2006年3月26日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或存在异议。董事郭桂华先生因身体原因未出席董事会，委托董事冯启泰先生进行了
表决。
大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长冯启泰先生、财务负责人汪三明先生、会计机构负责人刘松先生声明
：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：湖北博盈投资股份有限公司
公司的法定英文名称：HUBEI BOTHWIN INVESTMENT CO., LTD
中文简称：博盈投资
英文简称：BI
二、公司法定代表人：冯启泰
三、公司董事会秘书：王复启
联系地址：湖北省荆州市江津西路288号投资广场16层
联系电话：0716-8270288
传真：0716-8270099
电子信箱：Fuqiwang5678@sina.com
四、公司注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
公司办公地址：湖北省荆州市江津西路288号投资广场16层
邮政编码：434000
公司国际互联网网址：http：//www.hbbothwin.com
电子信箱：Fuqiwang5678@sina.com
五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：博盈投资
股票代码：000760
七、其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2004年5月25日
公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4200001000247
公司税务登记号码：国(地)税鄂字421022181963366
公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市中山大道1166号金源大厦AB座7-8层
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据和业务数据
（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 17,126,007.07
净利润 15,586,393.19
扣除非经常性损益后的净利润 8,950,030.03
主营业务利润 53,041,178.12
其他业务利润 -7,709,641.52
营业利润 15,395,063.09
投资收益 1,788,256.57
补贴收入 0
营业外收支净额 -57,312.59
经营活动产生的现金流量净额 69,265,597.86
现金及现金等价物净增加额 8,902,947.98
扣除的非经常性损益项目和涉及金额 （
单位：人民币元）
项目 金额
固定资产减值准备转回 -418,170.09
坏账准备转回 -2,308,800.36
营业外收入 -67,123.69
营业外支出 124,436.28
股权转让收益 -2,043,574.44
收取的资金占用费 -1,923,130.86
合计 -6,636,363.16
二、截至报告期末公司前3年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
2004年度
财务指标项目 2005年度
调整后 调整前
主营业务收入 301,875,931.88 232,307,214.67 232,307,214.67
净利润 15,586,393.19 -153,057,224.42 -160,276,742.63
总资产 509,339,536.22 456,665,740.23 456,665,740.23
股东权益（不含
174,799,832.05 157,873,943.86 157,873,943.86
少数股东权益）
每股收益 0.14 -1.40 -1.47
每股净资产 1.60 1.44 1.44
3
调整后的每股
1.39 1.33 1.33
净资产
每股经营活动
产生的现金流 0.63 0.16 0.16
量净额
净资产收益率%
8.92 -96.95 -101.52
（摊薄）
报告期扣除非
经常性损益后
净利润为基础
5.40 -23.22 -67.41
计算的加权平
均净资产收益
率%
2003年度
财务指标项目
调整后 调整前
主营业务收入 106,910,125.45 106,910,125.45
净利润 -42,802,659.59 -29,638,224.52
总资产 625,932,205.93 575,375,999.02
股东权益（不含
310,667,101.00 330,531,253.41
少数股东权益）
每股收益 -0.39 -0.27
每股净资产 2.84 3.02
调整后的每股
2.71 2.80
净资产
每股经营活动
产生的现金流 0.35 0.35
量净额
净资产收益率%
-13.78 -8.97
（摊薄）
报告期扣除非
经常性损益后
净利润为基础
-13.03 -8.64
计算的加权平
均净资产收益
率%
三、本年度利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.34 32.02 0.49 0.49
营业利润 8.81 9.29 0.14 0.14
净利润 8.92 9.41 0.14 0.14
扣除非经常性损
5.12 5.40 0.08 0.08
益后的净利润
四、报告期内股东权益变动情况及原因 （单
位：人民币元）
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 109,322,300 189,947,223.48 36,354,482.54
本期增加 1,339,495.00 2,325,507.72
本期减少 149,056,460.77 28,610,592.96
期末数 109,322,300 42,230,257.71 10,069,397.30
项 目 公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 7,743,889.58 -177,750,062.16 157,873,943.86
本期增加 775,169.24 193,253,446.92 196,918,449.64
本期减少 2,325,507.72 179,992,561.45
期末数 8,519,058.82 13,177,877.04 174,799,832.05
1、资本公积本期增加主要系以非货币性资产抵偿债务收益转入及投资子公司所致；
资本公积本期减少主要系根据公司第五届董事会第十二次会议和2004年度股东大会决议
，以资本公积弥补亏损所致；
2、盈余公积本期增加主要系提取法定盈余公积金及公益金所致；盈余公积本期减少
主要系弥补上年度亏损所致；
3、公益金本期增加主要系提取公益金所致；
4、未分配利润本期增加主要系公司实施了2004年度利润分配预案及弥补亏损方案和
2005年度公司盈利所致；未分配利润本期减少主要系提取法定盈余公积金及公益金所致
。
第三节 股本变动及股东情况
一、公司股份变动情况表（截止2005年12月31日）
数量单位：股
本次
本次变动增减（＋，－）
变动前
发 公
比例 积
数量 行 送
(%) 金
新 股
转
股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 6441483 5.89 0 0 0
境内法人持有股份 51049817 46.70 0 0 0
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 51816960 47.40 0 0 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 14040 0.01
三、股份总数 109322300 100
本次
本次变动增减（＋，－）
变动后
其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 -4986000 -4986000 1455483 1.33
境内法人持有股份 +4986000 +4986000 56035817 51.26
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 -8000 -8000 51808960 47.39
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 +8000 +8000 22040 0.02
三、股份总数 109322300 100
二、股票发行与上市情况
到报告期末为止的前3年公司未发行股票及衍生证券；
报告期内公司股份总数未发生变化；
公司无现存的内部职工股。
三、股东情况介绍
单位：股
1、前十名股东持股情况
股东总数 14992户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
北京嘉利恒德房地
其他 22.4% 24491300
产开发有限公司
公安县经济开发投
其他 10.01% 10947600
资公司
坦博风险投资有限
其他 7.83% 8558517
公司
北京颐和丰业投资
其他 4.56% 4986000
有限公司
公安县振华环保工
其他 4.54% 4962200
程有限公司
湖北华通车桥集团
国有股东 1.33% 1455483
有限公司
公安县华通商贸有
其他 0.69% 755424
限责任公司
吴和平 其他 0.69% 750000
候春齐 其他 0.65% 711934
江苏亚星客车集团
其他 0.65% 710200
有限公司
持有非流通股 质押或冻结的
股东名称
数量 股份数量
北京嘉利恒德房地
24491300 24491300
产开发有限公司
公安县经济开发投
10947600 10947600
资公司
坦博风险投资有限
8558517 8558517
公司
北京颐和丰业投资
4986000 4986000
有限公司
公安县振华环保工
4962200 2717624
程有限公司
湖北华通车桥集团
1455483 0
有限公司
公安县华通商贸有
755424 0
限责任公司
吴和平 0 0
候春齐 0 0
江苏亚星客车集团
710200 0
有限公司
前十名股东关联关系或一致行动的说明：公安县经济开发投资公司、公安县振华环
保工程有限公司、湖北华通车桥集团有限公司、公安县华通商贸有限责任公司之间存在
关联关系，有一致行动的可能。
2、前十名流通股东持股情况
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
1、吴和平 750000 A
2、候春齐 711934 A
3、成都银瑞投资管理有限公司 630000 A
4、吴庆 295700 A
5、周建 267900 A
6、易乃君 243000 A
7、李红光 238200 A
8、熊学武 217700 A
9、吴峻 215000 A
10、刘莉 205000 A
上述股东关联关系或一致行动的说 本公司无法得知前十名流通股股东之间的关联关
明 系
3、公司控股股东情况介绍
本公司的控股股东：北京嘉利恒德房地产开发有限公司，公司法定代表人：胡和建
。该公司成立于1998年1月21日，注册资本5000万元，主要经营业务：房地产项目开发；
销售自行开发后的商品房；自有房屋的出租；机动车收费停车场服务等。
报告期内公司控股股东未发生变更。
4、公司实际控制人情况介绍
本公司控股股东的控股股东为金浩集团有限公司，公司法定代表人：胡雅春。该公
司成立于1996年6月11日，注册资本9000万元，主要经营业务：项目投资及管理；投资咨
询服务；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售开发后的产品及
百货、医疗器械、五金交电化工、农业生产资料电子元器件、机械设备、仪器仪表、汽
车配件、建筑材料、包装食品、饮料等。
5、公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图
■■图像■■
6、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东
除第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司以外，公司其他持股在10%以上（含
10%）的法人股东为：公安县经济开发投资公司，公司法定代表人：郭桂华，该公司成立
于1992年9月18日，注册资本2000万元，主要经营业务为：为开发工业、科技、房地产、
商业企业引进投资、信息技术、企业管理咨询服务。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员的情况
1、基本情况
姓 名 性 年 职 务 任期起止日期
别 龄
冯启泰 男 61 董事长（现任） 2006.01.20至今
2004.02.22至
管 琪 男 42 董事长（原任）
2005.12.31
彭东阳 男 39 总经理(董事) 2004.02.22至今
张建红 女 36 董 事 2004.03.26至今
王 力 男 50 董 事 2004.04.23至今
郭桂华 男 54 董 事 2003.08.02至今
唐国平 男 41 独立董事 2003.04.28至今
李玉泉 男 43 独立董事 2004.05.24至今
王晓东 女 50 独立董事 2003.04.28至今
林革盛 男 29 监事会主席 2003.08.13至今
李政再 男 54 监 事 2003.08.02至今
刘 君 男 31 监 事 2004.05.24至今
黄烈峰 男 39 监 事 2004.05.24至今
吴 超 男 29 监 事 2005.05.13至今
副总经理
汪三明 男 35 2005.05.25至今
财务负责人
王复启 男 32 董事会秘书 2005.08.17至今
年初持股 年末持股 增减 变动
姓 名
数量 数量 变动 原因
冯启泰 0 8000 +8000 购 入
管 琪 0 0 0 无变动
彭东阳 0 0 0 无变动
张建红 0 0 0 无变动
王 力 0 0 0 无变动
郭桂华 9360 9360 0 无变动
唐国平 0 0 0 无变动
李玉泉 0 0 0 无变动
王晓东 0 0 0 无变动
林革盛 0 0 0 无变动
李政再 0 0 0 无变动
刘 君 0 0 0 无变动
黄烈峰 0 0 0 无变动
吴 超 0 0 0 无变动
汪三明 0 0 0 无变动
王复启 0 0 0 无变动
2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
姓 名 任职的单位 在单位担任的职务 任职期间
王 力 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 总经理 1998年05月至今
张建红 北京嘉利恒德房地产开发有限公司 副总经理 1998年05月至今
湖北华通车桥集团有限公司 法定代表人 1987年07月至今
郭桂华 公安县经济开发投资公司 法定代表人 2003年05月至今
公安县华通商贸有限公司 法定代表人 2002年12月至今
二、现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历和在除股东单位外的其
他单位的任职或兼职情况。
1、现任董事：
姓 名 最近5年的主要工作经历及在除股东单位外的其他单位的任职或
兼职情况
1996年2月至2002年1月任北内集团总公司总经理、副董事长、党委
书记、董事长
冯启泰 2003年-2006年1月历任湖北博盈投资股份有限公司高级顾问、副总经理
2006年1月至今任湖北博盈投资股份有限公司董事、董事长
彭东阳 2001年12月起任湖北博盈投资股份有限公司董事、副总经理兼财
务负责人、总经理
张建红 1998年5月至今任北京嘉利恒德房地产开发有限公司副总经理
王 力 1998年5月至今任北京嘉利恒德房地产开发有限公司副总经理、总经理
1984年4月至2001年11月任湖北车桥股份有限公司董事长
1987年7月至今任湖北华通车桥集团有限公司董事长
郭桂华
2003年5月至今任公安县经济开发投资公司法定代表人
2002年12月至今任公安县华通商贸有限公司法定代表人
2、现任独立董事
姓 名 最近5年的主要工作经历及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
唐国平 2000年1月至今任中南财经政法大学会计学院副院长
2000年4月至2002年7月任江汉石油学院党委办公室副主任、主任
李玉泉
2002年7月至今任长江大学分析测试研究中心书记兼副主任
1999年1月至今任太合万兴房地产开发有限责任公司、太和龙脉
房地产开发有限责任
王晓东
公司常务副总经理
3、现任监事
姓 名 最近5年的主要工作经历及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
1999年9月至2002年8月任北京华嘉企划有限责任公司项目经理
林革盛 2002年8月至今任湖北博盈投资股份有限公司项目经理、资
金计划部部长、总助
2003年8月至今任湖北博盈投资股份有限公司监事会主席
2000年2月至2001年2月任湖北车桥股份有限公司行政总监
李政再
2001年3月至今任湖北博盈投资股份有限公司工会主席
刘 君 2001年1月至今任荆州长江城市建设发展投资有限公司总经理
1998年5月至2003年1月在清华紫光集团公司从事销售、财务、生
产、采购、办公等
黄烈峰
2003年2月至今任湖北博盈投资股份有限公司项目经理
2001年1月至2004年5月任湖北车桥股份有限公司财务部主管
吴 超
2004年6月至今任湖北博盈投资股份有限公司财务部副部长
4、现任高级管理人员
姓 名 最近5年的主要工作经历及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
1999年10月至2001年11月，大信会计师事务有限公司项目经理
