,920.00 合计 1,170,923.06 918,979.06 (e)预提费用 2005年12月31日 2004年12月31日 信息披露费 100,000.00 0.00 审计费用 60,000.00 60,000.00 合计 160,000.00 60,000.00 (f)实收基金 2005年12月31日 基金份额 基金面值 发起人持有基金份额 -非流通部分 10,000,000 10,000,000.00 发起人持有基金份额 -可流通部分 20,000,000 20,000,000.00 社会公众持有基金份 额 970,000,000 970,000,000.00 合计 1,000,000,000 1,000,000,000.00 2004年12月31日 基金份额 基金面值 发起人持有基金份额 -非流通部分 10,000,000 10,000,000.00 发起人持有基金份额 -可流通部分 20,000,000 20,000,000.00 社会公众持有基金份 额 970,000,000 970,000,000.00 合计 1,000,000,000 1,000,000,000.00 根据《景阳证券投资基金扩募说明书》的有关规定,向发起人配售的基金份额与发 起人原持有的基金份额在基金上市二个月后方可流通。在本基金存续期间,各基金发起 人持有基金份额不得低于基金总规模的0.5%,全部发起人持有的基金份额不得低于基金 总规模的1%。 本基金发起人之一的湖南省国际信托投资公司因债务纠纷,其持有的本基金500万份 基金份额已被安徽省淮南市中级法院裁定给工商淮分,并办理了过户手续。由工商淮分 持有的500万份基金份额暂列入发起人持有基金份额的非流通部分。 (g)未实现利得 股票投资的未实现 债券投资的未实现 估值增值 估值增值 合计 2004年12月31日 -16,856,390.99 110,628.87 -16,745,762.12 本年净变动数 64,604,651.20 808,217.22 65,412,868.42 2005年12月31日 47,748,260.21 918,846.09 48,667,106.30 (h)股票差价收入 2005年度 2004年度 卖出股票成交总额 2,125,258,517.80 2,804,139,931.70 减:应付佣金总额 1,774,110.56 2,353,902.62 减:卖出股票成本总额 2,091,196,972.11 2,776,355,043.79 合计 32,287,435.13 25,430,985.29 本基金于本年度获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价共计3,286,40 0.00元(2004年:无),已全额冲减股票投资成本。 (i)债券差价收入 2005年度 2004年度 卖出及到期兑付债券结算金额 716,811,835.37 180,989,528.84 减:应收利息总额 11,084,060.57 3,341,763.05 减:卖出及到期兑付债券成本总额 699,277,670.87 187,228,911.52 合计 6,450,103.93 -9,581,145.73 (j)其他收入 2005年度 2004年度 新股申购手续费返还 9,310.83 83,702.21 配股手续费返还 0.00 40,087.23 其他 712.50 645.94 合计 10,023.33 124,435.38 (k)其他费用 2005年度 2004年度 信息披露费 300,000.00 300,000.00 审计费用 60,000.00 60,000.00 上市年费 60,000.00 60,000.00 债券托管帐户维护费 18,970.00 10,820.00 交易所回购交易费用 3,975.70 3,819.28 其他 15,067.67 12,063.84 合计 458,013.37 446,703.12 八、报告期末流通转让受到限制的基金资产 本基金截至2005年12月31日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票,这些股 票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束 后复牌。 年末估 股票 停牌 值单价 复牌 代码 股票名称 日期 (元) 日期 方案沟通协商阶段停牌: 000912 泸天化 2005/12/23 6.66 2006/01/09 600036 招商银行 2005/12/19 6.61 2006/01/04 000970 中科三环 2005/12/23 6.85 2006/01/05 000960 锡业股份 2005/12/23 5.68 2006/01/04 600879 火箭股份 2005/12/19 10.84 2006/01/04 方案实施阶段停牌: 000069 华侨城A 2005/12/19 12.70 2006/01/06 600880 博瑞传播 2005/12/21 12.05 2006/01/18 000539 粤电力A 2005/11/30 4.77 2006/01/19 000987 广州友谊 2005/12/30 8.09 2006/01/20 600533 栖霞建设 2005/12/27 8.54 2006/01/23 合计 复牌开盘 年末估值 股票 单价(元) 数量(股) 总额(元) 代码 股票名称 方案沟通协商阶段停牌: 7.34 5,265,389 35,067,490.74 000912 泸天化 7.23 4,619,877 30,537,386.97 600036 招商银行 7.68 1,191,938 8,164,775.30 000970 中科三环 5.98 1,200,000 6,816,000.00 000960 锡业股份 11.77 500,000 5,420,000.00 600879 火箭股份 方案实施阶段停牌: 11.14 2,231,211 28,336,379.70 000069 华侨城A 10.90 1,800,000 21,690,000.00 600880 博瑞传播 4.10 2,478,260 11,821,300.20 000539 粤电力A 6.99 968,951 7,838,813.59 000987 广州友谊 6.92 630,000 5,380,200.00 600533 栖霞建设 161,072,346.50 合计 九、其他事项 无。 