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深圳市康达尔(集团)股份有限公司2005年年度报告
时间:2006年04月08日06:01 我来说两句(0)  

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财经博客 张军“国有制”的喜宴 艾葳2007年中国股市是属于散户的年代
    深圳市康达尔(集团)股份有限公司2005年年度报告
    目录
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动和股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件目录
    深圳市康达尔(集团)股份有限公司2005年年度报告
    二○○五年年度报告正文
    重要提示:本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长罗爱华女士、财务总监朱文学先生、会计机构负责人周莉女士声明: 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称:深圳市康达尔(集团)股份有限公司 英文名称:SHENZHEN KONDARL(GROUP)CO., LTD. 英文名称缩写:KONDARL 二、公司法定代表人:罗爱华 三、公司董事会秘书:祝去修 证券事务代表:张明华 联系地址:深圳市罗湖区深南东路1086号集浩大厦二楼 电 话:0755-25425020-388、359 传 真:0755-25420155 电子信箱:china000048@126.com 四、公司注册地址:深圳市罗湖区深南东路1086号集浩大厦二、三楼 公司办公地址:深圳市罗湖区深南东路1086号集浩大厦二、三楼 邮政编码:518003 公司国际互联网网址:http://www.kondarl.com 电子信箱:china000048@126.com 五、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董秘办 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:G康达尔 股票代码:000048 七、公司首次注册登记日期:1994年9月17日 注册地点:广东省深圳市 企业法人营业执照注册号:4403011014310 税务登记号码:国税深字440301192180957号 地税登字440303192180957号 公司聘请的会计师事务所名称:深圳市鹏城会计师事务所有限公司 办公地址:深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 项目 金额(元) 12,797,265.11 利润总额 5,387,761.52 净利润 3,134,945.65 扣除非经常性损益后的净利润 07,983,159.46 主营业务利润 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2005年年度报告 其他业务利润 1,867,892.40 营业利润 12,184,043.78 投资收益 2,283,001.52 补贴收入 - 营业外收支净额 -1,669,780.19 经营活动产生的现金流量净额 98,875,718.07 现金及现金等价物净增加额 4,004,806.73 注:“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目及金额 扣除项目 金额(元) 营业外收入 1,437,012.55 营业外支出 3,106,792.74 收取的资金占用费 1,932,414.80 股权转让投资损益 2,387,737.00 所得税影响 -397,555.74 小计 2,252,815.87 二、截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 指标项目 单位 2005年 1、主营业务收入 786,666,267.44 2、净利润 5,387,761.52 3、总资产 1,097,267,214.02 4、股东权益 53,657,133.16 5、每股收益 元/股 0.014 6、扣除非经常性损益后的每 元/股 0.008 股收益 7、每股净资产 元/股 0.137 8、调整后的每股净资产 元/股 0.094 9、每股经营活动产生的 元/股 0.25 现金流量净额 10、净资产收益率 % 指标项目 2004年 2003年 1、主营业务收入 975,818,028.47 856,230,237.83 2、净利润 7,341,995.58 5,445,536.359 3、总资产 1,138,624,682.39 1,377,283,842.60 4、股东权益 51,511,944.71 48,111,199.23 5、每股收益 0.019 0.014 6、扣除非经常性损益后的每 0.012 0.009 股收益 7、每股净资产 0.132 0.123 8、调整后的每股净资产 0.08 0.063 9、每股经营活动产生的 0.44 0.59 现金流量净额 10.04% 10、净资产收益率 14.25% 11.32% 三、利润表附表 按照中国证券会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算。 2005年 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 201.25% 205.35% 0.276 0.276 营业利润 22.71% 23.17% 0.031 0.031 净利润 10.04% 10.25% 0.014 0.014 扣除非经常性损 益后的净利润 5.84% 5.96% 0.008 0.008 2004年 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 297.45% 295.9% 0.392 0.392 营业利润 76.82% 76.42% 0.101 0.101 净利润 14.25% 14.18% 0.019 0.019 扣除非经常性损 8.75% 8.71% 0.012 0.012 益后的净利润 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因 (单位:股、元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 390,768,671 92,364,144.39 58,036,344.22 921,230.05 本期增加 92,364,144.39 57,115,114.17 本期减少 390,768,671 -921,230.05 921,230.05 期末数 项目 未确认的投资损 未分配利润 股东权益合计 期初数 -46,775,421.31 -442,881,793.59 51,511,944.71 本期增加 -3,242,573.07 154,867,020.08 151,624,447.01 本期减少 149,479,258.56 期末数 -50,017,994.38 -288,014,773.51 53,657,133..16 变动原因:2005年12月31日,经公司2005年第一次临时股东大会批准,动用资本公 积92,364,144.39元、法定公积金57,115,114.17元,共计149,479,258.56元弥补以前年 度亏损。 第三节股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)截止2005年12月31日,公司股本结构与上年同期相比未发生变化。 (二)截止2006年2月13日,股权分置改革方案实施后,股本变动情况如下: 股本变动情况表 单位:股 本次变动前 数量 比例 一、有限售条件股份 276,531,300 70.76% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 276,531,300 其中: 境内法人持股 276,531,300 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 114,237,371 1、人民币普通股 114,237,371 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 390,768,671 本次变动增减(+,-) 发行 送股 公积金 小计 新股 转股 其他 一、有限售条件股份 -37,698,332 -37,698,332 1、国家持股 2、国有法人持股 +11,423,737 +11,423,737 3、其他内资持股 -49,122,069 -49,122,069 其中: 境内法人持股 -49,122,069 -49,122,069 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 +37,698,332 +37,698,332 1、人民币普通股 +37,698,332 +37,698,332 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 本次变动后 数量 比例 一、有限售条件股份 238,832,968 61.12% 1、国家持股 2、国有法人持股 11,423,737 2.92% 3、其他内资持股 227,409,231 58.20% 其中: 境内法人持股 227,409,231 58.20% 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 151,935,703 38.88% 1、人民币普通股 151,935,703 38.88% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 390,768,671 100% (三)股票发行与上市情况 1、截止报告期末,公司前三年没有发生股票发行与上市情况。 2、报告期内,公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构 的变动。 3、报告期内,公司无内部职工股。 4、2006年1月20日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过股权分置改革 方案,即流通股股东每持有10股流通股股份获得非流通股股东支付的3.30股股份对价, 非流通股股东向流通股股东送出共计37,698,332股;同时,非流通股股东向中国长城资 产管理有限公司送出11,423,737股本公司非流通股股份,以抵偿本公司所欠中国长城资 产管理有限公司的部分债务。方案实施后,公司总股本保持不变。 二、股东情况介绍 (一)报告期末股东总数为38,705户(人) (二)前十名股东持股情况(截止2005年12月31日) 年末持股数 比例 股东名称(全称) 年度内增减 量 (%) 深圳市华超投资发展有限公司 102,998,857 26.36 上海中西药业股份有限公司 87,906,000 22.50 深圳市众泉建设监理有限公司 38,292,443 9.8 深圳市一洲实业发展有限公司 14,645,000 3.75 上海昆凌工贸有限公司 7,972,000 2.04 民乐燕园投资管理有限公司 6,762,000 1.73 上海步欣工贸有限公司 5,000,000 1.28 上海平杰投资咨询有限公司 4,807,018 1.23 海南沃和生物技术有限公司 4,147,982 1.06 上海肇达投资咨询有限公司 4,000,000 1.02 股东性质 股份类别(已流 质押或冻结 (国有股 股东名称(全称) 通或未流通) 的股份数量 东或外资 股东) 深圳市华超投资发展有限公司 未流通 102,998,857 法人股东 上海中西药业股份有限公司 未流通 法人股东 深圳市众泉建设监理有限公司 未流通 法人股东 深圳市一洲实业发展有限公司 未流通 法人股东 上海昆凌工贸有限公司 未流通 法人股东 民乐燕园投资管理有限公司 未流通 法人股东 上海步欣工贸有限公司 未流通 法人股东 上海平杰投资咨询有限公司 未流通 法人股东 海南沃和生物技术有限公司 未流通 法人股东 上海肇达投资咨询有限公司 未流通 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东中,第一 大股东与其他股东无关联关 系,本公司未知其他股东之 间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一 致行动人。 注:在中国建设银行诉本公司下控股子公司深圳市康达尔饲料有限公司借款合同纠 纷一案中,因本公司第一大股东深圳市华超投资发展有限公司提供了连带责任担保,其 持有的本公司法人股102,998,857股于2005年6月29日被深圳市中级人民法院依法冻结。 (三)公司控股股东——深圳市华超投资发展有限公司基本情况 本公司控股股东——深圳市华超投资发展有限公司,持有本公司26.36%的股份,该 公司成立于1996年5月,企业类型为有限责任公司,法定代表人为罗爱华,注册资本2,0 00万元,注册地址为深圳市罗湖区笋岗东路华凯大厦17楼南,公司的营业范围是兴办实 业;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。 该公司的控股股东为罗爱华女士(股权比例为90%)。罗爱华女士,中国国籍,1987 年毕业于武汉城建学院城市规划系,建筑师、规划师。曾就学于西安西北建筑工程学院 建筑系。曾担任武汉职工大学建筑教学工作;武汉建科院、深圳建科中心、深圳设计装 饰公司建筑项目负责人;深圳口岸管理服务中心基建部长、中外建深圳设计公司承包人 、中外建南方工程建设公司副总经理等职。现任深圳市华超投资发展有限公司董事长。 (四)公司与实际控制人之间的产权和控制关系 ■■图像■■ (五)其他持股在10%以上的法人股东情况 上海中西药业股份有限公司持有本公司22.5%的股份,该公司成立于一九九二年十一 月十六日,企业类型为股份有限公司(上市),法定代表人为周德孚先生,注册资本为 215,594,628元,公司经营范围为:经营本企业自产产品及相关技术,电子元器件产品及 其他相关产品,保健产品的研究开发,自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国 家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外,经营进料加工和“三来一补”业务,经 营对销贸易和转口贸易。 (六)前十名流通股股东持股情况(截止2005年12月31日) 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它) 陈建柳 726,001 A股 郑毅 650,000 A股 李敏玲 620,849 A股 梁海云 585,600 A股 深圳晟光实业发展有限公司 576,500 A股 李向荣 510,000 A股 郭清泉 470,490 A股 江游 443,899 A股 汪娟宝 440,000 A股 王祥福 429,381 A股 前十名流通股股东关联关系 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系 的说明 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 (七)截止2006年2月13日,股权分置改革方案实施后,公司前十名股东中原非流通股 东持有股份的限售条件 单位:股 持有的有限售 可上市 序 有限售条件股东名称 条件股份数量 交易时间 号 1 深圳市华超投资发展有限公司 102,998,857 2009年2月13日 2007年2月13日 2 上海中西药业股份有限公司 72,290,680 2008年2月13日 2009年2月13日 3 深圳市一洲实业发展有限公司 12,043,513 2007年2月13日 4 中国长城资产管理有限公司 11,423,737 2007年2月13日 5 深圳市众泉建设监理有限公司 11,255,931 2007年2月13日 6 民乐燕园投资管理有限公司 6,762,000 2007年2月13日 7 上海昆凌工贸有限公司 6,555,881 2007年2月13日 8 海南沃和生物技术有限公司 4,147,982 2007年2月13日 9 上海步欣工贸有限公司 4,111,817 2007年2月13日 10 上海平杰投资咨询有限公司 3,953,116 2007年2月13日 11 上海肇达投资咨询有限公司 3,289,454 2007年2月13日 新增可上市交 限售 序 有限售条件股东名称 易股份数量 条件 号 参见 1 深圳市华超投资发展有限公司 102,998,857 注释 19,538,434 参见 2 上海中西药业股份有限公司 19,538,434 注释 33,213,812 3 深圳市一洲实业发展有限公司 12,043,513 4 中国长城资产管理有限公司 11,423,737 5 深圳市众泉建设监理有限公司 11,255,931 6 民乐燕园投资管理有限公司 6,762,000 7 上海昆凌工贸有限公司 6,555,881 参见 8 海南沃和生物技术有限公司 4,147,982 注释 9 上海步欣工贸有限公司 4,111,817 10 上海平杰投资咨询有限公司 3,953,116 11 上海肇达投资咨询有限公司 3,289,454 注: 1、深圳市华超投资发展有限公司承诺在持有的非流通股股份自获得上市流通权之日 起,在36个月内不上市交易或者转让。 2、上海中西药业股份有限公司、深圳市众泉建设监理有限公司承诺,自获得上市流 通权之日起,在12个月内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后,通过证券交易所挂 牌交易出售原非流通股份,出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百 分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量,达 到康达尔股份总数百分之一的,将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 3、其他非流通股股东将履行法定承诺义务,在持有的非流通股股份自获得上市流通 权之日起,在12个月内不上市交易或者转让。 4、深圳市众泉建设监理有限公司分别为深圳市华超投资发展有限公司垫付对价18, 296,363股,为民乐燕园投资管理有限公司垫付对价1,201,178股,海南沃和生物技术有 限公司垫付对价736,833股。