汪三明 2001年12月至2003年10月，湖北圣源会计师事务有限公司项目经理
2003年11月至2005年4月，武汉奥深科技集团有限公司财务部长、总会计师
2001年麦德龙公司武汉项目部英语翻译
王复启 2002年武汉双环房地产开发有限公司高级秘书兼项目可行性研究主管
2003年至今湖北博盈投资股份有限公司项目研究主管、证券事务
代表、董事会秘书
三、年度报酬情况
现任董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序是依据公司股东大会、董事会决定
的，报告期内共有16人在公司领取报酬，且在报告期内从公司获得的报酬总额分别为：
报告期内获得的
姓 名 职 务 备 注
报酬总额（万元）
报告期内职务为公司副总经理，于
冯启泰 董事长（现任） 11.30万
2006年1月20日当选为公司董事长
由于工作变动，已于2005年12月31
管 琪 董事长（原任） 23.68万
日辞去董事长及董事职务
彭东阳 总经理(董事) 21.84万 报告期内一直任职
张建红 董 事 2.40万 董事津贴
王 力 董 事 2.40万 董事津贴
郭桂华 董 事 2.40万 董事津贴
唐国平 独立董事 2.40万 董事津贴
李玉泉 独立董事 2.40万 董事津贴
王晓东 独立董事 2.40万 董事津贴
报告期内一直任职，监事津贴从2005
林革盛 监事会主席 7.90万
年5月13号开始发放
报告期内一直任职，监事津贴从2005
李政再 监 事 3.06万
年5月13号开始发放
报告期内一直任职，监事津贴从2005
刘 君 监 事 0.66万
年5月13号开始发放
报告期内一直任职，监事津贴从2005
黄烈峰 监 事 0.66万
年5月13号开始发放
于2005年5月13日任职，监事津贴
吴 超 监 事 3.06万
从2005年5月13号开始发放
副总经理 于2005年5月25日起任公司副总经
汪三明 4.60万
财务负责人 理、财务负责人
于2005年8月17日任公司董事会秘
王复启 董事会秘书 3.60万
书
合计 94.76万
四、在报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的高级管理人员姓名
，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因。
1、2005年4月6日，本公司第五届董事会十二次会议决议通过，同意孙燕女士由于身
体原因辞去公司董事会秘书职务；
2、2005年5月25日，本公司第五届董事会十四次会议决议通过，同意汪良瑜先生因
个人原因辞去所担任的职务（副总经理、财务负责人），同时聘任汪三明先生担任公司
副总经理、财务负责人。
3、2005年8月17日，本公司第五届董事会十五次会议决议通过，同意陈林先生因工
作变动的原因辞去公司董事职务；同时聘任王复启先生担任公司董事会秘书。
五、公司员工情况
截止2005年12月31日，公司有在职员工562人。其中：生产人员372人；销售人员43
人；技术人员22人，行政人员125人。教育程度构成：本科以上20人；大专47人；高中/
中专272人；初中223人。
公司目前没有需承担费用的离退休职工。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
本报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《深圳交易所股票上市规则
》、《上市公司治理准则》及中国证监会的相关规定，结合公司整改情况修订了《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《
总经理工作细则》等一系列规章制度，逐步建立起较为完善的法人治理结构，基本上达
到了中国证监会的相关文件要求。
1、关于股东与股东大会
公司已经建立了和股东沟通的有效渠道，保证上市公司与股东之间的信息畅通，能
在保证股东大会合法、有效的前提下，通过各种方式和途径，扩大股东参与股东大会的
比例，有效地保护了中小股东的利益。
2、关于控股股东与上市公司
控股股东对上市公司负有诚信义务，依法行使出资人的权利，没有利用资产重组等
方式损害上市公司和其他股东的合法利益；控股股东与上市公司的内部机构独立运作。
3、关于董事与董事会
公司董事及独立董事的选聘规范、透明，董事能够忠实、诚信地履行职责，确保董
事会能够作出科学、迅速和谨慎的决策；在董事的选举过程中，能积极推行累计投票制
度，以充分反映中小股东的意见；公司董事会的人数和成员构成符合法律、法规和《公
司章程》的要求，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会并对所议事项表达明确的
意见。
4、关于监事与监事会
公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》赋予的职责，从
切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事职责，对公司财务及公司董
事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护了公司及股东利
益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司经理及高管人员的聘任，严格按照《公司法》、《公司章程》的规定进行，并
为此制定了相应的绩效评价与奖励办法，有效保证了公司管理层的工作积极性，促进了
公司各项业务的发展。
6、关于利益相关者
公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权利，能
够以平等协商的办法解决与银行及其他债权人之间的纠纷，有效的保护了公司与利益相
关者的合法权益。
7、关于信息披露与透明度
公司能严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，通过经济、便捷的方式披露所
有可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，保证所有股东平等地获得
信息。
二、独立董事履行职责情况
按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等
文件要求，公司共聘请了三位独立董事。报告期内，公司独立董事严格按照相关要求，
出席了年内历次董事会会议和股东大会会议，认真履行了独立董事的职责，并就公司提
名、任免董事、聘任或解聘高级管理人员等方面发表了独立意见，对公司董事会科学决
策起到了积极的作用。
1、报期内独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董事会的次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席
王晓东 7 5 1 1
唐国平 7 7 0 0
李玉泉 7 7 0 0
2、独立董事对相关事项提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的内容 备注
王晓东 无 无 无
唐国平 无 无 无
李玉泉 无 无 无
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况。
1、业务方面分开
公司从事的业务与控股本公司5%以上的股东从事的业务不属同一个行业，不存在同
业竞争，业务分开。
2、人员方面分开
公司的经理人员、财务负责人和董事会秘书没有在控股股东单位担任职务，且公司
高级管理人员均在本公司领取报酬。
3、资产方面分开
公司拥有独立的法人地位及完整的生产经营性资产，面向市场独立经营，没有租赁
、借用控股股东资产来进行生产经营的情况发生。
4、机构方面分开
公司的董事会、监事会及其他内部机构完整，独立运作，各部门与控股股东不存在
隶属关系。
5、财务方面分开
公司已按照相关法律、法规的要求建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，独
立核算，独立在银行开户，独立纳税，没有财务人员在控股股东单位担任职务的情况发
生。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制，实施情况
报告期内公司已在董事会下设了薪酬与考核委员会，目前公司对高级管理人员实行
年薪制并结合公司经营业绩进行考评和奖励，公司下一步将可能尝试更为有效的激励约
束机制，如实施股权激励等，进一步建立公司绩效和个人薪酬相联系的激励约束机制。
第六节 股东大会情况简介
一、报告期内召开的股东大会和临时股东大会情况
报告期内共召开了二次股东大会，具体的情况如下：
1、2004年度股东大会
2005年5月13日，公司召开了2004年年度股东大会，有关该次股东大会的决议公告刊
登在2005年5月14日的《证券时报》上。
2、2005年第一次临时股东大会
2005年9月23日，公司召开了2005年第一次临时股东大会，有关该次股东大会的决议
公告刊登在2005年9月24日的《证券时报》上。
第七节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
（一）公司报告期内的总体经营情况
2005年，由于受国家宏观经济调控力度加强、钢铁等原材料价格上涨等因素的影响
，国内重、中型载货汽车出现了自1999年以来的首次负增长，小型客车也继续处于低速
的运行之中。在行业调整的不利形势下，公司经营管理层坚持以科学的发展观统领各方
面的工作，围绕“发展、效益、创新”的经营思路，大力推行计划管理、质量管理和全
面成本管理，同时适时调整了公司的经营策略，基本实现了年初制定的经营目标。截止
2005年12月31日，公司实现的主要财务指标如下：实现主营业务收入301,875,931.88元
（其中车桥销售额为246,457,852.92元，汽车零部件及其他销售额为55,418,078.96元）
，较去年同期增长29.95%；实现主营业务利润53,041,178.12元，较去年同期增长30.95
%；实现净利润15,586,393.19元，顺利实现了扭亏为盈，公司总资产达到509，339，53
6.22元。
（二）公司的主营业务及其经营状况
公司目前的主营业务为汽车配件制造及销售，主要产品为汽车前后桥总成及齿轮。
1、主营业务分行业、产品情况如下：
（单位：人民币元）
分行业或 毛利率
主营业务收入 主营业务成本
分产品 （%）
车桥 246,457,852.92 202,954,019.49 17.65
汽车零部
55,418,078.96 44,381,089.66 19.92
件及其他
其中:关
5,459,829.06 4,477,059.83 18%
联交易
交联交易
的定价原 按市场价格定价
则
主营业务 主营业务成
分行业或 主营业务利润率比
收入比上 本比上年增
分产品 上年增减（%）
年增减(%) 减(%)
车桥 33.50 36.21 减少1.64个百分点
汽车零部
16.19 6.98 增加6.90个百分点
件及其他
其中:关
联交易
交联交易
的定价原
则
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额
0元。
2、主营业务分地区情况
（单位：人民币元）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
湖北省内 15,981,787.56 116.62
湖北省外 285,894,144.32 27.10
3、公司主要供应商、客户情况
（单位：人民币元）
向前五名供应商采购金额的合计 67,207,161.13 占公司年度采购总额的比例 26%
向前五名客户的销售金额的合计 202,121,470.05 占公司销售总额的比例 67%
（三）公司报告期内的财务状况分析
1、资产构成同比变化分析
（单位：人民币元）
2005年1-12月
项目
金额 占总资产比例
总资产 509,339,536.22 100%
应收账款 107,875,868.46 21.18%
存货 66,175,250.77 12.99%
长期股权投资 28,289,693.90 5.55%
固定资产 121,217,792.56 23.79%
在建工程 2,429,605.07 0.48%
短期借款 114,600,000.00 22.50%
长期借款 53,378,755.60 10.48%
2004年1-12月 增减（+-）
项目
金额 占总资产比例
总资产 456,665,740.23 100% +11.53%
应收账款 60,056,414.32 13.15% +8.03%
存货 58,120,534.81 12.73% +0.26%
长期股权投资 559,264.79 0.12% +5.43%
固定资产 217,694,957.97 47.67% -23.88%
在建工程 124,122.07 0.03% +0.45%
短期借款 158,337,106.98 34.67% -12.17%
长期借款 17,168,989.73 3.76% +6.72%
上述指标增减变动的主要原因:
（1）应收账款本期增加的主要原因：系报告期销售收入增长导致应收账款增加所致
；
（2）长期股权投资本期增加的主要原因：系报告期投资参股湖南安江水利水电开发
有限公司、公安县圣宇汽车零部件有限公司、公安县永泰精锻有限公司所致；
（3）固定资产本期减少的主要原因：系报告期出售控股子公司荆州市军沙商贸有限
公司的股权而未将其纳入合并范围所致；
（4）短期借款本期减少的主要原因：系荆州市商业银行中兴支行4000万元短期借款
改由荆州市军沙商贸有限公司房产和土地抵押变为长期借款所致；
（5）长期借款本期增加的主要原因：系荆州市商业银行中兴支行4000万元短期借款
改由荆州市军沙商贸有限公司房产和土地抵押变为长期借款所致。
2、“三项费用”、所得税同比变化分析 （单位：人民币元
）
项目 2005年12月31日 2004年12月31日 比上年增减（%）
营业费用 12,224,295.14 13,344,498.71 -8.39%
管理费用 15,257,543.96 148,228,326.47 -89.71%
财务费用 2,454,634.41 9,338,815.52 -73.72%
所得税 776,264.55 54,362.57 +1327.94%
上述指标增减变动的主要原因：
（1）管理费用本期减少的主要原因:系公司本期处理积压物资后存货跌价准备的转
回及2004年度根据董事会决议，对湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司的其他应收
款全额计提了坏账准备所致；
（2）财务费用本期减少的主要原因：系公司报告期收到荆州市军沙商贸公司的资金
占用费及公司转贷瑞士政府混合贷款因人民币升值而产生汇兑收益所致；
（3）所得税本期增加的主要原因：系公司报告期盈利所致；
3、现金流量表相关数据同比变化分析 （单位
：人民币元）
项目 2005年12月31日 2004年12月31日 比上年增减（%）
经营活动产生的现金流量 69,265,597.86 17,518,237.64 +295.39%
投资活动产生的现金流量 -53,344,969.72 -2,913,848.07 -1730.74%
筹资活动产生的现金流量 -7,017,680.16 -13,665,262.11 +48.65%
（1）经营活动产生的现金流量本期增加的主要原因：系公司报告期主营业务收入增
加及清欠所致；
（2）投资活动产生的现金流量本期减少的主要原因：系公司报告期新增了对湖南安
江水利水电开发有限公司的投资等；
（3）筹资活动产生的现金流量本期增加的主要原因：系公司报告期收到荆州市军沙
商贸公司的资金占用费及公司转贷瑞士政府混合贷款因人民币升值而产生汇兑收益所致
；
且公司报告期内经营活动产生的现金流量与报告期净利润的差异为53,679,204.67元
，主要原因为:由于经营性应收应付项目的增减影响及固定资产折旧、长期资产摊销等当
期非现金流项目的影响。
（四）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析（单位：人民币万元）
公司名称 注册资本 主营业务
汽车零部件的设计、开发、制
造、销售和售后服务
湖北车桥有限公司 6263万元
等
对电子信息、新材料、生物工
程、光机电一体化、
武汉博盈创新投资有限公司 2000万元
医药、化工、环保、能源行业的投资
制造、销售；汽车车桥及零部
件、仪器仪表、备品
成都博盈车桥有限公司 1000万元
备件、机电产品、机械及零部件加工
宜都博鹏汽车配件有限公司 440万元 汽车零部件制造、销售等
该公司净利润
公司名称
(万元)
湖北车桥有限公司 -6.78
武汉博盈创新投资有限公司 -2.84
成都博盈车桥有限公司 147.81
宜都博鹏汽车配件有限公司 8.00
二、对公司未来发展的展望
根据众多专家对“十一五”汽车业规划的编制和汽车业的发展前景的研究预测，“
十一五”期间，中国国民经济仍将以较高增速发展，汽车市场也正处于消费的成长期，
“十一五”期间仍是汽车业发展的黄金期，汽车产业将在未来5年当中更加凸显支柱产业
的特征。而受国家宏观调控政策、燃油涨价、限超限载政策影响以及固定资产投资增速
下降的影响，2006年中重卡车销量将会略有下降，但依据本公司2005年的产销情况，估
计对本公司的影响较小。而随着“村村通”工程的实施及农村公路网的逐步完善，将会
给客车市场带来较大的商机。2005年公司在客车车桥的市场开拓及发展上取得了较好的
成绩，2006年公司将进一步加大在客车市场的投入，以提高公司的经营及盈利能力。公
司将以效益为中心，进一步推行成本管理和质量管理，加大研发力度和营销力度，加快
产品品种性能、功能、功用的更新换代，促使公司快速发展。我们相信，通过3-5年的发
展，公司将发展成为一家绩优的汽车行业主板上市公司。同时，在一业为主、多种经营
方面取得更大突破。
1、公司2006年度的经营计划
2006年公司将把握机遇，加快新品开发，在保证中、重型货车市场的基础上，加大
在客车市场的投入及各大主机厂的攻关，争取实现销售收入4.3亿元，比2005年增长42.