第七章 投资组合报告 一、报告期末基金资产组合情况 项目名称 金额(元) 占基金资产总值比例 股票投资 804,111,397.65 72.27% 债券投资 228,007,677.80 20.49% 银行存款和清算备付金合计 55,798,939.39 5.02% 应收证券清算款 22,071,469.24 1.98% 权证投资 0.00 0.00% 其他资产 2,637,108.79 0.24% 资产合计 1,112,626,592.87 100.00% 二、报告期末按行业分类的股票投资组合 行业 市值(元) 占基金资产净值比例 A农、林、牧、渔业 5,540,488.47 0.51% B采掘业 54,158,912.70 5.00% C制造业 329,733,121.70 30.46% C0食品、饮料 34,431,215.20 3.18% C1纺织、服装、皮毛 0.00 0.00% C2木材、家具 0.00 0.00% C3造纸、印刷 0.00 0.00% C4石油、化学、塑胶、塑料 131,690,132.90 12.16% C5电子 0.00 0.00% C6金属、非金属 36,018,531.72 3.33% C7机械、设备、仪表 44,825,837.48 4.14% C8医药、生物制品 82,767,404.40 7.65% C99其他制造业 0.00 0.00% D电力、煤气及水的生产和供应业 11,821,300.20 1.09% E建筑业 7,144,566.88 0.66% F交通运输、仓储业 117,085,273.25 10.82% G信息技术业 66,391,891.17 6.13% H批发和零售贸易 73,739,894.57 6.81% I金融、保险业 47,176,316.41 4.36% J房地产业 23,988,154.50 2.22% K社会服务业 42,314,477.80 3.91% L传播与文化产业 21,690,000.00 2.00% M综合类 3,327,000.00 0.31% 合计 804,111,397.65 74.28% 三、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 期末市值(元) 1 000538 云南白药 2,702,508 55,806,790.20 2 000063 G中兴 1,879,129 52,408,907.81 3 002024 苏宁电器 2,397,994 47,768,040.48 4 000792 盐湖钾肥 3,712,384 43,583,388.16 5 600348 G国阳 3,816,785 35,190,757.70 6 000912 泸天化 5,265,389 35,067,490.74 7 600036 招商银行 4,619,877 30,537,386.97 8 000895 双汇发展 2,301,160 29,846,045.20 9 600009 上海机场 2,000,000 29,560,000.00 10 000069 华侨城A 2,231,211 28,336,379.70 11 600269 赣粤高速 2,982,497 26,752,998.09 12 000900 现代投资 2,700,000 23,868,000.00 13 600880 博瑞传播 1,800,000 21,690,000.00 14 600000 浦发银行 1,694,392 16,638,929.44 15 000022 深赤湾A 1,204,008 16,013,306.40 16 600002 齐鲁石化 1,800,000 15,660,000.00 17 000866 扬子石化 1,274,300 15,011,254.00 18 600309 烟台万华 1,000,000 14,280,000.00 19 600236 桂冠电力 3,485,810 13,978,098.10 20 000617 石油济柴 1,137,820 13,039,417.20 21 600320 振华港机 1,493,883 12,563,556.03 22 000539 粤电力A 2,478,260 11,821,300.20 23 600125 铁龙物流 1,651,804 11,050,568.76 24 000997 G新大陆 1,234,128 10,638,183.36 25 000406 石油大明 1,383,354 10,375,155.00 26 600089 特变电工 1,400,000 10,276,000.00 27 600033 福建高速 1,348,000 9,840,400.00 28 000024 招商地产 800,000 9,384,000.00 29 600325 G华发 1,499,830 9,223,954.50 30 000630 G铜都 2,199,935 9,063,732.20 31 600694 大商股份 500,000 8,600,000.00 32 002032 苏泊尔 1,318,882 8,427,655.98 33 000970 中科三环 1,191,938 8,164,775.30 34 600636 三爱富 800,000 8,088,000.00 35 000919 金陵药业 1,100,000 7,997,000.00 36 000987 广州友谊 968,951 7,838,813.59 37 600436 片仔癀 457,649 7,702,232.67 38 600052 浙江广厦 2,626,679 7,144,566.88 39 600616 G食品 787,975 7,012,977.50 40 000960 锡业股份 1,200,000 6,816,000.00 41 000423 东阿阿胶 1,155,000 6,306,300.00 42 000983 G西煤 1,000,000 5,680,000.00 43 600438 通威股份 490,743 5,540,488.47 44 600879 火箭股份 500,000 5,420,000.00 45 600533 栖霞建设 630,000 5,380,200.00 46 002030 达安基因 557,377 4,955,081.53 47 000858 五粮液 611,356 4,585,170.00 48 600114 宁波东睦 643,624 3,546,368.24 49 000400 G许继 775,135 3,526,864.25 