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的的情况 (一)现任董事、监事和高级管理人员的的基本情况 年初持 年未持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 罗爱华 董事长兼总裁 女 46 2003.6-2006.6 0 0 王彪 常务董事副总裁 男 53 2003.6-2006.6 0 0 苏亚非 董事副总裁 男 42 2003.6-2006.6 0 0 朱文学 董事财务总监 男 40 2005.12-2006.6 0 0 祝去修 副总裁兼董秘 男 38 2003.6-2006.6 0 0 李建新 独立董事 男 52 2003.6-2006.6 0 0 陈扬名 独立董事 男 42 2003.6-2006.6 0 0 赵巨群 独立董事 男 38 2003.6-2006.6 0 0 胡隐昌 独立董事 男 45 2004.6-2006.6 0 0 周德孚 董事 男 55 2004.6-2006.6 0 0 王惠珍 董事 女 49 2004.6-2006.6 0 0 徐国平 董事 男 56 2004.6-2006.6 0 0 何光明 监事会主席 男 49 2003.6-2006.6 0 0 黄馨 监事 男 36 2003.6-2006.6 0 0 占爱民 监事 男 42 2003.6-2006.6 0 0 黄玮 监事 男 38 2003.6-2006.6 0 0 张玲 监事 女 37 2006.1-2006.6 0 0 (二)在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位 姓名 任职的股东名称 担任的职务 罗爱华 深圳市华超投资发展有限公司 董事长 周德孚 上海中西药业股份有限公司 董事长 王惠珍 上海中西药业股份有限公司 总经理 是否领取报酬、 姓名 任职期间 津贴(是或否) 罗爱华 2002.01至今 否 周德孚 2003.12至今 是 王惠珍 2003.12至今 是 (三)现任董事、监事和高级管理人员的的的主要工作经历和在除股东单位外的任 职或兼职情况 姓名 职务 主要工作经历和在除股东单位外的任职或兼职情况 历任深圳市口岸管理服务中心基建部经 理、中外建 深圳设 董事长兼总裁 罗爱华 计公司经理、中外建南方工程建设公司副总经理等 职;现任深 圳市华超投资发展有限公司董事长。 历任黑龙江省建一公司财务科长、黑龙江省建委 经济处副 处长、中信华美哈尔滨建设发展公司总经理、中信华 美大连建 常务董事副总裁 王彪 设发展公司常务副总经理;2000-2002年10月任深圳市 华超投 资发展有限公司总经理。 历任国家工试基地建设负责人、国家工试中心主要 业务负 责人、深圳思特公司主管业务的副总经理兼董事、思 越信息系 苏亚非 董事副总裁 统公司董事长、天玉高分子材料公司董事长、森地物 业公司董 事、总经理等职务。 从1988年7月起参加工作,曾担任过高校教师, 从事过社 会审计工作,历任深圳市康达尔(集团)股份有 限公司董事副 董事财务总监 朱文学 总经理、财务总监等职务、上海中西药业股 份有限公司董事总 经理、财务总监等职务。 历任深圳鸿华实业有限公司销售业务经理、深圳 天均实业 公司商场部经理、深圳市大鹏证券第三营业部副总经 理兼办公 副总裁兼董事会 祝去修 室主任、深圳市辉银投资发展有限公司任总经理 助理兼投资部 秘书 经理、深圳市嘉泰源实业发展有限公司总 经理;现为本公司副 总裁兼董事会秘书。 历任湖北省社科院农经所副所长、湖北 省社科院股份经济 所常务副所长、副研究员、硕士研究生导 师、深圳新兰德证券 李建新 独立董事 投资咨询公司市场部经理;现任深圳 市社科院经济研究所所长、 副研究员、深圳市社科系列中级职称评委。 1984年8月至1987年9月在国家机械工业部第八 设计研究 陈扬名 独立董事 院工作;现任深圳市城市规划设计研究 院工程师、深圳市城市 规划设计研究院高级工程师。 历任内蒙古北郊国家粮食储备库主办会 计、深圳中天华正 会计师事务所注册会计师、张家界旅 游开发股份有限公司财务 赵巨群 独立董事 总监、深圳市中达(集团)股份有限公司 计财部副总经理、计 财部总经理、蔚深证券有限责任公司监事长 等职;现任深圳市 中达(集团)股份有限公司财务总监。 历任中国水产科学研究院珠江水产研究所 所长助理、兼合 胡隐昌 独立董事 署办公室主任,现为科技发展处处长。 历任集成药厂厂办主任、上海医药工业公 司党委书记助理、 上海医药管理局外经处干部、上海医药外经公 司总经理、党支 周德孚 董事 部书记、中美上海施贵宝制药有限公司副总经 理、董事长、党 委书记,上海市医药股份有限公司党委书记、副董 事长等职;现 任上海中西药业股份有限公司董事长。 历任上海英雄(集团)股份有限公司企划部主任 、投资部主 任、党委书记助理、董事、副总经理、上海英 雄实业有限公司 王惠珍 董事 董事、副总经理、上海海文(集团)有限公司副总经 理等职;现 任上海中西药业股份有限公司董事兼总经理。 历任铁道部建厂局三处、中土公司驻利比亚工 程项目、中 信华美建设开发公司、中联实业股份有限公司 财务主任、财务 徐国平 董事 经理、总会计师等职务,现兼任深圳市华超投资发展 有限公司 财务顾问。 1997年3月至1999年12月,任深圳市康 达尔(集团)股 何光明 监事会主席 份有限公司董事、副总经理;2000年至今任深 圳市康达尔(集 团)股份有限公司监事会主席。 1996年5月起在深圳市华超投资发展有限公 司负责工程预 决算审核工作,1998-2002年起任深圳市华超投资发 展有限公司 黄馨 监事 办公室主任,现任深圳市康达尔(集团)股份 有限公司总裁办 主任。 1998-至今就职于深圳市康达尔( 集团)股份有限公司,从 占爱民 监事 事过企业管理、股权事务、投资项目评估 与运作等方面的工作。 历任肇庆市华富电子有限公司副总经 理、广东华信英锋电 子有限公司副总经理、深圳大通实业股份有限 公司副总经理、 黄玮 监事 广东风华集团利华电子有限公司任项目部经 理;现任深圳市康 达尔(集团)股份有限公司企管部经理。 1991年7月至今,在深圳市康 达尔(集团)股份有限公司 工作,历任食品公司业务部经理、经理助 理,贸易公司部门经 张玲 监事 理、集团女工委副主任兼总部工会主席等 职务,现任集团工委 会副主席兼女工委主任、集团公司进出口业 务部副总经理。 (四)年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据:公司董事、监事和 高级管理人员报酬由股东大会、董事会决定,公司第三届董事会审议通过了《关于独立 董事津贴的议案》,并获公司2002年年度股东大会审议通过;根据《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》,独立董事不适用年度薪酬制度,即不在公司领取年度报 酬,但可享受独立董事津贴,即每名独立董事每年津贴2万元。 2、报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况 姓名 职务 报酬总额 是否在股东单位或 其他关联单位领取 罗爱华 董事长兼总裁 18万元 否 13 王彪 常务董事副总裁 15万元 否 苏亚非 董事副总裁 15万元 否 朱文学 董事财务总监 4.6万元 否 祝去修 副总裁兼董秘 15万元 否 李建新 独立董事 2万元 否 陈扬名 独立董事 2万元 否 赵巨群 独立董事 2万元 否 胡隐昌 独立董事 2万元 否 周德孚 董事 否 王惠珍 董事 是 徐国平 董事 2万元 否 刘健 董事兼财务经理 10.2万元 否 何光明 监事会主席 15万元 否 黄馨 监事 10.2万元 否 占爱民 监事 10.2万元 否 黄玮 监事 10.2万元 否 张玲 监事 7.92万元 否 姜建鹏 监事 10.2万元 否 合计 151.52万元 (五)报告期内,公司董事、监事、高级管理人员变动情况报告期内,公司2005年 度第一次临时股东大会审议通过了《关于变更公司董事的议案》,选举出朱文学先生为 公司董事;2005年9月公司职工监事姜建鹏先生因工作原因辞去监事职务,公司职工代表 大会补选张玲女士为公司职工监事。 二、公司员工情况 报告期末,集团在职员工总数为1198人,员工的专业结构及教育程度情况如下: 学历结构 人 数 占员工总数比例 研究生及以上 29 2.42% 本科及大专 286 23.87% 中专、高中 518 43.24% 高中以下 365 30.47% 合 计 1198 100% 专业结构 人 数 占员工总数比例 生产人员 678 56.59% 销售人员 155 12.94% 技术人员 78 6.51% 财务人员 67 5.60% 行政管理人员 136 11.35% 后勤人员 84 7.01% 合 计 1198 100 第五节公司治理结构 一、公司治理情况 报告期,本公司已按照《上市公司治理准则》的要求构建法人治理结构,目前,公 司治理实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,“三会” 和经营班子人员各自权责明确,运作规范,公司经营严格按照《公司法》、《证券法》 等法律法规及部门规章的要求。报告期,公司采取了相应的整改措施,调整了机构,精 简了人员,理顺了管理流程;在制度建设方面,修订了《公司章程》,完善了《信息披 露制度》、《内部控制制度》。公司董事会还组织了新《公司法》和《证券法》的学习 宣传和贯彻落实活动,并以此为契机,进一步提高公司守法意识和规范运作水平,提高 公司质量,维护投资者合法权益。具体情况如下: (一)关于公司股东与股东大会 公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,确保所有股东,特别是中 小股东享有平等的地位;能够按照股东大会规范意见的要求,召集、召开股东大会,充 分保证股东权利的正确行使,并聘请了律师出席见证。 (二)关于控股股东和上市公司的关系 公司第一大股东深圳市华超投资发展有限公司能够遵守《公司章程》的规定,其行 为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动;公司与控股股 东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”,公司董事会、监事会及 经营层均独立运作,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 (三)关于董事与董事会 公司董事候选人的提名、董事的选聘程序及董事会人数和人员构成均符合《公司法 》、《公司章程》、《董事会工作细则》的有关规定,各董事均能认真负责、勤勉尽职 地履行职责;公司按照中国证监会和深圳证监局的要求建立了独立董事制度;公司董事 会根据《上市公司治理准则》的要求设立了四个董事会专门委员会,进一步规范了公司 运作。 (四)关于监事与监事会 公司监事会制订了《监事会工作细则》,规范了监事会的议事程序;公司监事会成 员的产生和构成符合法律法规的要求;公司监事会本着对全体股东负责的精神,根据法 律法规和《公司章程》的有关规定,认真履行职责,能够对公司的经营、财务以及董事 和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,并独立发表意见,维护公司和股东的 合法利益。 (五)关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员实现聘任制,聘免公开、透明,符合法律法规的规定;公司还建 立了以经营目标责任制为核心的绩效评价标准和激励约束机制,以吸引人才,保持经理 人员的稳定。 (六)关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行和债权人、职工、客户等其他利益相关体的合法权益,在 经济交往中做到互惠互利,诚实信用,并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 (七)关于信息披露与透明度 公司设立了董秘办,作为信息披露职能部门,并按照有关规定,指定专人负责信息 披露工作,公司还安排专人负责接待股东和投资者来访来电工作,设置专门的电子信箱 ,以加强和股东之间的良好沟通;公司制订了《信息披露制度》,从制度上保证公司信 息披露的及时、准确、真实和完整,并重视信息披露前的保密工作,确保所有股东都有 平等的信息知情权。 二、独立董事履行职责情况 报告期内,公司四名独立董事均严格按照国家有关法律、法规、规章的要求, 认 真履行职责,深入了解公司的各项经营情况,积极参与公司重大事项的决策,并按照有 关规定对重大事项发表独立意见,充分发挥了独立董事的作用,维护了公司及广大中小 投资者的合法权益,促进了公司治理规范水平的提高。 (一)独立董事出席董事会会议的情况 独立董 本年应参加董事会会 亲自出席 委托出席 缺席 备注 事姓名 议的次数 李建新 7 7 0 陈扬名 7 6 1 赵巨群 7 7 0 胡隐昌 7 7 0 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司四名独立董事未对公司董事会会议各项议案及其他有关事项提出异 议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等“五分开”情况的说明 (一)在人员方面:公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系,拥有单独的办 公机构和生产经营场所;公司的董事、监事及高级管理人员均通过合法程序选聘;公司 总裁、副总裁等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股单位担任除董事以外的重 要职务。 (二)在资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施; 其工业 产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有;公司的采购和销售系 统由本公司独 立拥有。 (三)在财务方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系 和财务 管理制度;独立在银行开户,没有与控股股东共用一个银行账户;独立依法纳税。控股 子公司也建立了相应的会计核算体系和财务管理制度。公司还设置了审计部,专门负责 公司财务及内部运作的审计工作。公司没有为控股股东及其下属单位、其他关联企业提 供担保的行为。 (四)机构独立方面:公司组织机构健全且完全独立于控股股东,董事会、监事会 、总经理独立运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。公司建立健全了决策 制度和内部控制制度,实现有效运作。公司具有独立的生产经营和办公机构,所有职能 部门均独立行使职权,独立开展生产经营活动,不存在混合经营、合署办公情形。 (五)业务分开方面:公司在业务均独立于控股股东和其他关联企业,具有独立完 整的生产、销售体系和网络,具有自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的能力。 四、对高级管理人员的考评及奖励情况 报告期内,为了完善法人治理结构,引进新的激励与约束机制,构建经营者和企业 的利益共同体,集团继续完善以经营目标责任制为核心的新的管理体系,全面推行了经 营目标责任制,实行了全员目标责任制,做到目标层层分解、业绩层层考核,强化了各 级管理人员的职责,逐步提高了公司的整体经营绩效。 第六节 股东大会情况简介 报告期内,公司共召开了二次股东大会,会议情况如下: 一、2005年6月28日,公司召开了2004年年度股东大会,会议决议公告披露于2005年 6月29日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、2005年12月31日,公司召开了2005年第一次临时股东大会,会议决议公告披露 于2006年1月5日的《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 (一)报告期内总体经营情况 报告期,公司管理层按照董事会确定的年度经营目标,坚持“盘活资产,优化配置 ,强化管理,加快发展”的经营方针,通过对公司治理结构的整合和资源的优化配置, 不断优化业务流程和内控制度,加强费用控制,转变经营管理理念等一系列措施,提升 了公司营运质量,确保了公司总体经营情况的持续平稳发展。2005年,集团全年实现销 售收入78,667万元,主营业务利润10,798万元,净利润539万元。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、按行业划分(单位:人民币元) 行业 营业收入 2005年 004年 饲料生产 511,109,73106 492,594,366.78 自来水供应 136,422,367.1 141,357,691.13 房地产开发 20,578,938.73 140,747,144.82 交通运输 74,560,173.50 77,813,166.95 商业贸易 47,216,855.27 26,497,739.51 养殖业 - 102,481,779.40 房屋租赁 8,920,216.00 9,233,163.40 其他 6,055,301.01 5,268,067.00 公司内部行业 -18,197,315.23 -20,175,090.52 间相互抵销 合计 786,666,267.44 975,818,028.47 行业 营业成本 2005年 2004年 饲料生产 480,087,646.65 462,326,994.88 自来水供应 106,688,923.84 111,027,155.07 房地产开发 17,127,432.95 104,257,053.59 交通运输 40,647,930.57 38,929,975.18 商业贸易 41,556,694.48 20,974,016.48 养殖业 - 87,015,251.51 房屋租赁 2,453,382.01 2,704,405.49 其他 3,644,459.25 3,866,299.51 公司内部行业 间相互抵销 -18,197,315.23 -20,175,090.52 合计 674,009,154.5 810,926,061.191 行业 营业毛利 2005年 2004年 饲料生产 31,022,084.41 30,267,371.90 自来水供应 29,733,443.26 30,330,536.06 房地产开发 3,451,505.78 36,490,091.23 交通运输 33,912,242.93 38,883,191.77 商业贸易 5,660,160.79 5,523,723.03 养殖业 - 15,466,527.89 房屋租赁 6,466,833.99 6,528,757.91 其他 2,410,841.76 1,401,767.49 公司内部行业 间相互抵销 合计 12,657,112.9 164,891,967.28 2、公司主营业务收入的构成情况(单位:人民币元) 主营业务收入 2005年比2004年 行业 2005年 2004年 增减(%) 饲料生产 511,109,731.06 492,594,366.78 3.76% 自来水供应 136,422,367.10 141,357,691.13 -3.49% 房地产开发 20,578,938.73 140,747,144.82 -85.38% 交通运输 74,560,173.50 77,813,166.95 -4.18% 商业贸易 47,216,855.27 26,497,739.51 78.19% 养殖业 - 102,481,779.40 -100% 房屋租赁 8,920,216.00 9,233,163.40 -3.39% 其他 6,055,301.01 5,268,067.00 14.94% 公司内部行业间相互抵 销后合计 786,666,267.44 975,818,028.47 -19.38% 2005年公司主营业务收入较2004年有大幅减少的主要原因说明: 1、本公司下属房地产企业没有新开楼盘,2005年度只有销售剩余楼盘的收入; 2、本公司下属养鸡、养猪公司未纳入合并范围,也使合并收入大幅减少。 3、按地区划分(单位:人民币元) 主营业务收入 2005年比2004年增减 地区 (%) 2005年 2004年 深圳地区 397,488,911.25 582,770,349.47 -31.79% 其他地区 389,177,356.19 393,047,679.00 -0.98% 合计 786,666,267.44 975,818,028.47 -19.38% (三)主要供应商、客户情况 报告期内,本公司对前五名供应商合计采购金额128,544,757元,占本年度采购总额 的20.82%;本公司对前五名客户销售额77,731,657元,占本年度公司销售总额的9.88%。 (四)报告期公司主要资产构成情况(单位:人民币元) 2005年12月31日 2004年12月31日 项目 金额 占总资产的比重 应收帐款 51,804,972.11 4.72% 其他应收款 121,524,592.57 11.08% 存货 221,527,333.96 20.19% 长期股权投资 151,806,032.13 13.83% 固定资产 413,990,720.66 37.73% 在建工程 6,834,399.78 0.62% 短期借款 560,995,085.00 51.13% 长期借款 44,632,354.50 4.07% 总资产 1 ,097,267,214.02 100.00% 项目 金额 占总资产的比重 54,743,140.31 4.81% 应收帐款 58,440,630.43 5.13% 其他应收款 251,451,055.23 22.08% 存货 66,397,554.79 5.83% 长期股权投资 505,718,890.97 44.41% 固定资产 108,022.00 0.01% 在建工程 681,896,428.62 59.89% 短期借款 53,831,709.26 4.73% 长期借款 1 ,138,624,682.39 100.00% 总资产 造成2005年末资金和负债有较大变化的主要原因: 1、存货、固定资产占总资产比例减少的原因是本年度未合并养鸡、养猪公司的报表 ; 2、其他应收款、长期股权投资占总资产比例增加的原因亦是本年度未合并养鸡、养 猪公司的报表; 3、短期借款减少的原因是本年度偿还了部份借款和未合并养鸡、养猪公司的报表。 (五)报告期营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 (单位:人民币元) 项目 2005年 2004年 增减率(%) 营业费用 14,166,313.55 18,875,566.69 -24.95% 管理费用 52,601,748.99 61,218,820.79 -14.08% 财务费用 30,898,945.54 35,879,060.68 -13.88% 所得税 7,056,227.71 5,983,981.75 17.92% 项目 重大变动原因 营业费用 养鸡、养猪公司未纳入合并范围 管理费用 同上 财务费用 同上 所得税 同上 说明:2005年度三项费用均较2004年度有较大幅度降低的主要原因是下属养鸡、养 猪公司未纳入合并报表。 (六)报告期内公司现金流量财务数据变动情况(单位:人民币元) 项目 2005年度 2004年度 经营活动现金流入 790,048,610.20 992,181,302.52 759,578,046.84 971,874,550.63 其中:销售商品、提供劳务收到的现金 经营活动现金流出 691,172,892.13 819,879,376.64 其中:购买商品、接受劳务支付的现金 571,287,961.74 684,498,346.35 经营活动产生的现金流量净额 98,875,718.07 172,301,925.88 投资活动产生的现金流量净额 -18,826,017.97 -45,073,106.56 筹资活动产生的现金流量净额 -76,039,802.24 -176,724,960.12 项目 增减% 经营活动现金流入 -20.37% -21.84% 其中:销售商品、提供劳务收到的现金 经营活动现金流出 -15.70% 其中:购买商品、接受劳务支付的现金 -16.54% 经营活动产生的现金流量净额 -42.61% 投资活动产生的现金流量净额 -58.23% 筹资活动产生的现金流量净额 -56.97% 变动原因说明: 1、经营活动产生的现金流量减少的主要原因:本公司下属房地产企业未新开楼盘, 导致销售收入减少和养鸡、养猪公司未纳入合并范围; 2、投资活动产生的现金流量减少的主要原因系固定资产投资支出减少; 3、筹资活动产生的现金流量减少的主要原因系偿还借款和利息支出减少。 (七)公司主要控股公司的经营情况及业绩分析(单位:人民币元) 控股公司名称 权益 业务性质 主要产品或服务 注册资本 房地产公司 90% 房地产 房产开发 80,000,000 运输公司 90% 公共事业 运输 30,000,000 饲料公司 90% 养殖业 饲料 50,000,000 供水公司 70% 公共事业 供水 30,000,000 控股公司名称 2005年12月31日资产规模 2005年度净利润 房 地产公司 207,093,744.03 -8,328,494.10 运输公司 255,260,994.39 15,907,299.92 饲料公司 225,005,310.93 2,230,898.69 供水公司 275,804,410.95 11,267,125.23 二、公司未来发展的展望 (一)公司所处行业的发展趋势 目前,集团的行业包括公用事业、房地产业、农业,三大产业之间跨度较大,关联 度较低,尚不具备较强的企业核心竞争力,集团未来的战略发展方向是加大产业结构的 调整力度,优化资源配置,提升各主业的核心竞争力。其中,农业产业的调整思路是:逐 步收缩管理战线,认真研究农业产业的转型问题,充分发挥核心资源的效能,以增强农 业企业的核心竞争优势;房地产业将充分利用现有土地资源,分阶段、有步骤均衡开发 ,同时积极进行土地储备,不断为集团带来新的利润增长,为集团产业发展积蓄和积累 现金资源,并为可持续发展和成为国内知名的房地产企业打下基础;公用事业应依托社 会经济发展拉动经营规模稳步增长,要积极寻找机会,以收购或新建等扩张方式,谋求 公用事业的更大发展,实现规模效益。 (二)公司新年度经营计划 2006年,集团将以公司股权分置改革的圆满成功为契机,面对形势变化,以调整提 升为主线,创新经营模式,优化资源配置,挖掘现有潜力,确保公司主营业务收入、净 利润等各项指标稳定增长。为此,2006年公司将重点做好如下几方面的工作。 1、在经营方面,农业企业将进一步整合技术资源,开发成熟一批各区域市场的主导 产品,以系统的营销战略展开市场工作,注重品牌建设,推行产品、服务、品牌等全程 动态的市场营销手法,使各企业的经营基础得到质的飞跃,大幅提升抗风险和盈利的能 力;运输企业将继续开展场站建设,并积极寻找机会,谋求收购对象,实现做大做强的 经营目标;供水公司将进一步挖掘内部潜力,加大管网的改造力度,优化原水结构,提 升供水回收率;房地产企业将力争康达尔花园五期项目尽快开工,加快施工进度,实现 销售收入,为公司2006年带来新的利润增长点。 2、通过管理创新,增强企业活力。一是要本着精干、效能的原则,对职能部门进行 适度整合;二是要坚持稳健的财务、稳定的现金流的财务方针;三是要科学控制管理费 用和营业费用;四是要合理进行资金调度,降低财务费用,提高资金利用效益。 3、实施人才战略,培养高素质员工队伍。一是要完善薪酬体系,制定各层次的绩效 考核方案,提供一个具有竞争力的激励机制,使薪酬制度更有吸引力,能够留住人才; 二要实施股权激励计划,确保公司经营目标与战略目标的实现;三是进一步做好人才引 进工作;四是加大对现有人力资源的投入,加强员工培工作。 (三)公司未来发展存在的风险因素 1、资金紧张短时间内是制约集团发展的主要因素 资金紧张是目前集团面临的主要困难,也是制约集团的正常经营和产业发展的主要 因素。 2、尚没有形成支撑集团生存和发展的支柱型产业 集团目前产业涉及范围较广,但总体规模又较小,在竞争剧烈的市场环境中企业核 心竞争力不强。其中,农业产业在抗击市场风险能力方面较弱,特别是养殖产业经营业 绩的好坏在很大程度上是由市场价格波动所决定;公用事业由于受资源和资金制约,总 体收入规模占集团营业收入的比重不大;房地产业因受资金因素的影响,在项目的持续 开发方面面临一定困难。 三、报告期内的投资情况 (一)报告期内,公司无募集资金使用情况,前次募集资金已于2002年使用完毕。 (二)报告期内无非募股资金投资项目 四、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会会议召开情况及决议内容 2005年度本公司董事会共召开7次会议,会议情况如下: 1、2005年4月11日,本公司召开了第四届董事会2005年度第一次会议,会议决议公 告披露于2005年4月13日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2005年4月20日,本公司召开了第四届董事会2005年度第二次会议,会议决议公 告披露于2005年4月22日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2005年5月25日,本公司召开了第四届董事会2005年度第三次会议,会议决议公 告披露于2005年5月26日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、2005年8月18日,本公司召开了第四届董事会2005年度第四次会议,会议决议公 告披露于2005年8月20日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、2005年10月26日,本公司召开了第四届董事会2005年度第五次会议,会议决议公 告披露于2005年10月28日的《中国证券报》、《证券时报》。 6、2005年11月30日,本公司召开了第四届董事会2005年度第六次会议,会议决议公 告披露于2005年12月1日的《中国证券报》、《证券时报》。 7、2005年12月15日,本公司召开了第四届董事会2005年度第七次会议,会议决议公 告披露于2005年12月19日的《中国证券报》、《证券时报》。 (二)董事会认真执行了各项股东大会决议,并在股东大会的授权范围之内,处理 了公司现有贷款和现有担保的续贷和续保事宜。 五、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案经深圳鹏城会计师事务所审计, 公司2005年净利润为5,387,761.52元。根据《公司章程》的规定,公司交纳所得税后的 利润用于弥补以前年度的亏损后,可供股东分配利润为-288,014,773.51元,故董事会决 定2005年度不进行利润分配。本预案需要提交2005年年度股东大会审议批准。 六、公司应披露的其他事项 报告期,本公司选定信息披露的报纸为《中国证券报》及《证券时报》,未发生变 更;2006年度,本公司信息披露的报纸为《证券时报》。 第八节 监事会报告 一、报告期内召开会议情况 报告期内,公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事 会议事规则》等有关法律、法规的要求,从切实维护公司利益和股东权益出发,认真履 行了监督职责,期间,公司监事会共召开了二次会议,各次会议情况如下: (一)2005年4月11日召开了第四届监事会2005年度第一次会议,会议审议通过了《 2004年年度报告及摘要》、《2004年度监事会工作报告》、《公司2004年度财务决算报 告》、《公司2004年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。有关信息刊登于2005年 4月13日的《中国证券报》和《证券时报》。 (二)2005年8月18日召开了第四届监事会2005年度第二次会议,会议审议通过了《 2005年度半年度报告及摘要》。有关信息刊登于2005年8月20日的《中国证券报》和《证 券时报》。 二、监事会就下列事项发表独立意见 2005年度,公司监事会成员列席了公司召开的董事会会议,出席了2004年年度股东 大会和2005年第一次临时股东大会。根据有关法律法规,公司监事会对董事会、股东大 会的召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公 司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督,并对下列事项发表独立意见。 (一)公司依法运作情况 公司监事会认为,公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及 其他法律法规进行规范运作,严格执行股东大会的各项决议和授权,公司在经营过程中 ,决策程序合法,已经建立较为完善的内部控制制度,没有发现公司董事、经理在执行 公司职务时违反《公司章程》等法律法规或损害公司利益和股东利益的行为。 (二)检查公司财务的情况 公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则,建立健全公司内部控制管 理制度,监事会还认真检查了公司的财务状况,审阅了深圳鹏城会计师事务所出具的深 鹏所股审字[2006]36号审计报告,认为该报告如实反映了公司2005年度的财务状况、经 营成果和现金流量情况。 (三)公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金是在1997年8月实施配股,实际配售股份24,834,280股,扣除 发行费用后实际配股筹集资金165,831,681元,由于政策原因,致使公司原承诺的募股资 金投资项目无法全部实施。为此,公司董事会办理了变更配股资金使用用途的手续。公 司董事会在变更配股资金使用用途方面,程序合法,公司董事会对实际投资项目也作了 认真论证,具有较好的社会效益和经济效益。本次改变配股资金使用用途未出现内幕交 易,也未出现损害股东权益的行为。 第九节 重要事项 ?? 一、报告期内,公司发生的重大诉讼、仲裁事项 (一)以前期间发生的本公司与申银万国国债纠纷案在报告期内的进展情况 2000年8月至9月期间,本公司投资的国债约8,000万元在未经本公司授权情况下被申 银万国抛售,出售国债所得资金被挪走,本公司于2001年3月向上海市第二中院提起法律 诉讼,并在2000年年度报告中对该项债券投资全额计提跌价准备。 期间,本案因各种原因一度中止(详细情况见会计报表附注九或有事项)。2005年 10月13日,上海市第二中级人民法院通知本公司已经立案受理。 本公司将密切关注案件的进展情况,并履行相关信息披露义务。 (二)中国建设银行深圳分行诉深圳市康达尔饲料有限公司(以下简称饲料公司)借 款纠纷案 中国建设银行深圳分行与本公司控股子公司饲料公司于2003年6月30日签订了《人民 币资金借款合同》,该笔借款由“中科系”事件发生之前发生的多笔借款合并成一笔借 款共计人民币3,700万元,本公司与本公司第一大股东深圳市华超投资发展有限公司(以 下简称华超公司)提供了连带责任担保。借款到期后,饲料公司归还了部分本息,尚欠本 息合计约3,340万元。 2005年3月,中国建设银行深圳分行向深圳市中级人民法院提起诉讼,请求判令饲料 公司归还借款本金以及相应期内和逾期利息;判令本公司及华超公司承担连带担保责任 ;并向深圳市中级人民法院申请财产保全,依法冻结了本公司及下属公司的部分房产及 股权,同时依法冻结了华超公司持有的本公司法人股102,998,857股(占本公司总股本的 26.36%)。 截止报告披露日,本公司正与债权人商定通过以物抵债的方式解决欠款问题。 (三)中国建设银行深圳分行诉深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司(以下简称养鸡公 司)借款纠纷案 中国建设银行深圳分行与本公司控股子公司养鸡公司于2003年6月30日签订了《人民 币资金借款合同》,该笔借款由“中科系”事件发生之前发生的多笔借款合并成一笔借 款共计人民币3,800万元,本公司与本公司第一大股东深圳市华超投资发展有限公司(以 下简称华超公司)提供了连带责任担保。借款到期后,养鸡公司归还了部分本息,尚欠本 息合计约3,565万元。 2005年3月,中国建设银行深圳分行向深圳市中级人民法院提起诉讼,请求判令养鸡 公司归还借款本金以及相应期内和逾期利息;判令本公司及华超公司承担连带担保责任 。 截止报告披露日,本公司正与债权人商定通过以物抵债的方式解决欠款问题。 (四)中国农业银行上海市黄浦支行诉上海中西新生力生物工程有限公司(以下简称 新生力)借款纠纷案 2004年8月11日,中国农业银行上海市黄浦支行与新生力就“中科系”事件发生的1 960万元借款续签了有关《借款合同》,并由本公司和上海中西药业股份有限公司共同提 供了连带保证责任。2005年7月21日借款到期后,新生力未能依约归还,担保人也未履行 相应保证义务。 2005年9月,上海市黄浦支行向上海市第二中级人民法院提起诉讼,要求新生力履行 还款义务,本公司及上海中西药业股份有限公司承担连带担保责任。 经双方协商,上海市黄浦支行同意向法院申请撤回起诉,并于于2005年10月14日收 到了法院发出的有关《民事裁定书》,裁定准许上海市黄浦支行撤回起诉。 (五)中国农业银行上海市黄浦支行诉上海中西新生力生物工程有限公司(以下简称 新生力)借款纠纷案 2005年1月13日,中国农业银行上海市黄浦支行与新生力签订了《借款合同》,借款 人民币525万元,借款期限一年,上海中西药业股份有限公司提供连带责任保证。借款到 期后,新生力未能按合同约定的期限归还全部借款本息,担保人也未履行保证责任。 2006年2月22日,上海市黄浦支行向上海市第二中级人民法院提起诉讼,要求新生力 履行还款义务,上海中西药业股份有限公司承担连带担保责任。2006年3月20日,上海市 黄浦法院作出了(2006)黄民二(商)初字第920号《民事判决书》,判决新生力于判决 生效后十日内归还黄浦支行借款本息,判决上海中西药业股份有限公司负连带清偿责任 。 截止报告披露日,新生力正积极与上海市黄浦支行协商有关处理方案。 二、报告期内,公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内,公司无重大关联交易事项。 四、报告期内公司重大合同履行事项 (一)报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产;其他公司也未托管、承 包、租赁本公司的资产。 (二)截止2005年12月31日,公司对外担保总额为38,339万元,比2004年减少约1, 800万元。其中: 1、公司对外担保(不包括对控股子公司的担保)为10,420万元,其中7,910万元借 款本金已转至中国东方资产管理公司。 2、公司对控股子公司担保为27,919万元(不含控股子公司对控股子公司的担保,公 司内部的多重担保也未重复统计,详细的明细情况见会计报表附注九“或有事项”), 其中7,635万元借款本金已转至中国东方资产管理公司和长城资产管理公司。 3、公司对外担保情况表如下: 单位:(人民币)万元 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 (协议签署日) 深圳市科抖投资发展有限公司 2000年12月22日 5,960.00 连带责任 深圳市科抖投资发展有限公司 2001年12月19日 600.00 连带责任 深圳市赛格达声股份有限公司 2004年3月31日 950.00 连带责任(互保) 深圳市赛格达声股份有限公司 2004年2月23日 1,000.00 连带责任(互保) 深圳市格林果菜有限公司 2005年6月24日 1,910.00 连带责任(互保) 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保对象名称 担保期 是否履 是否为关联方担 行完毕 保(是或否) 深圳市科抖投资发展有限公司 一年 否 否 深圳市科抖投资发展有限公司 一年 否 否 深圳市赛格达声股份有限公司 一年 否 否 深圳市赛格达声股份有限公司 半年 否 否 深圳市格林果菜有限公司 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 10,785 报告期末担保余额合计 10,420 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 29,367 报告期末对控股子公司担保余额合计 27,919 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 38,339 担保总额占公司净资产的比例 714.52% 公司违规担保情况 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 16,969 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50%部分的金额 35,656 上述三项担保金额合计 35,656 4、公司目前全部对外担保均属历史遗留问题,是在“中科系”事件之前已发生,并 获得了当时的董事会、股东大会审议通过,公司已据实履行了相关的信息披露义务。