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武汉武商集团股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年04月08日06:01 我来说两句(0)  

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    武汉武商集团股份有限公司2005年年度报告
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    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
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没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 公司年度财务报告经武汉众环会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告 。 公司董事长王冬生先生、总经理刘江超先生、主管会计工作负责人黄俊先生声明: 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1.公司法定名称: 中文:武汉武商集团股份有限公司 英文:WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO. LTD. 2.公司法定代表人:王冬生 3.公司董事会秘书:万来红 证券事务代表: 李 轩 联系地址:武汉市汉口解放大道688号 联系电话:027-85714295 传 真:027-85714295 电子信箱:xuanl528@163.com 4.公司注册/办公地址:武汉市汉口解放大道688号 邮政编码:430022 公司国际互联网址:http://www.wushang.com.cn 公司电子信箱:wushanggroup1@public.wh. hb.cn 5.公司信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处 6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:鄂武商A 股票代码:000501 7.其他有关资料: 公司首次注册登记日期:1991年11月2日 地点:武汉 公司变更注册登记日期:2004年12月3日 地点:武汉 企业法人营业执照注册号:4201001101833 税务登记号码:420103300251645 公司聘请的会计师事务所名称:武汉众环会计师事务所 办公地址:武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋十六楼 二、会计数据和业务数据摘要 1.公司主要会计数据 项 目 金 额(元) 利润总额 108,393,300.02 净利润 11,020,468.81 扣除非经常性损益后的净利润 38,107,894.11 主营业务利润 628,031,132.56 其他业务利润 159,912,453.63 营业利润 155,764,064.40 投资收益 34,126,910.12 营业外收支净额 -84,277,430.50 经营活动产生的现金流量净额 625,629,072.12 现金及现金等价物净增减额 374,055,258.38 扣除非经常性损益项目、涉及金额 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -45,810,818.86 长期资产产生的损益 1,861,149.22 各种形式的政府补贴 5,517,009.88 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 1,892,361.37 的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -657,431.03 的其他各项营业外支出 10,110,304.12 以前年度已经计提各项减值准备的转回 合 计 -27,087,425.30 2.公司近三年的主要会计数据和财务指标 (单位:元) 2005年度 2004年度 主营业务收入 4,196,063,155.89 3,843,350,106.02 净利润 11,020,468.81 -69,151,919.78 总资产 3,274,398,664.27 3,286,350,846.88 股东权益 886, 740,539.50 874,105,766.59 (不含少数股东权益) 每股收益 0.022 -0.136 每股净资产 1.75 1.72 调整后的每股净资产 1.60 1.70 每股经营活动产生的现金流 1.23 0.66 量净额 净资产收益率(%) 1.24 -7.91 2003年度 主营业务收入 3,392,425,596.11 净利润 1,952,954.14 总资产 3,596,977,785.58 股东权益 943,231,616.37 (不含少数股东权益) 每股收益 0.004 每股净资产 1.86 调整后的每股净资产 1.83 每股经营活动产生的现金流 0.39 量净额 净资产收益率(%) 0.21 3.按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的利润数据 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 70.82% 71.40% 1.24 1.24 营业利润 17.57% 17.71% 0.31 0.31 净利润 1.24% 1.25% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 4.30% 4.33% 0.08 0.08 4.报告期内股东权益变动情况 (单位:元) 项目 股 本 资本公积 盈余公积 期初数 507,248,590 545,293,977.14 57,978,324.57 本期增加 - 1,614,304.10 - 本期减少 - - - 期末数 507,248,590 546,908,281.24 57,978,324.57 变动原因 - 评估增值 - 项目 其中:法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 12,592,969.08 -236,415,125.12 874,105,766.59 本期增加 - 11,020,468.81 12,634,772.91 本期减少 - - - 期末数 12,592,969.08 -225,394,656.31 886,740,539.50 变动原因 - 本年净利润转入 - 三、股本变动及股东情况 1.股本变动情况 ⑴股份变动情况表(截止2005年12月31日) ( 单位:股) 本次变动前 数量 比例% 一、未上市流通股份 302,858,664 59.71 1、发起人股份 169,970,622 33.51 其中: 国家持有股份 150,927,732 29.75 境内法人持有股份 19,042,890 3.75 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 132,888,042 26.20 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 204,389,926 40.29 1、人民币普通股 204,389,926 40.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 507,248,590 100 本次变动增减(+,-) 发行 公积金 新股 送 转股 其 小 股 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 本次变动后 数量 比例% 一、未上市流通股份 302,858,664 59.71 1、发起人股份 169,970,622 33.51 其中: 国家持有股份 150,927,732 29.75 境内法人持有股份 19,042,890 3.75 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 132,888,042 26.20 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 204,389,926 40.29 1、人民币普通股 204,389,926 40.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 507,248,590 100 注:已上市流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结。 ⑵股票发行与上市情况 近三年,公司无股票及衍生证券上市交易。 2.股东情况介绍 ⑴公司前十名股东情况(截止2005年12月31日) 单位:股 股东总数 84,372户 前10名股东持股情况 持股比例 股东名称 股东性质 持股总数 % 国有股东 150,927,732 武汉国有资产经营公司 29.75 流通股 3,500 浙江银泰百货有限公司 其他 23,347,046 4.60 天泽控股有限公司 其他 15,636,957 3.08 武汉华汉投资管理有限公司 其他 12,321,995 2.43 武汉华中电力实业公司 其他 11,663,936 2.30 长江经济联合发展(集团)股份有 其他 10,903,949 2.15 限公司武汉公司 工商银行武汉分行天安支行 其他 10,522,670 2.07 中国农行武汉信托投资公司 其他 9,213,880 1.82 深圳市银信宝投资发展有限公司 其他 8,725,266 1.72 泉州新鸿基投资顾问有限公司 其他 6,037,819 1.19 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股数量 的股份数量 武汉国有资产经营公司 150,927,732 无 浙江银泰百货有限公司 0 无 天泽控股有限公司 15,636,957 无 武汉华汉投资管理有限公司 12,321,995 无 武汉华中电力实业公司 11,663,936 无 长江经济联合发展(集团)股份有 10,903,949 6,540,000 限公司武汉公司 工商银行武汉分行天安支行 10,522,670 无 中国农行武汉信托投资公司 9,213,880 无 深圳市银信宝投资发展有限公司 8,725,266 无 泉州新鸿基投资顾问有限公司 6,037,819 无 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 浙江银泰百货有限公司 23,347,046 银河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 7,483,600 北京信诚致远投资管理有限公司 618,000 桂琼 564,700 杨东 452,070 苏五平 450,000 苏三萍 408,400 陈少斌 293,200 陈红方 290,000 黄伟生 282,366 股东名称 股份种类 浙江银泰百货有限公司 人民币普通股 银河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 人民币普通股 北京信诚致远投资管理有限公司 人民币普通股 桂琼 人民币普通股 杨东 人民币普通股 苏五平 人民币普通股 苏三萍 人民币普通股 陈少斌 人民币普通股 陈红方 人民币普通股 黄伟生 人民币普通股 1)武汉国有资产经营公司为武汉 的控股股东,持有90%华汉投资管 理有限公司股权; 2)公司未知其他股东之间是否存 上述股东关联关系或一致行动的说明 在关联关系,也未知其是否属于《 上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 ⑵公司控股股东情况 武汉国有资产经营公司 法定代表人:李勇 成立日期:1994年8月12日 注册资本:123,834万元 经营范围:授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;信息咨询、代理 及中介服务。 ⑶第一大股东实际控制人情况 第一大股东实际控制人为武汉国有资产管理委员会。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 ■■ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1.董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 王冬生 董事长 男 54 刘江超 副董事长、总经理、党委书记 男 50 黄绍焱 董事 男 55 李 萍 董事 女 47 胡 波 董事 男 38 黄 俊 董事、副总经理 男 51 刘 莉 董事、工会副主席 女 51 李 光 独立董事 男 50 喻景忠 独立董事 男 41 张秀生 独立董事 男 54 魏劲松 独立董事 男 49 唐国文 监事长、纪委书记、工会主席 男 53 彭 曙 监事 女 38 李扶民 监事 男 50 皮 泓 监事 女 31 赵豫婷 监事 女 35 万来红 董秘、党委副书记 男 57 刘 聪 副总经理 男 43 张秀英 副总经理 女 51 郑嘉兴 副总经理 男 48 王 沅 副总经理 女 43 姓 名 职 务 任期起止日期 王冬生 董事长 2004.10-2007.10 刘江超 副董事长、总经理、党委书记 2004.10-2007.10 黄绍焱 董事 2004.10-2007.10 李 萍 董事 2004.10-2007.10 胡 波 董事 2004.10-2007.10 黄 俊 董事、副总经理 2004.10-2007.10 刘 莉 董事、工会副主席 2004.10-2007.10 李 光 独立董事 2004.10-2007.10 喻景忠 独立董事 2004.10-2007.10 张秀生 独立董事 2004.10-2007.10 魏劲松 独立董事 2004.10-2007.10 唐国文 监事长、纪委书记、工会主席 2004.10-2007.10 彭 曙 监事 2004.10-2007.10 李扶民 监事 2004.10-2007.10 皮 泓 监事 2004.10-2007.10 赵豫婷 监事 2004.10-2007.10 万来红 董秘、党委副书记 2004.10-2007.10 刘 聪 副总经理 2004.10-2007.10 张秀英 副总经理 2004.10-2007.10 郑嘉兴 副总经理 2004.10-2007.10 王 沅 副总经理 2004.10-2007.10 年初/年末 变动 姓 名 职 务 持股数量 原因 王冬生 董事长 0 - 刘江超 副董事长、总经理、党委书记 0 - 黄绍焱 董事 0 - 李 萍 董事 0 - 胡 波 董事 0 - 黄 俊 董事、副总经理 18,177 - 刘 莉 董事、工会副主席 42 - 李 光 独立董事 0 - 喻景忠 独立董事 0 - 张秀生 独立董事 0 - 魏劲松 独立董事 0 - 唐国文 监事长、纪委书记、工会主席 17 - 彭 曙 监事 0 - 李扶民 监事 0 - 皮 泓 监事 0 - 赵豫婷 监事 0 万来红 董秘、党委副书记 0 - 刘 聪 副总经理 0 - 张秀英 副总经理 0 - 郑嘉兴 副总经理 0 - 王 沅 副总经理 0 - 2.公司董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 职或情况 1)董事简介 王冬生:男,54岁,中共党员,大学,经济师。曾任武汉市青山区饮食管理处团总 支书记、青山区饮食管理处党总支委员、青山区二商局团委书记、武汉市青山区二商局 副局长、青山区财办副主任、党委副书记、青山区商委主任、党委书记、青山区政府办 公室主任、青山区法制办公室主任、青山区政府副区长、江汉区政府副区长、市商委副 主任、市委商业工委委员(正局级),现任武汉商贸国有控股集团有限公司董事长、党 委书记,武汉武商集团股份有限公司董事长。 刘江超:男,50岁,中共党员,大学,经济学学士。曾任武汉市一商业局财会处副 处长、信息研究所所长、武汉市商委企管处处长、武汉市百货批发公司总经理、武汉商 业发展股份有限公司副总经理、武汉世界贸易大厦有限公司董事长、书记、总经理,现 任武商集团副董事长、总经理、党委书记。 黄绍焱:男,55岁,中共党员,研究生,高级经济师。曾任武汉第一针织厂组织部 干部、武汉市纺织工业局组织部副部长、部长、武汉国有资产经营公司组织人事部部长 、总经理助理、政治部主任。现任武商集团董事、武汉国有资产经营公司工会主席。 黄俊:男,51岁,中共党员,中专,会计师。曾任武汉商场财会科科员、武汉市一 商业局会计、武汉市商委财会处副主任科员、武汉商场副总会计师兼财务部部长、武商 集团总会计师、财务总监。现任武商集团董事、副总经理,兼任武汉华信房地产开发有 限公司董事长,武汉华信管理有限公司董事长。 刘莉:女,51岁,中共党员,大专。曾任武汉商场营业员、柜长、化妆公司副经理 ,日用公司书记,鞋帽箱包公司副经理、书记,电讯、科仪文化、鞋帽经理、书记,千 喜隆营运部高级经理,武商集团量贩分公司店长。现任武商集团董事、工会副主席。 李萍:女,47岁,中共党员,大学,经济师。曾任中国工商银行武汉市黄陂县支行 副行长、行长、中国工商银行湖北省分行营业部稽核处处长、中国工商银行武汉汉正支 行行长、党委书记。现任武商集团董事、中国工商银行武汉市江汉区支行党委书记、行 长。 胡波:男,38岁,中共党员,硕士,注册会计师。曾任武汉服装进出口公司业务员 、中国诚信证券评估有限公司中南公司股改部副经理、中企产权交易有限公司总经理助 理、武汉正信国有资产经营有限公司总经理助理,现任武商集团董事、中国高科集团股 份有限公司副总裁。 2)独立董事简介 李光:男,50岁,中共党员,教授,博士生导师。1993年享受国务院政府津贴。曾 任武汉大学决策管理科学研究所所长、武汉大学经济社会发展研究中心副主任、武汉大 学软科学研究中心主任。现任武汉大学发展研究院常务副院长,公司独立董事。兼任中 国科学学与科技政策研究会副理事长、教育部人文社会科学规划管理学科组成员、湖北 省人民政府咨询委员会委员、中共武汉市委及市政府领导联系专家、武汉市人民政府科 技专家委员会委员。 魏劲松:男,49岁,中共党员,硕士,高级记者。曾任沈阳军区炮兵74师排长、连 政治指导员、团政治处干部、湖北省黄石市委政策研究室干事、副科长、副县级干部、 经济日报湖北记者站记者、副站长。现任经济日报湖北记者站站长,公司独立董事。 张秀生:男,54岁,中共党员,教授,博士生导师。曾任武汉大学经济学系副主任 ,经济学院副院长,商学院副院长。现任武汉大学发展研究院副院长,公司独立董事。 兼任湖北省经济学会副会长,武汉市汉南区咨询委员,武汉市洪山区咨询委员。 喻景忠:男,41岁,硕士,副教授,硕士生导师,注册会计师、律师。曾任中南财 经大学教师、黄石市工商银行信贷主管、深圳市检查院司法会计技术顾问。现任中南财 经政法大学副教授,公司独立董事。兼任中南财大司法鉴定中心首席技术顾问,湖北省 国资委法律与会计顾问,全国物证技术检验委员会副秘书长。《司法会计学》学科创始 人之一,主持或参与《票据法》、《公司法》、《证券法》、《会计法》等多部法律的 起草与修订工作。 3)监事简介 唐国文:男,53岁,中共党员,大学,高级经济师。曾任武汉商场营业员、部门经 理、支部书记、副总经理、公司党委副书记、武商集团世贸广场购物中心党委书记。现 任武商集团监事长、纪委书记、工会主席。 彭曙:女,38岁,中共党员,大学,理学学士,会计师。曾在武汉四通股份有限公 司从事财务工作,1998年至今,在武汉国有资产经营公司资产财务部工作。现任武商集 团监事、武汉国有资产经营公司财务总监。 李扶民:男,50岁,中共党员,大专,高级经济师。曾任农业银行武汉市分行政治 处科员、市政府财贸办公室科员、农业银行武汉市分行稽核处科员、农业银行武汉市分 行监察室副主任科员、主任科员、农业银行武汉市分行监察室主任助理、农业银行青山 支行副行长、农业银行洪山支行副行长、农业银行汉口支行副行长、农业银行湖北省分 行营业部资产经营一部总经理。现任武商集团监事、农业银行长江支行行长。 皮泓:女,31岁,中共党员,大专。曾任武商集团武汉广场管理有限公司经理办经 理。现任武商集团监事、武汉广场管理有限公司企划部、货品部高级经理。 赵豫婷:女,35岁,中共党员,大专,高级营业员。曾任武汉商场营业员、柜长、 武商集团世贸广场购物中心化妆柜柜长、武商集团量贩分公司店长助理。现任武商集团 监事、武商量贩公司店长。 4)其他高级管理人员简介 万来红:男,57岁,中共党员,大学,高级经济师,注册审计师。曾任武汉商场业 务科副科长、商品部副主任、办公室副主任、宣教科长、党委副书记、武汉市五金交电 批发公司总经理、武汉市工业品商业集团公司副总经理、武汉商场总经理、武商集团总 经理、武商集团副董事长、党委副书记。现任武商集团党委副书记、董事会秘书。 刘聪:男,43岁,中共党员,大学,学士学位,经济师、高级经营师。曾任武商集 团武汉商场鞋帽箱包公司业务经理、经理、武商集团开发部副部长、武商集团武汉商场 业务部副部长、武商集团武汉商场副总经理、武商集团电器家居购物中心总经理、武商 集团量贩分公司党委书记、总经理。现任武商集团副总经理,武商量贩连锁有限公司董 事长、总经理。 张秀英:女,51岁,中共党员,大专,高级经济师。曾任武商集团武汉商场食品部 党委书记、经理、武汉商场服装部经理、武汉商场副总经理。现任武商集团副总经理, 兼任武汉畅鑫物流发展有限责任公司董事长。 郑嘉兴:男,48岁,中共党员,大专,高级经营师。曾任武昌服装绸布商店副总经 理、武昌工业品贸易中心副总经理、武昌商场副总经理、武汉市亚洲贸易广场股份有限 公司总经理兼党委副书记。现任武商集团副总经理,兼任武汉武商百盛实业发展有限公 司董事长。 王沅:女,43岁,中共党员,大学,学士学位,经济师、高级经营师。曾任武汉商 场家电部副经理、武商集团超市公司总经理、武商集团总经理助理、武商集团千喜隆超 市总经理、武商集团量贩分公司副总经理、武商集团环网公司总经理、武商集团进出口 公司总经理。现任武商集团副总经理,兼任武商集团世贸广场购物中心党委书记。 5)公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 黄绍焱 武汉国有资产经营公司 工会主席 2005至今 李 萍 中国工商银行武汉分行江汉支行 行长 2001至今 胡 波 中国高科集团股份有限公司 副总裁 2005至今 彭 曙 武汉国有资产经营公司 财务总监 2003至今 李扶民 中国农业银行长江支行 行长 2001至今 3.