44%。
2、公司为实现2006年发展战略所需资金需求及使用计划
公司为实现2006年发展战略所需资金需求约为1000万元（生产经营的流动资金除外
），资金来源主要为自筹，具体使用计划及项目如下：
（1）扩大公司齿轮加工生产线项目，形成年产22万套齿轮生产能力，对齿轮生产线
的改造投入资金约818万元（计划为全数控研齿机一台、双排连续渗碳炉一台、数控花键
铣床一台、抛丸机一台）；
（2）精锻冷摆辗生产线恢复投入资金87万元（计划为拉刀磨床一台及冷摆碾生产线
恢复）；
（3）关键环节设备补充需投入资金约116万元。
3、公司发展中的不利影响及对策和措施
（1）资金紧张
近几年由于国家宏观调控，加上公司连续两年亏损，银行对公司采取了只收不贷的
政策，公司的流动资金较为短缺，更难以开展大型的投资。目前公司采取的对策为：以
定单生产的方式来经营，尽可能减少库存，同时加快资金周转；同时，2005年公司的扭
亏将恢复公司融资能力。
（2）宏观政策及行业竞争
由于汽车使用成本上升（如油价上涨等），购买者持币观望情绪严重，货车、客车
等油耗大的车型销售增长较为缓慢，整车厂一方面减少采购,一方面采用降价促销，把成
本降低的风险转移给汽车零部件制造商，进而拖累了汽车零部件企业的发展；各大整车
集团内部的车桥厂逐步转向独立，产业集中趋势加强，一方面为集团自身供货，一方面
开始参与争夺外部市场份额；跨国公司开始与国内公司合资建厂或自行建厂，技术力量
强，规模大。目前公司采取的对策为：提高产品质量，加大营销力度，强化主机市场营
销服务一体化的服务格局。
（3）历史遗留问题仍有待解决
公司由于重组，产生了一些历史遗留问题和诉讼案件。为了最大限度的保护上市公
司的利益，公司与相关涉案方进行了协商，大多数案件已经停止了相互诉讼，公司正朝
着健康的方向发展。
三、公司报告期内的投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内没有募集资金使用。
2、非募集资金使用情况
（1）2005年1月4日，经公司第五届董事会十一次会议审议通过，投资成立“云南博
盈车桥有限责任公司”，注册资本为300万元，公司投资额为81万元，持股比例为27%。
目前由于控制投资风险及市场环境的影响，为使公司资源整合，集中精力抓好重点市场
和重点工作，拟撤回投资。
（2）为了盘活存量资产，2005年1月18日，公司出资2247821元与宜都市长鹏机械制
造有限公司组建了“宜都博鹏汽车配件有限公司”，公司持股比例为51%；
（3）2005年4月6日，经公司第五届董事会十二次会议审议通过，对成都博盈车桥有
限公司增资（注册资本由300万元增至1000万元）；转让荆州市军沙商贸有限公司股权；
成立湖北车桥有限公司。
（4）2005年8月17日，经公司第五届董事会十五次会议审议通过，对湖北车桥有限
公司进行增资。
（5）2005年10月27日，经公司第五届董事会十六次会议审议通过，投资参股“湖南
安江水利水电有限公司”，公司出资1800万元，占股比例为18%，目前该公司主持开发的
湖南安江水电站正处于筹备开工阶段，报告期内尚未实现收益，预计该项目建成后收益
情况会较好。
四、公司董事会日常工作情况
（一）报告期内公司董事会共召开了7次会议，具体如下：
1、2005年1月4日召开了第五届董事会十一次会议，审议并通过了如下议案：1、撤
销公司第五届董事会十次会议决议中关于解散“武汉博盈创新投资有限公司”并收回投
资的决定，仍保留该公司；2、根据业务发展的需要，决定投资设立“云南博盈车桥有限
责任公司”。该公司注册资本定为300万元，我公司占27%的股份；
2、2005年4月6日召开了第五届董事会十二次会议，该次会议董事会决议公告刊登于
2005年4月13日的《证券时报》；
3、2005年4月21日召开了第五届董事会十三次会议，该次会议董事会决议公告刊登
于2005年4月22日的《证券时报》；
4、2005年5月25日召开了第五届董事会十四次会议，该次会议董事会决议公告刊登
于2005年5月26日的《证券时报》；
5、2005年8月17日召开了第五届董事会十五次会议，该次会议董事会决议公告刊登
于2005年8月20日的《证券时报》，另外还有部分通过议案刊登于2005年8月23日《证券
时报》；
6、2005年10月27日召开了第五届董事会十六次会议，该次会议董事会决议公告刊登
于2005年10月28日的《证券时报》；
7、2005年12月15日召开了第五届董事会十七次会议，该次会议董事会决议公告刊登
于2005年12月16日的《证券时报》。
（二）董事会对股东大会的执行情况
根据公司2004年度股东大会决议：由于公司亏损，2004年度不进行利润分配，也不
进行公积金转增股本，且由于公司累计亏损额超过股本总额的三分之一，拟以资本公积
和盈余公积弥补上年亏损。公司董事会严格执行股东大会的决议，实际以资本公积149,
056,460.77元和盈余公积28,610,592.96元弥补上年亏损177,667,053.73元。
（三）公司2005年度利润分配预案
经大信会计师事务有限公司审计确认：本公司2005年度净利润为15,586,393.19元，
加上年初未分配利润-177,750,062.16元及其他转入177,667,053.73元(实施2004年度股
东大会弥补亏损方案)，可供分配的利润为15,503,384.76元。提取10%的法定盈余公积金
1,550,338.48元，提取5%的公益金775,169.24元后，2005年度可供股东分配的利润为13
,177,877.04元。
由于公司目前生产经营流动资金较为短缺，为了公司的可持续发展，董事会建议：
2005年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。未分配利润的用途及使用计
划为：补充生产经营流动资金。
公司独立董事也对此利润分配预案发表了独立意见
（四）其他报告事项：公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，报告期内没有发
生变更。
（五）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及
独立意见
根据中国证监会证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》的要求，作为湖北博盈投资股份有限公司的独立董事
，现对公司累计和当期对外担保情况以及执行上述规定情况作专项说明并发表独立意见
如下：
经我们审慎查验，公司严格控制对外担保风险，在报告期内没有为控股股东及本公
司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方
也未强制公司为他人担供担保，公司目前对外担保累计数为0元。
2005年，公司根据中国证监会的有关规定，修改了《公司章程》，对公司对外担保
的审批程序及被担保对象的资信标准做出了相应的规定。我们认为：报告期内公司的行
为符合中国证监会证监发（2003）56号文及《公司章程》的相关规定。
第八节 监事会报告
一、报告期内监事会会议的召开情况
报告期内，监事会共召开了二次监事会会议，具体如下：
1、2005年4月6日召开了第五届监事会第五次会议，审议并通过了如下议案：1、审
议通过了2004年度监事会工作报告；2、审议通过了公司2004年度报告及其摘要；3、审
议通过了公司2004年度财务决算报告；4、审议通过了公司2004年度利润分配预案及弥补
亏损方案；5、审议通过了公司2005年度财务预算报告和生产经营计划的议案；6、审议
通过了公司监事会成员变动的议案；7、审议通过了关于确定监事津贴的议案。
2、2005年8月17日召开了第五届监事会第六次会议，审议并通过了如下议案：1、审
议通过了《关于弥补亏损事项的议案》；2、审议通过了《关于向湖北车桥注资的议案》
；3、审议通过了《关于制定监事会议事规则的议案》；4、审议通过了《湖北博盈投资
股份有限公司关于中国证监会湖北监管局巡回检查的整改情况报告》。
二、监事会对公司2005年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
公司董事会各项议案的表决程序、表决方式、表决过程等符合中国证监会、深圳交
易所的相关法律法规及《公司章程》的规定，决策程序合法有效；公司已建立起较为完
善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、或损害公司利
益的行为发生。
2、检查公司财务的情况
2005年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，认为公司
财务会计内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、现金流量情况正
常，大信会计师事务有限公司出具的2005年财务审计报告真实、客观、准确的反映了公
司的财务状况和经营成果。
3、公司募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金，也无募集资金投资项目。
4、公司对外担保及股权、资产出售情况
监事会认为：公司2005年无对外担保情况发生，报告期内公司无重大收购、出售资
产的交易，无内幕交易，无损害公司部分股东权益及造成公司资产流失的情况发生；公
司在股权方面的交易公允、公平，遵循市场价格，无损害公司利益和股东权益的情况发
生。
5、关联交易情况
通过检查，监事会认为：2005年公司无重大违规交联交易，且关联交易情况与大信
会计师事务有限公司出具的审计报告完全一致，交易公允、公平，无损害公司利益和股
东权益的行为发生。
第九节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
（一）已在定期报告中披露，报告期末已经结案的重大诉讼、仲裁事项
本公司曾于2005年4月7日发布公告，因上海人造板机器厂有限公司与荆州市森鑫人
造板有限公司、湖北成丰实业集团股份有限公司的诉讼纠纷，导致案外人—我公司拥有
87.5%股权的控股子公司荆州市军沙商贸有限公司价值约8900万元的房产及土地于2003年
11月13日被上海市第二中级人民法院查封。2005年6月10荆州市军沙商贸有限公司已收到
上海市第二中级人民法院关于“解除对荆州市江津西路288号全部房产及土地的查封”的
民事裁定书：经过法院审理查明，案外人荆州市军沙商贸有限公司与该案被告确系两个
独立的法人，因此裁定解除查封。（以上事项在2005年半年度报告中作了披露）
公司第五届董事会第十二次会议审议通过了转让控股子公司荆州市军沙商贸有限公
司股权的议案，报告期内股权转让工作如期完成，现该公司已不属于公司控股子公司。
（二）已在定期报告中披露，截止报告期末重大诉讼、仲裁事项的进展情况
1、2005年1月20日，公司现大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司以公司于2003
年12月4日对湖北华通车桥集团有限公司出具的《承诺函》违反客观事实为由，向荆州市
中级人民法院对公司提起诉讼，申请法院判定上述承诺无效。荆州市中级人民法院已于
2005年2月24日对北京嘉利恒德房地产开发有限公司的上述诉讼予以受理，并追加了湖北
华通车桥集团有限公司为本案第三人。（以上事项在2005年半年度报告及2005年第三季
度报告中作了披露）
该案提起诉讼后，由于案件进展缓慢，原被告三方又进行了沟通，本着最大限度保
护上市公司的角度出发，达成了庭外和解意向，协商不以诉讼的方式来解决历史纠纷，
2005年11月23日，大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司向法院提出了撤诉申请，市
中院经过审查后，认为申请撤诉符合法律规定，于2005年11月30日向公司下达了准予撤
诉的民事裁定书。（具体公告见2005年12月14日的《证券时报》）
2、为回收对武汉华通车桥有限责任公司的债权，本公司于2005年7月27日依法对其
提起了诉讼。由于本公司诉武汉华通车桥有限责任公司涉案金额超过了1000万元,荆州市
中级人民法院（简称“市中院”）认为区法院超越了其审理权限，从而决定该案转由市
中院来审理，并中止原调解书的执行。该案转至市中院后，公司与被告武汉华通车桥有
限责任公司又进行了协商，达成了庭外和解意向，双方协商撤销诉讼，本公司于2005年
10月27日向市中院提交了撤诉申请。2005年11月3日市中院向公司下达了民事裁定书,裁
定准许本公司撤回起诉。
（具体公告见2005年12月14日《证券时报》）
3、湖北华通车桥集团有限公司及公安县人民政府请求判令本公司偿还其"所垫付的
车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费"一案。2005年11月30日湖北省荆州市
中级人民法院向公司下达了民事裁定书："本院在审理湖北华通车桥集团有限公司、公安
县人民政府诉湖北博盈投资股份有限公司返还财产纠纷一案中，原告湖北华通车桥集团
有限公司、公安县人民政府以双方已经协商解决争议，达成了和解协议为由，于2005年
11月24日向本院提出撤诉申请。本院认为，申请撤诉符合法律规定，准许两原告撤回起
诉，并由两原告承担诉讼费。"本次撤诉后，有关职工经济补偿金的担负问题由双方协商
解决。（具体公告见2005年12月14日《证券时报》）
4、本公司曾在2005年第三季度报告中披露期后事项：2005年10月19日，公司收到湖
北省荆州市中级人民法院应诉通知书、传票、举证通知书、民事起诉状各一份。民事起
诉状称：2004年9月30日，本公司从荆州市商业银行中兴支行借款1500万元，由荆州市军
沙商贸有限公司提供房地产抵押担保，贷款于2005年9月6日到期。由于双方未就还款达
成协议，荆州市商业银行中兴支行向法院提起诉讼：（1）请求判令本公司立即偿还150
0万元本金及利息；（2）请求判令本公司不履行前述义务时，原告享有位于江津西路28
8号卧龙公寓房屋及土地使用权的优先受偿权；（3）请求判令被告承担本案诉讼费及实
际支出费
报告期内公司已与荆州市商业银行中兴支行达成协议，双方自愿协商解决纠纷，并
由荆州市商业银行中兴支行向荆州市中级人民法院提出撤诉申请。2005年12月19日，荆
州市中级人民法院裁决如下：准许原告荆州市商业银行中兴支行撤回起诉。（具体公告
见2005年12月28日《证券时报》）
二、本报告期内公司无收购（置入）、出售（置出）资产、吸收合并的情况。
三、本报告期内发生的重大关联交易情况：
1、与日常经营相关的关联交易
（1）采购货物
企业名称 2005年度(元) 占本期购货百分比(%)
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 496,413.67 0.27
公安县永泰精锻有限公司 4,898,799.04 2.66
公安县圣宇汽车零部件有限公司 4,037,590.63 2.20
公安县华博制动系统有限公司 2,747,208.57 1.49
合 计 12,180,011.91 6.62
企业名称 定价原则 结算方式
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 市场价格 定期结算
公安县永泰精锻有限公司 市场价格 定期结算
公安县圣宇汽车零部件有限公司 市场价格 定期结算
公安县华博制动系统有限公司 市场价格 定期结算
合 计
选择与以上几个关联公司进行交易的原因：可以盘活公司存量资产，保证公司毛坯
件和配套件的供应。由于交易金额较小，对上市公司独立性无影响。
（2）销售货物
企业名称 2005年度(元) 占本期销货百分比(%)
云南博盈车桥有限责任公司 5,459,829.06 1.81
合 计 5,459,829.06 1.81
企业名称 定价原则 结算方式
云南博盈车桥有限责任公司 市场价格 定期结算
合 计
选择与以上公司进行交易的原因：可以促进公司产品及产业整合。由于交易金额较
小，对上市公司独立性无影响。
2、资产、股权转让发生的关联交易
报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。
3、公司与关联方共同对外投资发生的交联交易
报告期内公司未与关联方共同对外投资。
4、公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项形成的原因及其对公司的影响。
（1）应收账款
关联单位 2005年12月31日(元) 2004年12月31日（元）
云南博盈车桥有限责任公司 5,885,085.00 0
合 计 5,885,085.00 0
（2）其他应收款
关联单位 2005年12月31日(元) 2004年12月31日（元）
北京嘉利恒德房地产开发有限公司 0 37,800,121.62
（3）应付帐款
关联单位 2005年12月31日（元） 2004年12月31日（元）
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 397,665.00 0
公安县永泰精锻有限公司 585,466.55 0
公安县圣宇汽车零部件有限公司 1,678,901.01 0
公安县华博制动系统有限公司 1,856,503.01 0
合 计 4,518,535.57 0
（4）其它应付款
关联单位 2005年12月31日（元） 2004年12月31日（元）
荆州凯比特投资广场有限公司 0 1,479,317.02
荆州长江城建发展投资有限公司 0 485,335.95
（5）公安县经济开发投资公司及公安县振华环保工程有限公司为公司向中国银行公
安县支行借款1700万元提供权利质押担保，该项借款已于2005年9月到期。到期后就该笔
借款公司与中国银行公安支行、公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程有限公
司已达成仲裁协议，拟由中国银行公安支行拍卖公安县经济开发投资公司、公安县振华
环保工程有限公司所质押的1,094.76万股和271.7624万股本公司股份用于偿还本公司对
中国银行公安支行的上述债务。2006年1月公司已收到湖北省荆州市中级人民法院[2006
]鄂荆中执字第01号执行通知书，上述股权拍卖偿债事项正在进行中。
（6）公司清理资金占用情况
为切实贯彻《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》（国发[2005]
34号）的要求，报告期内公司对控股股东及其他关联方占用的资金进行了清理。截止20
05年12月31日，公司已不存在中国证监会证监发[2003]56号文第一条第二款所述控股股
东及其他关联方占用资金的事项，也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、
保险、广告等期间费用和成本或其他支出的事项。
四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事
项：公司租赁荆州市军沙商贸有限公司所拥有的投资广场第十六层计一层作为办公使用
，年租金为20万元。
2、本报告期内，公司未发生重大担保事项。
3、本报告期内，公司无委托理财情况。
五、其他重大事项
根据公司第五届董事会十二次会议决议的要求，公司的子公司湖北博盈齿轮有限公
司于2005年6月更名为湖北车桥有限公司。为突出主业，发挥品牌效益，公司在第五届董
事会十五次会议审议通过了对其进行增资的议案，2005年12月公司实际以净资产8325万
元对湖北车桥有限公司进行增资，其中；3363万元增加注册资本，4962万元作为资本溢
价。增资后湖北车桥有限公司注册资本为6263万元，公司持股90.42%,武汉博盈创新投资
有限公司持股9.58%，已于2005年12月26日办理了工商变更手续。公司实际控制湖北车桥
有限公司100％的股权。
六、承诺事项
1、关于股权分置改革的具体时间安排
公司与大股东进行了积极的沟通，计划在2005年年度报告披露以后进入股改程序，
时间不晚于4月份，6月前完成股改。
2、2002年8月1日公司原大股东在将股份转让给北京嘉利恒德房地产开发有限公司（
“简称嘉利恒德”）时签订补充协议:原荆州轻桥股份有限公司内部职工股由嘉利恒德负
责解决。为此公司与嘉利恒德及公安县政府进行了深入沟通，三方达成一致：由公安县
政府各部门主管领导及公司人员联合成立轻桥股票清理小组，公安县政府及公司出人出
力，大股东嘉利恒德出资进行解决，轻桥股票自2005年12月15日已开始兑付，目前仍在
继续兑付中。
七、聘任、解聘会计师事务所的情况
公司聘任的会计师事务所为大信会计师事务有限公司，报告年度支付给会计师事务
所的报酬为30万元。目前该会计师事务所已连续为公司提供5年的审计服务。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通
报批评以及证券交易所的公开谴责。2005年4月18日至4月22日，中国证监会湖北监管局
对公司进行了巡回检查，并于2005年7月18日向公司下达了《限期整改通知书》，公司针
对《限期整改通知书》进行了认真的自查及整改，并于2005年8月23日披露了整改报告书
。（具体公告见2005年8月23日《证券时报》32版）
九、其他重大事件：报告期内公司及控股子公司无未披露的其他重大事件。
第十节 财务报告
审 计 报 告
大信审字(2006)第0030号
湖北博盈投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北博盈投资股份有限公司2005年12月31日的资产负债表和合并
资产负债表、2005年度的利润表和合并的利润表、2005年度的现金流量表及合并现金流
量表。这些会计报表的编制是湖北博盈投资股份有限公司管理当局的责任，我们的责任
是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了湖北博盈投资股份有限公司2005年12月31日的财务状况
以及2005年度的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：汪巧琳
中国 武汉 中国注册会计师：李朝鸿