50 600271 航天信息 185,000 3,344,800.00 51 600415 小商品城 100,000 3,327,000.00 52 000956 中原油气 300,000 2,913,000.00 53 600631 百联股份 464,100 2,520,063.00 股票投资合计 83,858,867 804,111,397.65 序号 股票代码 股票名称 市值占基金资产净值比例 1 000538 云南白药 5.16% 2 000063 G中兴 4.84% 3 002024 苏宁电器 4.41% 4 000792 盐湖钾肥 4.03% 5 600348 G国阳 3.25% 6 000912 泸天化 3.24% 7 600036 招商银行 2.82% 8 000895 双汇发展 2.76% 9 600009 上海机场 2.73% 10 000069 华侨城A 2.62% 11 600269 赣粤高速 2.47% 12 000900 现代投资 2.20% 13 600880 博瑞传播 2.00% 14 600000 浦发银行 1.54% 15 000022 深赤湾A 1.48% 16 600002 齐鲁石化 1.45% 17 000866 扬子石化 1.39% 18 600309 烟台万华 1.32% 19 600236 桂冠电力 1.29% 20 000617 石油济柴 1.20% 21 600320 振华港机 1.16% 22 000539 粤电力A 1.09% 23 600125 铁龙物流 1.02% 24 000997 G新大陆 0.98% 25 000406 石油大明 0.96% 26 600089 特变电工 0.95% 27 600033 福建高速 0.91% 28 000024 招商地产 0.87% 29 600325 G华发 0.85% 30 000630 G铜都 0.84% 31 600694 大商股份 0.79% 32 002032 苏泊尔 0.78% 33 000970 中科三环 0.75% 34 600636 三爱富 0.75% 35 000919 金陵药业 0.74% 36 000987 广州友谊 0.72% 37 600436 片仔癀 0.71% 38 600052 浙江广厦 0.66% 39 600616 G食品 0.65% 40 000960 锡业股份 0.63% 41 000423 东阿阿胶 0.58% 42 000983 G西煤 0.52% 43 600438 通威股份 0.51% 44 600879 火箭股份 0.50% 45 600533 栖霞建设 0.50% 46 002030 达安基因 0.46% 47 000858 五粮液 0.42% 48 600114 宁波东睦 0.33% 49 000400 G许继 0.33% 50 600271 航天信息 0.31% 51 600415 小商品城 0.31% 52 000956 中原油气 0.27% 53 600631 百联股份 0.23% 股票投资合计 74.28% 四、报告期内股票投资组合的重大变动 (一)报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 序号 股票代码 股票名称 累计买入金额(元) 占期初基金资产净值的比例 1 000538 云南白药 85,686,125.16 8.78% 2 600309 烟台万华 63,591,690.53 6.52% 3 002024 苏宁电器 63,522,925.04 6.51% 4 000039 中集集团 59,552,209.69 6.10% 5 000792 盐湖钾肥 58,992,392.77 6.04% 6 600009 上海机场 52,669,206.49 5.40% 7 000063 G中兴 52,045,584.93 5.33% 8 600036 招商银行 50,231,197.29 5.15% 9 000069 华侨城A 49,528,806.16 5.08% 10 600019 G宝钢 46,165,510.22 4.73% 11 000983 G西煤 45,108,969.47 4.62% 12 600058 五矿发展 43,079,077.51 4.41% 13 600900 G长电 40,480,752.23 4.15% 14 600269 赣粤高速 40,394,607.95 4.14% 15 000900 现代投资 39,745,109.95 4.07% 16 600005 G武钢 38,572,518.58 3.95% 17 600012 皖通高速 34,435,847.30 3.53% 18 600028 中国石化 34,054,703.26 3.49% 19 600717 G天津港 33,785,740.66 3.46% 20 600000 浦发银行 29,063,372.39 2.98% 21 000895 双汇发展 28,612,813.76 2.93% 22 000912 泸天化 28,562,630.04 2.93% 23 600887 伊利股份 28,363,283.36 2.91% 24 000970 中科三环 27,890,758.79 2.86% 25 600320 振华港机 26,620,922.44 2.73% 26 600029 南方航空 26,616,313.09 2.73% 27 002025 航天电器 25,817,040.02 2.65% 28 000402 金融街 22,982,240.75 2.36% 29 000539 粤电力A 22,600,652.47 2.32% 30 000866 扬子石化 22,308,842.06 2.29% 31 600428 G中远 22,252,629.52 2.28% 32 002012 凯恩股份 22,218,271.29 2.28% 33 000898 G鞍钢 21,627,637.06 2.22% 34 600348 G国阳 21,474,813.39 2.20% 35 600879 火箭股份 21,257,017.66 2.18% 36 600033 福建高速 21,219,261.65 2.17% 37 000022 深赤湾A 19,652,456.53 2.01% (二)报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 序号 股票代码 股票名称 累计卖出金额(元) 占期初基金资产净值的比例 1 000039 中集集团 