年度报酬情况 1)公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司根据经股东大会审议通过的《武商集团经营管理者薪酬考核办法》有关规定, 对董事长、总经理进行考核并具体实施。依据公司年度经营计划目标,对属下各实体总 经理进行经济指标考核并具体实施。 对公司其他高管人员,根据其工作特点,实行岗位等级工资制,并根据年度工作责 任目标,设立工作目标奖,每年年终由集团总经室和董事会进行联合考评,并视考评结 果给予奖励或取消奖励资格。 2)在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员 姓 名 职 务 报 酬(元) 王冬生 董事长 105,000.00 刘江超 副董事长、总经理、党委书记 130,398.80 黄 俊 董事、副总经理 102,629.40 刘 莉 董事、工会副主席 116,817.60 李 光 独立董事 19,826.40 喻景忠 独立董事 19,826.40 张秀生 独立董事 19,826.40 魏劲松 独立董事 19,826.40 唐国文 监事长、纪委书记、工会主席 119,085.30 万来红 董秘、党委副书记 123,642.60 张秀英 副总经理 120,144.10 郑嘉兴 副总经理 103,291.20 王 沅 副总经理 118,952.90 报告期内,在公司领取报酬的董事、监事及高管共13人,报酬总额为111.9267万元 。 3)报告期内,不在公司领取报酬的董事、监事及高管人员情况 姓 名 职 务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 黄绍焱 董事 是 李 萍 董事 是 胡 波 董事 是 彭 曙 监事 是 李扶民 监事 是 皮 泓 监事 是 赵豫婷 监事 是 刘 聪 副总经理 是 4.报告期内董事、监事和高管人员聘任和解聘情况 报告期内,公司无董事、监事和高管人员聘任和解聘情况 5.报告期内,公司员工情况 截止报告期末,公司在册员工总数为9,412人,员工按专业构成分为:销售人员6,2 03名,技术人员225名,财务人员219名,行政管理人员1,036名;其中大专以上文化程度 2,057名,具有各类专业技术职称的人员350名。需公司承担费用的内退员工1,729名。 五、公司治理结构 1.公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的有关 要求,不断完善公司治理。依据公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事 规则及总经理工作细则等一系列规章制度,实施公司治理,从而保证股东大会、董事会 、监事会的职能和责任得以履行,有效的维护股东和公司利益。 报告期内,为把保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益落在实处,公司依照 中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》和《深圳证券交易所股票 上市规则》等有关文件的要求,对《公司章程》进行了修订;根据《公司法》、《证券 法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》等有关文件的要求,经公司董事会审议通 过,制定了《经营管理者薪酬考核办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理 办法》。 公司及时学习有关公司治理的法律、法规和各项规范性文件,遵守信息揭露法规, 严格履行上市公司信息披露义务,不断加强投资者关系管理工作,切实保护投资者利益 。 2.独立董事履行职责情况 报告期内,四位独立董事认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责,对公司 董事会的各项议案在认真讨论和审议后,基于独立立场发表意见,在公司关联交易、规 范运作、科学决策、维护中小股东合法权益等方面发挥了积极作用。 报告期内,四名独立董事未就公司有关事项提出过异议。 姓 名 本年召开董事会(次)亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次) 备注 李 光 5 5 0 0 张秀生 5 4 1 0 因公出差 喻景忠 5 5 0 0 魏劲松 5 5 0 0 3.公司与控股股东“五分开”情况 公司与第一大股东武汉国有资产经营公司人员独立、机构独立、资产完整、财务分 开、业务独立,独立核算,独立承担责任和风险。公司拥有独立的采购和销售系统,具 有独立完整的业务及自主经营能力。 4.公司高级管理人员的考评及激励机制、奖惩制度的建立、实施情况 公司建立了高级管理人员的绩效评价体系,制定了《武商集团经营管理者薪酬考核 办法》,依据公司年度经营计划目标,对董事长、总经理及属下各实体总经理进行经济 指标考核并具体实施。 六、股东大会情况简介 报告期内,公司召开了一次股东大会:2004年年度股东大会,会议召开的日期、会 议决议刊登的信息披露报纸及披露日期情况如下: 2004年年度股东大会于2005年5月17日召开,本次股东大会决议于2005年5月18日刊 登在《中国证券报》和《证券时报》上。 七、董事会报告 1.报告期内公司经营情况的回顾 1)公司总体经营情况 2005年,公司按照“转机建制,固本强基,稳健经营,持续发展”的指导思想,坚 持以效益为中心,一手抓发展,一手抓调整,走“专注主业,区域领先”之路,零售主 业保持稳步增长。本报告期,公司实现主营业务收入41.96亿元,同比增长9.18%;销售 总规模80.72亿元,同比增长2.71%;主营业务利润6.28亿元,净利润1102.05万元。 ⑴夯实零售主业,继续保持在同行业中的地位。 公司各零售实体结合各自的业态特征,有针对性地进行经营结构和经营布局的调整 ,零售主业销售、经营利润同比增长,武汉广场、世贸广场、亚贸广场在武汉市购物中 心业态单体排名上继续保持领先,武汉广场连续9年蝉联全国商业单体经济效益第一。 ⑵加快网点扩张发展,扩大经营规模。 按照“武汉市做强,湖北省做大”和“以武汉市为核心,周边二级城市为重点”的 区域发展战略,公司狠抓网点的发展,新增经营面积3.5万平方米。量贩公司在省内、市 内共新增网点5家,其网点数已达到29家。在省内第二大城市的襄樊开业3家新店,在荆 沙市新开门店1家。家电公司在武汉市内发展了一家7000平方米的连锁店。此外,集团董 事会、股东大会已讨论通过了武汉商场改扩建项目的兴建议案。该项目正式启动,前期 审批手续基本完成。《武商集团关于扩大武商摩尔商城规模立项的请示》已经市商业局 批准,并将其列入武汉市商业“十一五”发展规划。 ⑶调整投资结构,降低企业的财务成本。 2005年,公司紧抓结构调整,收缩非主业及亏损企业经营,加大对没有投资回报项 目的产权、债权、股权的处置力度,全面退出东舜房地产项目,收回对长江娱乐公司的 股权投资。通过投资结构的调整和闲置资产的处置,压缩了银行贷款,减少了财务费用 ,降低了资产负债率,使企业的财务结构得到转变。 ⑷公司存在的主要优势和困难 优势:公司是湖北省及武汉市的商业领先企业,近年经营规模一直位居全省商业前 列,被国家商务部列为“全国重点扶持的20家大型商业流通企业”之一。公司通过夯实 零售主业,收缩非零售主业,建立现代化的信息中心,提升企业管理水平,在经营工作 中坚持“创新、求变”,为公司可持续发展奠定坚实的基础。 困难:拓宽新的经营领域没有进展;与外资相比还存在一定差距,管理还有待进一 步提升;企业凝聚力、战斗力有待进一步加强;廉政廉商工作的整治仍需继续努力等。 2)公司主营业务及经营状况 ⑴按行业划分的主营业务收入及主营业务利润构成情况 (单位:万元 ) 地 区 主营业务收入 主营业务利润 毛利率% 零售业 419,606.32 62,803.11 15.34 ⑵按地区划分的主营业务收入及主营业务利润构成情况 (单位:万 元) 地 区 主营业务收入 主营业务利润 毛利率% 湖北省 416,062.29 63,275.88 15.32 岳阳 3,544.03 -472.77 17.76 ⑶主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的经营活动情况(单位:万元) 主营业务 主营业务收入 主营业务 行业 收 入 比上年增减% 成 本 百货 236,174.20 7.35 191,372.21 量贩 156,091.07 26.86 137,886.82 家电 27,341.05 -33.76 25,990.16 主营业务成本 毛利率比 行业 毛利率% 比上年增减% 上年增减% 百货 8.71 23.41 3.42 量贩 29.91 11.66 -2.08 家电 -33.61 5.20 -0.04 ⑷主要供应商、客户情况 公司主要从事商业零售及批发业务,报告期内,公司前五名供应商采购金额合计为 3.31亿元,占采购总额的3.51%,公司前五名供应商的销售额为3.05亿元,占公司年度销 售额的3.78%。 3)报告期公司资产构成及费用情况 ⑴资产构成情况 (单位 :元) 2005年12月31日 项目 金额 占总资产比重 货币资金 789,299,550.08 24.11 应收款项 449,922,809.15 13.74 存货 154,242,422.24 4.71 长期股权投资 40,843,652.80 1.25 短期借款 977,000,000.00 29.84 预收帐款 212,115,032.51 6.48 长期借款 105,000,000.00 3.21 2004年12月31日 同比增减 项目 金额 占总资产比重 % 货币资金 415,244,291.70 12.64 90.08 应收款项 551,493,959.23 16.78 -18.42 存货 279,050,405.26 8.49 -44.73 长期股权投资 81,401,554.66 2.48 -49.82 短期借款 1,203,000,000.00 36.61 -18.79 预收帐款 122,675,643.66 3.73 72.91 长期借款 60,595,532.61 1.84 73.28 变动情况说明: A、货币资金期末余额较期初大幅增加系武汉广场写字楼出售收回资金、收回长江娱 乐公司和东舜置业股权转让款及预收货款增加; B、应收款项减少系应收款收回; C、存货减少系武汉广场写字楼出售; D、长期股权投资减少系转让长江娱乐公司和东舜置业股权; E、短期借款减少系归还银行流动资金贷款; F、预收帐款增加系发行购物卡; G、长期借款增加系综合超市连锁经营技术改造项目国债贴息贷款增加。 ⑵损益情况 项目 2005年 2004年 同比增减% 营业费用 117,738,219.66 62,597,742.90 88.09 管理费用 452,608,157.58 537,684,556.33 -15.82 投资收益 34,126,910.12 -18,555,807.80 283.91 所得税 57,431,649.73 48,581,162.18 18.22 变动情况说明: A、营业费用增加系公司经营规模扩张,网点增加; B、管理费用减少系应收款收回,相应转回坏帐准备; C、投资收益增加系转让长江娱乐公司和东舜置业股权取得收益; D、所得税增加系经营利润增加。 4)报告期公司现金流量变动情况 项目 2005年 2004年 同比增减% 经营活动产生的现 625,629,072.12 335,390,236.54 86.54 金流量净额 投资活动产生的现 -23,435,573.64 -60,737,485.16 61.41 金流量净额 筹资活动产生的现 -228,133,524.80 -243,813,772.71 6.43 金流量净额 变动情况说明: A、经营活动产生的现金流量净额增加系收入增加,应收帐款收回; B、投资活动产生的现金流量净额增加系收回长江娱乐公司和东舜置业股权款; C、筹资活动产生的现金流量净额减少系压缩银行贷款导致利息支出减少。 5)主要控股及参股公司经营情况及业绩 ⑴武汉广场管理有限公司:注册资本:USD2,100万元;公司占股权51%;主营业务: 物业管理、商品零售、仓储、商品展示促销、餐饮娱乐及相关的配套服务;总资产:56 ,763.42万元;2005年主营业务收入107,490.66万元,主营业务利润23,619.42万元,净 利润9,511.18万元,同比增长186.37%。公司本年度净利润大幅增长系2004年计提存货跌 价准备。 ⑵武汉武商量贩连锁有限公司:注册资本:RMB10,000万元,公司占股权比例80%; 主营业务:百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒类、乳制品 、保健食品、建筑装饰材料、零售兼批发。总资产:55,291.31万元,2005年实现净利润 2,246.75万元。 ⑶武汉武商家电连锁有限公司:注册资本:RMB2,865万元,公司占股权比例68.61% ;主营业务:五金、交电、家具、日用杂品、钟表、灯饰、办公用品、健身器材、电脑 及耗材、电子乐器、舞台专业音响、汽车音响、建筑装饰材料零售兼批发;总资产:16 ,394.19万元,2005年实现净利润-1,017.56万元。 ⑷武商百盛实业发展有限公司:注册资本:USD1,500万元;公司占股权比例50%;主 营业务:房地产开发、商品房销售、租赁、仓储、物业管理、餐饮娱乐及相关的配套服 务;总资产:24,534.35万元,2005年实现净利润-1,616.98万元。 ⑸武汉华信房地产开发有限公司:注册资本:USD800万元;公司占股权比例49%;主 营业务:房地产开发、商品房销售、租赁;总资产:1,557.53万元,2005年实现净利润 :320.41万元。 ⑹武汉华信管理有限公司:注册资本:RMB300万元;公司占股权比例49%;主营业务 :承接物业及其它管理项目、并提供配套专业服务;总资产:1,186.84万元,2005年实 现净利润63.82万元,同比增长79.45%。 ⑺武汉畅鑫物流发展有限责任公司:注册资本:RMB 2,500万元;公司占股权比例4 3.28%;主营业务:货运信息、货物运输代理;商品储藏服务;装卸服务;粮油及制品、 批发兼零售。总资产:8,882.56万元,2005年实现净利润-25.81万元。 ⑻武商集团进出口贸易公司:注册资本:RMB500万元;占公司股权比例100%;主营 业务:自营有代理食品、纺织品、工艺品、仪器仪表等进出口;总资产266.37万元,20 05年实现净利润-33.30万元。 ⑼武汉市顺泰电子有限公司:注册资本:RMB500万元;公司占股权比例100%;主营 业务:扬声器、计算机、自动化设备、电子产品、电器元件及计算机耗材批发兼零售; 2005年实现净利润-71.22万元。 2.公司未来发展的展望 1)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着国际商业零售企业不断进入中国市场,各种新型商业业态对我国传统商业带来 较大冲击,武汉商业竞争更加激烈,公司所处的中心商圈更是成为商家必争之地。 公司地理位置优越,品牌优势明显,在竞争中具备一定实力。同时,随着我国消费 品市场总体销售不断上升,城乡居民消费信心不断增强,市场进一步走好,都为公司提 供了良好的发展机遇和市场前景。 2)新年度经营计划 2006年是国家实施“十一五”规划的开局之年,也是公司在新的历史时期、寻求新 的发展机遇的起步之年。公司坚持“转机建制,固本强基,稳健经营,持续发展”指导 思想,树立科学发展观,积极规划好未来五年的发展大计。以市场为导向,以发展为第 一要素,以经济效益为中心,以“改造、扩张、调整”为重点,积极稳妥推进企业的各 项改革发展举措,加快规模扩张和连锁经营的步伐,强化管理,优化结构,提升功能, 扩销增利,进一步增强综合实力与核心竞争力,把公司做强做大。 ⑴公司抓紧武汉商场重建、公司网点开发、物流基地等三大项目建设,为公司持续 发展培育后劲。 ⑵经营工作坚持“创新、求变”,提升现有门店的经营质量与管理水平,进一步形 成各自的经营特色,提高市场应变能力。 ⑶整合企业内部资源,提升公司运行质量。一是加大闲置资产的变现力度,二是调 整关闭亏损企业,以市场为导向,促其寻找一条适合自己生存的道路。三是加强公司系 统内资金的合理调度和使用,通过财务结构、投资结构的调整,压缩贷款,降低财务成 本,控制财务风险。 ⑷加强人力资源开发管理,促进企业管理的制度化、规范化。公司按照“资源共享 、分级管理”的原则对企业人力资源进行开发和管理,通过有针对性地进行开发和储备 ,吸收和丰富人力资源库,为公司的发展提供人力资源支持。 3.投资情况 1)报告期内,公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内情况 2)非募集资金项目投资情况 报告期内,公司无非募集资金项目投资情况 4.本报告期会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告 5.董事会日常工作情况 1)报告期内,公司召开了五次董事会 ⑴2005年4月13日召开第四届三次董事会,本次董事会决议公告刊登在2005年4月15 日《中国证券报》、《证券时报》上。 ⑵2005年4月22日以通讯表决方式召开第四届四次董事会,本次董事会决议公告刊登 在2005年4月23日《中国证券报》、《证券时报》上。 ⑶2005年8月11日召开第四届五次董事会,本次董事会决议公告刊登在2005年8月13 日《中国证券报》、《证券时报》上。 ⑷2005年10月20日以通讯表决方式召开第四届六次董事会,本次董事会决议公告刊 登在2005年10月21日《中国证券报》、《证券时报》上。 ⑸2005年12月2日召开第四届七次董事会,本次董事会决议公告刊登在2005年12月3 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2)董事会对股东大会决议的执行情况 2005年5月17日,公司2004年度股东大会审议通过了: ⑴《2004年度利润分配预案》,2004年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转 增股本。 ⑵《关于东舜置业股权转让的议案》。截止本报告期末,公司已收回全部转让款。 6.公司本年度分配预案 根据武汉众环会计师事务所出具的审计报告,公司2005年度实现净利润11,020,468. 81元,由于公司本年度实现的净利润用于弥补上一年度亏损后,累计未分配利润为-225 ,394,656.31元,经公司董事会研究决定:2005年度不进行利润分配,也不进行资本公积 金转增股本。 以上预案须经2005年度股东大会审议通过。 7.选定信息披露报刊 公司选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露指定报刊。 8.关联方资金往来及对外担保专项说明 1)关联方占用资金情况的专项说明 公司审计机构武汉众环会计师事务所出具了《关于武汉武商集团股份有限公司控股 股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》(众环专字[2006]094号) 根据《资金占用情况表》,2005年度武商集团控股股东及其他关联方全年累计占用 上市公司资金0.00元。截止2005年12月31日,武商集团控股股东及其他关联方共占用上 市公司资金25,526,565.02元,均系非经营性占用。 2)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见: ⑴公司能按照《股票上市规则》的有关规定,没有对其他法人单位或个人提供担保 。 ⑵公司为属下武汉武商百盛实业有限公司提供信用担保,计3,300万元; ⑶公司为下属武商家电公司担保一年期商业汇票5,000万元,其中银行承兑汇票3,0 00万元,自开商业承兑汇票贴现2,000万元。截止至报告日,武商家电公司应付银行承兑 汇票扣除汇票保证金后的余额为28,900,967.39元,自开商业承兑汇票贴现350万元。 ⑷截止2005年12月31日,公司无控股股东占用资金情况。 八、监事会报告 1.监事会工作情况 报告期内,监事会共召开了三次会议,会议情况如下: 1)2005年4月13日召开了第四届二次监事会,会议审议通过了如下议案: ⑴公司二○○四年度监事会工作报告; ⑵武商集团2004年度报告及摘要; ⑶武商集团经营管理者薪酬考核办法; ⑷修改公司章程的议案。 本次监事会决议公告刊登在2005年4月15日《中国证券报》、《证券时报》上。 2)2005年8月11日召开了第四届三次监事会,会议审议通过了《武商集团2005年半 年度报告及摘要》和《关于武商集团为属下控股公司提供担保的议案》,决议公告刊登 在2005年8月13日《中国证券报》、《证券时报》上。 3)2005年12月2日召开了第四届四次监事会,会议审议通过了《关于武汉商场大楼 整体改建的议案》,决议公告刊登在2005年12月3日《中国证券报》、《证券时报》上。 2.监事会对公司有关事项的独立意见 1)公司依法运作情况 公司监事会依据《公司法》和《公司章程》等相关规定要求,规范运作,认真履行 职责。监事会成员列席了本年度内五次董事会,根据有关法律法规,对公司股东大会、 董事会的召开程序、决策程序,董事会对股东大会决议的执行情况以及公司决策运作情 况进行了监督,监事会认为,本年度公司各项决策程序合法有效,内部控制制度较为完 善。公司董事、总经理及其他高级管理人员在日常工作中没有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 2)公司财务情况 本年度监事会审核了财务年度报告、中期报告及其它文件,监事会认为,公司财务 部能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则,真实反映公司财务和经营成果。武汉众环 会计师事务所对公司财务报告依法审计,并出具了标准无保留意见的审计报告,真实、 客观地反映了公司报告期的财务状况和经营成果。 3)募集资金投入情况 报告期内,公司没有新增募集资金,也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 4)公司收购、出售资产情况 报告期内,公司收购、出售资产的交易价格合理,交易符合法律程序,未发现内幕 交易。 5)关联交易情况 报告期内,公司发生的关联交易事项,按市场经济规律和原则进行的,定价公允合 理,没有损害公司和股东利益的行为。公司独立董事对重大关联交易事项发表了独立意 见。 九、重要事项 1.重大诉讼、仲裁事项 公司为黄石市百盛贸易有限公司贷款400万元提供信用担保,黄石市百盛贸易有限公 司逾期未偿还贷款,被黄石交通银行起诉,2003年10月14日湖北省黄石市中级人民法院 判公司对上述贷款本金及利息4,456,626.42元承担连带清偿责任。