但 由于经历“中科系”事件后,公司2000年及2001年两年均出现严重亏损,公司的净资产 由1999年度的50,279万元下降到2001年的5,076万元,导致公司目前的对外担保总额占公 司净资产的比例达到714.52%%,但与2004年相比下降了47.9%。 (三)报告期内,公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司资金占用情况及清欠方案 (一)截止2005年12月31日,本公司控股孙公司陕西高陵公司的二家小股东共占用 该公司约56万元,其中约37万元属经营性占用,约19万元属非经营性占用。本公司在清 理该项资金占用的具体措施如下: 1、要求陕西高陵公司管理层采取一切合法的手段包括诉讼手段全额收回被占用资金 ,否则将追究有关责任人的有关责任。 2、陕西高陵公司的两家小股东必须在2006年6月30日前一次性以现金方式清偿所占 用的资金56万元。 (二)本公司子公司上海中科创业投资公司非经营性占用本公司资金约16万元,该 笔占用资金是在中科系事件时因往来原因形成的,目前,该公司已处于清算状态,本公 司也对该项投资作了全额计提减值准备。本公司将成立专门的工作小组,并聘请专业律 师以对该公司进行摸底调查,一旦发现有效资产,便采取诉讼手段进行追讨,本公司将 在2006年底前完成该项资金的占用问题。本公司能够确保在2006年底彻底解决全部资金 占用问题。 六、公司持股5%以上股东承诺事项 2006年1月20日公司召开了股权分置改革相关股东会议,会议审议通过了股权分置改 革方案。在股权分置改革中,公司持股5%以上股东作出了如下承诺: (一)本公司控股股东华超投资承诺:其持有的康达尔非流通股股份自获得上市流 通权之日起,至少在三十六个月内不上市交易或者转让。 (二)本公司控股股东华超投资承诺:康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限 公司和海南沃和生物技术有限公司对康达尔股权分置事项未明确表示同意,为了使公司 股权分置改革得以顺利进行,对于康达尔非流通股股东民乐燕园投资管理有限公司和海 南沃和生物技术有限公司的执行对价安排及向中国长城资产管理有限公司用于抵偿债务 而支付的康达尔股份,本承诺人同意先行代为垫付。 (三)本公司股东众泉公司承诺:如果在股权分置改革实施时,华超投资仍未能取 得对价安排部分康达尔股份的处分权,众泉公司同意对该部分执行对价安排先行代为垫 付,包括华超投资自身执行对价安排的股份和承诺代为垫付的股份的总和。 (四)本公司股东中西药业和众泉公司承诺:自获得上市流通权之日起,在12个月 内不上市交易或者转让。在此承诺期期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 份,出售数量占康达尔股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月 内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌出售的股份数量,达到康达尔股份总数百分 之一的,将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 七、聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期内,公司续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司2005年财务审计机构。按双方 合同规定,公司应支付给深圳鹏城会计师事务所的审计费用为50万元。深圳鹏城会计师 事务所已为本公司提供审计服务的年限为4年。 八、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会行政处罚、通报批评 、证券交易所公开谴责的情形。 第十节 财务会计报告 一、审计报告 深鹏所股审字[2006]036号 深圳市康达尔(集团)股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市康达尔(集团)股份有限公司2005年12月31日公司及合并 的资产负债表、2005年度公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是深 圳市康达尔(集团)股份有限公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价 会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定 ,在所有重大方面公允反映了深圳市康达尔(集团)股份有限公司2005年12月31日的财 务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 刘军 2006年4月5日 中国注册会计师 李萍 二、会计报表(附后) (一)资产负债表 (二)利润及利润分配表 (三)现金流量表 三、会计报表附注(以人民币为货币单位) 一、公司简介 深圳市康达尔(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)系于1994年根据深圳 市人民政府批准在深圳康达尔实业总公司的基础上进行股份制改组,由深圳市龙岗区投 资管理有限公司作为独家发起人,向社会公众募集面值1元的2,180万股普通股而成立的 股份有限公司,本公司于1994年11月1日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司现持有执照 号为深司字N26211《企业法人营业执照》,注册资本为390,768,671元。 本公司曾于1999年12月8日更名为深圳市中科创业(集团)股份有限公司,于2001年 8月6日变更回原名,即深圳市康达尔(集团)股份有限公司。 本公司主要经营范围包括:养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪;生产销售饲料; 房地产开发;商贸;公共交通;自来水等业务。 2003年1月3日,本公司收到财政部《关于深圳市康达尔(集团)股份有限公司国有 股权转让有关问题的批复》(财政部财企字[2003]63号文),同意深圳市龙岗区投资管 理公司将持有本公司36.16%的股权,即14,129.13万股,分别转让给深圳市华超投资发展 有限公司(以下简称华超公司)和深圳市众泉建设监理有限公司(以下简称众泉公司)。转 让后,深圳市龙岗区投资管理公司不再持有本公司的股权,华超公司和众泉公司分别持 有本公司26.36%和9.80%的股权。 2006年1月,本公司完成股权分置改革,公司所有股份全部转为流通股。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 其补充规定。 2、会计年度 本公司以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 除在香港注册的子公司以港币为记账本位币外,本公司及其他子公司以人民币为记 账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础,资产在取得时以历史成本为计价原则。其后如 果发生减值,则按规定计提减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场汇 率折合人民币记账。期末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的期末市场 汇率进行调整,汇兑损益计入当期损益;属筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,则将其资本化。 6、外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时,本公司已将在香港的子公司的会计报表折算为人民币,折 算方法如下: 资产负债表: 资产及负债类项目均按年末中国人民银行公布的期末市场汇率折算为人民币;未分 配利润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示;其他所有者权益类项目按 发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币;会计报表折算差额在股东权益中列 示。 利润及利润分配表: 所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币;年 初未分配利润按上年度所折算的数额列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 8、短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资。 短期投资在取得时,以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包 含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现 金股利或利息,冲减投资的账面值,但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项 目。 期末,短期投资采用成本与市价孰低法计价,以投资总体来计算并确定计提短期投 资跌价损失准备。 9、坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 本公司对预计不能收回的或不能全额收回的应收款项,根据实际情况作出估计后计 提专项坏账准备。对除联营公司外的应收款项根据其余额采用账龄分析法提取,具体提 取比例为:账龄在1年以内的按余额的5%提取坏账准备;账龄在1至2年的按余额的10%提 取坏账准备;账龄在2至3年的按余额的20%提取坏账准备;账龄在3年以上的按余额的40 %提取坏账准备。 10、存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在途物资、开发产品、出租开发产品、开发成本、在 产品、低值易耗品等。 开发产品指已完成全部开发过程,并已验收合格可以对外销售的产品。 出租开发产品指已完成全部开发过程,并已验收合格可以对外出租的产品。 开发成本按开发种类设置明细科目,如土地开发、房屋开发、配套设施开发,代建 工程开发,分成本项目进行明细核算,开发间接费进行归集和分配核算。 存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价,低值易耗品在领用时 按金额大小分别采用一次或分次摊销法核算。 年末,在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本的,以成本与可变现净值孰低法计价,并按单个存货项目的可变现净 值低于成本的差额计提存货跌价准备。 11、长期股权投资核算方法: ①长期股权投资 a.股票投资 以货币资金购买的股票,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中含有已宣 告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本,公 司以放弃非现金资产取得的股票,以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为投资成本。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位 所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本 与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算。股 权投资差额按十年的期限平均摊销。 c.其它股权投资 以货币资金投资的,按实际支付的金额计入成本,以放弃非现金资产取得的长期股 权,以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d.收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下 或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算; 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影 响的,按权益法核算。 采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法 核算的,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的 份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。 ②长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日 起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。 ③长期投资减值准备 年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面 价值的部分计提长期投资减值准备,并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的 价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12、固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价 值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 a.固定资产按实际成本计价。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额 低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 b.固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除 残值(原值的5%)确定其折旧率,预计使用年限、年分类折旧率如下: 资产类别 预计使用年限 年折 旧率 房屋建筑物 20-35年 2.7 1-4.75% 机器设备 10-15年 6.3 3-9.50% 运输工具 6-12年 7.92 -15.83% 电子及其他设备 5-7年 13. 57-19% 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计,则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计,则计入固定资产账面价值,其 增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出,计入固定资产账面价值,增计后的金额不应超过该固定资产 的可收回金额;增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分,直接计入当期营业外 支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良,或固定资产修理和固定资产改良结 合在一起,则按上述原则进行判断,其发生的后续支出,分别计入固定资产价值或计入 当期费用。 c、固定资产装修费用,符合上述原则可予以资本化的,在“固定资产”科目下单设 “固定资产装修”明细科目核算,并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时,该项固定资产相关的“固定 资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额,一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出,比照上述原则处理。发 生的固定资产装修费用,符合上述原则可予以资本化的,在两次装修期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出,单设“经营租入固定 资产改良”科目核算,并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内, 采用合理的方法单独计提折旧。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产 可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,在发生时按实际成本入账。在 建工程的成本包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息 支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,结转固定资产,并停止利息资本 化。每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已发生了减值, 则计提相应的减值准备。 14、借款费用的会计处理方法: (1)借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时 具备下列三个条件时,借款费用予以资本化: a.资产支出已经发生; b.借款费用已经发生; c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息,在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资 本化率,资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率; b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月,则暂停借款费用的 资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 15、无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账。 年末,各项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值 的差额计提无形资产减值准备。 各种无形资产在有效期内按直线法摊销: 类别 摊销年限 土地使用权 50年 红的营运专营权* 20年 绿的营运专营权 5年 *本公司红的按估计受益年限20年摊销,根据现行《深圳经济特区出租小汽车管理条 例》规定,红的营运牌照使用期限为50年。 16、长期待摊费用核算方法 开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益; 大修理费:在大修理周期内摊销。 17、收入确认原则 销售商品收入的确认原则:本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 ,不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业 ,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 房地产销售收入原则:在房产完工并验收合格,签定了销售合同,收到款项或取得 了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。 