2006年3月
资产负债表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
期末数
资 产 注释号
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 1 43,152,396.47 42,774,317.11
短期投资
应收票据 2 9,556,700.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 107,875,868.46 15,113,920.48
其它应收款 4 65,764,003.29 75,764,806.28
预付帐款 5 34,398,655.67 31,450,000.00
应收补贴款
存 货 6 66,175,250.77 58,693,223.74
待摊费用 7 513,756.56 10,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 327,436,631.22 223,806,267.61
长期投资：
长期股权投资 8 28,289,693.90 148,481,476.54
长期债权投资 9 17,000,000.00 17,000,000.00
长期投资合计 45,289,693.90 165,481,476.54
固定资产：
固定资产原价 10 263,707,962.85 32,317,614.47
减：累计折旧 103,351,374.95 10,243,058.15
固定资产净值 160,356,587.90 22,074,556.32
减：固定资产减值准备 51,141,274.96 1,839,456.46
固定资产净额 109,215,312.94 20,235,099.86
工程物资
固定资产清理 11 9,572,874.55
在建工程 12 2,429,605.07
固定资产合计 121,217,792.56 20,235,099.86
无形资产及其他资产：
无形资产 13 15,270,418.51
长期待摊费用 125,000.03 125,000.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,395,418.54 125,000.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 509,339,536.22 409,647,844.04
期初数
资 产
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 34,249,448.49 33,235,542.20
短期投资
应收票据 3,235,090.00 3,235,090.00
应收股利
应收利息
应收账款 60,056,414.32 60,435,768.12
其它应收款 43,078,111.26 86,855,978.43
预付帐款 7,896,430.20 7,034,332.07
应收补贴款
存 货 58,120,534.81 54,165,419.71
待摊费用 613,772.00 613,772.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 207,249,801.08 245,575,902.53
长期投资：
长期股权投资 559,264.79 74,890,341.63
长期债权投资 17,000,000.00 17,000,000.00
长期投资合计 17,559,264.79 91,890,341.63
固定资产：
固定资产原价 364,813,305.01 276,695,642.02
减：累计折旧 105,253,715.74 100,763,873.93
固定资产净值 259,559,589.27 175,931,768.09
减：固定资产减值准备 51,559,445.05 51,559,445.05
固定资产净额 208,000,144.22 124,372,323.04
工程物资
固定资产清理 9,570,691.68 9,570,691.68
在建工程 124,122.07 124,122.07
固定资产合计 217,694,957.97 134,067,136.79
无形资产及其他资产：
无形资产 13,792,456.09 13,792,456.09
长期待摊费用 369,260.30 375,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14,161,716.39 14,167,456.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计 456,665,740.23 485,700,837.04
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明
会计主管：刘松
资产负债表(续)
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
期末数
负债及股东权益 注释号
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 14 114,600,000.00 114,600,000.00
应付票据 17,186,800.00
应付帐款 15 99,217,995.76
预收帐款 2,478,953.81 2,283,261.35
应付工资 114,022.95
应付福利费 2,334,338.23 546,873.58
应付股利 16 109,237.80 109,237.80
应交税金 17 580,755.27
其他应交款 18 300,547.78
其他应付款 19 26,265,087.58 54,844,141.69
预提费用 20 5,169,887.17 4,133,094.21
预计负债
一年内到期的长期负债 21 4,952,647.76 4,952,647.76
其他流动负债
流动负债合计 273,310,274.11 181,469,256.39
长期负债：
长期借款 22 53,378,755.60 53,378,755.60
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 53,378,755.60 53,378,755.60
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 326,689,029.71 234,848,011.99
少数股东权益： 7,850,674.46
股东权益:
股 本 23 109,322,300.00 109,322,300.00
资本公积 24 42,230,257.71 42,230,257.71
盈余公积 25 10,069,397.30 10,069,397.30
其中：公益金 8,519,058.82 8,519,058.82
未分配利润 26 13,177,877.04 13,177,877.04
拟分派现金股利
累计未确认投资损失
股东权益合计 174,799,832.05 174,799,832.05
外币报表折算差额
负债及股东权益总计 509,339,536.22 409,647,844.04
期初数
负债及股东权益
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 158,337,106.98 158,337,106.98
应付票据
应付帐款 63,284,697.07 61,049,806.39
预收帐款 3,296,441.28 3,092,106.61
应付工资 786,550.80 700,000.00
应付福利费 2,073,365.54 2,011,576.78
应付股利 109,237.80 109,237.80
应交税金 -3,895,806.70 -4,002,866.48
其他应交款 -218,075.94 -247,612.36
其他应付款 46,655,110.76 85,349,507.45
预提费用 332,287.37 332,287.37
预计负债
一年内到期的长期负债 3,843,744.48 3,843,744.48
其他流动负债
流动负债合计 274,604,659.44 310,574,895.02
长期负债：
长期借款 17,168,989.73 17,168,989.73
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 17,168,989.73 17,168,989.73
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 291,773,649.17 327,743,884.75
少数股东权益： 7,018,147.20
股东权益:
股 本 109,322,300.00 109,322,300.00
资本公积 189,947,223.48 189,947,223.48
盈余公积 36,354,482.54 36,354,482.54
其中：公益金 7,743,889.58 7,743,889.58
未分配利润 -177,750,062.16 -177,667,053.73
拟分派现金股利
累计未确认投资损失
股东权益合计 157,873,943.86 157,956,952.29
外币报表折算差额
负债及股东权益总计 456,665,740.23 485,700,837.04
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明
会计主管：刘松
利润及利润分配表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2005年度 单位
：人民币元
注释 本年数
项 目
号 合并数 母公司数
一、 主营业务收入 27 301,875,931.88 263,019,463.34
减：主营业务成本 27 247,335,109.15 214,735,024.92
主营业务税金及附加 1,499,644.61 1,409,964.60
二、主营业务利润 53,041,178.12 46,874,473.82
加：其他业务利润 28 -7,709,641.52 -7,744,225.99
营业费用 29 12,224,295.14 11,205,488.35
管理费用 30 15,257,543.96 12,924,401.23
财务费用 31 2,454,634.41 2,395,658.58
三、营业利润 15,395,063.09 12,604,699.67
加：投资收益 32 1,788,256.57 2,956,115.37
补贴收入
营业外收入 33 67,123.69 66,806.00
减：营业外支出 34 124,436.28 124,236.28
四、利润总额 17,126,007.07 15,503,384.76
减：所得税 776,264.55
减：少数股东损益 763,349.33
加：本年度未确认投资损失
五、净利润 15,586,393.19 15,503,384.76
加：年初未分配利润 -177,750,062.16 -177,667,053.73
其他转入 177,667,053.73 177,667,053.73
六、可供分配的利润 15,503,384.76 15,503,384.76
减：提取法定盈余公积 1,550,338.48 1,550,338.48
提取法定公益金 775,169.24 775,169.24
七、可供股东分配的利润 13,177,877.04 13,177,877.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 13,177,877.04 13,177,877.04
上年数
项 目
合并数 母公司数
一、 主营业务收入 232,307,214.67 201,582,614.45
减：主营业务成本 190,487,124.43 165,833,118.39
主营业务税金及附加 1,315,656.78 1,046,428.66
二、主营业务利润 40,504,433.46 34,703,067.40
加：其他业务利润 -1,735,604.11 -1,255,604.11
营业费用 13,344,498.71 12,074,419.42
管理费用 148,228,326.47 143,745,438.91
财务费用 9,338,815.52 8,727,654.11
三、营业利润 -132,142,811.35 -131,100,049.15
加：投资收益 322,781.70 -627,873.77
补贴收入
营业外收入 332,194.21 207,126.71
减：营业外支出 21,615,658.35 21,555,054.53
四、利润总额 -153,103,493.79 -153,075,850.74
减：所得税 54,362.57
减：少数股东损益 -100,631.94
加：本年度未确认投资损失
五、净利润 -153,057,224.42 -153,075,850.74
加：年初未分配利润 -24,692,837.74 -24,591,202.99
其他转入
六、可供分配的利润 -177,750,062.16 -177,667,053.73
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -177,750,062.16 -177,667,053.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -177,750,062.16 -177,667,053.73
补充资料
项 目 本年累计数 上年实际数
1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2,043,574.44 387,312.28
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其它
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明
会计主管：刘松
现金流量表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项目 注释号 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 305,455,005.79
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40,065,050.79
现金流入小计 345,520,056.58
购买商品、接受劳务支付的现金 229,311,929.32
支付给职工以及为职工支付的现金 14,620,297.78
支付的各项税费 6,428,739.78
支付的其他与经营活动有关的现金 35 25,893,491.84
现金流出小计 276,254,458.72
经营活动产生的现金流量净额 69,265,597.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 30,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 29,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,059,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,023,969.72
投资所支付的现金 22,380,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59,403,969.72
投资活动产生的现金流量净额 -53,344,969.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 71,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 6,017,680.16
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 77,017,680.16
筹资活动产生的现金流量净额 -7,017,680.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,902,947.98
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 262,553,611.47
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 40,062,551.86
现金流入小计 302,616,163.33
购买商品、接受劳务支付的现金 191,752,570.84
支付给职工以及为职工支付的现金 13,573,548.03
支付的各项税费 6,025,685.21
支付的其他与经营活动有关的现金 21,447,464.38
现金流出小计 232,799,268.46
经营活动产生的现金流量净额 69,816,894.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 30,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 29,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,059,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,939,439.80
投资所支付的现金 22,380,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59,319,439.80
投资活动产生的现金流量净额 -53,260,439.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 70,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 70,000,000.00
偿还债务所支付的现金 71,000,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 6,017,680.16
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 77,017,680.16
筹资活动产生的现金流量净额 -7,017,680.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,538,774.91
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：
刘松
现金流量表（续）
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
补 充 资 料 合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,586,393.19
加：少数股东损益 763,349.33
加：计提的资产减值准备 -8,647,580.99
固定资产折旧 10,934,112.00
无形资产摊销 381,383.58
长期待摊费用摊销 244,260.27
待摊费用减少（减：增加） 100,015.44
预提费用增加（减：减少） 4,837,599.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 72,256.28
财务费用 7,790,661.09
投资损失（减：收益） -1,788,256.57
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,946,129.64
经营性应收项目的减少(减：增加) -28,556,382.27
经营性应付项目的增加(减：减少) 64,601,657.07
其 他
经营活动产生的现金流量净额 69,265,597.86
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 43,152,396.47
减：现金的期初余额 34,249,448.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,902,947.98
补 充 资 料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,503,384.76
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -8,648,742.51
固定资产折旧 10,737,581.22
无形资产摊销 328,634.38
长期待摊费用摊销 244,260.27
待摊费用减少（减：增加） 100,015.44
预提费用增加（减：减少） 4,818,599.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 72,256.28
财务费用 7,790,661.09
投资损失（减：收益） -2,956,115.37
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,473,041.57
经营性应收项目的减少(减：增加) -24,810,251.41
经营性应付项目的增加(减：减少) 60,163,569.35
其 他