91,455,071.40 9.37% 2 000538 云南白药 58,006,887.79 5.94% 3 600309 烟台万华 57,194,998.66 5.86% 4 600012 皖通高速 48,577,767.59 4.98% 5 000792 盐湖钾肥 48,183,196.60 4.94% 6 600519 贵州茅台 44,800,388.91 4.59% 7 600058 五矿发展 44,730,645.66 4.58% 8 600900 G长电 43,757,001.64 4.48% 9 000983 G西煤 42,759,578.29 4.38% 10 600019 G宝钢 42,283,420.69 4.33% 11 002025 航天电器 41,174,699.90 4.22% 12 600183 生益科技 39,354,102.66 4.03% 13 600005 G武钢 39,345,532.60 4.03% 14 600085 G同仁堂 38,565,348.28 3.95% 15 600028 中国石化 35,236,100.69 3.61% 16 000970 中科三环 33,159,005.46 3.40% 17 600717 G天津港 32,354,887.42 3.32% 18 600320 振华港机 32,179,518.81 3.30% 19 600236 桂冠电力 31,962,842.99 3.28% 20 600795 国电电力 30,575,831.60 3.13% 21 000400 G许继 29,712,339.85 3.04% 22 600887 伊利股份 28,659,022.54 2.94% 23 000022 深赤湾A 28,256,042.99 2.90% 24 000402 金融街 25,620,289.36 2.63% 25 600029 南方航空 25,093,782.64 2.57% 26 002024 苏宁电器 24,395,287.02 2.50% 27 000069 华侨城A 24,361,751.79 2.50% 28 600428 G中远 23,312,321.25 2.39% 29 600009 上海机场 23,148,921.90 2.37% 30 000898 G鞍钢 22,238,429.01 2.28% 31 600596 新安股份 21,417,376.21 2.19% 32 000063 G中兴 21,411,724.29 2.19% 33 600036 招商银行 20,831,720.66 2.13% (三)报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:元 买入股票成本总额 卖出股票收入总额 2,116,412,300.63 2,125,258,517.80 五、报告期末按券种分类的债券投资组合 序号 债券类别 债券市值(元) 市值占基金资产净值比例 1 国 债 207,551,677.80 19.17% 2 金融债 20,456,000.00 1.89% 3 央行票据 0.00 0.00% 4 企业债 0.00 0.00% 5 可转债 0.00 0.00% 6 其 他 0.00 0.00% 合计 228,007,667.80 21.06% 六、报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 序号 债券名称 市值(元) 市值占基金资产净值比例 1 02国债(14) 65,507,000.00 6.05% 2 00国债(12) 51,620,000.00 4.77% 3 21国债(12) 30,168,000.00 2.79% 4 01国开12 20,456,000.00 1.89% 5 21国债(10) 15,926,677.80 1.47% 七、投资组合报告附注 1、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查,或在报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的。 2、基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。 3、基金其他资产的构成 其他资产 金额(元) 交易保证金 910,000.00 应收利息 1,727,108.79 合计 2,637,108.79 4、报告期末基金未持有处于转股期的可转换债券。 5、权证投资情况 期间买入 买入 期间卖出 期末 权证代码 权证名称 卖出收入(元) 数量(份) 成本(元) 数量(份) 数量(份) 580000 宝钢JTB1 0 0.00 300,000 539,958.15 0 注:本基金本报告期内投资的权证宝钢JTB1(580000)源于G宝钢(600019)股权分置改 革对价支付,非基金主动投资。 6、本报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金情况 项目名称 基金份额(份) 报告期期初持有基金份额 25,000,000 报告期间买入基金份额 0 报告期间卖出基金份额 0 报告期末持有基金份额 25,000,000 第八章 基金份额持有人情况 一、报告期末基金份额持有人户数 报告期末基金份额持有人户数 12,799户 报告期末平均每户持有的基金份额 78,131.10份 二、报告期末基金份额持有人结构 项目 数量(份) 占总份额的比例 基金份额总额 1,000,000,000 100.00% 其中:机构投资者持有的基金份额 766,481,068 76.65% 个人投资者持有的基金份额 233,518,932 23.35% 三、报告期末本基金前十名持有人明细 序号 持有人名称 持有份额(份) 占总份额的比例 1 中国人寿保险股份有限公司 96,175,817 9.62% 2 中国人寿保险(集团)公司 82,582,758 8.26% 3 国际金融-渣打-CITIGROUP GLOBAL 61,972,316 6.20% MARKETS LIMITED 4 中国太平洋保险公司 59,198,335 5.92% 5 申银万国-花旗-UBS LIMITED 44,249,102 4.42% 6 申银万国-花旗-DEUTSCHE BANK 41,718,289 4.17% AKTIENGESELLSCHAFT 7 招商证券股份有限公司-招商银行 股份有限公司-招商证券基金宝集 41,302,995 4.13% 合资产管理计划 8 湘财-汇丰-ABN AMRO BANK N.V. 40,960,729 4.10% 9 泰康人寿保险股份有限公司 35,247,675 3.52% 10 国际金融-汇丰-MORGAN STANLEY & 33,352,248 3.34% CO. INTERNATIONAL LIMITED 注:上表数据由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供。 