2004年5月11日、5月 12日黄石市中级人民法院从公司帐户强制执行人民币5,007,000.00元,公司为此向武汉 仲裁委员会申请仲裁,2004年7月6日,武汉仲裁委员会作出终局裁决:黄石市百盛贸易 有限公司应赔偿本公司直接经济损失人民币5,036,020.00元,仲裁费用人民币44,170.0 0元,共计人民币5,080,190.00元。现该案正在强制执行过程中。 2.收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项 3.重大关联交易事项 与关联方共同投资 ⑴公司2004年12月3日召开第四届二次董事会,会议审议通过了组建武汉武商量贩连 锁有限公司的议案,由公司与武汉商贸国有控股集团有限公司共同出资组建武汉武商量 贩连锁有限公司。其中公司以部分资产及营运资金8000万元出资,占新公司注册资本的 80%;武汉商贸国有控股集团有限公司以现金2000万元出资,占新公司注册资本的20%, 由于公司董事长王冬生先生同时兼任武汉商贸国有控股集团有限公司董事长,该事项构 成了公司的关联交易事项。该事项经公司2005年5月17日召开的2004年度股东大会审议通 过。 ⑵公司2005年4月13日召开第四届三次董事会,会议审议通过了组建武汉武商家电连 锁有限公司的议案。 武汉武商家电连锁有限公司主营业务:五金、交电、家具、日用杂品、钟表、灯饰 、办公用品、健身器材、电脑及耗材、电子乐器、舞台专业音响、汽车音响、建筑装饰 材料零售兼批发;注册资本:2,865万元,其中公司以部分资产及营运资金2000万元出资 ,占新公司注册资本的68.61%;武汉商贸国有控股集团有限公司以现金800万元出资,占 新公司注册资本的27.92%,武汉商场管理层以现金出资65万元,占新公司注册资本的2. 27%。 ⑶公司2005年4月13日召开第四届三次董事会,经公司董事会研究决定,投资3246万 元,持有武汉畅鑫物流发展有限责任公司1082万股。2005年5月31日,公司根据进展情况 按关联交易对上述事项进行了详细披露。 武汉畅鑫物流发展有限责任公司主营业务:货运信息、货物运输代理;商品储藏服 务;装卸服务;粮油及制品、批发兼零售。增资扩股后,武汉畅鑫物流发展有限责任公 司总股本为2500万股,其中:公司持有43.28%,武汉商贸国有控股集团持有40%,武汉万 信投资有限责任公司持有16.72%。新增的资金作为配送中心技改项目和补充新公司流动 资金。 4.重大合同及其履行 1)2005年6月3日,公司刊登关于长江乐园股权转让合同公告。公司于2004年12月2 3日与湖北联汇丰置业发展有限公司(以下简称“甲方”)签订《股权转让合同》及《补 充合同》,于2005年1月26日与武汉光谷建设投资有限公司(以下简称“乙方”)签订《 股权转让合同》,将公司所持有的武汉长江娱乐发展有限责任公司30%股份所对应的股权 转让给甲方,股权转让金额为人民币3,000万元。将公司所持有的武汉长江娱乐发展有限 责任公司20%股份所对应的股权转让给乙方,股权转让金额为人民币2,000万元。 截止2005年5月31日,公司已收回全部股权转让款,共计5,000万元。 2)公司2005年4月13日召开四届三次董事会,会议审议通过《关于武商集团前期为 武汉商场开具商业汇票继续承担付款责任的议案》。公司在4月30日前以前为武汉商场开 具的未到期的商业汇票有8,137.7万元,其中:银行承兑汇票为4,161.3万元;商业承兑 汇票5,224.8万元。为有利武汉武商家电连锁有限公司持续经营,经董事会研究同意,对 上述商业汇票8,137.7万元,继续由我公司先行垫付,再向武汉武商家电连锁有限公司收 取,前期为武汉商场开具商业汇票继续承担付款责任。 3)公司2005年4月13日召开四届三次董事会,审议通过《关于综合超市连锁经营技 术改造项目国债贴息贷款转借武商量贩连锁有限公司的议案》,董事会同意投资综合超 市连锁经营技术改造项目向银行贷款9,000万元,公司向中国建设银行湖北省分行江汉支 行申请9,000万综合超市连锁经营建设项目专项贷款,该贷款已全部到账。 4)母公司为属下武汉武商百盛实业有限公司提供信用担保,武汉武商百盛实业发展 有限公司因此取得3,300万元贷款; 5)母公司为下属武商家电公司担保一年期商业汇票5,000万元,其中银行承兑汇票 3,000万元,自开商业承兑汇票贴现2,000万元。截止至报告日,武商家电公司应付银行 承兑汇票扣除汇票保证金后的余额为28,900,967.39元,自开商业承兑汇票贴现350万元 。 6)公司下属武商量贩连锁有限公司为母公司贷款提供信用担保,母公司因此取得5 ,000万元贷款。 本报告期内,公司为控股子公司担保总额为8300万元,占公司净资产的9.36%。 5.报告期内,未发生委托他人进行现金资产管理事项。 6.公司或持股5%以上股东承诺事项 公司或持股5%以上股东无承诺事项 7.聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司续聘武汉众环会计师事务所为公司审计机构。 武汉众环会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为14年。 8.其他重大事项 1)公司2005年12月2日召开四届七次董事会,审议通过《关于武汉商场大楼整体改 建的议案》,该议案经公司2006年1月12日召开的2006年第一次临时股东大会审议通过, 相关公告刊登在2005年12月3日和2006年1月13日《中国证券报》和《证券时报》上 2)根据公司与长江娱乐公司在2005年12月签订的调解协议书:公司以2:1的比例将 对长江娱乐公司的债权97,271,257.39元转为对长江娱乐公司的出资48,635,628.70元。 债权转股权后,长江娱乐公司注册资本为148,635,636.00元,公司占32.72%。长江娱乐 公司于2006年1月19日在公司登记机关办理了企业变更登记。 3)公司于2005年12月30日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了关于进行股权分 置改革的提示性公告,正式进入股权分置改革程序,于2006年1月5日在《中国证券报》 和《证券时报》刊登股权分置改革说明书(摘要)及关于召开股权分置改革相关股东会 议的通知等公告,于2006年1月14日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了对股权分置 改革方案进行调整的公告。 公司调整后的股改方案为:公司发起人股东以其持有的发起人股份作为对价,支付 给公司流通股股东,流通股股东每持有10股流通股可获得3.5股的股份对价。股权分置改 革方案实施后首个交易日,公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。 2006年2月9日,公司召开股权分置改革相关股东会议,会议审议并通过了上述股改 方案。本次相关股东会议决议公告刊登在2006年2月10日的《中国证券报》和《证券时报 》上。 2006年3月30日,公司在《中国证券报》和《证券时报》刊登股权分置改革方案实施 公告:实施股权分置改革方案股份变更登记日为2006年3月31日;对价支付的股份上市流 通日为2006年4月3日,公司股票复牌时,股票简称由“鄂武商A”变更为“G武商A”; 实施本次股权分置改革方案后,公司总股本依然为507,248,590股,公司资产、负债、所 有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。 十、财务报告 合并资产负债表 会企01表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2005年12月31日 流动资产: 货币资金 (五).1 789,299,550.08 短期投资 应收票据 (五).2 应收股利 应收利息 应收账款 (五).3.(1) 4,590,258.57 其他应收款 (五).3.(2) 255,738,160.25 预付账款 (五).4 189,594,390.33 应收补贴款 存 货 (五).5 154,242,422.24 待摊费用 (五).6 1,369,107.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,394,833,889.13 长期投资: 长期股权投资 (五).7 40,843,652.80 长期债权投资 长期投资合计 40,843,652.80 固定资产: 固定资产原价 (五).8.(1) 2,589,965,309.22 减:累计折旧 (五).8.(3) 706,837,024.37 固定资产净值 1,883,128,284.85 减:固定资产减值准备 (五).8.(4) 97,328,992.99 固定资产净额 1,785,799,291.86 工程物资 在建工程 (五).9 固定资产清理 (五).10 -101,000.00 固定资产合计 1,785,698,291.86 无形资产及其他资产: 无形资产 (五).11 49,422,643.67 长期待摊费用 (五).12 3,600,186.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,022,830.48 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,274,398,664.27 资 产 2004年12月31日 流动资产: 货币资金 415,244,291.70 短期投资 应收票据 3,977,440.00 应收股利 应收利息 应收账款 26,735,048.26 其他应收款 259,457,220.62 预付账款 265,301,690.35 应收补贴款 存 货 279,050,405.26 待摊费用 2,304,588.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,252,070,685.09 长期投资: 长期股权投资 81,401,554.66 长期债权投资 长期投资合计 81,401,554.66 固定资产: 固定资产原价 2,526,891,437.99 减:累计折旧 616,020,825.49 固定资产净值 1,910,870,612.50 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 固定资产净额 1,895,387,026.56 工程物资 在建工程 270,340.00 固定资产清理 固定资产合计 1,895,657,366.56 无形资产及其他资产: 无形资产 52,809,269.66 长期待摊费用 4,411,970.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 57,221,240.57 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,286,350,846.88 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 合并资产负债表(续表) 会企01表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位: 人民币元 负债与股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债: 短期借款 (五).13 937,000,000.00 1,195,000,000.00 应付票据 (五).14 76,194,184.90 115,818,000.00 应付账款 (五).15 512,864,418.90 487,286,426.37 预收账款 (五).16 212,115,032.51 122,675,643.66 应付工资 (五).17 558,796.31 652,398.60 应付福利费 14,181,507.84 8,425,772.15 应付股利 (五).18 2,914,845.05 4,885,629.97 应交税金 (五).19 58,155,255.18 43,631,099.07 其他应交款 (五).20 2,740,315.97 3,023,460.23 其他应付款 (五).21 266,744,483.89 255,173,581.01 预提费用 (五).22 5,784,071.04 6,232,346.95 预计负债 一年内到期的长期负债 (五).23 40,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,129,252,911.59 2,250,804,358.01 长期负债: 长期借款 (五).24 105,000,000.00 60,595,532.61 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 105,000,000.00 60,595,532.61 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,234,252,911.59 2,311,399,890.62 少数股东权益 153,405,213.18 100,845,189.67 股 本 (五).25 507,248,590.00 507,248,590.00 减:已归还投资 股本净额 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 (五).26 546,908,281.24 545,293,977.14 盈余公积 (五).27 57,978,324.57 57,978,324.57 其中:法定公益金 12,592,969.08 12,592,969.08 未分配利润 (五).28 -225,394,656.31 -236,415,125.12 其中:拟分配的现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 886,740,539.50 874,105,766.59 负债与股东权益总计 3,274,398,664.27 3,286,350,846.88 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 合并资产减值准备明细表 2005年度 会企01表附表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人 民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 81,051,358.13 -6,467,479.52 其中:应收账款 6,683,762.07 -5,536,197.43 其他应收款 74,367,596.06 -931,282.09 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 28,074,817.79 145,521.37 其中:库存商品 445,716.95 145,521.37 开发产品 27,629,100.84 开发成本 四、长期投资减值准备合计 26,750,000.00 330,000.00 其中:长期股权投资 26,750,000.00 330,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,483,585.94 81,845,407.05 其中:房屋、建筑物 15,483,585.94 80,342,480.72 机器设备 1,502,926.33 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 151,359,761.86 75,853,448.90 本年减少数 因资 产价 项 目 其他原因转出 值回 合 计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 27,629,100.84 27,629,100.84 其中:库存商品 开发产品 27,629,100.84 27,629,100.84 开发成本 四、长期投资减值准备合计 4,000,000.00 4,000,000.00 其中:长期股权投资 4,000,000.00 4,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 31,629,100.84 31,629,100.84 项 目 年末余额 一、坏账准备合计 74,583,878.61 其中:应收账款 1,147,564.64 其他应收款 73,436,313.97 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 591,238.32 其中:库存商品 591,238.32 开发产品 开发成本 四、长期投资减值准备合计 23,080,000.00 其中:长期股权投资 23,080,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 97,328,992.99 其中:房屋、建筑物 95,826,066.66 机器设备 1,502,926.33 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 195,584,109.92 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 所有者权益(或股东权益)增减变动表 2005年度 会企01表附表2 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民 币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本(或股本) 年初余额 507,248,590.00 507,248,590.00 本年增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(股本) 本年减少数 年末余额 507,248,590.00 507,248,590.00 二、资本公积 年初余额 545,293,977.14 545,293,977.14 本年增加数 1,614,304.10 26,070.00 其中:资本(或股本)溢价 接受损赠非现金资产准备 26,070.00 接受现金捐赠 股权投资准备 1,614,304.10 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中:转增资本(或股本) 年末余额 546,908,281.24 545,320,047.14 三、法定和任意盈余公积 年初余额 45,385,355.49 45,385,355.49 本年增加数 其中:从净利润中提取数 其中:法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 45,385,355.49 45,385,355.49 其中:法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 12,592,969.08 12,592,969.08 本年增加数 其中:从净利润中提取数 本年减少数 其中:集体福利支出 年末余额 12,592,969.08 12,592,969.08 五、未分配利润 年初未分配利润 -236,415,125.12 -167,263,205.34 本年净利润 11,020,468.81 -69,151,919.78 本年利润分配 年末未分配利润 -225,394,656.31 -236,415,125.12 其中:拟分配的现金股利 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会计 机构负责人:刘晓蓓 合并利润表 会企02表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币 元 项 目 附注 一、主营业务收入 (五).29 减:主营业务成本 (五).30 主营业务税金及附加 (五).31 二、主营业务利润 加:其他业务利润 (五).32 减:营业费用 管理费用 财务费用 (五).33 三、营业利润 加:投资收益 (五).34 补贴收入 营业外收入 (五).35 减:营业外支出 (五).36 四、利润总额 减:所得税 少数股东损益 加:本期未确认的投资损失 五、净利润 补充资料: 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 4,196,063,155.89 3,843,350,106.02 减:主营业务成本 3,552,491,916.77 3,213,266,334.94 主营业务税金及附加 15,540,106.56 15,474,338.31 二、主营业务利润 628,031,132.56 614,609,432.77 加:其他业务利润 159,912,453.63 91,881,339.71 减:营业费用 117,738,219.66 62,597,742.90 管理费用 452,608,157.58 537,684,556.33 财务费用 61,833,144.55 66,253,252.38 三、营业利润 155,764,064.40 39,955,220.87 加:投资收益 34,126,910.12 -18,555,807.80 补贴收入 2,779,756.00 营业外收入 3,215,349.30 6,124,180.97 减:营业外支出 87,492,779.80 40,668,700.68 四、利润总额 108,393,300.02 -13,145,106.64 减:所得税 57,431,649.73 48,581,162.18 少数股东损益 39,941,181.48 7,425,650.96 加:本期未确认的投资损失 五、净利润 11,020,468.81 -69,151,919.78 补充资料: 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币 元 项 目 2005年度 2004年度 一、净利润 11,020,468.81 -69,151,919.78 加:年初未分配利润 -236,415,125.12 -167,263,205.34 其他转入数 二、可供分配的利润 -225,394,656.31 -236,415,125.12 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -225,394,656.31 -236,415,125.12 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -225,394,656.31 -236,415,125.12 其中:拟分配的现金股利 合并利润表附表 2005年度 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位 :人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 70.82% 71.40% 1.24 1.24 营业利润 17.57% 17.71% 0.31 0.31 净利润 1.24% 1.25% 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 4.30% 4.33% 0.08 0.08 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 合并现金流量表 2005年度 会企03表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 (五).39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中:出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中:购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 5,193,141,603.40 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 179,107,009.29 现金流入小计 5,372,248,612.69 购买商品、接受劳务支付的现金 4,091,235,289.29 支付给职工以及为职工支付的现金 148,508,220.15 支付的各项税费 196,745,397.80 支付的其他与经营活动有关的现金 310,130,633.33 现金流出小计 4,746,619,540.57 经营活动产生的现金流量净额 625,629,072.12 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 86,093,396.74 其中:出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 334,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 462,586.70 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 86,890,483.