经营活动产生的现金流量净额 69,816,894.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 42,774,317.11
减：现金的期初余额 33,235,542.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,538,774.91
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：
刘松
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
净资产收益率% 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.34 32.02 0.49 0.49
营业利润 8.81 9.29 0.14 0.14
净利润 8.92 9.41 0.14 0.14
扣除非经常性损益后的净利润 5.12 5.40 0.08 0.08
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：
项 目 金额
主营业务利润 53,041,178.12
营业利润 15,395,063.09
P：报告期利润
净利润 15,586,393.19
扣除非经常性损益后的净利润 8,950,030.03
NP：报告期净利润 15,586,393.19
Eo：期初净资产 157,873,943.86
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数 12
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 109,322,300.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 12
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 174,799,832.05
期末股份总数 109,322,300.00
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：
刘松
资产减值准备明细表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
本年减少数
因资产价
项 目 年初余额 本期增加数
值回升转
回数
一、坏账准备合计 123,220,044.00 5,177,525.43
其中：应收账款 10,371,145.54 5,177,525.43
其他应收款 112,848,898.46
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 21,141,157.19
其中：库存商品 13,350,333.06
原材料 7,790,824.13
低值易耗品
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 51,559,445.05
其中：
机器设备 39,050,972.15
房屋 10,308,979.06
运输设备 322,471.77
其他 1,877,022.07
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年减少数
项 目 其它原因转出 期末余额
合计
数
一、坏账准备合计 2,308,800.36 2,308,800.36 126,088,769.07
其中：应收账款 15,548,670.97
其他应收款 2,308,800.36 2,308,800.36 110,540,098.10
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 10,043,021.22
11,098,135.97 11,098,135.97
其中：库存商品 3,307,311.84 3,307,311.84 10,043,021.22
原材料 7,790,824.13 7,790,824.13
低值易耗品
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 418,170.09 418,170.09 51,141,274.96
其中：
机器设备 376,591.69 376,591.69 38,674,380.46
房屋 10,308,979.06
运输设备 41,578.40 41,578.40 280,893.37
其他 1,877,022.07
六、无形资产减值准备
其中：专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明
会计主管：刘松
2005年度非经常性损益明细表
非经常性损益项目 金额（元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无
形 资产、其他长期资产产生的损益 2,043,574.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,923,130.86
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经
营资格的金融机构获得的
短期投资收益）
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
其他各项营业外收
入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,726,970.45
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目 -57,312.59
所得税影响数
非经常性损益影响数 6,636,363.16
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：
刘松
会计报表注释
一、公司概况
湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“公司”)是由湖北车桥厂改组成立的。1993
年12月，国家体改委以体改生[1993]262号文《关于同意湖北车桥股份公司进行规范化股
份试点的批复》，确认公司为实行股份制试点的社会募集股份公司，公司股本总数为5,
380万股，其中：国家股2,165万股，占40.20％；法人股1,000万股，占18.60％；社会公
众股2,215万股，占41.20％。1997年经中国证监会中证发[1997]358号文批准，公司221
5万社会公众股直接在深圳证券交易所挂牌交易。1997年9月18日,根据公司1997年第一次
股东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]39号文批准的公司分红方案
，公司用资本公积每10股转增1.5股；用未分配利润每10股送红股6.5股，公司股本变更
为9,684万股。1999年，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5号文批准，公司
以总股本9684万股为基数，每10股配3股，实施配股后，公司总股本变更为10,932.23万
股。
公司经营范围：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关
技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品
备件及技术的进口业务;对交通、房地产、环保、高新科技企业投资。
公司注册商标为“博盈”牌商标，主要产品为汽车后桥总成及齿轮。
公司注册地：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
公司注册资金：10,932.23万元
公司法定代表人：冯启泰
二、公司采用的重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定；
2、会计年度：采用公历年度即自1月1日起至12月31日止；
3、记账本位币：以人民币为记账本位币；
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则；
5、外币业务核算方法：采用发生外币业务时，以业务发生时的基准汇率折合为人民
币记账；期末将各外币货币性账户余额按期末基准汇率折合为人民币。与原账面人民币
金额之间的差额，作为汇兑损益。其中属筹建期发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属
于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，根据《企业会计准则-借款费用》的规定进
行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益；
6、现金等价物确定标准
持有期限短于三个月(一般是指从购买日起不超过三个月)、流动性强、可随时变现
为已知金额的现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物；
7、坏帐准备核算方法
(1)坏帐损失采用备抵法进行核算；
(2)坏帐准备的计提：对应收款项（包括应收账款、其他应收款）按帐龄分析法提取
坏帐准备，计入当期损益，具体提取比例为：
帐 龄 计提比例
（%）
半年以内 0
1年以内 5
1—2年 10
2—3年 15
3—4年 40
4—5年 50
5年以上 80
另外根据财会[2002]18号文件的规定，如果个别应收款项的可收回性与其他各项应
收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏
账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项经公司相应授权批准后
按个别认定法计提坏账准备。
(3)坏帐的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回的应收款项；应债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项。
(4)坏帐的确认必须报董事会批准。
8、存货核算方法
(1)存货主要包括：原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工待检品)、包
装物、低值易耗品等；
(2)原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等入库时按实际成本进行核算，
发出和领用原材料、在产品和产成品时，按移动平均法进行核算。低值易耗品在领用时
，采用一次摊销法进行摊销。
(3)公司存货如有通过债务重组、非货币性交易取得的则按相关企业会计准则确定其
入账价值。
(4)存货跌价准备计提方法
A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差
价提取存货跌价准备。其方法采用单项比较法。
B、于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损毁、全部
或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌
价准备。
C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额
内转回。
D、对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末
或年度终了时再予以调整。
(5)存货盘存采用永续盘存制。
9、长期股权投资及其减值准备的核算
(1)长期股权投资是指公司投出的期限超过1年的各种股权性质的投资，包括购入的
股票和其他股权投资等。其取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确
定：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相
关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，
按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债
权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资
成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。
(2)公司对持有被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的投资，采用权益法核算。对持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，
或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。
采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位当期实现的净
利润或发生的净亏损的份额，确认为公司当期投资损益。公司在确认被投资单位发生的
净亏损时，以投资的账面价值减记至零为限；采用成本法核算的单位，在被投资单位宣
告分派利润或现金股利时，确认为当期投资收益。
(3)长期股权投资采用权益法核算或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本
法改为权益法时，取得投资时的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之
间的差额计入股权投资差额,小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本
公积。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始
投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销
；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期
限摊销。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益
。
(5)长期投资减值准备的计提：期末，公司对长期股权投资逐项进行检查，如果存在
减值的情形，则按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准
备。
10、固定资产和折旧核算方法
(1)固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
B、使用年限超过一年；
C、单位价值较高。
(2)固定资产的计价：
固定资产按取得时的实际成本计价，同时根据取得的方式不同按下列原则确定：
A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的相关支出作为其入账
价值；
B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账；
C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定
确定其入账价值；
D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支
付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃
市场的按同类或类似固定资产的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；
同类或类似固定资产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现金作为其入账
价值；
E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧
程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值；
F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费
等相关费用作为其入账价值。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，固定资产净残值率为5%。
固定资产分类及折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 5 3.17
机械设备 15 5 6.33
运输设备 10 5 9.5
电子设备 10 5 9.5
其他设备 10 5 9.5
(4)固定资产减值准备：期末公司对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持
续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收
回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
(1)在建工程核算方法：在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固定
资产交付使用前发生的支出，包括已耗用的工程物资、预付的工程款、未结算的工程支
出等。与在建工程有关的借款利息，在工程达到预定可使用状态前按《企业会计准则--
借款费用》确定的借款利息计入工程成本，工程达到预定可使用状态后列入财务费用。
虽达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态时按历史资
料暂估转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
(2)在建工程减值准备：期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建
并且预计在未来3年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，
并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其它足以证明在建工程已发生减值的
其它情形,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提在建工程减值准
备。
12、无形资产核算方法
(1)无形资产的计价和摊销：公司无形资产有土地使用权和专有技术两大类。土地使
用权在获得的土地使用年限内按直线法摊销，专有技术在可确定的受益期内分期摊销，
没有确定的受益期，则按10年摊销。购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入
的无形资产按投资各方确认的价值作为入账价值，接受捐赠的无形资产按有关凭证标明
的金额加上支付的税费；没有凭据的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加
上有关税费；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来流量现值确定；自行
开发并按法定程序取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；
通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则-债务重组》确定其入账价值；通过非货
币性交易取得的无形资产按《企业会计准则-非货币性交易》确定其入账价值。
(2)无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其它
新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的
市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过法律保护
期限，但仍然具有部分使用价值；其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的
情形。则对其可变现净值低于账面价值的差额按单个无形资产项目计提无形资产减值准
备。
13、长期待摊费用摊销方法
开办费先在本科目归集并于开始生产经营的当月起一次性计入当月损益；发行股票
支付的手续费和佣金减去冻结资金利息收入后不能够从溢价中抵消的部分按2年期限摊销
；其它长期待摊费用按受益期平均摊销。
14、借款费用
(1)借款费用是指企业因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以
及因工程专门借入外币借款而发生的汇兑差额；
(2)专门借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已
经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
(3)如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月
），借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。
(4)其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用；
15、收入的确认原则
(1)销售商品在下列条件均能满足时确认收入：企业已将商品所有权上的主要风险和
报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可
靠地计量。
(2)提供劳务在下列条件均能满足时确认收入：劳务总收入和总成本能够可靠地计量