第九章 重大事件揭示 一、本报告期内未召开基金份额持有人大会。 二、本报告期内基金管理人、基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。 三、本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 四、本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限 公司,本年度支付的审计费用为60,000.00元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金 提供审计服务至今。 五、本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 六、本基金的基金管理人拟定的2005年度分配收益为31,000,000.00元。每10份基金 份额可获得分配收益0.31元,收益分配比例为91.46%。 七、本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚的 情形。 八、基金租用证券公司专用交易席位的有关情况 本报告期内,本基金通过各机构交易席位的成交及佣金情况如下: 1、股票交易量及佣金情况: 席位数量 股票成交金额 占本期该类交易 券商名称 (个) (元) 成交总金额比例 申银万国 1 862,299,560.65 20.51% 蔚深证券 2 420,321,332.50 10.00% 国泰君安 1 917,945,359.93 21.83% 海通证券 1 390,919,666.77 9.30% 银河证券 1 652,409,679.33 15.52% 联合证券 1 731,716,380.05 17.40% 广发证券 1 228,723,437.37 5.44% 合计 8 4,204,335,416.60 100.00% 席位佣金额 占本期佣金总 券商名称 (元) 额比例 申银万国 697,008.56 20.77% 蔚深证券 340,128.30 10.14% 国泰君安 721,414.38 21.50% 海通证券 305,898.49 9.12% 银河证券 532,053.78 15.86% 联合证券 572,574.06 17.07% 广发证券 186,153.72 5.54% 合计 3,355,231.29 100.00% 2、债券及回购交易量情况: 债券成交金额 占本期该类交易 券商名称 (元) 成交总金额比例 申银万国 599,753,368.60 43.98% 蔚深证券 229,849,535.60 16.85% 国泰君安 57,704,124.13 4.23% 银河证券 336,511,953.90 24.68% 广发证券 139,949,820.80 10.26% 合 计 1,363,768,803.03 100.00% 债券回购成交金额 占本期该类交易 券商名称 (元) 成交总金额比例 申银万国 420,000,000.00 61.77% 蔚深证券 240,000,000.00 35.29% 国泰君安 0.00 0.00% 银河证券 20,000,000.00 2.94% 广发证券 0.00 0.00% 合 计 680,000,000.00 100.00% 3、本报告期内租用席位的变更情况: 本报告期内增加席位 本报告期内退租席位 广发证券 中信建投 4、租用证券公司专用席位的选择标准和程序 根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字<1998>2 9号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司专用席位的选择标准和程序。 租用证券公司专用席位的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况 )、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性 )和券商协作表现评价等四个方面。 租用证券公司专用席位的程序:首先根据租用证券公司专用席位的选择标准形成《 券商服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金专用席位。 九、其他重要事项 除上述事项之外,已在临时报告中披露过报告期内发生的的其他重要事项如下: 序号 事项名称 信息披露报纸 大成基金管理有限公司关于公司股 证券时报 1 东持股比例变更的公告 大成基金管理有限公司关于旗下部 证券时报、中国证券 2 分基金权证投资方案的公告 报和上海证券报 序号 事项名称 披露日期 大成基金管理有限公司关于公司股 2005年6月17日 1 东持股比例变更的公告 大成基金管理有限公司关于旗下部 2005年8月24日 2 分基金权证投资方案的公告 第十章 备查文件 一、备查文件目录: 1、中国证监会批准设立景阳证券投资基金的文件; 2、《景阳证券投资基金基金合同》; 3、《景阳证券投资基金托管协议》; 4、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程; 5、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 二、存放地点: 本期报告存放在本基金管理人和托管人的办公住所。 三、查阅方式: 投资者可在营业时间免费查阅,或登录本基金管理人网站http://www.dcfund.com. cn进行查阅。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人大成基金管理有限公司。 客户服务中心电话:0755-83183388-6868 010-85633388-6868 021-53599588-# 国际互联网址:http://www.dcfund.com.cn 大成基金管理有限公司 董事长:胡学光 2006年3月27日