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,866,057.08 投资所支付的现金 32,460,000.00 其中:购买子公司所支付的现金 32,460,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 110,326,057.08 投资活动产生的现金流量净额 -23,435,573.64 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 28,650,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28,650,000.00 借款所收到的现金 1,063,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,091,650,000.00 偿还债务所支付的现金 1,244,595,532.61 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 75,187,992.19 其中:子公司支付少数股东的股利 3,759,800.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,319,783,524.80 筹资活动产生的现金流量净额 -228,133,524.80 四、汇率变动对现金的影响 -4,715.30 五、现金及现金等价物净增加额 374,055,258.38 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 11,020,468.81 减:本期未确认的投资损失 加:少数股东本期损益 39,941,181.48 计提的资产减值准备 44,224,348.06 固定资产折旧 101,441,589.98 无形资产摊销 6,431,876.12 长期待摊费用摊销 1,493,129.87 待摊费用的减少(减增加) 935,481.24 预提费用的增加(减减少) -448,275.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 671,364.11 固定资产报废损失 财务费用 70,413,551.18 投资损失(减收益) -30,456,910.12 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 152,291,562.49 经营性应收项目的减少(减增加) 153,819,837.82 经营性应付项目的增加(减减少) 73,845,151.69 其他 4,715.30 经营活动产生现金流量净额 625,629,072.12 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 789,299,550.08 减:现金的期初余额 415,244,291.70 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 374,055,258.38 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 资产负债表 会企01表 编制单位:武汉武商集团股份有限 单位 :人民币元 资 产 附注 2005年12月31日 流动资产: 货币资金 251,545,786.61 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 (六).1.(1) 56,384.00 其他应收款 (六).1.(2) 314,224,166.82 预付账款 35,380,866.53 应收补贴款 存 货 1,542,824.67 待摊费用 824,542.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 603,574,570.97 长期投资: 长期股权投资 (六).2 279,877,679.45 长期债权投资 长期投资合计 279,877,679.45 固定资产: 固定资产原价 1,783,401,740.56 减:累计折旧 353,760,597.37 固定资产净值 1,429,641,143.19 减:固定资产减值准备 95,826,066.66 固定资产净额 1,333,815,076.53 工程物资 在建工程 固定资产清理 -101,000.00 固定资产合计 1,333,714,076.53 无形资产及其他资产: 无形资产 40,343,911.60 长期待摊费用 2,649,758.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 42,993,670.54 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2,260,159,997.49 资 产 2004年12月31日 流动资产: 货币资金 247,331,334.58 短期投资 应收票据 3,977,440.00 应收股利 应收利息 应收账款 15,351,498.81 其他应收款 326,889,669.74 预付账款 251,176,706.29 应收补贴款 存 货 129,170,313.70 待摊费用 2,257,336.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 976,154,299.66 长期投资: 长期股权投资 185,846,173.66 长期债权投资 长期投资合计 185,846,173.66 固定资产: 固定资产原价 1,960,466,374.47 减:累计折旧 351,107,706.92 固定资产净值 1,609,358,667.55 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 固定资产净额 1,593,875,081.61 工程物资 在建工程 270,340.00 固定资产清理 固定资产合计 1,594,145,421.61 无形资产及其他资产: 无形资产 45,172,658.81 长期待摊费用 4,411,970.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,584,629.72 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2,805,730,524.65 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 资产负债表(续表) 会企01表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位 :人民币元 负债与股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债: 短期借款 904,000,000.00 1,157,000,000.00 应付票据 115,818,000.00 应付账款 130,936,427.63 385,725,644.17 预收账款 15,515,191.84 42,939,312.20 应付工资 388,699.31 应付福利费 3,752,466.67 7,634,515.83 应付股利 2,914,845.05 4,385,629.97 应交税金 32,012,007.85 29,149,325.96 其他应交款 1,678,117.47 2,536,363.91 其他应付款 135,503,974.30 111,983,435.58 预提费用 1,717,727.89 5,856,997.85 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,268,419,458.01 1,871,029,225.47 长期负债: 长期借款 105,000,000.00 60,595,532.61 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 105,000,000.00 60,595,532.61 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,373,419,458.01 1,931,624,758.08 股东权益: 股 本 507,248,590.00 507,248,590.00 减:已归还投资 股本净额 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 546,908,281.24 545,293,977.14 盈余公积 77,716,697.21 77,716,697.21 其中:法定公益金 15,736,723.40 15,736,723.40 未分配利润 -245,133,028.97 -256,153,497.78 股东权益合计 886,740,539.48 874,105,766.57 负债与股东权益总计 2,260,159,997.49 2,805,730,524.65 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 资产减值准备明细表 2005年度 会企01表附表1 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 49,866,857.71 -9,683,618.03 其中:应收账款 3,837,874.70 -3,823,778.70 其他应收款 46,028,983.01 -5,859,839.33 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 445,716.95 145,521.37 其中:库存商品 445,716.95 145,521.37 原材料 四、长期投资减值准备合计 26,750,000.00 330,000.00 其中:长期股权投资 26,750,000.00 330,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,483,585.94 80,342,480.72 其中:房屋、建筑物 15,483,585.94 80,342,480.72 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 92,546,160.60 71,134,384.06 本年减少数 因资产 项 目 价值回 其他原因转出 合 计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,000,000.00 4,000,000.00 其中:长期股权投资 4,000,000.00 4,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 4,000,000.00 4,000,000.00 项 目 年末余额 一、坏账准备合计 40,183,239.68 其中:应收账款 14,096.00 其他应收款 40,169,143.68 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 591,238.32 其中:库存商品 591,238.32 原材料 四、长期投资减值准备合计 23,080,000.00 其中:长期股权投资 23,080,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 95,826,066.66 其中:房屋、建筑物 95,826,066.66 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 159,680,544.66 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会计 机构负责人:刘晓蓓 利润表 会企02表 编制单位:武汉武商集团股份有限公 单位 :人民币元 项 目 附注 2005年度 一、主营业务收入 (六).3 1,392,581,087.92 减:主营业务成本 (六).3 1,128,351,596.57 主营业务税金及附加 8,587,682.63 二、主营业务利润 255,641,808.72 加:其他业务利润 66,978,414.37 减:营业费用 38,034,278.93 管理费用 221,571,300.01 财务费用 56,092,923.29 三、营业利润 6,921,720.86 加:投资收益 (六).4 85,419,670.53 补贴收入 800,000.00 营业外收入 937,453.07 减:营业外支出 82,529,205.19 四、利润总额 11,549,639.27 减:所得税 529,170.46 五、净利润 11,020,468.81 其中:拟分配的现金股利 补充资料: 项 目 2005年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润 4、会计估计变更增加(或减少)利润 5、债务重组损失 6、其他 项 目 2004年度 一、主营业务收入 2,845,236,343.49 减:主营业务成本 2,388,842,173.69 主营业务税金及附加 13,486,758.54 二、主营业务利润 442,907,411.26 加:其他业务利润 71,424,112.19 减:营业费用 62,285,043.19 管理费用 407,142,463.55 财务费用 61,345,165.78 三、营业利润 -16,441,149.07 加:投资收益 -9,526,122.57 补贴收入 营业外收入 3,049,143.36 减:营业外支出 38,729,331.41 四、利润总额 -61,647,459.69 减:所得税 7,476,223.43 五、净利润 -69,123,683.12 其中:拟分配的现金股利 补充资料: 项 目 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润 4、会计估计变更增加(或减少)利润 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 利润分配表 会企02表附表1 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 2005年度 2004年度 一、净利润 11,020,468.81 -69,123,683.12 加:年初未分配利润 -256,153,497.78 -187,029,814.66 其他转入数 二、可供分配的利润 -245,133,028.97 -256,153,497.78 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -245,133,028.97 -256,153,497.78 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四、未分配利润 -245,133,028.97 -256,153,497.78 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 现金流量表 2005年度 会企03表 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 单位 :人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,608,328,993.97 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 303,355,711.50 现金流入小计 1,911,684,705.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,276,369,860.46 支付给职工以及为职工支付的现金 59,989,107.31 支付的各项税费 69,430,907.80 支付的其他与经营活动有关的现金 224,297,903.27 现金流出小计 1,630,087,778.84 经营活动产生的现金流量净额 281,596,926.63 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 86,093,396.74 取得投资收益所收到的现金 17,475,467.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 438,164.70 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 104,007,028.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,271,514.07 投资所支付的现金 122,245,078.47 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 135,516,592.54 投资活动产生的现金流量净额 -31,509,563.66 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,063,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,063,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,239,595,532.61 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,273,386.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,308,868,919.09 筹资活动产生的现金流量净额 -245,868,919.09 四、汇率变动对现金的影响 -3,991.85 五、现金及现金等价物净增加额 4,214,452.03 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 编制单位:武汉武商集团股份有限公司 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 11,020,468.81 加:计提的资产减值准备 67,134,384.06 固定资产折旧 43,580,104.22 无形资产摊销 5,677,398.50 长期待摊费用摊销 490,053.86 待摊费用的减少(减增加) 1,432,794.20 预提费用的增加(减减少) -4,139,269.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -86,664.84 固定资产报废损失 财务费用 67,802,601.56 投资损失(减收益) -81,749,670.53 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 127,481,967.66 经营性应收项目的减少(减增加) 282,171,318.72 经营性应付项目的增加(减减少) -239,222,551.48 其他 3,991.85 经营活动产生现金流量净额 281,596,926.