；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。
(3)他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能
够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法：应付税款法
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表的范围：公司对其它单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额
50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，纳入合并报表的范围；根据财会二字
[1996]2号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并会计报表总额10%的，
可以不合并会计报表。
(2)合并会计报表的方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》
编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它有关资料为依据
，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性
资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵消。
三、税项
税 种 税 率 备 注
（%）
A、增值税 17 应交增值税按17％计算的销项税额抵扣进
项税额后交纳
B、所得税 33
C、城市维护建设税 5 以应交流转税为计税依据
D、教育费附加 3 以应交流转税为计税依据
E、堤防维护费 2 以应交流转税为计税依据
F、营业税 5 以应纳税营业所得为计税依据
G、房产税 1.2 以房屋及建筑物的原值为计税依据
H、土地使用税 2元/平方米 以生产使用的土地面积为计税依据
四、控股及联营子公司
公司名称 注册资本 实际投资额 持股比例
（万元） 人民币（万元） （%）
荆州军沙商贸有限公司注（1） 4,000.00 3,500.00
成都博盈车桥有限公司注（2） 1,000.00 510.00 51.00
武汉博盈创新投资有限公司注（3） 2,000.00 1,900.00 95.00
湖北车桥有限公司注（4） 6,263.00 10,625.00 90.42
宜都博鹏汽车配件有限公司注（5） 440.00 224.78 51.00
湖南安江水利水电开发有限公司注（6） 5,300.00 1,800.00 18.00
云南博盈车桥有限责任公司注（7） 300.00 81.00 27.00
公安县圣宇汽车零部件有限公司注（8） 901.437 567.02 44.70
公安县永泰精锻有限公司注（9） 500.00 204.15 42.40
公安县华博制动器系统有限公司注（10） 280.00 109.60 33.00
公安盛乐汽车配件有限公司注（11） 144.826 79.10 49.00
公司名称 经营范围 是否
合并
荆州军沙商贸有限公司注（1） 钢材、建材，建筑装饰材料、 是
房屋出租，物业管理等
成都博盈车桥有限公司注（2） 制造、销售:汽车车桥及零部件等 是
武汉博盈创新投资有限公司注（3） 对电子信息、新材料等领域的高 是
新技术的企业或项目进行投资。
湖北车桥有限公司注（4） 汽车零部件制造等 是
宜都博鹏汽车配件有限公司注（5） 汽车零部件制造等 是
湖南安江水利水电开发有限公司注（6） 水利水电开发、水力发电 否
云南博盈车桥有限责任公司注（7） 汽车配件制造销售及汽车销售等 否
公安县圣宇汽车零部件有限公司注（8） 汽车零部件制造等 否
公安县永泰精锻有限公司注（9） 汽车零部件制造等 否
公安县华博制动器系统有限公司注（10） 机动车制动系统及其它汽车配件 否
制造等
公安盛乐汽车配件有限公司注（11） 汽车零部件制造等 否
注：（1）公司第五届董事会第十二次董事会上审议通过了关于转让荆州市军沙商贸
有限公司的议案，本年度将持有的荆州军沙商贸有限公司87.50％的股权以3,510.00万元
的价格全部出售，公司取得204.36万元的转让收益。故合并会计报表将该公司本期出售
日（2005年3月31日）前的利润表纳入合并会计报表,而没有合并资产负债表;
（2）公司控股子公司成都博盈车桥有限公司原注册资本为300万元。公司第五届董
事会第十二次董事会上审议通过了关于对成都博盈车桥有限公司增资的议案，2005年各
股东按原持股比例对其增资，增资后注册资本为1,000.00万元；
（3）2005年6月，湖北远东非金属有限公司将其持有武汉博盈创新投资有限公司的
5％的股权转让给湖北车桥有限公司；受让后公司实际控制武汉博盈创新投资有限公司1
00％的股权；
（4）2005年6月，公司控股子公司湖北博盈齿轮有限公司更名为湖北车桥有限公司
，公司持股79.30%，武汉博盈创新投资有限公司持股20.70%。公司第五届董事会第十五
次董事会上审议通过了关于对湖北车桥有限公司增资的议案，2005年12月公司以部分净
资产8,325.00万元对湖北车桥有限公司进行增资，其中；3,363.00万元增加注册资本，
4,962.00万元作为资本溢价。增资后湖北车桥有限公司注册资本为6,263.00万元，公司
持股90.42%,武汉博盈创新投资有限公司持股9.58%，已于2005年12月26日办理了工商变
更手续。公司实际控制湖北车桥有限公司100％的股权；
（5）2005年1月18日,公司出资2,247,821.00元与宜都市长鹏机械制造有限公司组建
了宜都博鹏汽车配件有限公司,公司持股比例为51.00%；
（6）公司第五届董事会第十六次董事会上审议通过了关于投资参股湖南安江水利水
电开发有限公司的议案，公司拟出资1800万元，约定持股比例为18%。2005年12月公司出
资1,800.00万元投资湖南安江水利水电开发有限公司，公司持股比例为18.00%。湖南安
江水利水电开发有限公司申请注册资本10,000.00万元，2005年12月31日实收资本为5,3
00.00万元；
（7）2005年1月公司出资81.00万元与三个自然人组建了云南博盈车桥有限责任公司
,公司持股比例为27.00%；
（8）2005年6月公司出资5,670,178.38元与公安县峰峰汽车零部件厂组建了公安县
圣宇汽车零部件有限公司,公司持股比例为44.70%；
（9）2005年8月公司出资2,041,510.00元与公安县五金精锻有限公司组建了公安县
永泰精锻有限公司,公司持股比例为42.40%；
（10）2005年6月公司出资1,095,997.32元与公安县华泰机械制造厂组建了公安县华
博制动器系统有限公司,公司持股比例为33.00%；
(11) 2005年2月公司出资790,978.96元与荆州黎明汽车底盘有限公司组建了公安盛
乐汽车配件有限公司,公司持股比例为49.00%；
（12）上述(2)及(8)-（11）的投资，公司已于2005年12月以部分净资产对湖北车桥
有限公司增资而转入湖北车桥有限公司。
五、被出售子公司上年度末和出售日的资产、负债金额以及上年度和自年初至出售
日止的经营成果
项 目 荆州军沙商贸有限公司
2004年12月31日 2005年3月31日
流动资产 1,531,852.22 1,215,541.11
长期投资
固定资产 83,339,804.64 82,706,475.81
无形资产
其他资产
流动负债 48,150,470.13 46,818,575.16
长期负债
净资产 36,721,186.73 37,103,441.76
项 目 荆州军沙商贸有限公司
2004年度 2005年1－3月
主营业务收入 4,746201.88 1,125,415.25
主营业务成本 781,471.46
主营业务利润 3,717,654.55 1,063,517.43
利润总额 -656,800.91 382,255.03
所得税
净利润 -656,800.91 382,255.03
六、合并会计报表附注
（一）合并会计报表项目附注
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
现 金 1,096,260.58 1,480,407.44
银行存款 42,026,401.89 32,769,041.05
其它货币资金 29,734.00
合 计 43,152,396.47 34,249,448.49
注:货币资金较上年增加25.99%,主要系收回欠款所致。
2、应收票据
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
银行承兑汇票 9,556,700.00 3,235,090.00
合 计 9,556,700.00 3,235,090.00
注：(1)期末较期初增加195.41%，主要原因系本期为开拓市场而大量采取票据结算
所致;
(2)期末无用于质押的票据;
(3)截止报告日，公司已背书转让上述应收票据7,300,000.00元,贴现上述应收票据
2,256,700.00元。
3、应收账款
帐 龄 期末数
金 额 比重 坏帐准备
（元） （%） （元）
半年以内 90,974,902.61 73.71
1年以内 539,761.06 0.44 26,988.01
1-2年 3,024,605.90 2.45 302,460.59
2-3年 616,834.63 0.50 92,525.20
3-4年 15,577,942.00 12.62 6,231,176.80
4-5年 4,189,580.85 3.39 2,094,790.45
5年以上 8,500,912.38 6.89 6,800,729.92
合 计 123,424,539.43 100.00 15,548,670.97
帐 龄 期初数
金 额 比重 坏帐准备
（元） （%） （元）
半年以内 35,128,593.71 49.88
1年以内 5,149,667.47 7.31 169,323.54
1-2年 616,834.63 0.88 61,683.46
2-3年 15,577,942.32 22.12 2,336,691.35
3-4年 5,453,609.35 7.74 2,181,443.74
4-5年 3,929,088.19 5.58 1,964,544.10
5年以上 4,571,824.19 6.49 3,657,459.35
合 计 70,427,559.86 100.00 10,371,145.54
注：(1)期末较期初增加75.25%，主要原因系本期为收入增长导致应收帐款增加所致
；
(2)期末数中前5名总额为48,243,763.68元,占期末应收账款余额的39.09%;
(3)应收帐款中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
帐 龄 期末数
金 额 比重 坏帐准备
（元） （%） （元）
半年以内 11,212,169.72 6.36
1年以内 47,252,819.07 26.80 2,362,640.96
1-2年 170,530.29 0.10 17,053.03
2-3年 432,990.99 0.24 64,948.65
3-4年 76,954,348.97 43.65 76,874,008.97
4-5年 26,518,891.60 15.04 18,564,762.32
5年以上 13,762,350.75 7.81 12,656,684.17
合 计 176,304,101.39 100.00 110,540,098.10
帐 龄 期初数
金 额 比重 坏帐准备
（元） （%） (元)
半年以内 3,490,421.99 2.24
1年以内 12,088,137.63 7.75 6,119,627.94
1-2年 5,459,728.25 3.50 545,973.01
2-3年 82,989,988.79 53.22 59,858,654.39
3-4年 31,532,490.05 20.22 30,013,341.01
4-5年 17,627,886.50 11.31 14,120,616.91
5年以上 2,738,356.51 1.76 2,190,685.21
合 计 155,927,009.72 100.00 112,848,898.46
注：(1)期末数中前5名总额为132,118,929.70元,占期末其它应收款余额的74.91%;
(2)其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款;
(3)其他应收款一年以内增加系对荆州军沙商贸有限公司的应收44,687,847.71元，
在上期合并荆州军沙商贸有限公司会计报表时抵消，本年度公司已将持有的荆州军沙商
贸有限公司的全部股权出售而未合并其会计报表所致；
(4)对原控股股东华通集团及其控股子公司的应收款项列示如下:
单位名称 欠款金额
湖北华通车桥集团有限公司（注） 43,910,978.95
湖北农用车厂（注） 13,252,057.33
武汉华通车桥有限公司（注） 19,657,412.69
武汉华林机械有限公司（注） 10,610,633.02
荆州轻桥股份有限公司（注） 8,234,017.92
合 计 95,665,099.91
注:均系公司在2002年8月以前形成的对原控股股东华通集团及其控股子公司的应收
款项，2004年度根据调查、清收情况以及律师出具的相关法律意见，同时根据公司董事
会的决议，已上述应收款计95,665,099.91元，全额计提了坏账准备。
5、预付账款
帐 龄 期末数 期初数
金 额 比例 金 额 比 例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 34,298,852.67 99.71 5,861,130.09 74.23
1年以上 99,803.00 0.29 2,035,300.11 25.77
合 计 34,398,655.67 100.00 7,896,430.20 100.00
注：预付账款较上年增加335.62%,主要系本期预付北京家和佳利置业投资顾问有限
公司31,450,000.00元，委托该公司购买北京第一上海中心的房产所致。
6、存货
项 目 期末数
金 额 跌价准备
(元) (元)
原材料 28,468,421.25
在产品及自制半成品 5,823,504.18
产成品 41,590,235.49 10,140,311.59
低值易耗品 433,401.44
合 计 76,315,562.36 10,140,311.59
项 目 期初数
金 额 跌价准备
(元) (元)
原材料 34,119,623.05 7,790,824.13
在产品及自制半成品 2,802,224.76
产成品 42,107,549.9 13,350,333.06
低值易耗品 232,294.29
合 计 79,261,692.00 21,141,157.19
7、待摊费用
项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
（元） （元） （元） （元）
法律顾问费 20,000.00 20,000.00 30,000.00 10,000.00
保险费 578,482.00 529,696.00 718,516.00 389,662.00
其他 15,290.00 339,077.32 240,272.76 114,094.56
合 计 613,772.00 888,773.32 988,788.76 513,756.56
8、长期股权投资
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（元） （元） （元） （元）
长期股权投资 559,264.79 28,487,154.66 756,725.55 28,289,693.90
其中：股权投资差额 559,264.79 1,894,083.87 672,464.07 1,780,884.59
小 计 559,264.79 28,487,154.66 756,725.55 28,289,693.90
(1)长期股权投资明细
被投资单位名称 投资 投资金额 期末数
期限 （元） (元)
湖南安江水利水电开发有限公司 长期 18,000,000.00 18,000,000.00
云南博盈车桥有限责任公司 长期 810,000.00 788,357.01
公安县圣宇汽车零部件有限公司 长期 5,670,178.38 5,564,281.18
公安县永泰精锻有限公司 长期 2,041,510.00 2,111,556.12
公安县华博制动器系统有限公司 长期 1,095,997.32 1,088,616.08
公安盛乐汽车配件有限公司 长期 790,978.96 736,883.51
合 计 28,408,664.66 28,289,693.90
被投资单位名称 本期投资收益 占被投资单位及 备注
（元） 注册资本比例（%）
湖南安江水利水电开发有限公司 18.00 成本法
云南博盈车桥有限责任公司 -21,642.99 27.00 权益法
公安县圣宇汽车零部件有限公司 -10,186.49 44.70 权益法
公安县永泰精锻有限公司 -8,443.88 42.40 权益法
公安县华博制动器系统有限公司 2,651.94 33 权益法
公安盛乐汽车配件有限公司 -46,640.06 49 权益法
合 计 -84,261.48
(2)股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额 摊销年 期初数
（元） 限（年） （元）
荆州市军沙商贸有限公司（注） 645,305.56 10 559,264.79
公安县圣宇汽车零部件有限公司 1,640,754.99 10
公安县永泰精锻有限公司 -78,490.00
公安县华博制动器系统有限公司 171,997.32 10
公安盛乐汽车配件有限公司 81,331.56 10
合 计 2,460,899.43 10 559,264.79
被投资单位名称 本期摊销 其他减少 期末数
（元） （元） （元）
荆州市军沙商贸有限公司（注） 16,132.65 543,132.14
公安县圣宇汽车零部件有限公司 95,710.71 1,545,044.28
公安县永泰精锻有限公司 -78,490.00
公安县华博制动器系统有限公司 10,033.18 161,964.14
公安盛乐汽车配件有限公司 7,455.39 73,876.17
合 计 129,331.93 464,642.14 1,780,884.59
注:股权投资差额本期减少的原因系公司本期全部出售控股子公司荆州市军沙商贸有
限公司的股权所致。
9、长期债权投资
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（元） （元） （元） （元）
长期债权投资 17,000,000.00 17,000,000.00
小 计 17,000,000.00 17,000,000.00
注:2003年6月30日公司与公安县国有工业资产经营有限公司签订了共同开发“公安
县潺陵工业园区”项目,合同规定:
公司出资17,000,000.00元,但不参与项目的经营管理,公安县国有工业资产经营有限
公司承诺每年按中国人民银行公布的同期贷款利率上浮一个百分点,每半年向公司支付一
次利息,投资本金分三期偿还,自2005年4月25日-2005年9月15日全部还清，公司除收到3
万元的投资利息外尚未收到公安县国有工业资产经营有限公司承诺支付的剩余投资利息
。
作为此项投资的附加条件,由公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程有限公
司以其持有的本公司法人股（分别为10,947,600股和2,717,624股）为本公司向银行借款
1,700.00万元提供质押担保。
2005年12月18日公司与公安经济技术开发区开发总公司签定协议（原公安县国有工
业资产经营有限公司的债权债务已由公安县人民政府划转给公安经济技术开发区开发总
公司）,协议约定：(1)公安经济技术开发区开发总公司确认：截至2005年12月31日，积
欠公司借款本金及其相应利息2,073.61万元。此欠款仍按2003年9月8日公司与原公安县
国有工业资产经营有限公司签署的《协议书》约定的利率计算方法计付利息。对此债务
承担偿还责任。（2）公司、公安经济技术开发区开发总公司及中国银行公安县支行已达
成协议，由中国银行公安县支行通过仲裁程序拍卖公安经济技术开发区开发总公司实际
拥有的上述已质押股权，按中国银行公安县支行拍卖所得部分的相同金额，公司相应调
减公安经济技术开发区开发总公司的欠款金额，调减之后的剩余欠款金额公安经济技术
开发区开发总公司承诺无条件向公司偿还，还款期限为2006年1月1日以后，应公司的要
求随时还款。并由公安县人民政府对此债务承担连带偿还责任。参见会计报表附注“十
一、期后事项及承诺事项（1）”所述。
10、固定资产
(1)固定资产原值
类 别 期初数 本年增加额 本年减少额 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋建筑物 121,984,863.62 905,403.80 87,651,258.07 35,239,009.35
机器设备 225,512,962.90 4,262,201.11 19,328,775.48 210,446,388.53
运输设备 4,827,678.03 825,266.78 600,274.07 5,052,670.74
其它设备 12,487,800.46 665,267.37 183,173.60 12,969,894.23
合 计 364,813,305.01 6,658,139.06 107,763,481.22 263,707,962.85
(2)累计折旧