物业出租收入的确认原则:按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和 金额,确认房屋出租收入的实现。 物业管理收入的确认原则:在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利 益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的 实现。 提供劳务:(1)对于同一会计年度内开始和完成的劳务,在劳务已经提供,相关的 收入已经收到或取得了收款的证据时,确认收入的实现。(2)对于开始和完成分属不同 会计年度的劳务,在交易的结果能够可靠估计的情况下,于年度终了按完工百分比法确 认收入的实现。在交易结果不能可靠估计时,在年度终了按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认收入,已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年费用。 18、所得税的会计处理方法: 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但 具有实际控制权的子公司合并其会计报表,但下列子公司除外:已关停并转、已按破产 程序宣告清理或破产、准备近期出售而临时持有以及非持续经营且权益为负数的子公司 。 合并会计报表编制方法:以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依 据,合并时将集团内各公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现 利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益。 根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》, 投资企业确认的亏损分担额,一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单 位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,可以在合并会计报表的“未分配利润”项目 上增设“未确认的投资损失”项目;同时,在利润表的“少数股东损益”项目下增设“ 未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更:本年度无变化。 会计估计变更:本年度无变化。 合并会计报表范围变化的影响:根据深圳市国土与规划管理局大工业区分局的决定 ,本公司下属深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司和深圳市康达尔(集团)养猪有限公 司(以下两个公司简称坑梓基地)位于龙岗区坑梓街道办事处的土地将被依法收回,依法 收回土地使用权的工作正在开展。因此,这两个公司的董事会认为在新的生产基地投产 之前,坑梓基地基本上已经无法持续经营。 基于上述情况,本公司管理层认为,从2005年1月1日起,不再合并这两个公司的会 计报表。不合并这两个公司2005年12月31日的会计报表,对于合并会计报表的影响如下 : 深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司 深圳市康达尔(集团)养猪有限公司 项目 金额 项目 金额 流动资产合计 81,742,266.43 流动资产合计 21,853,165.19 长期投资净值 16,000,000.00 长期投资净值 固定资产净值 37,748,760.43 固定资产净值 27,764,335.11 无形资产净值 40,833,611.75 无形资产净值 16,854,268.58 资产合计 176,324,638.61 资产合计 66,471,768.88 负债总额 127,765,546.45 负债总额 66,321,880.83 所有者权益 48,165,038.90 所有者权益 149,888.05 少数股东权益 394,053.26 负债及所有者权益 176,324,638.61 负债及所有者权益 66,471,768.88 四、税项 本公司适用的主要税种和税率: 税种 计税依据 税率 增值税 产品(商品)销售收入 17% 兽药销售收入 13% 自来水销售收入 6% 出口产品销售收入 0% 农产品销售收入 免征 饲料销售收入 免征* 营业税 运输收入 3% 房地产收入 5% 房租收入 5% 城建税 应纳增值税、营业税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 —注册于深圳 15% —注册于香港 16% —注册于国内其他地区 33% *根据财政部、国家税务总局财税[2001]121号《财政部国家税务总局关于饲料产品 免征增值税问题的通知》文件,本公司饲料产品均属免征增值税范围。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 1、纳入合并范围的境内外所有子公司和合营企业情况: 拥有股权 公司名称 注册地 注册资本 直接 深圳市康达尔饲料有限公司 深圳市 50,000,000 90% (以下简称饲料公司) 深圳市康达尔(集团)房地产有限 深圳市 80,000,000 90% 公司(以下简称房地产公司) 深圳市康达尔布吉汽车总站 深圳市 10,000,000 有限公司 深圳市康达尔(集团)运输有限 深圳市 30,000,000 90% 公司(以下简称运输公司) 深圳市康达尔贸易有限公司 深圳市 8,200,000 61% (以下简称贸易公司) 深圳市布吉供水有限公司 深圳市 30,000,000 70% (以下简称供水公司) 伟江发展有限公司 香 港 港币10,000 100% (以下简称伟江公司) 深圳市康达尔工业园发展有限 深圳市 2,000,000 80% 公司(以下简称工业园公司) 深圳市康达尔物业管理有限 深圳市 1,500,000 20% 公司(以下简称物业公司) 深圳市康达顺运输有限公司 深圳市 10,000,000 (以下简称康达顺公司) 拥有股权 公司名称 间接 投资额 深圳市康达尔饲料有限公司 10% 50,000,000 (以下简称饲料公司) 深圳市康达尔(集团)房地产有限 10% 80,000,000 公司(以下简称房地产公司) 深圳市康达尔布吉汽车总站 100% 10,000,000 有限公司 深圳市康达尔(集团)运输有限 10% 30,000,000 公司(以下简称运输公司) 深圳市康达尔贸易有限公司 39% 8,200,000 (以下简称贸易公司) 深圳市布吉供水有限公司 37,100,000 (以下简称供水公司) 伟江发展有限公司 港币 (以下简称伟江公司) 13,323,949 深圳市康达尔工业园发展有限 20% 2,000,000 公司(以下简称工业园公司) 深圳市康达尔物业管理有限 80% 1,500,000 公司(以下简称物业公司) 深圳市康达顺运输有限公司 90% 9,000,000 (以下简称康达顺公司) 是否 公司名称 主营业务 合并 深圳市康达尔饲料有限公司 饲料生产及销售 是 (以下简称饲料公司) 深圳市康达尔(集团)房地产有限 房地产开发及销售 是 公司(以下简称房地产公司) 深圳市康达尔布吉汽车总站 客运站经营 是 有限公司 深圳市康达尔(集团)运输有限 公路客运 是 公司(以下简称运输公司) 深圳市康达尔贸易有限公司 国内商业、进出口 是 (以下简称贸易公司) 深圳市布吉供水有限公司 生产及供应自来水 是 (以下简称供水公司) 伟江发展有限公司 养殖饲料进出口、 是 (以下简称伟江公司) 物业投资 深圳市康达尔工业园发展有限 物业出租 是 公司(以下简称工业园公司) 深圳市康达尔物业管理有限 物业管理 是 公司(以下简称物业公司) 深圳市康达顺运输有限公司 公路客运 是 (以下简称康达顺公司) 拥有股权 公司名称 注册地 注册资本 直接 深圳市康达泰运输有限公司 深圳市 2,000,000 (以下简称康达泰公司) 深圳市康达尔(邵阳)饲料有限公司 湖南邵阳 3,000,000 深圳市康达尔(舞阳)饲料有限公司 河南舞阳 10,000,000 深圳市康达尔(高陵)饲料有限公司 陕西高陵 7,000,000 深圳市康达尔(孟州)饲料有限公司河南孟州 14,000,000 深圳市康达尔(安徽)饲料有限公司 安徽萧县 3,000,000 拥有股权 公司名称 间接 投资额 深圳市康达泰运输有限公司 100% 2,000,000 (以下简称康达泰公司) 深圳市康达尔(邵阳)饲料有限公司 100% 3,000,000 深圳市康达尔(舞阳)饲料有限公司 60% 6,000,000 深圳市康达尔(高陵)饲料有限公司 60% 4,200,000 深圳市康达尔(孟州)饲料有限公司河南孟州 55% 770,000 深圳市康达尔(安徽)饲料有限公司 100% 3,000,000 是否 公司名称 主营业务 合并 深圳市康达泰运输有限公司 公路客运 是 (以下简称康达泰公司) 深圳市康达尔(邵阳)饲料有限公司 饲料生产及销售 是 深圳市康达尔(舞阳)饲料有限公司 饲料生产及销售 是 深圳市康达尔(高陵)饲料有限公司 饲料生产及销售 是 深圳市康达尔(孟州)饲料有限公司河南孟州 饲料生产及销售 是 深圳市康达尔(安徽)饲料有限公司 饲料生产及销售 是 合并报表范围的变化 1、坑梓基地进入非持续经营状态,公司管理层认为,2005年开始对深圳市康达尔( 集团)养鸡有限公司和深圳市康达尔(集团)养猪有限公司的会计报表不再合并。有关 合并报表范围变化对于公司合并会计报表的影响,见附注三。 2、未纳入合并报表范围的子公司情况: 公司名称 以下简称 注册地 主要业务 上海中西新生力生物工程有限公司 新生力 上海市 保健食品等 上海中科创业投资有限公司 上海中科 上海市 风险投资 绥化康达尔食品有限公司 绥化食品 黑龙江 养鸡、饲料 绥化市 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 亨泰尔 深圳市 生物及电子 深圳市康达通运输有限公司 康达通公司 深圳市 公路客运 深圳市康达尔檀香山投资有限公司 檀香山公司 深圳市 房地产开发 深圳市康达尔(集团)养鸡有限公 养鸡公司 深圳市 种鸡、肉鸡及 深圳市康达尔养猪有限公司 养猪公司 深圳市 种猪、肉猪及 猪苗等 深圳康达尔(江西)饲料有限公司 江西饲料 江西上高县 养鸡、饲料 本公司 公司名称 注册资本 投资额 上海中西新生力生物工程有限公司 100,000,000 85,278,400 上海中科创业投资有限公司 100,000,000 69,793,435 绥化康达尔食品有限公司 13,000,000 5,700,000 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 10,000,000 8,500,000 深圳市康达通运输有限公司 10,000,000 - 深圳市康达尔檀香山投资有限公司 10,000,000 5,000,000 深圳市康达尔(集团)养鸡有限公 50,000,000 50,000,000 深圳市康达尔养猪有限公司 30,000,000 30,000,000 深圳康达尔(江西)饲料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 本公司所 公司名称 占权益比例 直接 间接 上海中西新生力生物工程有限公司 80% - 上海中科创业投资有限公司 70% 30% 绥化康达尔食品有限公司 51% - 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 85% - 深圳市康达通运输有限公司 - 100% 深圳市康达尔檀香山投资有限公司 100% 深圳市康达尔(集团)养鸡有限公 90% 100% 深圳市康达尔养猪有限公司 90% 100% 深圳康达尔(江西)饲料有限公司 - 100% (1)本公司对新生力具有实质控制权,本公司计划转让所持有其80%的股权,本公 司已对该长期投资计提全额减值准备。因此本年度未将其纳入合并范围。 (2)上海中科因受“中科系事件”以来一直无实质性经营,本年度无实质性经营, 本公司也未取得任何有价值的财务资料,本公司已对其长期投资计提全额减值准备,因 此未合并其会计报表。 (3)绥化食品已终止经营并解散,本公司已对该长期投资计提全额减值准备,因此 未合并其会计报表。 (4)亨泰尔2003年已停业,本公司已对该长期投资计提全额减值准备,因此本年度 未将其纳入合并报表范围。 (5)深圳康达尔(江西)饲料有限公司是本公司的孙公司,处于清算阶段,因此本年 末未将其纳入合并报表范围。 (6)康达通公司未开展经营,本年度未将其纳入合并范围。 (7)檀香山公司筹建工作尚未完成,本年度未将其纳入合并范围。 3、合营企业情况: 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 浩辉实业有限公司 香港 HKD10,000 40% 物业投资 六、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 2005-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 现 金 RMB 456,856.87 456,856.87 HKD 5,349.91 5,671.45 USD - 小 计 462,528.32 2004-12-31 项 目 原 币 折合人民币 现 金 8,301,045.12 8,301,045.12 541,164.31 575,240.36 1,725.40 14,280.27 小 计 8,890,565.75 2005-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 银行存款 RMB 71,618,737.64 71,618,737.64 HKD 10,103,863.61 10,514,791.94 USD 178,791.57 1,442,521.83 小 计 83,576,051.41 合 计 84,038,579.73 2004-12-31 项 目 原 币 折合人民币 银行存款 65,680,421.53 65,680,421.53 3,434,522.99 3,652,544.88 176,009.02 1,456,738.66 小 计 70,789,705.07 合 计 79,680,270.82 期末银行存款中有356,502.18元被冻结。 2.短期投资和短期投资跌价准备 2005-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 净值 债券投资* 79,983,684.55 79,983,684.55 - 其中:国债投资 79,983,684.55 79,983,684.55 - 德盛基金投资 300,000.00 - 300,000.00 合 计 80,283,684.55 79,983,684.55 300,000.00 2004-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 净值 债券投资* 79,985,864.55 79,983,684.55 2,180.00 其中:国债投资 79,985,864.55 79,983,684.55 2,180.00 德盛基金投资 - - - 合 计 79,985,864.55 79,983,684.55 2,180.00 *债券投资主要是本公司于2000年8月至9月期间通过申银万国证券有限公司(以下简 称“申银万国”)购入约8000万元的国债。因该等国债于2001年初未经本公司授权而被 申银万国抛售,出售国债所得的款项被挪走,该债券投资已全额计提跌价准备。对于该 债券投资所涉及的法律诉讼,详见附注九、2。 3.应收股利 项目 2005-12-31 2004-12-31 汕头航空投资股份有限公司 - 221,248.00 4.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 41,689,674.48 45.12% 1,796,540.39 39,893,134.09 1-2年 4,636,590.67 5.02% 523,871.26 4,112,719.41 2-3年 4,938,343.89 5.34% 978,371.36 3,959,972.53 3年以上 41,129,168.35 44.52% 37,290,022.27 3,839,146.08 合 计 92,393,777.39 100% 40,588,805.28 51,804,972.11 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 41,165,291.59 39.73% 2,199,918.49 38,965,373.10 1-2年 6,352,518.88 6.13% 380,057.30 5,972,461.58 2-3年 4,481,410.92 4.32% 1,036,807.79 3,444,603.13 3年以上 51,626,003.84 49.82% 45,265,301.34 6,360,702.50 合 计 103,625,225.23 100% 48,882,084.92 54,743,140.31 2005年12月31日前五名欠款单位合计18,909,661.58元,占应收账款的比例是20.47 %。应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的主要明细如下: 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 深圳集浩房地产公司 5,815,577.09 5,815,577.09 3年以上 兴发行有限公司 4,528,352.27 4,528,352.27 3年以上 单位名称 计提原因 深圳集浩房地产公司 预计无法收回 兴发行有限公司 预计无法收回 5.其他应收款 2005-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 103,856,282.96 58.71% 704,310.65 103,151,972.31 1-2年 2,469,664.98 1.40% 227,238.77 2,242,426.21 2-3年 9,565,778.05 5.42% 1,679,760.64 7,886,017.41 3年以上 60,992,167.40 34.53% 52,477,990.76 8,514,176.64 合 计 176,883,893.39 100% 55,089,300.82 121,794,592.57 2004-12-31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 24,993,025.99 23.43% 1,106,709.27   23,886,316.72 1-2年 11,746,489.02 11.01% 984,694.17 10,761,794.85 2-3年 17,719,640.00 16.61% 5,992,407.04 11,727,232.96 3年以上 52,194,153.00 48.94% 40,128,867.10 12,065,285.90 合 计 106,653,308.01 100.00% 48,212,677.58 58,440,630.43 于2005年12月31日前五名的欠款单位合计112,791,237.10元,占余额的比例是63.7 7%。