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 251,545,786.61 减:现金的期初余额 247,331,334.58 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,214,452.03 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会 计机构负责人:刘晓蓓 地址:武汉国际大厦B座16-18层 邮编:430022电话:027 85417039传真:027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2006)258号 武汉武商集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的武汉武商集团股份有限公司(以下简称鄂武商)2005年12月31日 的资产负债表及合并资产负债表,2005年度的利润表及合并利润表,2005年度的现金流 量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是鄂武商管理当局的责任,我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了鄂武商2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成 果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 邹涛 中国注册会计师 虞雁 中国 武汉 2006年4月6日 会计报表附注 (2005年12月31日) (一)公司的基本情况 武汉武商集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身是武汉商场, 创建于1959年,是全国十大百货商店之一。公司于1986年12月改制为股份有限公司,19 92年11月20日公司股票在深圳证券交易所上市,现已发展成为一家集商业零售、房地产 、物业管理及餐饮服务于一体的大型集团公司。2005年12月31日公司总股本为507,248, 590股。 公司企业法人营业执照注册号为:4201001101833 公司经营范围包括:百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、 酒、西药、中成药、保健食品、建筑装饰材料零售兼批发;烟、金银首饰零售;装饰材 料加工;家用电器维修;安装、配送、彩扩;干洗服务;花卉销售;蔬菜水果、水产品 、肉禽加工、销售;蔬菜、水果、水产品、畜牧产品收购;粮油制售;复印、影印、打 印;公开发行的国内版图书报刊零售;音像制品零售;文化娱乐;通讯器材销售及售后 服务;物业管理;设计、制作、发布、代理国内各类广告业务;公司自有产权闲置房的 出租和销售。兼营:场地出租。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务,按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账 ,期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额,调整 后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用”、“ 在建工程”等科目。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用 。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取 的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息,除收到的、已记入应收项目的现金 股利或利息外,均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时,按短期投资账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期投 资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准 备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上,则以单项投资为基础计算确定计 提的跌价准备,计入当年度损益类账项。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准: 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明 确实无法收回的应收款项确认为坏账。 (2)坏账损失的核算方法,以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例: A、公司采用备抵法核算坏账损失,年末按应收款项(包括应收账款和其他应收款, 下同)余额的20%计提。 B、若有确凿证据表明收回的可能性不大(如债务单位资不抵债、现金流量严重不足 、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿还债务等)的应收款项全额计提 坏账准备。 9、存货核算方法 (1)公司存货分为:原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品。 (2)取得时采用实际成本法计价。 (3)发出时采用先进先出法计价。 (4)存货的盘点采用永续盘存制。 (5)低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 (6)存货跌价准备的确认标准、计提方法:期末存货采用成本与可变现净值孰低计 价,存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 (1)长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成 本。 (2)以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非货币性资产 的账面价值加上应支付的相关税费确定。 (3)以债务重组而取得的长期股权投资,投资成本以重组债权的账面价值确定。 (4)短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资 成本。 (5)公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采 用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,对其长期股权投 资采用权益法核算。 (6)公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位 控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资成 本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益 法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时 投资的账面价值作为投资成本。 (7)长期股权投资差额:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额,投资合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按10年的期 限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入“资本公积 --股权投资准备”科目。 (8)处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资 损益。 长期债权投资 (1)长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关 费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投 资成本。 (2)债券投资溢价或折价,在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时 ,采用直线法(或实际利率法)摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利 息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。 (3)其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。 (4)处置长期债权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差额,确认为当期 投资损益。 长期投资减值准备 (1)公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,按可收回金额低 于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,确认为当期投资损失。 (2)长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产的标准为:公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年,单位价值在2,000元以上的物品。 (2)固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计提。 (4)固定资产分类、预计经济使用年限,预计残值率和年折旧率如下: 类 别 使用年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-50 5-10 1.80-4.75 机器设备 5-10 5-10 9.00-19.00 运输设备 8 5-10 11.25-11.88 其他设备 5-10 5-10 9.00-19.00 固定资产装修 10 0 10 经营租入固定资产改良 10 0 10 (5)融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值中较低者,作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的 ,在租赁开始日,按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值)。 (6)固定资产修理费用,直接计入当期费用。 (7)固定资产改良支出,计入固定资产账面价值,其增计后的金额不应超过该固定 资产的可收回金额。 (8)可予资本化的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。 (9)融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用,在两次 装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用平均年限法 单独计提折旧。 (10)经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。 (11)期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产 可收回金额低于账面价值,按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取 固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程达到预定可使用状态时,根据工程实际成本,按估计的价值转入固定 资产。 (2)期末存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额,提取在建工程减值准备: i. 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程; ii. 项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性; iii.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (3)本公司本年度未发生在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符 合资本化期间和资本化金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本 化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为 费用。 (2)资本化期间的计算方法 a) 开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b) 暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 c) 停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的 资本化。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相 关税费(其中:支付补价的加上补价;收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比 例与非货币性资产之积)计价。 C.投资者投入的无形资产,以投资各方确认的价值计价;首次发行股票接受投资者 投入的无形资产,以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产,以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支 付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的, 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价;同类 或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计 价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,律师费等费 用计价。 (2)无形资产的摊销方法 无形资产的成本,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的,按相 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的,按不超过10年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术 等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;或无形资产的市价在当 期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额 时,按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账,在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费 用,除购建固定资产以外,先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入当 年度损益类账项。 16、收入确认原则 (1)商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方 ;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与 交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认收入实 现。 (2)提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时 确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地 计量;与交易相关的经济利益能够流入企业;劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益 能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按他人使用公 司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方 法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 18、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据 ,按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,合并会计 报表各项目数额,对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥 有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣 除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 (三)税项 1、增值税销项税率为分别为0、13%、17%,按扣除进项税后的余额缴纳。 2、营业税税率为营业收入的5%、15%、20%。 3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 4、教育费附加为应纳流转税额的3%。 5、城市堤防费为应纳流转税额的1%、2%。 6、地方教育发展费为销售收入的1‰。 7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。 8、文化发展基金为娱乐收入的3%。 9、所得税:公司企业所得税税率为33%。根据武汉市江汉区国家税务局编号(2005) 江国税第(070)号文件,2005年度公司下属武汉武商量贩连锁有限公司(以下简称“武商 量贩公司”)享受企业所得税减免374,000.00元。 (四)控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业 截至2005年12月31日,本公司的控股子公司概况如下: 控股子公司及合营企业 注册资本 业务性质 名称 (万元) 武汉市顺泰电子有限公 工业生产 RMB500 司 武汉广场管理有限公司 商品销售 USD2,100 武汉武商百盛实业发展 多种经营 USD1,500 有限公司 武汉武商集团股份有限 进出口贸易 RMB500 公司进出口贸易公司 武汉武商量贩连锁有限 商品销售 RMB10,000 公司 武汉武商家电连锁有限 商品销售 RMB2,865 公司 控股子公司及合营企业 经营范围 名称 武汉市顺泰电子有限公 扬声器、计算机、自动化设备、电子产品、电器元件及 司 计算机耗材批发兼零售 物业管理、商品零售、仓储、商品展示促销、餐饮娱乐 武汉广场管理有限公司 及相关的配套服务 武汉武商百盛实业发展 房地产开发、商品房销售、租赁、仓储、物业管理、商 有限公司 品零售及商品配售 武汉武商集团股份有限 自营及代理食品、纺织品、工艺品、仪器仪表等进出口 公司进出口贸易公司 业务 百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用 杂品、酒类、乳制品、保健食品、建筑装饰材料零售兼 批发;烟、首饰零售;彩扩;干洗服务;花卉销售;蔬 菜水果、水产品、肉禽、蓄牧产品加工、销售、收购、 武汉武商量贩连锁有限 配送;粮油制售配送;复印、打印;公开发行的图书报 公司 刊零售;音像制品零售;照像器材、化工原料(不含危 险品)零售;设计、制作、发布、代理国内各类广告业 务;物流服务;场地出租(限餐饮、美容美发、西药、 中成药的持证单位租用) 五金交电、家具、日用杂品、钟表、灯饰、办公用品、 健身器材、电脑及耗材、电子乐器、舞台专业音响、汽 武汉武商家电连锁有限 车音响、建筑装饰材料零售兼批发;家用电器及维修、 公司 安装、配送;彩扩;音像制品零售;公开发行的图书报 刊零售;通讯器材销售及售后服务;场地出租(限持证 单位租用) 控股子公司及合营企业名称 本公司投资额 武汉市顺泰电子有限公司 RMB5,000,000.00 武汉广场管理有限公司 RMB89,358,669.10 武汉武商百盛实业发展有限公司 RMB63,599,029.18 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 RMB5,000,000.00 武汉武商量贩连锁有限公司 RMB80,000,000.00 武汉武商家电连锁有限公司 RMB20,000,000.00 本公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉市顺泰电子有限公司 100% 否 武汉广场管理有限公司 51% 是 武汉武商百盛实业发展有限公司 50% 是 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 100% 否 武汉武商量贩连锁有限公司 80% 是 武汉武商家电连锁有限公司 69.81% 是 2、本公司对武汉百盛实业发展有限公司(以下简称“百盛实业”)持股比例虽然为5 0%,但对其经营拥有实质控制权,故对其合并报表。 3、武汉市顺泰电子有限公司(以下简称“顺泰电子”)、武汉武商集团股份有限公 司进出口贸易公司(以下简称“进出口公司”)因净资产为负数,已停止经营,未纳入合 并报表范围。 4、合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 武汉武商量贩连锁有限公司 否 是 武汉武商家电连锁有限公司 否 是 公司名称 变更原因 变更日期 武汉武商量贩连锁有限公司 新设 2005年1月1日 武汉武商家电连锁有限公司 新设 2005年5月1日 (五)会计报表主要项目注释 (以下附注未经特别注明,期末余额指2005年12月31日余额,期初余额指2004年12 月31日余额,金额单位为人民币元) 1、货币资金 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 23,054,236.46 23,054,678.90 USD 200.00 8.0702 1,614.04 HKD 18,435.01 1.0403 19,177.94 小计 23,075,470.88 银行存款 RMB 733,024,215.72 733,024,444.08 USD 19,890.39 8.0702 160,519.42 HKD 9,514.75 1.0403 9,898.19 小计 733,194,861.69 其他货币资金 RMB 33,029,217.51 33,029,217.51 小计 33,029,217.51 合 计 789,299,550.08 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 19,355,942.04 USD 200.00 8.2765 1,655.30 HKD 18,434.20 1.0643 19,619.52 小计 19,377,216.86 银行存款 RMB 374,436,679.94 USD 98.30 8.2765 813.58 HKD 9,491.14 1.0643 10,101.42 小计 374,447,594.94 其他货币资金 RMB 21,419,479.90 小计 21,419,479.90 合 计 415,244,291.70 货币资金期末余额较期初大幅增加的主要原因为:(1)公司下属子公司武汉广场管 理有限公司(以下简称“武汉武汉广场”)房屋出售收回资金15,504万元;(2)收回武汉 长江娱乐发展有限责任公司(以下简称“长江娱乐公司”)的股权转让款4,850万元;(3 )收回武汉东舜置业发展有限公司(以下简称“东舜公司”)的股权转让款及借款6,072万 元;(4)预收货款增加8,944万元。 