类 别 期初数 本年增加 本年减少额 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋建筑物 20,059,987.18 926,699.06 4,456,660.63 16,530,025.61
机器设备 76,500,266.23 9,171,504.17 8,302,377.35 77,369,393.05
运输设备 2,251,795.32 213,584.09 71,372.02 2,394,007.39
其它设备 6,441,667.01 622,325.40 6,043.51 7,057,948.90
合 计 105,253,715.74 10,934,112.72 12,836,453.51 103,351,374.95
(3)固定资产减值准备
类 别 期初数 本年增加额 本年减少额 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋建筑物 10,308,979.06 10,308,979.06
机器设备 39,050,972.15 376,591.69 38,674,380.46
运输设备 322,471.77 41,578.40 280,893.37
其它设备 1,877,022.07 1,877,022.07
合 计 51,559,445.05 418,170.09 51,141,274.96
固定资产净额 208,000,144.22 109,215,312.94
注：（1）固定资产抵押情况：
A、2004年12月23日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为4,600.00万元
借款的抵押合同,以厂房及机器设备为抵押为公司在该行借款4,590.00万元提供担保;20
04年12月17日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为2,300.00万元借款的抵
押合同,以厂房1617.4平方米（评估值31,957.00万元）为公司在该行借款2,170.00万元
提供担保；
B、公司于1998年12月4日与中国银行公安支行签订了房地产及动产抵押合同(其中:
房屋原值1,363.00万元,机器设备原值4,200.00万元),并办理了产权登记,由中国银行公
安县分行转贷给公司瑞士政府混合贷款,截止报告日，公司尚欠该行长期借款本金及利息
手续费2,179,305.36瑞士法郎，折合人民币13,378,755.60元。
（2）固定资产减少的原因：
A、本期已全部出售控股子公司荆州市军沙商贸有限公司的股权而未将其纳入合并范
围；
B、本期用原值为19,328,675.48元，净值为10,649,706.44元的机器设备对外投资。
11、固定资产清理
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
房屋建筑物(注) 9,570,691.68 9,570,691.68
其他 2,182.87
合 计 9,572,874.55 9,570,691.68
注：系公司采用分期付款方式向职工个人出售住房产权,已售职工住房账面原值为1
2,355,389.27元,净值为9,570,691.68元转入。该售房款大多被原大股东湖北华通车桥集
团有限公司收取，公司账面预收房款余额仅为2,224,563.20元,2004年度按董事会决议已
对该部分房产出售账面净值与预收购房款差额7,346,128.48元全额计提固定资产减值准
备。
12、在建工程
工程项目 年初余额 本年增加额 本期转入固定
（元） （元） 资产额（元）
桥壳生产线改造 3,371,728.00 1,173,620.00
其他设备 124,122.07 639,575.00 532,200.00
合 计 124,122.07 4,011,303.00 1,705,820.00
工程项目 其它减少额 期末数 资金
（元） （元） 来源
桥壳生产线改造 2,198,108.00 自筹
其他设备 231,497.07 自筹
合 计 2,429,605.07
13、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本年增加额 本期转出额
（元） （元） （元）
土地使用权 3,181,884.00 2,481,869.52
(甲)
土地使用权 13,421,707.00 11,310,586.57 250,000.00
(乙)
宜都土地 1,031,528.00 1,031,528.00
使用权
非专利技术 577,818.00 577,818.00
合 计 18,212,937.00 13,792,456.09 1,859,346.00
类 别 本年摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销
（元） （元） （元） 年限（年）
土地使用权 63,637.68 763,652.16 2,418,231.84 38
(甲)
土地使用权 264,996.70 2,126,117.13 11,295,589.87 40
(乙)
宜都土地 14,228.00 14,228.00 1,017,300.00 47.66
使用权
非专利技术 38,521.20 38,521.20 539,296.80 9.34
合 计 381,383.58 2,942,518.49 15,270,418.51
注：本期增加的宜都土地使用权和非专利技术系将新增控股子公司宜都博鹏汽车配
件有限公司纳入合并范围所致。
14、短期借款
借款类别 期末数 期初数
（元） （元）
抵押、质押借款 114,600,000,00 100,600,000.00
担保借款 55,000,000.00
财政周转金 2,737,106.98
合 计 114,600,000,00 158,337,106.98
注：（1）公司以厂房及机器设备提供抵押，借款金额为6,760.00万元；
（2）公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程有限公司以其持有的本公司法
人股（分别为10，947,600股和2,717,624股）为公司借款金额为1,700.00万元提供质押
担保，到期日为2005年9月，有关情况参见会计报表附注“六、9长期债权投资”和“十
一、期后事项及承诺事项（1）”所述；
（3）荆州市军沙商贸有限公司以6,386.94平方米的房产和1,605.85平方米的土地为
公司提供抵押，借款金额为3,000.00万元。
15、应付账款
帐 龄 期末数 期初数
金 额 比例 金 额 比例
(元) (%) (元) (%)
1年以内 95,069,720.01 95.82 58,950,852.67 93.15
1-2年 1,218,331.96 1.23 4,333,844.40 6.85
2-3年 2,929,943.79 2.95
合 计 99,217,995.76 100.00 63,284,697.07 100.00
注：（1）无欠持公司5%以上股份的股东单位款项；
（2）无超过三年以上的大额应付款；
（3）应付帐款较期初增加原因主要为对供应商的货款未结算所致。
16、应付股利
股利类别 期末数 期初数
（元） （元）
国家股
法人股 109,237.80 109,237.80
社会公众股
合 计 109,237.80 109,237.80
17、应交税金
税 种 期末数 期初数
（元） (元)
增值税 3,540,915.03 -248,943.59
营业税 -174,133.56 -195,119.97
企业所得税 -3,260,762.11 -3,879,852.04
个人所得税 5,525.46 199,154.57
城市维护建设税 269,940.74 -202,408.10
印花税 38,222.32 111,234.85
土地使用税 20,597.84 45,298.92
房产税 140,449.55 274,828.66
合 计 580,755.27 -3,895,806.70
注：公司税收政策见会计报表附注“三、税项”。
18、其它应交款
税 种 期末数 期初数
（元） (元)
教育费附加 37,613.21 -306,201.79
堤防费 119.786.81 79,466.45
地方教育发展费 143,147.76 8,659.40
合 计 300,547.78 -218,075.94
19、其他应付款
帐 龄 期末数 期初数
（元） (元)
1年以内 26,265,087.58 46,655,110.76
合 计 26,265,087.58 46,655,110.76
注：(1)无欠持公司5%以上股份的股东单位款项；
(2)无超过三年以上的大额应付款。
20、预提费用
费用类别 期末数 期初数 期末结存原因
(元) (元)
借款利息 4,100,806.84 332,287.37 未结算
运 费 700,000.00 未结算
其 他 369,080.33 未结算
合 计 5,169,887.17 332,287.37
21、一年内到期的长期负债
借款单位 期末数 年利率(％)
（瑞士法朗） (人民币元)
中国银行公安支行 806,751.55 4,952,647.76 SEBR+5/8%
合 计 806,751.55 4,952,647.76
注：一年内到期的长期负债系由中国银行公安支行转贷瑞士政府混合贷款，借款本
金786,857.20瑞士法郎及利息手续费19,894.35瑞士法郎，折合人民币4,952,647.76元。
22、长期借款
借款单位 期末数 借款期限
（瑞士法朗） (人民币元)
中国银行公安支行 2,179,305.36 13,378,755.60
荆州市商业银行中兴支行 15,000,000.00
荆州市商业银行中兴支行 20,000,000.00
荆州市商业银行中兴支行 5,000,000.00
合 计 2,179,305.36 53,378,755.60
借款单位 年利率 借款条件
(％)
中国银行公安支行 2000 12.12-2011.1.12 SEBR+5/8% 抵押注1
荆州市商业银行中兴支行 2005.12.31-2008.12.28 6.912% 抵押注2
荆州市商业银行中兴支行 2005.12.31-2008.12.28 6.912% 抵押注2
荆州市商业银行中兴支行 2005.12.31-2008.12.28 6.912% 抵押注2
合 计
注：(1)公司于1998年12月4日与中国银行公安支行签订了房地产及动产抵押合同(其
中:房屋原值1,363.00万元,机器设备原值4,200.00万元),并办理了产权登记,由中国银行
公安县分行转贷给公司瑞士政府混合贷款,截止报告日，公司尚欠该行长期借款本金1,9
89,000.00瑞士法郎及利息手续费190,305.36瑞士法郎，折合人13,378,755.60元，此借
款系利用瑞士政府混合贷款,由中国银行公安支行转贷。
(2)荆州市商业银行中兴支行借款由荆州军沙商贸有限公司的房产9,375.97平方米和
土地17,203.69平方米作抵押。
23、股本
项 目 本次变动前 本次变动增减（＋/－）
（元）
（元） （元） 送 配股 增发 其它
股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 6,441,483.00 -4,986,000.00
境内法人持有股份 51,049,817.00 4,986,000.00
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其它
尚未流通股份合计 57,491,300.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 51,831,000.00
2.境外上市的外资股
3.境内上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 51,831,000.00
三、股份总数 109,322,300.00
项 目 本次变动增减（＋/－） 本次变动后
（元）
（元） 小计 （元）
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 -4,986,000.00 1,455,483.00
境内法人持有股份 4,986,000.00 56,035,817.00
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其它
尚未流通股份合计 57,491,300.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 51,831,000.00
2.境外上市的外资股
3.境内上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 51,831,000.00
三、股份总数 109,322,300.00
注：（1）公司第四大股东北京颐和丰业投资有限公司所持的4,986,000股已在本期
由发起人国家股变更登记为定向法人境内法人股；
（2）公司第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司将其持有的公司股份24,49
1,300股质押给中国农业银行北京崇文支行，为金浩集团有限公司向该行的借款提供质押
，质押期限一年,截止报告期末仍处于质押状态；第三大股东坦博风险投资有限公司持有
的公司股份8,558,517股已被质押及司法冻结。
（3）公司第二大股东公安县经济开发投资公司将其持有的公司股份10，947,600股
、公安县振华环保工程有限公司将其持有的公司法人股2,717,624股,质押给中国银行公
安县支行，为本公司向该行的流动资金借款1,700.00万元提供质押担保，质押期限一年
,报告期末仍处于质押状态，参见会计报表附注“六、9长期债权投资”和“十一、期后
事项及承诺事项（1）”所述。
24、资本公积
项 目 期初数 本年增加
（元） （元）
股票溢价 133,239,900.08
接受捐赠资产准备 6,814,504.00
股权投资准备 100,479.08 1,273,115.41
关联交易差价 832,611.49
其它资本公积转入 48,959,728.83 66,379.59
合 计 189,947,223.48 1,339,495.00
项 目 本年减少 期末数
（元） （元）
股票溢价 133,239,900.08
接受捐赠资产准备 6,814,504.00
股权投资准备 1,373,594.49
关联交易差价 832,611.49
其它资本公积转入 15,816,560.69 33,209,547.73
合 计 149,056,460.77 42,230,257.71
注：（1）其它资本公积及本期增加均系以非货币性资产抵偿债务收益转入；
（2）股权投资准备本期增加系投资子公司所致；
（3）股票溢价和其它资本公积转入减少系根据公司第五届董事会第十二次会议和2
004年度股东大会决议，以资本公积和盈余公积弥补亏损所致。
25、盈余公积
项 目 期初数 本年增加
（元） （元）
盈余公积 15,487,779.16 1,550,338.48
公益金 7,743,889.58 775,169.24
任意盈余公积 13,122,813.80
合 计 36,354,482.54 2,325,507.72
项 目 本年减少 期末数
（元） （元）
盈余公积 15,487,779.16 1,550,338.48
公益金 8,519,058.82
任意盈余公积 13,122,813.80
合 计 28,610,592.96 10,069,397.30
注：盈余公积和任意盈余公积减少系根据公司第五届董事会第十二次会议和2004年
度股东大会决议，以资本公积和盈余公积弥补亏损所致。
26、未分配利润
项 目 本年发生额
(元)
本年净利润 15,586,393.19
加：年初未分配利润 -177,750,062.16
其他转入（注） 177,667,053.73
提取盈余公积金 1,550,338.48
提取公益金 775,169.24
提取任意盈余公积金
应付股利
年末未分配利润 13,177,877.04
注：系根据公司第五届董事会第十二次会议和2004年度股东大会决议，以资本公积
和盈余公积弥补亏损所致
27、主营业务收入和主营业务成本
分产品资料
项 目 主营业务收入
本年发生额 上年发生额
（元） （元）
车 桥 246,457,852.92 184,612,916.21
汽车零部件及其他 55,418,078.96 47,694,298.46
合 计 301,875,931.88 232,307,214.67
项 目 主营业务成本
本年发生额 上年发生额
（元） （元）
车 桥 202,954,019.49 149,002,896.62
汽车零部件及其他 44,381,089.66 41,484,227.81
合 计 247,335,109.15 190,487,124.43
分地区资料
项 目 主营业务收入
本年发生额 上年发生额
（元） （元）
湖北地区 15,981,787.56 7,377,933.48
其它地区 285,894,144.32 224,929,281.19
合 计 301,875,931.88 232,307,214.67
项 目 主营业务成本
本年发生额 上年发生额
（元） （元）
湖北地区 12,919,726.53 3,268,590.73
其它地区 234,415,382.62 187,218,533.70
合 计 247,335,109.15 190,487,124.43
注：(1)主营业务收入较上年同期增长29.95%,主要原因系公司本期调整产品结构及
加大销售力度所致;
(2)公司前五名客户销售收入总额为202,121,470.05元，占全部销售收入的66.96%。
28、其他业务利润
项 目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润
(元) (元) (元)
原材料及废料销售 9,982,514.98 18,369,438.00 -8,386,923.02
门面出租 716,700.00 39,418.50 677,281.50
合 计 10,699,214.98 18,408,856.5 -7,709,641.52
注：其它业务利润较上年大幅减少,主要原因为本期处理积压物损失所致。根据《企
业会计制度》的规定：积压物资处置后将原计提的减值准备冲减了当期管理费用，而所
处置的积压物资的账面原值则计入了其他业务支出，因而其他业务利润（原材料及废料
销售）本期出现较大的负数，这也是管理费用较上年同期发生额大幅下降的主要原因（
参见下注30）。
29、营业费用
项 目 本年发生额 上年发生额
(元) (元)
合 计 12,224,295.14 13,344,498.71
30、管理费用
项 目 本年发生额 上年发生额
(元) (元)
合 计 15,257,543.96 148,228,326.47
注：管理费用较上年减少89.71%,主要原因为公司本期处理积压物资后存货跌价准备
的转回及2004年度根据董事会决议，对湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司的其他
应收款全额计提了坏账准备所致，参见会计报表附注“六、4其他应收款”。
31、财务费用
类 别 本年发生额 上年发生额
(元) (元)
利息支出 7,495,779.00 9,955,675.45
减：利息收入（注1） 2,076,344.30 677,404.34
汇兑损益（注2） -3,375,711.19
贴现支出 350,428.63
其他(手续费) 60,482.27 60,544.41
合 计 2,454,634.41 9,338,815.52
注：（1）利息收入主要系根据公司与荆州市军沙商贸有限公司签定的协议，对荆州
市军沙商贸有限公司占用公司的应收款从2005年4月14日按同期银行贷款利率支付资金占
用费，本期共收到资金占用费1,923,130.86元；
（2）汇兑损益系由中国银行公安支行转贷瑞士政府混合贷款本金及利息计瑞士法郎
2,986,056.91元因本期人民币升值所致。
32、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
股权投资差额摊销 -201,056.39 -64,530.58
被投资单位清算收益 387,312.28
股权转让收益（注） 2,043,574.44
长期股权权益法计算投资收益 -84,261.48
长期债权投资收益 30,000.00
合 计 1,788,256.57 322,781.70
注：股权转让收益系公司本期全部出售控股子公司荆州市军沙商贸有限公司股权的
收益。
33、营业外收入
项 目 本年发生额 上年发生额
(元) (元)
处置固定资产净收益 37,780.00 65,454.34
罚没收入 10,542.00 9,896.18
其 他 18,801.69 256,843.69
合 计 67,123.69 332,194.21
34、营业外支出
项 目 本年发生额 上年发生额
(元) (元)
处置固定资产净损失 110,036.28 89,008.94
罚没支出 1,400.00 5,000.00
债务重组损失 7,549.32
固定资产减值准备 21,302,908.48
其 他 13,000.00 211,191.61
合 计 124,436.28 21,615,658.35
35、支付的其他与经营活动有关的现金25,893,491.84元，其中主要项目列示如下：
项 目 金 额
(元)
水电费 584,073.13
运输费 8,763,212.68
差旅费 2,041,671.69
审计咨询费 422,515.20
业务招待费 2,043,118.41
项 目 金 额
(元)
租赁费 818,018.65
办公费 1,566,313.63
技术开发费 1,710,441.42
诉讼费 304,288.25
合 计 18,253,653.04
七、母公司会计报表附注
1、应收帐款
帐 龄 期末数