其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。2005年12 月31日其他应收款较年初增加65.85%的主要原因,是养鸡公司和养猪公司期末不再纳入 会计报表合并范围,对于其的应收项目无法进行抵销而导致本项目增加,本公司管理层 认为,根据取得的资料,本公司应收这两个公司的款项,在两个公司获得征收补偿后归 还本公司,不会使本公司形成损失,因此未计提坏帐准备。 本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的主要明细如下: 单位名称 期末余额 期末计提金额 沙井镇实业股份公司 9,654,102.00 9,654,102.00 上海中西新生力生物工程有限公司 7,292,446.25 7,292,446.25 影视中心 3,853,844.69 3,853,844.69 深圳市宝丽宣实业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 康雅购物城 2,560,332.36 2,560,332.36 深圳金池建材商场 1,850,000.00 1,850,000.00 单位名称 账龄 计提原因 沙井镇实业股份公司 3年以上 预计无法收回 上海中西新生力生物工程有限公司 3年以上 预计无法收回 影视中心 3年以上 预计无法收回 深圳市宝丽宣实业有限公司 3年以上 预计无法收回 康雅购物城 3年以上 预计无法收回 深圳金池建材商场 3年以上 预计无法收回 6.预付账款 2005-12-31   2004-12-31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 4,746,665.99 100% 5,756,627.61 100% 7.存货及存货跌价准备 2005-12-31 2004-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 26,897,618.08 - 26,897,618.08 在产品 10,483.27 - 10,483.27 库存商品 6,581,779.73 - 6,581,779.73 包装物 4,476,543.54 - 4,476,543.54 低值易耗品 1,270,914.99 - 1,270,914.99 房地产开发成本* 184,000,184.36 1,710,190.01 182,289,994.35 合计 223,237,523.97 1,710,190.01 221,527,333.96 2005-12-31 2004-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 原材料 30,506,517.72 - 30,506,517.72 在产品 21,490,800.24 - 21,490,800.24 库存商品 9,203,770.82 1,312,962.00 7,890,808.82 包装物 1,967,677.28 - 1,967,677.28 低值易耗品 491,133.20 - 491,133.20 房地产开发成本* 191,770,343.10 2,666,225.13 189,104,117.97 合计 255,430,242.36 3,979,187.13 251,451,055.23 *房地产开发成本明细 2005-12-31 2004-12-31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 康达尔花园 127,439,257.95 1,710,190.01 135,209,416.69 2,666,225.13 康欣园 7,586,237.77 7,586,237.77 - 国劲项目 48,974,688.64 48,974,688.64 - 合计 184,000,184.36 1,710,190.01 191,770,343.10 2,666,225.13 存货跌价准备: 项目 2004-12-31 本期增加(减少) 本期转回 2005-12-31 库存商品 1,312,962.00 -1,312,962.00?? 房地产开发成本 2,666,225.13 -956,034.12 1,710,190.01 合计 3,979,187.13 -2,268,996.12 1,710,190.01 存货跌价准备的减少,系随存货销售结转。 8.待摊费用 类别 2004-12-31 本期增加(减少) 本期摊销 家禽培育费 4,179,900.95 -4,179,900.95 - 种畜培育费 9,205,801.16 -9,205,801.16 养路费 3,858.03 2,602,508.97 1,466,503.00 保险费 968,173.65 3,737,466.16 3,175,631.09 其他 264,970.55 411,800.98 407,258.00 合计 14,622,704.34 -6,633,926.00 5,049,392.09 类别 2005-12-31 家禽培育费 - 种畜培育费 - 养路费 1,139,864.00 保险费 1,530,008.72 其他 269,513.53 合计 2,939,386.25 养鸡公司和养猪公司不再纳入合并会计报表,为保持会计报表的延续性,在列示上 作为减少处理。 9.长期投资 (1)长期投资列示如下: 项目 2004-12-31 本期增加 本期减少 长期股权投资 307,104,947.54 120,988,477.32 92,438,329.10 减:减值准备 240,707,392.75 - 56,858,329.12 长期股权投资净额 66,397,554.79 120,988,477.32 35,579,999.98 项目 2005-12-31 长期股权投资 335,655,095.76 减:减值准备 183,849,063.63 长期股权投资净额 151,806,032.13 (2)长期股权投资 a.股票投资 本期损益调整 现金红利 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 圳大信实业股份公司 法人股 860,000 1.55% 2,150,000.00 广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737 0.32% 4,080,000.00 汕头航空投资有限公司 法人股 5,330,000 1.84% 5,221,500.00 天津轮船实业开发股份有 法人股 1,000,000 0.67% 1,792,000.00 限公司 合计 13,243,500.00 13,243,500.00 被投资单位 2004-12-31本期损益调整 现金红利 本期增(减) 圳大信实业股份公司 2,150,000.00 - - - 广发证券股份有限公司 4,080,000.00 - - -4,080,000.00 汕头航空投资有限公司 5,221,500.00 -- - - 天津轮船实业开发股份有 1,792,000.00 限公司 合计 - - - -4,080,000.00 被投资单位 2005-12-31 圳大信实业股份公司 2,150,00.00 广发证券股份有限公司 - 汕头航空投资有限公司 5,221,500.00 天津轮船实业开发股份有 限公司 - 1,792,000.00 合计 9,163,500.00 b.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 亨泰尔 85% 8,500,000.00 新生力 80% 79,550,485.00 绥化食品 51% 5,700,000.00 前电公司 长期 90% 87,270,000.00 上海中科* 长期 100% 100,000,000.00 浩辉实业有限公司 长期 40% 4,194,923.00 海南中网投资管理有限公司 35% 56,000,000.00 深圳信兴实业公司 49% 2,514,551.00 中国电子商务联合网有限公司 15% 9,000,000.00 康达通公司 90% 10,000,000.00 檀香山公司 100% 5,000,000.00 养鸡公司 100% 45,000,000.00 养猪公司 100% 27,000,000.00 合 计 439,729,959.00 本期权益 被投资单位 2004-12-31 累计权益调整 调整 亨泰尔 4,325,492.69 - - 新生力 36,814,113.87 - - 绥化食品 5,700,000.00 - - 前电公司 58,470,000.00 - - 上海中科* 99,627,763.72 - - 浩辉实业有限公司 3,979,967.43 - - 海南中网投资管理有限公司 56,000,000.00 - - 深圳信兴实业公司 9,603,437.58 208,872.06 - 中国电子商务联合网有限公司 9,000,000.00 - - 康达通公司 10,000,000.00 - - 檀香山公司 - - - 养鸡公司 - - - 养猪公司 - - - 合 计 293,520,782.44 208,872.06 - 本期增(减) 2005-10-31 被投资单位 - 4,325,492.69 亨泰尔 - 36,814,113.87 新生力 - 5,700,000.00 绥化食品 -58,470,000.00 - 前电公司 -29,888,329.1 69,739,434.60 上海中科* - 3,979,967.43 浩辉实业有限公司 - 56,000,000.00 海南中网投资管理有限公司 - 9,812,309.64 深圳信兴实业公司 - 9,000,000.00 中国电子商务联合网有限公司 - 10,000,000.00 康达通公司 5,000,000.00 5,000,000.00 檀香山公司 78,263,975.20 78,263,975.20 养鸡公司 38,176,264.57 38,176,264.57 养猪公司 33,081,910.65 326,811,558.00 合 计 前电公司本期减少的原因是已将前电公司股公转让,养鸡公司,养猪公司本年度不再 纳入合并范围,为保持会计报表的延续性,在列示上作为本期增加处理。养鸡公司所持 有上海中科的部分股权,因2005年度不再将养鸡公司纳入会计报表合并范围,为保持会 计报表的延续性,本期作为转出列示。 c.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2004-12-31 国劲投资有限公司 溢价购入 10年 5,563,721.00 1,393,893.64 伟 江公司 溢价购入 10年 7,922,445.00 347,607.59 供水公司 折价购入 10年 -2,626,567.00 -1,400,836.13 合计 10,859,599.00 340,665.10 被投资单位 本期摊销 累计摊销 2005-10-31 国劲投资有限公司 575,676.36 4,745,503.72 818,217.28 伟江公司 347,607.59 7,922,445.00 - 供水公司 -262,656.61 -1,488,387.48 -1,138,179.52 合计 660,627.34 11,179,561.24 -319,962.24 d.长期股权投资减值准备 被投资公司/项目名称 计提原因 深圳大信实业股份有限公司 成本高于市价 天津轮船实业开发股份有限公司成本高于市价 成本高于市价 新生力 投资预计难已收回 绥化食品 投资无法收回 上海中科 投资无法收回 中国电子商务联合网有限公司 投资无法收回 海南中网 投资无法收回 亨泰尔 投资无法变现 汕头航空投资股份有限公司 成本高于市价 前电公司 成本高于市价 合计 被投资公司/项目名称 2004-12-31 本期增加 深圳大信实业股份有限公司 1,132,532.00 - 天津轮船实业开发股份有限公司成本高于市价 699,030.59 - 新生力 36,814,113.87 - 绥化食品 5,700,000.00 - 上海中科 99,627,763.72 - 中国电子商务联合网有限公司 9,000,000.00 - 海南中网 56,000,000.00 - 亨泰尔 4,325,492.69 - 汕头航空投资股份有限公司 438,459.88 - 前电公司 26,970,000.00 - 合计 240,707,392.75 - 被投资公司/项目名称 本期减少 2005-12-31 深圳大信实业股份有限公司 - 1,132,532.00 天津轮船实业开发股份有限公司成本高于市价 - 699,030.59 新生力 - 36,814,113.87 绥化食品 - 5,700,000.00 上海中科 29,888,329.12 69,739,434.60 中国电子商务联合网有限公司 - 9,000,000.00 海南中网 - 56,000,000.00 亨泰尔 - 4,325,492.69 汕头航空投资股份有限公司 - 438,459.88 前电公司 26,970,000.00 - 合计 56,858,329.12 183,849,063.63 虽然坑梓基地已不具有持续经营能力,本公司管理层认为,本公司对其投资可以通 过变现其资产而得到收回,不会形成损失,故不需估计与此相关的长期投资减值准备。 本公司管理层认为, 本公司所持有的深圳大信实业股份公司、汕头航空投资有限公司和天津轮船实业开 发股份有限公司的股权不会产生新的损失,无须估计新的长期投资减值准备。 长期投资减值准备中减少56,858,329.12元,系子公司养鸡公司和养猪公司对外投资 所产生长期投资减值准备,因这两个公司不纳入合并范围,为保持会计报表的延续性, 在列示上作为减少处理。 10.固定资产及累计折旧 类别 2004-12-31 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 528,776,481.72 705,484.90 机器设备 86,221,481.66 1,082,593.18 运输工具 90,780,645.76 10,515,042.50 电子设备 7,300,267.54 331,852.70 其他设备 96,796,724.00 3,504,353.05 固定资产装修 500,569.40 153,428.88 合计 810,376,170.08 16,292,755.21 累计折旧: 房屋建筑物 144,927,771.87 11,561,469.57 机器设备 50,890,023.93 3,959,143.29 运输工具 37,373,595.17 14,845,513.23 电子设备 5,338,101.56 552,595.71 其他设备 52,986,306.04 6,222,824.59 固定资产装修 141,480.54 124,482.47 合计 291,657,279.11 37,266,028.86 净值 518,718,890.97 类别 本期减少 2005-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 104,180,491.31 425,301,475.31 机器设备 24,933,670.70 62,370,404.14 运输工具 17,010,991.17 84,284,697.09 电子设备 174,076.00 7,458,044.24 其他设备 14,501,134.00 85,799,943.05 固定资产装修 - 653,998.28 合计 160,800,363.18 665,868,562.11 累计折旧: 房屋建筑物 51,374,651.90 105,114,589.54 机器设备 18,510,435.52 36,338,731.70 运输工具 9,997,069.50 42,222,038.90 电子设备 25,494.01 5,865,203.26 其他设备 9,473,417.32 49,735,713.31 固定资产装修 - 265,963.01 合计 89,381,068.25 239,542,239.72 净值 426,326,322.39 本期从在建工程转入1,286,296.25元。本期减少的主要原因是期末不再合并养鸡公 司和养猪公司的会计报表,为保持会计报表的延续性,在列示上作为减少处理。 11.固定资产减值准备 类别 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 房屋建筑物 13,000,000.00 - 664,398.27 12,335,601.73 本期减少系随着固定资产处置而减少。 12.在建工程 工程名称 预定(万元) 2004-12-31 本期增(减) 本期转入 定资产固 坂雪岗水厂 108,022.00 316,600.00 - 二水厂二期 - 4,691,777.78 -- 甘坑加压管道   - 1,718,000.00 布龙公路管道 - 1,286,296.25 1,286,296.25 合计 108,022.00 8,012,674.03 1,286,296.25 工程名称 2005-12-31 资金来源 工程投入占预算比例 坂雪岗水厂 424,622.00 借款 二水厂二期 4,691,777.78 借款 甘坑加压管道 1,718,000.00 借款 布龙公路管道 - 合计 6,834,399.78 13.无形资产 类别 取得方式 原始金额 2004-12-31 土地使用权 出让 92,255,964.00 79,695,691.20 出租车营运专营权(绿的) 投标 18,000,000.00 9,900,000.00 出租车营运专营权*(红的) 投标 22,158,726.23 9,437,529.39 合计 132,414,690.23 99,033,220.59 类别 本期增加(减少) 本期摊销 土地使用权 -57,800,017.94 568,449.12 出租车营运专营权(绿的) - 3,600,000.00 出租车营运专营权*(红的) - 1,107,932.28 合计 -57,800,017.94 5,276,381.40 类别 2005-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 21,327,224.14 40年 出租车营运专营权(绿的) 6,300,000.00 2年 出租车营运专营权*(红的) 8,329,597.11 9.5年 合计 35,956,821.25 本期减少的主要原因是期末不再合并养鸡公司和养猪公司的会计报表,为保持会计 报表的延续性,在列示上作为减少处理。 *85部红的出租车牌原值1,833万元,评估净值4,165万元,作为短期借款人民币133 0万元的抵押物。 14.长期待摊费用 项目 2004-12-31 本期增加 固定资产大修理支出 765,434.36 - 装修费 274,250.68 - 其他 544,427.14 - 果树 865,025.12 - 合计 2,449,137.30 - 项目 本期摊销 2005-12-31 固定资产大修理支出 545,199.29 220,235.07 装修费 274,250.68 - 其他 74,073.74 470,353.40 果树 27,904.00 837,121.12 合计 921,427.71 1,527,709.59 15.