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,977,440.00 合 计 3,977,440.00 3、应收款项(含应收账款和其他应收款) (1)应收账款按账龄列示如下: 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 5,737,823.21 100.00% 合 计 5,737,823.21 100.00% 20% 1,147,564.64 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 33,409,181.33 99.97% 1-2年 9,629.00 0.03% 合 计 33,418,810.33 100.00% 20% 6,683,762.07 (2)其它应收款按账龄列示如下: 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 70,599,963.89 21.45% 1-2年 65,935,570.11 20.03% 2-3年 94,671,767.63 28.76% 3-4年 9,508,813.57 2.89% 4-5年 43,811,252.83 13.31% 5年以上 44,647,106.19 13.56% 合 计 329,174,474.22 100% 20% 73,436,313.97 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 135,056,635.78 40.46% 1-2年 97,069,380.75 29.08% 2-3年 9,784,590.30 2.93% 3-4年 45,485,844.07 13.62% 4-5年 45,368,365.78 13.59% 5年以上 1,060,000.00 0.32% 合 计 333,824,816.68 100.00% 20% 74,367,596.06 (3)应收款项说明事项 A.因下属的全资子公司进出口公司和顺泰电子净资产为负数,已没有持续经营能力 ,对应收进出口公司的7,558,796.55元和顺泰电子的1,942,977.36元计提了全额坏账准 备; B.应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款; C.金额较大的其他应收款详细情况: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉长江娱乐发展有限责任公司 97,271,257.39 2000-2005年 借款及利息 国际管理有限公司 94,183,630.70 2003-2005年 借款及利息 武汉华信房地产开发有限公司 33,825,308.58 2004-2005年 房款及借款 武汉华信管理有限公司 7,590,515.47 2004-2005年 水电费 D.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 2,561,114.20 44.64% 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 240,429,508.69 73.04% 4、预付账款 (1)预付账款按账龄列示如下: 账龄 期末余额 金 额 比例 1年以内 189,594,390.33 100.00% 合计 189,594,390.33 100.00% 账龄 期初余额 金 额 比例 1年以内 265,301,690.35 100.00% 合计 265,301,690.35 100.00% (2)预付账款中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 5、存货 (1)明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 27,566.12 33,678.50 低值易耗品 826,106.75 988,094.67 库存商品 153,979,987.69 591,238.32 137,699,349.04 445,716.95 开发产品 168,404,100.84 27,629,100.84 合 计 154,833,660.56 591,238.32 307,125,223.05 28,074,817.79 存货期末余额大幅下降的主要原因为期初余额中开发产品168,404,100.84元在本期 已全部售出。 (2) 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 库存商品 445,716.95 145,521.37 开发产品 27,629,100.84 27,629,100.84 合 计 28,074,817.79 145,521.37 27,629,100.84 类 别 期末余额 可变现净值确定依据 库存商品 591,238.32 类似产品的市场价格 开发产品 合 计 591,238.32 公司开发产品已全部售出,故本期将已计提的存货跌价准备冲回。 6、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 报刊费 13,760.56 15,537.17 受益期内 财产保险费 332,822.21 333,810.77 受益期内 系统维护费 45,000.00 45,000.00 受益期内 维保费 45,574.11 234,733.86 受益期内 租 金 931,950.78 1,668,212.78 受益期内 汽车费用 7,294.32 受益期内 合 计 1,369,107.66 2,304,588.90 7、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 41,826.08 41,826.08 其中:股权投资差额 41,826.08 41,826.08 对联营企业投资 33,766,234.94 33,766,234.94 其中:股权投资差额 8,255,518.69 8,255,518.69 对其他企业股权投资 30,115,591.78 23,080,000.00 7,035,591.78 合 计 63,923,652.80 23,080,000.00 40,843,652.80 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 66,707,446.73 66,707,446.73 其中:股权投资差额 对联营企业投资 1,328,516.15 1,328,516.15 其中:股权投资差额 对其他企业股权投资 40,115,591.78 26,750,000.00 13,365,591.78 合 计 108,151,554.66 26,750,000.00 81,401,554.66 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份 股票数量 持股 类别 (万股) 比例 金狮自行车(集团)股份有限公司 法人股 10.00 武汉力诺工业股份有限公司 法人股 27.30 0.21% 武汉万鸿集团股份有限公司 法人股 22.968 0.11% 九通实业股份有限公司 法人股 224.70 8.86% 汉口商业大楼股份有限公司 法人股 220.00 7.02% 武汉钢电股份有限公司 法人股 334.50 0.33% 劲松实业股份有限公司 法人股 10.00 9.09% 亚洲证券有限责任公司 法人股 10.00 1.25% 三特企业集团股份有限公司 个人股 5.76 0.12% 小 计 被投资单位名称 初始投资 期末余额 成本 金狮自行车(集团)股份有限公司 100,000.00 100,000.00 武汉力诺工业股份有限公司 338,400.00 338,400.00 武汉万鸿集团股份有限公司 240,000.00 240,000.00 九通实业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉钢电股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00 亚洲证券有限责任公司 1,100,000.00 1,100,000.00 三特企业集团股份有限公司 907,191.78 907,191.78 小 计 9,785,591.78 9,785,591.78 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期限 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 武汉市商业银行 80,000.00 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192.03 武汉武商集团股份有限公司进出 5,000,000.00 口贸易公司 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉畅鑫物流发展有限公司 32,460,000.00 小 计 85,683,192.03 被投资单位名称 期末余额 占注册资本比例 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 9.84% 武汉市商业银行 80,000.00 武汉华信管理有限公司 1,641,242.85 49% 武汉华信房地产开发有限公司 49% 武汉武商集团股份有限公司进出 口贸易公司 100% 武汉市顺泰电子有限公司 100% 武汉畅鑫物流发展有限公司 23,869,473.40 43.28% 小 计 45,840,716.25 其中:权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 资额 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192.03 武汉武商集团股份有限公司进出口贸 5,000,000.00 易公司 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉畅鑫物流发展有限公司 23,845,545.71 小 计 56,738,737.74 被投资单位名称 本期享有被投资单 本期分得的现 位权益增减额 金红利额 武汉华信管理有限公司 312,726.70 武汉华信房地产开发有限公司 武汉武商集团股份有限公司进出口贸 易公司 武汉市顺泰电子有限公司 武汉畅鑫物流发展有限公司 23,927.69 小 计 336,654.39 被投资单位名称 本期累计增减额 武汉华信管理有限公司 171,242.85 武汉华信房地产开发有限公司 -21,423,192.03 武汉武商集团股份有限公司进出口贸 -5,000,000.00 易公司 武汉市顺泰电子有限公司 -5,000,000.00 武汉畅鑫物流发展有限公司 23,927.69 小 计 -31,228,021.49 D.股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 武商家电连锁有限公司 44,813.68 10年 44,813.68 武汉畅鑫物流发展有限 8,614,454.29 10年 8,614,454.29 公司 合 计 8,659,267.97 8,659,267.97 被投资单位名称 本期摊销 本期转出 期末余额 武商家电连锁有限公司 2,987.60 41,826.08 武汉畅鑫物流发展有限 358,935.60 8,255,518.69 公司 合 计 361,923.20 8,297,344.77 b.股权投资差额形成原因说明 (1)2005年5月对武商家电连锁有限公司(以下简称“武商家电公司”)投资的账 面金额为20,000,000.00元,占其注册资本的69.81%;实际投入现金及其他资产共计20, 044,813.68元,产生投资差额44,813.68元,按10年摊销; (2)2005年8月对武汉畅鑫物流发展有限公司(以下简称“畅鑫物流公司”)投资 的账面金额为23,845,545.71元,占其净资产的43.28%;实际投入现金32,460,000.00元 ,产生投资差额8,614,454.29元,按10年摊销。 E.股权投资减值准备 a.明细情况 项 目 期初余额 本期增加 九通实业股份有限公司 400,000.00 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 亚洲证券有限责任公司 330,000.00 中贸联实业有限公司 4,000,000.00 小 计 26,750,000.00 330,000.00 项 目 本期减少 期末余额 九通实业股份有限公司 400,000.00 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 亚洲证券有限责任公司 330,000.00 中贸联实业有限公司 4,000,000.00 小 计 4,000,000.00 23,080,000.00 b.计提原因说明 (1)因亚洲证券有限公司经营状况欠佳,本期对该项投资计提减值准备330,000.0 0元。 (2)2005年4月8日,公司将所持有的中贸联实业公司的股权转让给了天津远东投资 管理有限公司,故将原计提的减值准备予以冲回。 8、固定资产 (1)固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 1,992,911,066.00 1,739,264.30 机器设备 79,972,646.18 7,156,142.90 运输设备 5,255,172.39 4,070,227.00 其他设备 87,596,393.90 26,492,086.36 固定资产装修 190,255.00 经营租入固定资产改良 361,156,159.52 38,407,992.36 合 计 2,526,891,437.99 78,055,967.92 分 类 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 4,856,517.33 1,989,793,812.97 机器设备 236,337.62 86,892,451.46 运输设备 1,118,535.00 8,206,864.39 其他设备 8,770,706.74 105,317,773.52 固定资产装修 190,255.00 经营租入固定资产改良 399,564,151.88 合 计 14,982,096.69 2,589,965,309.22 A.公司尚有月湖公寓等两处房产正在办理《房屋所有权证》与《国有土地使用权证 》,原值金额2,684.18万元; B.公司以房屋及建筑物原值115,220.60万元(评估后的抵押权利价值137,500万元) ,办理抵押贷款99,900.00万元。 (2)经营租赁租出固定资产 租出资产类别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 111,723,329.39 36,185,775.89 合 计 111,723,329.39 36,185,775.89 租出资产类别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 15,483,585.94 60,053,967.56 合 计 15,483,585.94 60,053,967.56 (3)累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 房屋及建筑物 305,581,279.54 45,136,004.28 机器设备 30,431,193.57 8,385,016.82 运输设备 4,149,835.17 1,521,479.70 其他设备 46,990,752.92 9,380,153.16 固定资产装修 11,275.52 经营租入固定资产改良 228,867,764.29 37,007,660.49 合 计 616,020,825.49 101,441,589.97 固定资产分类 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 1,734,884.92 348,982,398.90 机器设备 144,466.80 38,671,743.59 运输设备 1,010,975.69 4,660,339.18 其他设备 7,735,063.68 48,635,842.40 固定资产装修 11,275.52 经营租入固定资产改良 265,875,424.78 合 计 10,625,391.09 706,837,024.37 (4)固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 15,483,585.94 80,342,480.72 机器设备 1,502,926.33 合 计 15,483,585.94 81,845,407.05 项 目 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 95,826,066.66 机器设备 1,502,926.33 合 计 97,328,992.99 本期增加的固定资产减值准备为: A、老商场大楼始建于上世纪五十年代,自1959年9月29日对外营业至今已历时46年 ,长期处于超负荷的运行之中。虽经多次改扩建,在2004年对房屋的安全检测报告做出 了局部危房的结论。根据公司2005年12月2日召开的第四届七次董事会决议,老商场将于 2006年2月开始拆除改建。截至2005年12月31日止,老商场房屋建筑物账面原值128,190 ,883.61元,累计折旧47,939,944.44元,账面净值80,250,939.17元,预计可变现金额1 ,985,313.00元,故对其账面价值与可变现金额的差异计提减值准备78,265,626.17元; 相关机器设备账面原值3,429,042.00元,累计折旧1,862,942.49元,账面净值1,566,09 9.51元,预计可变现金额63,173.18元,故对其账面价值与可变现金额的差异计提减值准 备1,502,926.33元。 B、公司拟处置位于深圳的一处房产—台湾花园,由于产权不清,预计处置收入为1 0万元,故本期对其账面价值与可变现金额的差异计提减值准备2,076,854.55元。 9、在建工程 (1)在建工程明细情况a 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 固定资产额 亚贸影院项目改造工程 270,340.00 8,338,953.60 8,609,293.60 其中: 借款费用资本化金额 合 计 270,340.00 8,338,953.60 8,609,293.60 其中: 借款费用资本化金额 利息资 工程项目名称 其他减少额 期末余额 本化率 亚贸影院项目改造工程 其中: 借款费用资本化金额 合 计 其中: 借款费用资本化金额 10、固定资产清理 项 目 期末余额 期初余额 转入清理的原因 房屋建筑物 -101,000.00 报废 合 计 -101,000.00 期末余额系老商场前期清理收入,因清理工作尚未结束,故未结转。 11、无形资产 无形资产明细情况a 类 别 期初余额 本期增加额 百盛土地使用权 7,636,610.85 武汉商场机场仓库等土地使用权 16,772,022.26 武汉商业大厦土地使用权 108,855.90 商誉 27,807,576.22 软件 484,204.43 3,486,448.84 合 计 52,809,269.66 3,486,448.84 类 别 本期转出额 本期摊销额 期末余额 百盛土地使用权 189,337.92 7,447,272.93 武汉商场机场仓库等土地使用权 381,182.32 16,390,839.94 武汉商业大厦土地使用权 108,855.90 0 商誉 5,055,922.90 22,751,653.32 软件 441,198.71 696,577.08 2,832,877.48 合 计 441,198.71 6,431,876.12 49,422,643.67 无形资产明细情况b 类 别 取得方式 原值 百盛土地使用权 购买 9,466,875.00 武汉商场机场仓库等土地使用权 投资 19,059,116.00 商誉 兼并 50,559,229.37 软件 购买 4,213,522.45 合 计 83,298,742.82 类 别 累计摊销额 剩余摊销期限 百盛土地使用权 2,019,602.07 474月 武汉商场机场仓库等土地使用权 2,668,276.06 516月 商誉 27,807,576.05 54月 软件 1,380,644.97 58月 合 计 33,876,099.15 注:公司本年度未发生无形资产减值准备。 