金 额 比重 坏帐准备
（元） （%） （元）
半年以内
1年以内
1-2年 1,608,747.72 5.28 160,874.77
2-3年 616,834.63 2.02 92,525.20
3-4年 15,577,942.00 51.09 6,231,176.80
4-5年 4,189,580.85 13.74 2,094,790.43
5年以上 8,500,912.38 27.87 6,800,729.90
合 计 30,494,017.58 100.00 15,380,097.10
帐 龄 期初数
金 额 比重 坏帐准备
（元） (%） （元）
半年以内 35,128,593.71 49.62
1年以内 5,519,621.27 7.80 159,923.54
1-2年 616,834.63 0.87 61,683.46
2-3年 15,577,942.32 22.00 2,336,691.35
3-4年 5,453,609.35 7.70 2,181,443.74
4-5年 3,929,088.19 5.55 1,964,544.10
5年以上 4,571,824.19 6.46 3,657,459.35
合 计 70,797,513.66 100.00 10,361,745.54
注：(1) 期末余额中前5名总额为11,236,058.13元,占期末应收账款余额的36.8
4%;
(2) 应收帐款中无持有公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款;
(3) 应收账款较上年末减少56.93%,系本期将部分应收帐款投入到控股子公司湖北
车桥有限公司所致，参见会计报表附注“四、控股及联营公司”所述。
2、其他应收款
帐 龄 期末数
金 额 比重 坏帐准备
（元） （%） （元）
半年以内 23,207,889.44 12.48
1年以内 45,737,955.75 24.58 2,286,897.79
1-2年 66,740.16 0.04 6,674.02
2-3年 10,125.00 0.005 1,518.75
3-4年 76,954,348.97 41.36 76,874,008.96
4-5年 26,332,992.85 14.16 18,471,812.94
5年以上 13,712,350.75 7.375 12,616,684.18
合计 186,022,402.92 100.00 110,257,596.64
帐 龄 期初数
金 额 比重 坏帐准备
（元） （%） （元）
半年以内 47,268,291.16 23.67
1年以内 12,088,137.63 6.05 6,119,627.94
1-2年 5,459,728.25 2.73 545,973.01
2-3年 82,989,986.79 41.56 59,858,654.39
3-4年 31,532,490.05 15.79 30,013,341.01
4-5年 17,627,886.50 8.83 14,120,616.91
5年以上 2,738,356.51 1.37 2,190,685.20
合计 199,704,876.89 100.00 112,848,898.46
注：(1)期末余额中前5名总额为144,158,253.08元,占期末其他应收款余额的77.49
%;
(2)其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款;
(3)计提的减值准备参见会计报表附注“六、4其他应收款”所述；
3、长期股权投资
项 目 期初数 本期增加
（元） （元）
荆州军沙商贸有限公司 32,690,303.18 382,255.03
湖南安江水利水电开发有限公司 18,000,000.00
成都博盈车桥有限公司 1,560,828.33 4,323,816.40
武汉博盈创新投资有限公司 17,639,210.12
湖北车桥有限公司 23,000,000.00 83,250,000.00
云南博盈车桥有限责任公司 810,000.00
合 计 74,890,341.63 106,766,071.43
项 目 本期减少 期末数
（元） （元）
荆州军沙商贸有限公司 33,072,558.21
湖南安江水利水电开发有限公司 18,000,000.00
成都博盈车桥有限公司 5,884,644.73
武汉博盈创新投资有限公司 26,942.10 17,612,268.02
湖北车桥有限公司 53,793.22 106,196,206.78
云南博盈车桥有限责任公司 21,642.99 788,357.01
合 计 33,174,936.52 148,481,476.54
注：（1）公司本年度将持有的荆州军沙商贸有限公司87.50％的股权全部出售;
（2）公司控股子公司成都博盈车桥有限公司原注册资本为300.00万元，2005年3月
各股东按原持股比例对其增资，增资后注册资本为1,000.00万元；
（3）2005年6月，公司控股子公司湖北博盈齿轮有限公司更名为湖北车桥有限公司
，公司持股79.30%，武汉博盈创新投资有限公司持股20.70%。2005年12月公司以部分净
资产8,325.00万元对湖北车桥有限公司进行增资，其中；3,363.00万元增加注册资本，
4,962.00万元作为资本溢价。增资后湖北车桥有限公司注册资本为6,263.00万元，公司
持股90.42%,武汉博盈创新投资有限公司持股9.58%，已于2005年12月26日办理了工商变
更手续。
期末投资明细：
被投资单位名称 投资期 占被投资单位注 投资成本
限(年) 册资本比例(%) （元）
湖南安江水利水电开发有限公司 长期 18.00 18,000,000.00
成都博盈车桥有限公司 长期 51.00 5,100,000.00
武汉博盈创新投资有限公司 30年 95.00 19,000,000.00
湖北车桥有限公司 长期 90.42 106,250,000.00
云南博盈车桥有限责任公司 长期 27.00 810,000.00
合 计 149,160,000.00
被投资单位名称 股权投资 本期权益
差额（元） 增减额(元)
湖南安江水利水电开发有限公司
成都博盈车桥有限公司 753,816.40
武汉博盈创新投资有限公司 -26,942.10
湖北车桥有限公司 -53,793.22
云南博盈车桥有限责任公司 -21,642.99
合 计 651,438.09
被投资单位名称 累计权益 合计
增减额(元) （元）
湖南安江水利水电开发有限公司 18,000,000.00
成都博盈车桥有限公司 784,644.73 5,884,644.73
武汉博盈创新投资有限公司 -1,387,731.98 17,612,268.02
湖北车桥有限公司 -53,793.22 106,196,206.78
云南博盈车桥有限责任公司 -21,642.99 788,357.01
合 计 -678,523.46 148,481,476.54
4、长期债权投资期末数 17,000,000.00元
注:参见合并会计报表附注“六、9长期债权投资”所述。
5、主营业务收入和主营业务成本
分产品资料
项 目 主营业务收入
本年发生额 上年发生额
（元） （元）
车 桥 208,726,799.63 153,888,315.99
汽车零部件及其他 54,292,663.71 47,694,298.46
合 计 263,019,463.34 201,582,614.45
项 目 主营业务成本
本年发生额 上年发生额
（元） （元）
车 桥 170,353,935.26 124,330,264.26
汽车零部件及其他 44,381,089.66 41,502,854.13
合 计 214,735,024.92 165,833,118.39
分地区资料
项 目 主营业务收入
本年发生额（元） 上年发生额
（元）
湖北地区 14,856,372.31 2,631,731.60
其它地区 248,163,091.03 198,950,882.85
合 计 263,019,463.34 201,582,614.45
项 目 主营业务成本
本年发生额（元） 上年发生额（元）
湖北地区 12,919,726.53 2,165,009.41
其它地区 201,815,298.39 163,668,108.98
合 计 214,735,024.92 165,833,118.39
注：(1)主营业务收入较上年同期增加30.48%,主要原因系公司本期调整产品结构及
加大销售力度所致;
(2)公司前五名客户销售收入总额为173,262,143.06元，占全部销售收入的65.87%。
6、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期数
(元) (元)
股权投资差额摊销 -129,331.93 -64,530.58
被投资单位清算收益 387,312.27
股权转让收益（注） 2,043,574.44
长期股权权益法计算投资收益 1,011,872.86
长期债权投资收益 30,000.00 -950,655.46
合 计 2,956,115.37 -627,873.77
注：股权转让收益系公司本期全部出售控股子公司荆州市军沙商贸有限公司股权的
收益。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
A、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
北京嘉利恒德房地 北京市朝阳区广渠路31 房地产项目开发；经营、销售商品房
产开发有限公司 号
金浩集团有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 项目投资及管理、投资咨询服务、
39号康丽大厦9层 技术开发等
湖北车桥有限公司 湖北省公安县斗胡堤镇 汽车零部件制造等
荆江大道178号
武汉博盈创新投资 武汉东湖路155号 对电子信息、新材料、生物工程、光
有限公司 机电一体化、医药、化工、环保、能
源等领域的高新技术的企业或项目进
行投资。
成都博盈车桥有限 成都市清白江区弥牟镇 制造、销售:汽车车桥及零部件、仪器仪
公司 镇南路37号 表、备品备件、机电产品（均不含国家
限制品种）；机械及零部件加工。
宜都博鹏汽车配件 宜都市陆城城河大道二 汽车零部件制造、销售
有限公司 巷十六号
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定
或类型 代表人
北京嘉利恒德房地 第一大股东（占公 有限责任 胡和建
产开发有限公司 司总股本的22.4%） 公司
金浩集团有限公司 第一大股东的 有限责任 胡雅春
母公司 公司
湖北车桥有限公司 子公司 有限公司 冯启泰
武汉博盈创新投资 子公司 有限责任 冯启泰
有限公司 公司
成都博盈车桥有限 子公司 有限责任 冯启泰
公司 公司
宜都博鹏汽车配件 子公司 有限责任 冯启泰
有限公司 公司
B、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加
金 额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%）
北京嘉利恒德房地产开发有限公司 2,449.13 22.40
湖北车桥有限公司 2,300.00 79.31 3,363.00 11.11
武汉博盈创新投资有限公司 1,900.00 95.00
成都博盈车桥有限公司 153.00 51.00 357.00 51.00
宜都博鹏汽车配件有限公司 224.47 51.00
企业名称 本期减少 年末数
金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%）
北京嘉利恒德房地产开发有限公司 2,449.13 22.40
湖北车桥有限公司 5,663.00 90.42
武汉博盈创新投资有限公司 1,900.00 95.00
成都博盈车桥有限公司 510.00 51.00
宜都博鹏汽车配件有限公司 224.47 51.00
C、不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司关系
公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程有限公司 公司股东
荆州长江城市建设发展投资有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司
荆州凯比特投资广场有限公司 公司第一大股东的母公司的控股子公司
湖南安江水利水电开发有限公司 公司的参股子公司
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 公司的参股子公司
公安县永泰精锻有限公司 公司的参股子公司
公安县圣宇汽车零部件有限公司 公司的参股子公司
公安县华博制动系统有限公司 公司的参股子公司
云南博盈车桥有限责任公司 公司的参股子公司
(二)关联方交易
1、借款担保
公安县经济开发投资公司及公安县振华环保工程有限公司为公司向中国银行公安县
支行借款17,000,000.00元提供权利质押担保，参见合并会计报表附注“六、9长期债权
投资”所述。
2、采购货物
企业名称 2005年度 占本期购货 2004年度
(元) 百分比(%) (元)
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 496,413.67 0.27
公安县永泰精锻有限公司 4,898,799.04 2.66
公安县圣宇汽车零部件有限公司 4,037,590.63 2.20
公安县华博制动系统有限公司 2,747,208.57 1.49
合 计 12,180,011.91 6.62
企业名称 占本期购货 定价原则 结算方式
百分比(%)
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 市场价格 定期结算
公安县永泰精锻有限公司 市场价格 定期结算
公安县圣宇汽车零部件有限公司 市场价格 定期结算
公安县华博制动系统有限公司 市场价格 定期结算
合 计
3、销售货物
企业名称 2005年度 占本期销货百 2004年度
(元) 分比(%) (元)
云南博盈车桥有限责任公司 5,459,829.06 1.81
合 计 5,459,829.06 1.81
企业名称 占本期销货 定价原则 结算方式
百分比(%)
云南博盈车桥有限责任公司 市场价格 定期结算
合 计
4、公司与关联方的应收、应付款项
（1）应收帐款
关联单位 2005年12月31日 2004年12月31日
(元) （元）
云南博盈车桥有限责任公司 5,885,085.00
合 计 5,885,085.00
（2）其他应收款
关联单位 2005年12月31日 2004年12月31日
(元) （元）
北京嘉利恒德房地产开发有限公司 37,800,121.62
（3）应付帐款
关联单位 2005年12月31日 2004年12月31日
（元） （元）
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 397,665.00
公安县永泰精锻有限公司 585,466.55
公安县圣宇汽车零部件有限公司 1,678,901.01
公安县华博制动系统有限公司 1,856,503.01
合 计 4,518,535.57
（4）其它应付款
关联单位 2005年12月31日 2004年12月31日
（元） （元）
荆州凯比特投资广场有限公司 1,479,317.02
荆州长江城建发展投资有限公司 485,335.95
九、重大事项
1、2005年6月，公司控股子公司湖北博盈齿轮有限公司更名为湖北车桥有限公司，
公司持股79.30%，武汉博盈创新投资有限公司持股20.70%。2005年12月公司以部分净资
产8,325.00万元对湖北车桥有限公司进行增资，其中；3,363.00万元增加注册资本，4,
962.00万元作为资本溢价。增资后湖北车桥有限公司注册资本为6,263.00万元，公司持
股90.42%,武汉博盈创新投资有限公司持股9.58%，已于2005年12月26日办理了工商变更
手续。公司实际控制湖北车桥有限公司100％的股权；
2、公司于2005年12月与北京家和佳利置业投资顾问有限公司(该公司注册资本100万
元,由金宏彦、李民俊和孙林林出资设立，经营范围：投资顾问，房地产信息咨询等)签
订委托协议书，委托北京家和佳利置业投资顾问有限公司购买北京市朝阳区第一上海中
心第四层写字楼，面积2,213.43平米，总价款约5,754,918.00美元，折人民币约46,473
,840.00元（最后结算价款已经公司认可的有资格的资产评估机构评估结果为准）。北京
家和佳利置业投资顾问有限公司全权代理公司收购上述资产的所有手续，负责对上述资
产的权属状况、价值等进行调查并策划具体的收购方案，保证上述资产未设立抵押、未
涉及任何争议及诉讼。代理期限一年，代理费为上述资产收购成功后按成交总额的0.5％
收取。在双方签署委托协议之日起30个工作日内，公司向北京家和佳利置业投资顾问有
限公司支付收购保证金3,145.00万元，在买卖双方就上述资产签署正式的收购合同并且
资产评估机构提交价值报告后的10个工作日内，支付价款至80％，交易完成后支付剩余
价款。如收购行为未能完成，北京家和佳利置业投资顾问有限公司应负责全额返还公司
保证金及已付款项。截止2005年12月31日，公司已预付给北京家和佳利置业投资顾问有
限公司购房款3,145.00万元。
3、公司与湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司的债务重组事宜未能如期履行（
涉及公司拟重组的债权金额计85,706,204.87元）。公司对湖北华通车桥集团有限公司出
具了《承诺函》，承诺上述拟重组的债权不是湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司
对博盈投资股份公司的实际债务。2005年1月20日，公司现大股东北京嘉利恒德房地产开
发有限公司（简称"嘉利恒德"）以公司于2003年12月4日对湖北华通车桥集团有限公司出
具的《承诺函》违反客观事实为由，向荆州市中级人民法院（简称"市中院"）对公司提
起诉讼，申请法院判定上述承诺函无效。市中院已于2005年2月24日对嘉利恒德的上述诉
讼予以受理，法院还依法追加了湖北华通车桥集团有限公司为本案第三人。
公司现大股东嘉利恒德对本公司及第三被告湖北华通车桥集团有限公司提起诉讼后
，由于案情进展缓慢，原被告三方又进行了沟通，本着最大限度保护上市公司的角度出
发，达成了庭外和解意向，双方协商不以诉讼的方式来解决历史纠纷，因此大股东嘉利
恒德于2005年11月23日向市中院提出了撤诉申请。市中院经过审查后，认为申请撤诉符
合法律规定，于2005年11月30向公司下达了民事裁定书[(2005)鄂荆中民一初字第14号]
，准许原告嘉利恒德撤回起诉，并由原告承担诉讼费。
4、为回收对武汉华通车桥有限责任公司的债权，公司于2005年7月27日依法对其提
起了诉讼。由于公司诉武汉华通车桥有限责任公司涉案金额超过了1000万元,荆州市中级
人民法院（简称"市中院"）认为区法院超越了其审理权限，从而决定该案转由市中院来
审理，并中止原调解书的执行。该案转至市中院后，公司与被告武汉华通车桥有限责任
公司又进行了协商，达成了庭外和解意向，双方协商撤销诉讼，公司于2005年10月27日
向市中院提交了撤诉申请。2005年11月3日市中院向公司下达了民事裁定书[(2005)鄂荆
中立民监字第69-1号],裁定准许本公司撤回起诉，并由本公司承担相关的诉讼费。
十、或有事项
湖北华通车桥集团有限公司及公安县人民政府请求判令本公司偿还其"所垫付的车桥
股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费"一案。2005年11月30日湖北省荆州市中级
人民法院向公司下达了民事裁定书："本院在审理湖北华通车桥集团有限公司、公安县人
民政府诉湖北博盈投资股份有限公司返还财产纠纷一案中，原告湖北华通车桥集团有限
公司、公安县人民政府以双方已经协商解决争议，达成了和解协议为由，于2005年11月
24日向本院提出撤诉申请。本院认为，申请撤诉符合法律规定，准许两原告撤回起诉，
并由两原告承担诉讼费。"本次撤诉后，有关职工经济补偿金的担负问题由双方协商解决
，但公司认为仍应由原告承担。
十一、期后事项及承诺事项
1、如会计报表附注“六、14短期借款”所述，公司短期借款17,000,000.00元已于
2005年9月到期。到期后就该笔借款公司与中国银行股份有限公司公安支行、公安县经济
开发投资公司、公安县振华环保工程有限公司已达成仲裁协议，拟由中国银行股份有限
公司公安支行拍卖公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程有限公司所质押的1,
094.76万股和271.7624万股本公司股份用于偿还本公司对中国银行股份有限公司公安支
行的上述债务。2006年1月公司已收到湖北省荆州市中级人民法院[2006]鄂荆中执字第0
1号执行通知书，上述股权拍卖偿债事项正在进行中。参见会计报表附注“六、9长期债
权投资”所述。
2、2002年8月1日公司原大股东在将股份转让给北京嘉利恒德房地产开发有限公司时
签订补充协议:原荆州轻桥股份有限公司内部股由嘉利恒德负责解决。为此公司与北京嘉
利恒德房地产开发有限公司及公安县政府进行了深入沟通，三方达成一致：由公安县政
府各部门主管领导及公司人员联合成立轻桥股票处理项目组，公安县政府及公司出人出
力，大股东嘉利恒德出资进行解决，轻桥股票自2005年12月15日已开始兑付，目前仍在
继续兑付中。
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
上述文件的原件备置于公司董事会秘书处。
湖北博盈投资股份有限公司
董事长：冯启泰
2006年3月26日
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