短期借款 2005-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 407,153,870.13 其中:抵押 21,650,000.00 人民币 21,650,000.00 质押 141,449,766.89 人民币 121,276,266.89 美元 2,500,000.00 20,173,500.00 担保 235,729,653.24 人民币 226,988,193.24 美元 - 港元 8,400,000.00 8,741,460.00 信用 8,324,450.00 人民币 - 港元 8,000,000.00 8,324,450.00 其他单位借款 153,841,214.87 信用 54,518,454.67 人民币 38,907,954.67 港元 15,000,000.00 15,610,500.00 担保 82,322,760.20 人民币 82,322,760.20 港元 - 抵押 17,000,000.00 人民币 17,000,000.00 合 计 560,995,085.00 2004-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 - 550,858,973.95 其中:抵押 - 22,350,000.00 人民币 - 22,350,000.00 质押 - 156,760,173.95 人民币 - 133,585,973.95 美元 2,800,000.00 23,174,200.00 担保 - 363,239,200.00 人民币 - 353,691,000.00 美元 - - 港元 9,000,000.00 9,548,200.00 信用 - 8,509,600.00 人民币 - - 港元 8,000,000.00 8,509,600.00 其他单位借款 - 131,037,454.67 信用 - 54,963,454.67 人民币 - 39,007,954.67 港元 15,000,000.00 15,955,500.00 担保 - 59,074,000.00 人民币 - 37,800,000.00 港元 20,000,000.00 21,274,000.00 抵押 - 17,000,000.00 人民币 - 17,000,000.00 合 计 681,896,428.62 其他单位借款包括银行出售给各资产管理公司的款项,包括母公司的借款5,307.00 万元、饲料公司的借款3,755.00万元、布吉供水870.00万元,共计9,932.00万元。 上述银行借款中已逾期未偿还情况如下: 贷款单位 贷款金额 到期日 年利率% 农行田背支行 7,200,000.00 2004.11.13 6.903 农行田背支行 50,000,000.00 2004.11.19 6.909 福建兴业行 4,976,266.89 2005.09.30 5.310 龙城信用社 30,000,000.00 2005.11.18 7.250 中行布吉支行 3,838,193.24 2004.08.16 5.841 文锦渡中行 3,200,000.00 2005.11.12 7.254 上步建行 32,800,000.00 2004.01.29 6.900 福永农行 2,550,000.00 2004.10.22 7.56 舞阳县农业银行 1,350,000.00 2003.08.30 7.56 舞阳县中国银行 800,000.00 2005.8.17 6.372 舞阳县中国银行 1,000,000.00 2005.12.2 8.37 舞阳县中国银行 1,000,000.00 2005.11.2 8.37 合计 138,714,460.13 贷款单位 用途 未按期偿还原因 预计还款期 农行田背支行 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 农行田背支行 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 福建兴业行 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 龙城信用社 流动资金贷款 期后已经办理展期手续 中行布吉支行 流动资金贷款 已经在逐步归还 2006-2007年 文锦渡中行 流动资金贷款 已经在逐步归还 2006-2007年 上步建行 流动资金贷款 还款方式与日期正在协商 2006年 福永农行 流动资金贷款 已经在逐步归还 2006-2007年 舞阳县农业银行 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 舞阳县中国银行 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 舞阳县中国银行 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 舞阳县中国银行 流动资金贷款 展期手续正在办理 尚在协商中 合计 16.应付票据 票据种类 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 - 100,000.00 应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17.应付账款 应付账款期末余额59,842,096.56元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的 款项。 本项目2005年12月31日较2004年12月31日减少21.42%的原因主要是合并会计报表范 围变化所致。 18.预收账款 预收账款期末余额45,656,997.94元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的 款项。 本项目2005年12月31日较2004年12月31日增加112%的原因主要是收到预售房屋的款 项。 19.应付股利 投资者 2005-12-31 2004-12-31 分红基金 389,068.00 389,068.00 龙岗区投资管理公司 3,107,550.00 3,107,550.00 海南燕园投资管理有限公司 1,911,000.00 1,911,000.00 民乐燕园投资管理有限公司 147,000.00 147,000.00 国有转配股 246,741.04 246,741.04 社会公众股 335,502.00 335,502.00 合 计 6,136,861.04 6,136,861.04 20.应交税金 税 种 2005-12-31 2004-12-31 增值税 43,031.89 -16,101.14 营业税 10,162,900.98 11,206,166.06 城建税 99,416.38 119,333.44 企业所得税 1,050,375.78 -899,461.41 个人所得税 392,261.38 404,726.24 房产税 106,426.33 58,597.70 其他 35,053.66 14,903.15 合 计 11,889,466.40 10,888,164.04 21.其他应付款 其他应付款期末余额196,077,321.97元中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位 的款项详见附注八(三)。 22.预提费用 项目 2005-12-31 2004-12-31 利息 32,046,989.62 21,497,550.21 租赁费 431,257.67 410,187.17 修理费 328,507.93 1,800,956.00 水电费 21,509.00 17,466.00 其他 177,481.90 294,324.29 合计 33,005,746.12 24,020,483.67 23.一年内到期的长期借款 2005-12-31 2004-12-31 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用 人民币 7,040,000.00 人民币 8,040,000.00 深圳市福永信用合作社担保借款 人民币 989,417.19 - 合计 8,029,417.19 8,040,000.00 深圳市福永信用合作社担保借款到期日为2006年12月17日年利率7.49%。 24.长期借款 2005-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 深圳市福永信用合作社 建行城市建设支行 - 2002.12.24-2005.2.28 4.94% 工行布吉支行 35,000,000.00 2002.6.21-2007.6.21 5.58% 担保 中国银行(香港)有限公司 9,632,354.50 浮动利率 合 计 44,632,354.50 2004-12-31 借款 贷款单位 金 额 条件 深圳市福永信用合作社 1,994,301.28 担保 建行城市建设支行 698,997.02 抵押 工行布吉支行 40,000,000.00 担保 中国银行(香港)有限公司 11,138,410.96 抵押 合 计 53,831,709.26 中国银行(香港)有限公司借款原币为港币9,256,094.27元。 25.专项应付款 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-10-31 深圳农业局 1,350,000.00 - 1,350,000.00 - 布吉街道财政办公室 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 合计 1,350,000.00 1,000,000.00 1,350,000.00 1,000,000.00 深圳农业局款项系养鸡公司收到深圳市农业局的款项,因本年度不再合并其会计报 表,为保持会计报表的延续性,在列示上作为减少处理。 2005年11月11日收到深圳市龙岗区布吉街道财政办公室拨入的管道工程改造项目款 项100万元。 26.其他长期负债 项 目 2005-12-31 2004-12-31 财政等部门借款 7,301,741.29 9,735,741.29 27.股本 2004-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 276,531,300 其中: 国家持有股份 - 境内法人持有股份 276,531.300 其他 - 未上市流通股份合计 276,531,300 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 114,237,371 2.境内上市的外资股 - 已上市流通股份合计 114,237,371 三、股份总数(股) 390,768,671 本期增(减)变动 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 - - - - - 其中: 国家持有股份 - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - 其他 - - - - - 未上市流通股份合计 - - - - - 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 - - - - - 2.境内上市的外资股 - - - - - 已上市流通股份合计 - - - - - 三、股份总数(股) - - - - - 2005-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 276,531,300 其中: 国家持有股份 - 境内法人持有股份 276,531.300 其他 - 未上市流通股份合计 276,531,300 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 114,237,371 2.境内上市的外资股 - 已上市流通股份合计 114,237,371 三、股份总数(股) 390,768,671 28.资本公积 项 目 2005-12-31 2004-12-31 资产评估增值准备 - 73,774,846.25 其他 - 18,589,298.14 合 计 - 92,364,144.39 本项目减少的原因是2005年12月31日,经公司2005年第一次临时股东大会批准,动 用资本公积92,364,144.39元、法定公积金57,115,114.17元,共计149,479,258.56元弥 补以前年度亏损。 29.盈余公积 项 目 2005-12-31 2004-12-31 法定盈余公积 - 13,625,616.00 任意盈余公积 - 43,489,498.17 法定公益金 921,230.05 921,230.05 合 计 921,230.05 58,036,344.22 本项目减少的原因是2005年12月31日,经公司2005年第一次临时股东大会批准,动 用资本公积92,364,144.39元、法定公积金57,115,114.17元,共计149,479,258.56元弥 补以前年度亏损。 30.未确认的投资损失 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 未确认的投资损失 -46,775,421.31 -3,242,573.07 - -50,017,994.38 31.未分配利润 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 未分配利润 -442,881,793.59 154,867,020.08 - -288,014,773.51 2005年12月31日,经公司2005年第一次临时股东大会批准,动用资本公积92,364,1 44.39元、法定公积金57,115,114.17元,共计149,479,258.56元弥补以前年度亏损。 32.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2005年度 2004年度 饲料生产 511,109,731.06 492,594,366.78 自来水供应 136,422,367.10 141,357,691.13 房地产开发 20,578,938.73 140,747,144.82 交通运输 74,560,173.50 77,813,166.95 商业贸易 47,216,855.27 26,497,739.51 养殖业 - 102,481,779.40 房屋租赁 8,920,216.00 9,233,163.40 其他 6,055,301.01 5,268,067.00 公司内部行业间 -18,197,315.23 -20,175,090.52 相互抵销 合计 786,666,267.44 975,818,028.47 主营业务成本 行业 2005年度 2004年度 饲料生产 480,087,646.65 462,326,994.88 自来水供应 106,688,923.84 111,027,155.07 房地产开发 17,127,432.95 104,257,053.59 交通运输 40,647,930.57 38,929,975.18 商业贸易 41,556,694.48 20,974,016.48 养殖业 - 87,015,251.51 房屋租赁 2,453,382.01 2,704,405.49 其他 3,644,459.25 3,866,299.51 公司内部行业间 -18,197,315.23 -20,175,090.52 相互抵销 合计 674,009,154.52 810,926,061.19 主营业务毛利 行业 2005年度 2004年度 饲料生产 31,022,084.41 30,267,371.90 自来水供应 29,733,443.26 30,330,536.06 房地产开发 3,451,505.78 36,490,091.23 交通运输 33,912,242.93 38,883,191.77 商业贸易 5,660,160.79 5,523,723.03 养殖业 - 15,466,527.89 房屋租赁 6,466,833.99 6,528,757.91 其他 2,410,841.76 1,401,767.49 公司内部行业间 - - 相互抵销 合计 112,657,112.92 164,891,967.28 2005年度,本公司下属房地产企业未新开楼盘,导致销售收入2005年度较2004年度 下降12,016.82万元;本年度不再合并养鸡公司和养猪公司的会计报表,导致2005年度养 殖业收入减少。 33.其他业务利润 类 别 2005年度 2004年度 其他业务收入 5,537,284.10 3,156,181.45 减:其他业务支出 3,669,391.70 833,991.24 其他业务利润 1,867,892.40 2,322,190.21 2005年度 业务项目 收入 成本 利润 安装收入 810,658.90 557,004.15 253,654.75 租金 1,412,936.40 76,165.33 1,336,771.07 其它 3,313,688.80 3,036,222.22 277,466.58 合 计 5,537,284.10 3,669,391.70 1,867,892.40 2004年度 业务项目 收入 成本 利润 安装收入 1,092,801.89 548,997.51 543,804.38 租金 766,554.34 213,143.93 553,410.41 其它 1,296,825.22 71,849.80 1,224,975.42 合 计 3,156,181.45 833,991.24 2,322,190.21 34.财务费用 类 别 2005年度 2004年度 利息支出 34,073,755.89 37,519,483.26 减:利息收入 2,639,465.01 1,767,600.82 汇兑损失 298,099.85 60,290.29 减:汇兑收益 731,032.09 40,055.99 其他 -102,413.10 106,943.94 合 计 30,898,945.54 35,879,060.68 其他主要为支付的银行手续费和代收排污费收到的手续费收入。 35.投资收益 类 别 2005年度 2004年度 长期投资损益: 成本法核算公司分配的利润 323,386.85 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 208,872.06 204,553.58 股权投资差额摊销额 -636,994.39 -1,087,672.28 长期投资减值准备 -26,970,000.00 股权转让投资收益 2,387,737.00 - 合 计 2,283,001.52 -27,853,118.70 36.营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 处置固定资产净收益 1,105,566.00 3,691,209.80 罚款净收入 380.00 - 滞纳金收入 274,780.74 202,967.93 其他 56,285.81 197,637.69 合 计 1,437,012.55 4,091,815.42 37.营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 处理固定资产净损失 757,351.07 320,413.35 固定资产盘亏 24,594.19 9,774.48 罚款支出 36,838.63 6,850.00 其他 2,288,008.85 420,380.42 合 计 3,106,792.74 757,418.25 其他支出增加原因主要是了结销售业务所产生的非经营性支出。具体包括:房地产 公司根据深圳市中级人民法院(2004)深中法民五终字第2094号《民事判决书》赔偿原 告1,258,192.44元和饲料公司根据博罗县人民法院(2005)博法执字第542号《民事裁定 书》支付赔偿380,582.40元。 38. 2005年12月31日,经公司2005年第一次临时股东大会批准,动用资本公积92,3 64,144.39元、法定公积金57,115,114.17元,共计149,479,258.56元弥补以前年度亏损 。 39.