12、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 世贸电脑网络 333,454.68 55,575.84 277,878.84 武广夜景照明工程 573,826.24 77,369.76 496,456.48 世贸正立面霓虹灯 731,117.00 92,351.64 638,765.36 电力增容 414,434.15 570,926.60 83,900.45 901,460.30 武商电网改造 1,435,405.59 251,309.76 1,184,095.83 电脑网络 223,733.25 26,500.00 248,703.25 1,530.00 租金 700,000.00 600,000.00 100,000.00 合 计 4,411,970.91 597,426.60 1,409,210.70 3,600,186.81 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 60 世贸电脑网络 555,758.00 277,879.16 月 武广夜景照明工程 773,698.12 277,241.64 83月 77 世贸正立面霓虹灯 923,516.75 284,751.39 月 119月 电力增容 1,350,398.56 448,938.26 58 武商电网改造 2,513,097.84 1,329,002.01 月 1 电脑网络 472,914.76 471,384.76 月 2 租金 1,200,000.00 1,100,000.00 月 合 计 7,789,384.03 4,189,197.22 13、短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 保证借款 83,000,000.00 38,000,000.00 抵押借款 854,000,000.00 1,157,000,000.00 合 计 937,000,000.00 1,195,000,000.00 14、应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 61,930,184.90 66,668,000.00 商业承兑汇票 14,264,000.00 49,150,000.00 合 计 76,194,184.90 115,818,000.00 应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 512,864,418.90 487,286,426.37 应付账款期末余额中无帐龄超过三年的大额应付款项。 应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 212,115,032.51 122,675,643.66 (1)预收账款期末余额中无帐龄超过一年的预收款项。 (2)预收账款期末较期初增加的主要原因是发行的购物卡金额大幅增加所致。 (3)预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 17、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 金 额 558,796.31 652,398.60 未支付 18、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 武汉证券有限责任公司 443.28 1,466,443.28 未领取 武汉华中电力实业公司 466,557.44 466,557.44 未领取 武汉国兴投资咨询有限责任公司 338,932.80 338,932.80 未领取 其他投资者 2,108,911.53 2,613,696.45 未领取 合 计 2,914,845.05 4,885,629.97 19、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 9,722,922.35 3,626,603.91 见附注(三)税项 营业税 6,796,465.10 9,505,163.63 见附注(三)税项 消费税 1,110,529.54 1,126,545.02 城市维护建设税 1,313,779.42 1,682,103.36 见附注(三)税项 个人所得税 925,739.33 623,019.59 印花税 483,263.82 921,663.09 房产税 12,416,314.97 12,139,421.94 企业所得税 25,386,240.65 14,006,578.53 见附注(三)税项 合 计 58,155,255.18 43,631,099.07 20、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 581,915.86 717,647.41 见附注(三)税项 堤防费 407,330.28 572,733.22 见附注(三)税项 平抑基金 810,874.96 728,469.51 见附注(三)税项 地方教育发展费 939,966.73 1,002,315.70 见附注(三)税项 文化发展基金 228.14 2,294.39 见附注(三)税项 合 计 2,740,315.97 3,023,460.23 21、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 266,744,483.89 255,173,581.01 (1)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 (2)账龄超过三年的其他应付款98,565,416.76元。 金额较大的其他应付款详细情况: 项 目 金 额 性质或内容 马来西亚金狮冠奇有限公司 91,970,033.75 借款及利息 22、预提费用 项 目 期末余额 诔跤喽? 年末结存的原因 水电费 2,347,630.27 2,624,207.82 未支付 租金 1,916,753.61 1,755,824.34 未支付 物业管理费 469,038.85 999,826.94 未支付 预提修理费 97,507.74 212,251.92 未支付 深交所服务费 109,500.00 109,500.00 未支付 广告费 35,000.00 未支付 商品损耗金 286,093.47 未支付 保洁费 64,827.00 未支付 柜台装修费 612,411.81 未支付 安保费用 51,085.75 未支付 其他 115,316.01 209,642.46 未支付 合 计 5,784,071.04 6,232,346.95 23、一年内到期的长期负债 类 别 期末余额 期初余额 长期借款 40,000,000.00 8,000,000.00 合 计 40,000,000.00 8,000,000.00 公司一年内到期的长期负债均系抵押借款,分别于2006年1月12日、1月30日、2月9 日到期。 24、长期借款 (1)按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 105,000,000.00 60,595,532.61 合 计 105,000,000.00 60,595,532.61 (2)按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 105,000,000.00 60,595,532.61 合 计 105,000,000.00 60,595,532.61 25、股本 期初余额 项 目 比例 数量(股) (%) 一、未上市流通股 份 302,858,664.00 59.71 1、发起人股份 169,970,622.00 33.51 其中: 国家持有股份 150,927,732.00 29.75 境内法人持有股份 19,042,890.00 3.76 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 132,888,042.00 26.20 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 204,389,926.00 40.29 1、人民币普通股 204,389,926.00 40.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 507,248,590.00 100 本期变动增减(+,-) 发 项 目 公积金 行 送 其他 小 转 股 新 股 计 股 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 期末余额 项 目 比例 数量(股) (%) 一、未上市流通股 份 302,858,738.00 59.71 1、发起人股份 169,970,622.00 33.51 其中: 国家持有股份 150,927,732.00 29.75 境内法人持有股份 19,042,890.00 3.76 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 132,888,042.00 26.20 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 204,389,926.00 40.29 1、人民币普通股 204,389,926.00 40.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 507,248,590.00 100 已上市流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结。 26、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 股本溢价 528,581,185.27 接收捐赠非现金资产准备 1,668,681.90 股权投资准备 34,792.06 1,614,304.10 其他资本公积 15,009,317.91 合 计 545,293,977.14 1,614,304.10 项 目 本期减少额 期末余额 股本溢价 528,581,185.27 接收捐赠非现金资产准备 1,668,681.90 股权投资准备 1,649,096.16 其他资本公积 15,009,317.91 合 计 546,908,281.24 (1)公司因下属子公司武汉百盛实业发展有限公司(以下简称“百盛实业”)本期 债务重组收益转增资本公积437,614.67元。 (2)公司因对下属子公司武商量贩公司投资资产评估增值转增资本公积1,176,689 .43元。 27、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 12,421,053.92 12,421,053.92 法定公益金 12,592,969.08 12,592,969.08 任意盈余公积 32,964,301.57 32,964,301.57 合 计 57,978,324.57 57,978,324.57 28、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 -236,415,125.12 加:本年净利润转入 11,020,468.81 期末未分配利润 -225,394,656.31 29、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 商品零售业 4,196,063,155.89 3,843,350,106.02 合 计 4,196,063,155.89 3,843,350,106.02 30、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 商品零售业 3,552,491,916.77 3,213,266,334.94 合 计 3,552,491,916.77 3,213,266,334.94 31、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 4,482,091.31 3,403,943.60 5%、15%、20% 消费税 1,170,752.44 1,579,223.39 见附注(三)税项 城建税 3,681,447.80 4,554,557.70 见附注(三)税项 教育费附加 1,853,581.26 2,044,113.13 见附注(三)税项 地方教育发展费 4,352,233.75 3,892,500.49 见附注(三)税项 合 计 15,540,106.56 15,474,338.31 32、其他业务利润 本年发生数 业务种类 收入数 成本数 利 润 租金收入 53,533,674.06 5,758,756.27 47,774,917.79 其他附营业务收入 299,179,056.35 187,041,520.51 112,137,535.84 合 计 352,712,730.41 192,800,276.78 159,912,453.63 上年发生数 业务种类 收入数 成本数 利 润 租金收入 84,174,181.18 10,994,401.13 73,179,780.05 其他附营业务收入 80,881,339.42 62,179,779.76 18,701,559.66 合 计 165,055,520.60 73,174,180.89 91,881,339.71 本年租赁业务利润下降的主要原因是上年含下属武汉广场管理公司的开发产品租赁 收入,本期上述开发产品已全部售出。 本年其他附营业务利润大幅增长的主要原因是根据国税发[2004]136号国家税务总局 《关于商业企业向货物供应方收取的部分费用征收流转税问题的通知》,将征收营业税 的部分收入计入其他业务利润,而上年1-6月该部分计入主营业务利润。 33、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 70,413,551.18 80,269,119.23 减:利息收入 10,037,592.58 15,292,316.45 汇兑损失 4,715.30 75,321.19 其他 1,452,470.65 1,201,128.41 合 计 61,833,144.55 66,253,252.38 34、投资收益 (1)明细情况 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 334,500.00 1,340,831.62 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 336,654.39 -1,688,964.94 股权投资差额摊销 -361,923.20 股权投资转让收益 30,147,678.93 1,118,925.52 计提的长期投资减值准备 3,670,000.00 -19,326,600.00 合 计 34,126,910.12 -18,555,807.80 (2)投资收益本期增加主要是转让长江娱乐公司和东舜公司的股权所取得的收益。 (3)投资收益汇回无重大限制。 35、营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 罚款收入 1,093,269.85 废品收入 1,512,408.64 处置固定资产收益 163,425.60 收银长款 253,522.79 其他 192,722.42 合 计 3,215,349.30 36、营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 平抑副食品价格基金 2,681,158.13 堤防费 1,695,465.90 处置固定资产损失 834,789.71 罚款支出 264,545.13 代付未并表子公司各项费用 17,643.30 收银短款 44,153.29 捐赠支出 34,370.00 固定资产减值准备 82,175,407.05 其他 75,247.29 合 计 87,822,779.80 本期营业外支出大幅增涨,主要是因为计提了固定资产减值准备。 37、非经常性损益(“+”表示收益) 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 他长期资产产生的损益 -45,810,818.86 各种形式的政府补贴 1,861,149.22 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,517,009.88 其他各项营业外收入 1,892,361.37 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 的其他各项营业外支出 -657,431.03 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,110,304.12 合 计: -27,087,425.30 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 310,130,633.33 其中: 水电费 85,313,466.41 租金 76,556,228.79 促销费 38,971,907.43 广告费 13,078,653.53 修理费 10,630,866.43 保洁费 8,142,727.08 董事会费 7,063,361.09 印刷费 6,038,563.52 物业管理费 5,523,739.03 差旅费 5,521,861.31 物料消耗费用 5,516,193.88 运输费 4,945,893.60 办公费 3,544,088.06 保安费 1,796,197.82 中介费 1,711,657.22 招待费 1,714,190.91 通讯费 1,598,207.86 陈列费 1,329,273.46 培训费 1,050,714.86 保险费 1,022,528.05 会议费 766,374.18 仓储费 756,849.50 包装费 647,833.43 挑选整理费 585,475.82 交通费 381,930.48 养路费 225,657.50 (六)母公司会计报表主要项目附注 1、应收款项 (1)应收账款按账龄列示如下: 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 70,480.00 100.00% 合 计 70,480.00 100.00% 20% 14,096.00 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 19,179,744.51 99.95% 1-2年 9,629.00 0.05% 合 计 19,189,373.51 100.00% 20% 3,837,874.70 (2)其它应收款按账龄列示如下: 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 145,478,053.27 41.05% 1-2年 13,139,465.41 3.71% 2-3年 11,760,194.07 3.32% 3-4年 16,182,199.40 4.57% 4-5年 47,799,345.55 13.48% 5年以上 120,034,052.80 33.87% 合 计 354,393,310.50 100.00% 20% 40,169,143.68 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 232,366,555.91 62.31% 1-2年 13,091,221.87 3.51% 2-3年 18,784,090.30 5.04% 3-4年 48,417,238.53 12.98% 4-5年 59,199,546.14 15.87% 5年以上 1,060,000.00 0.82% 合 计 372,918,652.75 100.00% 20% 46,028,983.01 (3)应收款项说明事项 A.根据公司董事会决议:母公司对合并报表子公司的应收款项,不计提坏帐准备。 本期应收账款中无应收合并子公司款项,其他应收款中应收合并子公司金额191,554,68 7.80元,未计提坏帐准备; B.母公司应收全资子公司进出口公司往来款7,558,796.55元及应收全资子公司顺泰 电子往来款1,942,977.36元,因债务单位现金流量严重不足,缺乏持续经营能力,因此 对该部分款项计提了全额坏账准备; C.应收款项中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款; 金额较大的其他应收款详细情况: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉长江娱乐发展有限责任公司 97,271,257.39 2000-2005年 借款及利息 武汉百盛实业发展有限公司 95,333,518.16 2000-2005年 借款及利息 D.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 59,480.00 84.39% 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 207,519,548.70 58.56% 2、长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 239,075,852.73 239,075,852.73 其中:股权投资差额 41,826.08 41,826.08 对联营企业投资 33,766,234.94 33,766,234.94 其中:股权投资差额 8,255,518.69 8,255,518.69 对其他企业股权投资 30,115,591.78 23,080,000.00 7,365,591.78 合 计 302,957,679.45 23,080,000.00 279,877,679.45 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 171,152,065.73 171,152,065.73 其中:股权投资差额 对联营企业投资 1,328,516.15 1,328,516.15 其中:股权投资差额 对其他企业股权投资 40,115,591.78 26,750,000.00 13,365,591.78 合 计 212,596,173.66 26,750,000.00 185,846,173.66 B.长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份 股票数量 持股 类别 (万股) 比例 金狮自行车(集团)股份有限公司 法人股 10.00 武汉力诺工业股份有限公司 法人股 27.30 0.21% 武汉万鸿集团股份有限公司 法人股 22.968 0.11% 九通实业股份有限公司 法人股 224.70 8.86% 汉口商业大楼股份有限公司 法人股 220.00 7.02% 武汉钢电股份有限公司 法人股 334.50 0.33% 劲松实业股份有限公司 法人股 10.00 9.09% 亚洲证券有限责任公司 法人股 10.00 1.25% 三特企业集团股份有限公司 个人股 5.76 0.12% 小 计 被投资单位名称 初始投资 期末余额 成本 金狮自行车(集团)股份有限公司 100,000.00 100,000.00 武汉力诺工业股份有限公司 338,400.00 338,400.00 武汉万鸿集团股份有限公司 240,000.00 240,000.00 九通实业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉钢电股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00 亚洲证券有限责任公司 1,100,000.00 1,100,000.00 三特企业集团股份有限公司 907,191.78 907,191.78 小 计 9,785,591.78 9,785,591.78 C.