我来说两句 全部跟贴(0条) 精华区(0条) 辩论区(0条)

用户:  匿名发表:  隐藏地址:


设为辩论话题      


热门财经特别推荐

相关链接





搜狐短信 小灵通 性感丽人 言语传情
三星图铃专区
[周杰伦] 千里之外
[誓 言] 求佛
[王力宏] 大城小爱
[王心凌] 花的嫁纱
精品专题推荐
短信企业通秀百变功能
浪漫情怀一起漫步音乐
同城约会今夜告别寂寞
敢来挑战你的球技吗?
 精彩生活 

星座运势 每日财运
花边新闻 魔鬼辞典
情感测试 生活笑话


今日运程如何?财运、事业运、桃花运,给你详细道来!!!





月亮之上
秋天不回来
求佛
千里之外
香水有毒
吉祥三宝
天竺少女

上证 沪B 中300 深成 深B

股票查询


频道精彩推荐

·消费税调整 普京访华
·陈水扁废统 台319枪击案
·米洛舍维奇去世
·德国世界杯 奥运会 F1
·刘翔 国足 科比 NBA
·新车:雅绅特 东本思域
·华晨骏捷 雪铁龙凯旋
·奥斯卡金像奖 馒头血案
·2006CCBN 两会经济热点
·人民币升值 国企改革






约定
爱如空气
离歌
江湖笑
城里的月光
太委屈
迷糊娃娃可爱粉红卡通
四季美眉给你最想要的

搜狐分类 ·搜狐商机

财富八卦

·商品渐丰 走进真实朝鲜
·领导人获赠的外国珍宝
·啥是登峰造极的豪华房车
·叫价2.5亿中国第一别墅
·北京最早出现的美女广告
·领导车队出行的特殊待遇
·教师是怎么买得起别墅的
·最不要命的十种工作(图)
·中国公路奇观令人看傻了
·06最新版央视美女排行榜
·作呕的烧鸡加工全过程
财经专题推荐

·新农村建设 权证 油价
·深圳高峰会 人民币升值
·海外上市 股权分置改革
·重启IPO 医改方向之辩 

24小时点击排行



设置首页 - 搜狗输入法 - 支付中心 - 搜狐招聘 - 广告服务 - 客服中心 - 联系方式 - 保护隐私权 - About SOHU - 公司介绍 - 全部新闻 - 全部博文
Copyright © 2018 Sohu.com Inc. All Rights Reserved. 搜狐公司 版权所有
搜狐不良信息举报邮箱:jubao@contact.sohu.com