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 武汉市商业银行 80,000.00 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 武汉华信房地产开发有限 公司 21,423,192.03 武汉武商集团股份有限公 司进出口贸易公司 5,000,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉百盛实业发展有限公 司 63,599,029.18 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 武商量贩连锁有限公司 80,000,000.00 武商家电连锁有限公司 20,000,000.00 武汉畅鑫物流发展有限责 任公司 32,460,000.00 小 计 318,660,947.99 被投资单位名称 期末余额 占注册资本比例 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 9.84% 武汉市商业银行 80,000.00 武汉华信管理有限公司 1,641,242.85 49% 武汉华信房地产开发有限 公司 49% 武汉武商集团股份有限公 司进出口贸易公司 100% 武汉市顺泰电子有限公司 100% 武汉百盛实业发展有限公 司 5,011,870.95 50% 武汉广场管理有限公司 123,151,514.74 51% 武商量贩连锁有限公司 97,973,992.26 80% 武商家电连锁有限公司 12,896,648.70 69.81% 武汉畅鑫物流发展有限责 任公司 23,869,473.40 43.28% 小 计 284,874,742.90 其中:权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 本期享有被投资单位 资额 权益增减额 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 312,726.70 武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192.03 武汉武商集团股份有限公司进出 5,000,000.00 口贸易公司 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 48,507,033.35 武汉武商百盛实业发展有限公司 63,599,029.18 -7,647,299.23 武商量贩连锁有限公司 80,000,000.00 17,973,992.26 武商家电连锁有限公司 20,000,000.00 -7,103,351.30 武汉畅鑫物流发展有限公司 23,845,545.71 23,927.69 小 计 309,696,436.02 52,067,029.47 被投资单位名称 本期分得的现 本期累计增减额 金红利额 武汉华信管理有限公司 171,242.85 武汉华信房地产开发有限公司 -21,423,192.03 武汉武商集团股份有限公司进出 -5,000,000.00 口贸易公司 武汉市顺泰电子有限公司 -5,000,000.00 武汉广场管理有限公司 17,140,967.44 33,792,845.64 武汉武商百盛实业发展有限公司 -58,587,158.23 武商量贩连锁有限公司 17,973,992.26 武商家电连锁有限公司 -7,103,351.30 武汉畅鑫物流发展有限公司 23,927.69 小 计 17,140,967.44 -45,151,693.12 D.股权投资差额 a.明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 武商家电连锁有限公司 44,813.68 10年 武汉畅鑫物流发展有限 8,614,454.29 10年 公司 合 计 8,659,267.97 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 武商家电连锁有限公司 44,813.68 2,987.60 41,826.08 武汉畅鑫物流发展有限 8,614,454.29 358,935.60 8,255,518.69 公司 合 计 8,659,267.97 361,923.20 8,297,344.77 b.股权投资差额形成原因说明 (1)2005年5月对武商家电公司投资的账面金额为20,000,000.00元,占其注册资本 的69.81%;实际投入现金及其他资产共计20,044,813.68元,产生投资差额44,813.68元 ,按10年摊销; (2)2005年8月对畅鑫物流公司投资的账面金额为23,845,545.71元,占其净资产的 43.28%;实际投入现金32,460,000.00元,产生投资差额8,614,454.29元,按10年摊销。 E.股权投资减值准备 a.明细情况 项 目 期初余额 本期增加 九通实业股份有限公司 400,000.00 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 亚洲证券有限责任公司 330,000.00 中贸联实业有限公司 4,000,000.00 小 计 26,750,000.00 330,000.00 项 目 本期减少 期末余额 九通实业股份有限公司 400,000.00 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 亚洲证券有限责任公司 330,000.00 中贸联实业有限公司 4,000,000.00 小 计 4,000,000.00 23,080,000.00 b.计提原因说明 (1)因亚洲证券有限公司经营状况欠佳,本期对该项投资计提减值准备330,000.0 0元。 (2)2005年4月8日,公司将所持有的中贸联实业公司的股权转让给了天津远东投资 管理有限公司,故将原计提的减值准备予以冲回。 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 商品销售收入 1,392,581,087.92 1,128,351,596.57 合 计 1,392,581,087.92 1,128,351,596.57 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 商品销售收入 2,845,236,343.49 2,388,842,173.69 合 计 2,845,236,343.49 2,388,842,173.69 本年主营业务业务收入较上期下降51.06%,主营业务成本较上期下降52.77%,毛利 率上升18.27%。主要原因是原纳入母公司汇总范围的量贩分公司和家电分公司已分别于 2005年1月和5月改制成了武商量贩连锁有限公司和武商家电连锁有限公司,成为控股子 公司。2004年量贩分公司主营业务收入 1,230,455,134.74元,占主营业务收入总额 的43.25%,主营业务成本1,061,425,360.51元,占主营业务成本总额的44.43%;家电分 公司主营业务收入412,760,869.88元,占主营业务收入总额的14.51%,主营业务成本39 8,949,489.89元,占主营业务成本总额的16.70%。 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 334,500.00 1,340,831.62 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 51,629,414.80 7,340,720.29 股权投资差额摊销 -361,923.20 股权投资转让收益 30,147,678.93 1,118,925.52 计提的长期投资减值准备 3,670,000.00 -19,326,600.00 合 计 85,419,670.53 -9,526,122.57 母公司投资收益汇回不存在重大限制。 (七)关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 武汉国有资产经营 武汉市江岸 授权范围内的国有资产经营管理、国 公司 区发展大道 有资产产权交易信息咨询、代理及中 168号 介服务 武汉市顺泰电子有 武汉市江汉 扬声器、计算机、自动化设备、电子 限公司 区解放大道 产品、电器元件及计算机耗材批发兼 万松园路7 零售 号 武汉广场管理有限 武汉市江汉 物业管理、商品零售、仓储、商品展 公司 区解放大道 示促销、餐饮娱乐及相关的配套服务 358号 武汉武商百盛实业 武汉市江汉 房地产开发、商品房销售、租赁、仓 发展有限公司 区青年大道 储、物业管理、商品零售及商品配售 284号 武汉武商集团股份 武汉市江汉 自营及代理食品、纺织品、工艺品、 有限公司进出口贸 区解放大道 仪器仪表等进出口业务 易公司 358号 武汉武商量贩连锁 武汉市江汉 百货、五金、交电、家具、其他食品、针 有限公司 区常青路43 纺织品、日用杂品、酒类、乳制品、保健 食品、建筑装饰材料零售兼批发;烟、首 号 饰零售;彩扩;干洗服务;花卉销售;蔬 菜水果、水产品、肉禽、蓄牧产品加工、 销售、收购、配送;粮油制售配送;复印、 打印;公开发行的图书报刊零售;音像制 品零售;照像器材、化工原料(不含危险 品)零售;设计、制作、发布、代理国内 各类广告业务;物流服务;场地出租(限 餐饮、美容美发、西药、中成药的持证单 位租用) 武汉武商家电连锁 武汉市江汉 五金交电、家具、日用杂品、钟表、灯饰、 有限公司 区解放大道 办公用品、健身器材、电脑及耗材、电子 686 乐器、舞台专业音响、汽车音响、建筑装 号 饰材料零售兼批发;家用电器及维修、安 装、配送;彩扩;音像制品零售;公开发 行的图书报刊零售;通讯器材销售及售后 服务;场地出租(限持证单位租用) 与本企 经济性质法 定 企业名称 业关系 或类型 代表人 武汉国有资产经营 第一大 国有独资 李勇 公司 股东 公司 武汉市顺泰电子有 子公司 有限责任 毛冬声 限公司 公司 武汉广场管理有限 子公司 合资经营 王冬生 公司 武汉武商百盛实业 子公司 合资经营 郑嘉兴 发展有限公司 武汉武商集团股份 子公司 股份制 毛冬声 有限公司进出口贸 易公司 武汉武商量贩连锁 子公司 有限责任 刘聪 有限公司 公司 武汉武商家电连锁 子公司 有限责任 江萍 有限公司 公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 企业名称 期初余额 增加数 武汉国有资产经营公司 1,238,340,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉广场管理有限公司 USD21,000,000.00 武汉武商百盛实业发展有限公司 USD15,000,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 5,000,000.00 武汉武商量贩连锁有限公司 100,000,000.00 武汉武家电贩连锁有限公司 28,650,000.00 本年 企业名称 期末余额 减少数 武汉国有资产经营公司 1,238,340,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉广场管理有限公司 USD21,000,000.00 武汉武商百盛实业发展有限公司 USD15,000,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 5,000,000.00 武汉武商量贩连锁有限公司 100,000,000.00 武汉武家电贩连锁有限公司 28,650,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 金额 % 金额 % 1,238,340,000.00 29.75 武汉国有资产经营公司 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 100 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 51 武汉武商百盛实业发展有限 63,599,029.18 50 公司 武汉武商集团股份有限公司 5,000,000.00 100 进出口贸易公司 80,000,000.00 80 武汉武商量贩连锁有限公司 20,000,000.00 69.81 武汉武家电贩连锁有限公司 企业名称 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 1,238,340,000.00 29.75 武汉国有资产经营公司 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 100 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 51 武汉武商百盛实业发展有限 63,599,029.18 50 公司 武汉武商集团股份有限公司 5,000,000.00 100 进出口贸易公司 80 武汉武商量贩连锁有限公司 80,000,000.00 69.81 武汉武家电贩连锁有限公司 20,000,000.00 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉华信房地产开发有限公司 联营企业 武汉华信管理有限公司 联营企业 武汉商贸国有控股集团有限公司 与本公司同一董事长 2、关联方交易 (1)与关联方共同投资 A公司与武汉商贸国有控股集团有限公司(以下简称“商贸控股公司”)共同出资组 建的武商量贩公司于2005年1月1日宣布成立。本公司以部分资产及营运资金8,000万元出 资,占武商量贩公司注册资本的80%;商贸控股公司以现金出资2,000万元,占武商量贩 公司注册资本的20%。 B公司于2005年8月向商贸控股公司下属子公司畅鑫物流公司投资。其中本公司以现 金3,246万元出资,享有畅鑫物流公司43.28%的权益。 C公司与商贸控股公司、部分公司员工共同出资组建的武商家电公司于2005年5月1日 宣布成立。其中本公司以部分资产及营运资金2,000万元出资,占武商家电公司注册资本 的69.81%;商贸控股公司以现金800万元出资,占武商家电公司注册资本的27.92%;部分 员工以现金65万元出资,占武商家电公司注册资本的2.27%。 (2)关联方应收应付款项余额 期末余额 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 应收帐款: 其中:武汉华信房地产开发有限公司 8,298,743.56 14,229,436.82 其他应收款: 其中:武汉华信房地产开发有限公司 25,526,565.02 29,598,585.02 武汉华信管理有限公司 7,590,515.47 4,906,275.14 其他应付款: 其中:武汉华信管理有限公司 12,310,603.50 5,481,949.33 (八)或有事项 1、担保情况 (1)母公司为下属百盛实业贷款提供信用担保,百盛实业因此取得3,300万元贷款。 (2)母公司为下属武商家电公司担保一年期商业汇票5000万元,其中银行承兑汇票3 000万元,自开商业承兑汇票贴现2000万元。截止至报告日,武商家电公司应付银行承兑 汇票扣除汇票保证金后的余额为28,900,967.39元,自开商业承兑汇票贴现3,500,000.0 0元。 (3)公司下属武商量贩公司为母公司贷款提供信用担保,母公司因此取得5,000万元 贷款。 2、抵押情况 公司以房屋及建筑物原值115,220.60万元(评估后的抵押权利价值137,500万元), 办理抵押贷款99,900.00万元。 (九)诉讼情况 公司为黄石市百盛贸易有限公司贷款400万元提供信用担保,黄石市百盛贸易有限公 司逾期未偿还贷款,被黄石交通银行起诉,2003年10月14日湖北省黄石市中级人民法院 判公司对上述贷款本金及利息4,456,626.42元承担连带清偿责任。2004年5月11日、5月 12日黄石市中级人民法院从公司帐户强制执行人民币5,007,000.00元,公司为此向武汉 仲裁委员会申请仲裁,2004年7月6日,武汉仲裁委员会作出终局裁决:黄石市百盛贸易 有限公司应赔偿本公司直接经济损失人民币5,036,020.00元,仲裁费用人民币44,170.0 0元,共计人民币5,080,190.00元。现该案正在强制执行过程中。 (十)承诺事项 公司本期无重大承诺事项。 (十一)资产负债表日后事项 根据公司与长江娱乐公司在2005年12月签订的调解协议书:公司以2:1的比例将对 长江娱乐公司的债权97,271,257.39元转为对长江娱乐公司的出资48,635,628.70元。债 权转股权后,长江娱乐公司注册资本为148,635,636.00元,公司占32.72%。长江娱乐公 司于2006年1月19日在公司登记机关办理了企业变更登记。 (十二)其他重要事项 公司于2005年12月30日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了关于进行股权分置 改革的提示性公告,正式进入股权分置改革程序,于2006年1月5日在《中国证券报》和 《证券时报》刊登股权分置改革说明书(摘要)及关于召开股权分置改革相关股东会议 的通知等公告,于2006年1月14日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了对股权分置改 革方案进行调整的公告。 公司调整后的股改方案为:公司发起人股东以其持有的发起人股份作为对价,支付 给公司流通股股东,流通股股东每持有10股流通股可获得3.5股的股份对价。股权分置改 革方案实施后首个交易日,公司非流通股股东持有的非流通股份即获得上市流通权。 2006年2月9日,公司召开股权分置改革相关股东会议,会议审议并通过了上述股改 方案。本次相关股东会议决议公告刊登在2006年2月10日的《中国证券报》和《证券时报 》上。 2006年3月30日,公司在《中国证券报》和《证券时报》刊登股权分置改革方案实施 公告:实施股权分置改革方案股份变更登记日为2006年3月31日;对价支付的股份上市流 通日为2006年4月3日,公司股票复牌时,股票简称由“鄂武商A”变更为“G武商A”; 实施本次股权分置改革方案后,公司总股本依然为507,248,590股,公司资产、负债、所 有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。 法定代表人:王冬生 主管会计工作负责人:黄俊 会计机构负责人:刘 晓蓓 地址:武汉国际大厦B座16-18层 邮编:430022电话:027 85417039传真:027 85424329 关于武商集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 众环专字(2006)094号 武汉武商集团股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了武汉武商集团股份有 限公司(以下简称“武商集团”)2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表,20 05年度的利润表及合并利润表,2005年度的现金流量表及合并现金流量表,并于2006年 4月6日出具了众环审字(2006)258号《审计报告》。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号文)》的 要求,武商集团编制了后附的截至2005年12月31日止武商集团控股股东及其他关联方20 05年度《资金占用情况表》。 根据《资金占用情况表》,2005年度武商集团控股股东及其他关联方全年累计占用 上市公司资金0.00元。截止2005年12月31日,武商集团控股股东及其他关联方共占用上 市公司资金25,526,565.02元,均系非经营性占用。 如实编制《资金占用情况表》并确保其真实、合法及完整是武商集团管理当局的责 任。我们对《资金占用情况表》所载资料与武商集团2005年度已审的会计报表及相关资 料的内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致之处。 本说明仅供武商集团向中国证监会湖北监管局和深圳证券交易所上报使用,不得用 作任何其他目的。 附件:武商集团控股股东及其他关联方2005年度《资金占用情况表》 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 邹涛 中国注册会计师 虞雁 中国 武汉 2006年4月6日 上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位名称:武汉武商集团股份有限公司 占用方与上 上市公司核 资金占用方 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 类别 联关系 目 控股股东、实 际控制人及 其附属企业 小计 关联自然人 及其控制的 法人 小计 其他关联人 及其附属企 业 小计 上市公司的 子公司及其 武汉华信房地产开发有 附属企业 限公司 联营企业 其他应收款 小计 总计 2005年度 资金占用方 2005年期初占 占用累计 类别 用资金余额 发生金额 控股股东、实 际控制人及 其附属企业 小计 - - 关联自然人 及其控制的 法人 小计 - - 其他关联人 及其附属企 业 小计 - - 上市公司的 子公司及其 附属企业 25,566,765.02 小计 25,566,765.02 - 总计 25,566,765.02 - 2005年度偿 资金占用方 2005年期末占用 占用形成 还累计发生 占用性质 备注 类别 资金余额 原因 金额 控股股东、实 际控制人及 其附属企业 小计 - - 关联自然人 及其控制的 法人 小计 - - 其他关联人 及其附属企 业 小计 - - 上市公司的 子公司及其 附属企业 40,200.00 25,526,565.02 代垫款 非经营性资金占用 小计 40,200.00 25,526,565.02 总计 40,200.00 25,526,565.02 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 上述文件的备置地点:公司董事会秘书处 武汉武商集团股份有限公司 董 事 会 董事长:王冬生 二○○六年四月六日


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