其他与经营活动有关的现金收支 项 目 2005年度 收回往来款项 21,505,948.07 代收排污费 7,883,766.71 其他 1,080,848.58 收到其他经营活动有关的现金合计 30,470,563.36 支付管理费用 15,445,332.94 支付营业费用 7,263,548.12 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2005年年度报告 支付生产费用 6,636,726.59 支付养征费 16,681,363.74 其他 1,946,219.60 支付的其他经营活动有关的现金合计 47,973,190.99 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 445,237.09 3.19% 44,523.71 400,713.38 1-2年 200,000.00 1.43% 20,000.00 180,000.00 2-3年 1,500,000.00 10.74% 300,000.00 1,200,000.00 3年以上 11,817,364.54 84.64% 11,316,362.91 501,001.63 合 计 13,962,601.63 100% 11,680,886.62 2,281,715.01 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 6,640,117.54 20.75% - 6,640,117.54 1-2年 - 0.00% - - 2-3年 1,500,000.00 4.69% 300,000.00 1,200,000.00 3年以上 23,861,931.80 74.56% 20,341,527.73 3,520,404.07 合 计 32,002,049.34 100% 20,641,527.73 11,360,521.61 2005年12月31日应收账款较2005年初减少56.36%原因是本公司按照业务进行归口清 理所致。 2.其他应收款 2005-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 116,646,263.82 43.39% 35,388.82 116,610,875.00 2005年年度报告 1-2年 21,185,377.54 7.88% - 21,185,377.54 2-3年 64,982,370.02 24.17% 1,295,932.06 63,686,437.96 3年以上 66,045,091.61 24.56% 55,812,708.49 10,232,383.12 合 计 268,859,102.99 100% 57,144,029.37 211,715,073.62 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 63,228,906.24 29.32% 95,715.33 63,133,190.91 1-2年 32,997,048.99 15.30% 719,402.91 32,277,646.08 2-3年 58,064,763.37 26.93% 140,749.45 57,924,013.92 3年以上 61,342,395.24 28.45% 47,436,945.65 13,905,449.59 合 计 215,633,113.84 100% 48,392,813.34 167,240,300.50 2005年12月31日本项目较2005年初增加24.68%原因是本公司按照业务进行归口清理 所致。 3.长期股权投资 (1)长期投资列示如下: 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 长期股权投资 625,349,162.46 18,233,091.53 62,550,000.005 81,032,253.99 减:减值准备 240,707,392.75 56,858,329.121 83,849,063.63 长期股权投资净额384,641,769.71 18,233,091.53 5,691,670.883 97,183,190.36 (2)长期股权投资 A.股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 深圳大信实业股份有限公司 法人股 860,000.00 1.55% 广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737.00 0.32% 汕头航空投资股份有限公司 法人股 5,330,000.00 1.84% 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 1,000,000.00 0.67% 合计 本期权益 现金 被投资单位 初始投资额 2004-12-31 调整 深圳大信实业股份有限公司 2,150,000 2,150,000.00 - 广发证券股份有限公司 4,080,000 4,080,000.00 - 汕头航空投资股份有限公司 5,221,500 5,221,500.00 - 天津轮船实业开发股份有限公司 1,792,000 1,792,000.00 - 合计 13,243,500 13,243,500.00 - 本期 被投资单位 红利 增(减) 2005-12-31 深圳大信实业股份有限公司 - - 2,150,000.00 广发证券股份有限公司 - -4,080,000.00 - 汕头航空投资股份有限公司 - - 5,221,500.00 天津轮船实业开发股份有限公司 - - 1,792,000.00 合计 - -4,080,000.00 9,163,500.00 2005年3月,本公司与深圳吉富投资股份有限公司签署协议,将本公司所有广发证券 股份有限公司的股权以6,467,737元的价格全部出售。 B.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 (1)已纳入合并范围的子公司 房地产公司 长期 90% 72,000,000.00 运输公司 长期 90% 27,000,000.00 饲料公司 长期 90% 45,000,000.00 贸易公司 长期 90% 5,000,000.00 伟江公司 长期 100% 10,918.00 供水公司 长期 70% 39,646,702.00 工业园公司 长期 80% 1,600,000.00 物业公司 长期 20% 300,000.00 (2)未纳入合并范围的子公司 养鸡公司 长期 90% 45,000,000.00 养猪公司 长期 90% 27,000,000.00 亨泰尔 85% 8,500,000.00 新生力 80% 79,550,485.00 绥化食品 51% 5,700,000.00 前电公司 长期 90% 87,270,000.00 上海中科 长期 70% 70,000,000.00 (3)合营公司 长期 浩辉实业有限公司 长期 40% 4,194,923.00 (4)联营公司 海南中网投资管理有限公司 35% 56,000,000.00 深圳信兴实业公司 49% 2,514,551.00 (5)其他股权投资 中国电子商务联合网有限公司 15% 9,000,000.00 合 计 585,287,579.00 被投资单位 2004-12-31 本期权益 (1)已纳入合并范围的子公司 房地产公司 26,692,218.25 -7,495,644.69 运输公司 88,496,268.51 15,748,226.92 饲料公司 57,710,452.28 2,007,808.82 贸易公司 - 伟江公司 - 供水公司 73,457,732.87 7,886,987.66 工业园公司 1,539,816.38 -102,148.05 物业公司 189,716.77 63,939.79 (2)未纳入合并范围的子公司 养鸡公司 73,263,975.20 - 养猪公司 38,176,264.57 - 亨泰尔 4,325,492.69 - 新生力 36,814,113.87 - 绥化食品 5,700,000.00 - 前电公司 58,470,000.00 - 上海中科 69,739,434.60 - (3)合营公司 浩辉实业有限公司 3,979,967.43 - (4)联营公司 海南中网投资管理有限公司 56,000,000.00 - 深圳信兴实业公司 9,603,437.58 208,872.06 (5)其他股权投资 中国电子商务联合网有限公司 9,000,000.00 - 合 计 613,158,891.00 18,318,042.51 被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 2005-10-31 (1)已纳入合并范围的子公司 房地产公司 -52,803,426.44 - 19,196,573.56 运输公司 77,244,495.43 - 104,244,495.43 饲料公司 14,718,261.10 - 59,718,261.10 贸易公司 -5,000,000.00 - 伟江公司 -10,918.00 - 供水公司 41,698,018.53 - 81,344,720.53 工业园公司 -162,331.67 - 1,437,668.33 物业公司 -46,343.44 - 253,656.56 (2)未纳入合并范围的子公司 养鸡公司 28,263,975.20 - 73,263,975.20 养猪公司 11,176,264.57 - 38,176,264.57 亨泰尔 -4,174,507.31 - 4,325,492.69 新生力 -42,736,371.13 - 36,814,113.87 绥化食品 - - 5,700,000.00 前电公司 - -58,470,000.00 - 上海中科 -260,565.40 - 69,739,434.60 (3)合营公司 浩辉实业有限公司 -214,955.57 - 3,979,967.43 (4)联营公司 海南中网投资管理有限公司 - - 56,000,000.00 深圳信兴实业公司 7,297,758.64 - 9,812,309.64 (5)其他股权投资 中国电子商务联合网有限公司 - - 9,000,000.00 合 计 74,989,354.51 -58,470,000.00 573,006,933.51 C.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2004-12-31 伟江公司 溢价购入 10年 7,922,445.00 347,607.59 供水公司 折价购入 10年 -2,626,567.00 -1,400,836.13 合 计 5,295,878.00 -1,053,228.54 被投资单位 本期增(减) 本期摊销 累计摊销 2005-12-31 伟江公司 347,607.59 7,922,445.00 - 供水公司 -262,656.61 -1,488,387.48 -1,138,179.52 合 计 84,950.98 6,434,057.52 -1,138,179.52 D.长期股权投资减值准备 被投资公司/项目名称 计提原因 2004-12-31 本期增加 深圳大信实业股份有限公司 成本高于市价 1,132,532.00 - 天津轮船实业开发股份 有限公司成本高于市价 699,030.59 - 新生力 投资预计难以收回 36,814,113.87 - 绥化食品 投资无法收回 5,700,000.00 - 上海中科 投资无法收回 99,627,763.72 - 中国电子商务联合网有限公司投资无法收回 9,000,000.00 - 海南中网 投资无法收回 56,000,000.00 - 亨泰尔 投资无法变现 4,325,492.69 - 汕头航空投资股份有限公司 成本高于市价 438,459.88 - 前电公司 成本高于市价 26,970,000.00 - 合计 240,707,392.75 - 被投资公司/项目名称 本期减少 2005-12-31 深圳大信实业股份有限公司 - 1,132,532.00 天津轮船实业开发股份 有限公司成本高于市价 - 699,030.59 新生力 - 36,814,113.87 绥化食品 - 5,700,000.00 上海中科 29,888,329.12 69,739,434.60 中国电子商务联合网有限公司 - 9,000,000.00 海南中网 - 56,000,000.00 亨泰尔 - 4,325,492.69 汕头航空投资股份有限公司 - 438,459.88 前电公司 26,970,000.00 - 合计 56,858,329.12 183,849,063.63 公司以前年度简化核算,全资子公司的长期投资减值准备在公司总部帐面反映,本 年度公司进行归口清理,为保持与上年的衔接,本表列示时,作为当期减少处理,并非 减值准备的冲回。 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2005年度 2004年度 商业贸易 18,197,315.23 20,175,090.52 主营业务成本 行业 2005年度 2004年度 商业贸易 13,835,610.27 14,665,183.48 主营业务毛利 行业 2005年度 2004年度 商业贸易 4,361,704.96 5,509,907.04 5.投资收益 类 别 2005年度 2004年度 长期投资损益: 成本法核算公司分配的利润 323,386.85 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 18,318,042.51 44,775,529.65 股权投资差额摊销额 -84,950.98 -529,587.80 股权转让投资收益 2,387,737.00 - 长期投资减值准备 -26,970,000.00 合 计 20,944,215.38 17,275,941.85 本公司下属子公司房地产公司本年未开发项目导致2005年度权益法核算公司净利润 较2004年度下降;2005年度本公司将所持有的广发证券股份有限公司的股权转让,产生 238.77万元股权转让投资收益。 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于如下列示的存在控制关系的关联公司 及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 深圳市华超投资发 深圳市 2000万元 26.36% 展有限公司 与本公司 企业名称 主营业务 关系 经济性质 法定代表人 深圳市华超投资发 兴办实业、国内 本公司股东 民营 罗爱华 展有限公司 商业、物资供销业 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加 深圳市华超投资发展有限公司 20,000,000 - 深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司 80,000,000 - 深圳市康达尔贸易有限公司 8,200,000 - 深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司 50,000,000 - 深圳市康达尔养猪有限公司 30,000,000 - 深圳市康达尔饲料有限公司 50,000,000 - 深圳市康达尔(集团)运输公司 30,000,000 - 深圳市前湾电力发展有限公司 80,000,000 - 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 10,000,000 - 深圳市布吉供水有限公司 30,000,000 - 上海中西新生力生物工程有限公司 100,000,000 - 上海中科创业投资有限公司 100,000,000 - 伟江发展有限公司 港币10,000 - 满旺发展有限公司 港币10,000 - 深圳市康达尔工业园发展有限公司 2,000,000 - 深圳市康达尔物业管理有限公司 1,500,000 - 深圳市康达通运输有限公司 10,000,000 - 深圳市康达顺运输有限公司 10,000,000 - 深圳市康达尔檀香山投资有限公司 5,000,000 关联方名称 本年减少 年末数 深圳市华超投资发展有限公司 - 20,000,000 深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司 - 80,000,000 深圳市康达尔贸易有限公司 - 8,200,000 深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司 - 50,000,000 深圳市康达尔养猪有限公司 - 30,000,000 深圳市康达尔饲料有限公司 - 50,000,000 深圳市康达尔(集团)运输公司 - 30,000,000 深圳市前湾电力发展有限公司 - 80,000,000 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 - 10,000,000 深圳市布吉供水有限公司 - 30,000,000 上海中西新生力生物工程有限公司 - 100,000,000 上海中科创业投资有限公司 - 100,000,000 伟江发展有限公司 - 港币10,000 满旺发展有限公司 - 港币10,000 深圳市康达尔工业园发展有限公司 - 2,000,000 深圳市康达尔物业管理有限公司 - 1,500,000 深圳市康达通运输有限公司 - 10,000,000 深圳市康达顺运输有限公司 - 10,000,000 深圳市康达尔檀香山投资有限公司 5,000,000 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2004-12-31 比例 本期增加(减少) 深圳市华超投资发展 102,998,857 26.36% - 有限公司 企业名称 2005-12-31 比例 深圳市华超投资发展 102,998,857 26.36% 有限公司 存在控制关系的关联方的关系 关联方名称 与本公司的关系 深圳市华超投资发展有限公司 母公司 罗爱华 本公司董事长、母公司的大股东 深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司 子公司 深圳市康达尔贸易有限公司 子公司 深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司 子公司 深圳市康达尔养猪有限公司 子公司 深圳市康达尔饲料有限公司 子公司 深圳市康达尔(集团)运输公司 子公司 深圳市前湾电力发展有限公司 子公司 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 子公司 深圳市布吉供水有限公司 子公司 上海中西新生力生物工程有限公司 子公司 上海中科创业投资有限公司 子公司 满旺发展有限公司 子公司 深圳市康达尔工业园发展有限公司 子公司 深圳市康达尔物业管理有限公司 子公司的子公司 伟江发展有限公司 子公司 深圳市康达通运输有限公司 子公司的子公司 深圳市康达顺运输有限公司 子公司的子公司 深圳市康达尔檀香山投资有限公司 子公司的子公司 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 上海中西药业股份有限公司 持本公司22.5%股份 深圳市众泉建设监理有限公司 持本公司9.8%股份 浩辉实业有限公司 本公司持股40% 西安罗曼实业有限责任公司 控股孙公司的股东 西安台陵日用制品实业有限公司 控股孙公司的股东的关联公司 舞阳富平春酒厂 控股孙公司的股东的关联公司 孟州市人民政府移民项目办公室 控股孙公司的股东 (二)关联方交易事项 1.采购货物 无。 2.销售货物 本年向养猪公司销售货物520,000.00元、向养鸡公司销售货物2,796,772.50元。按 照市场价格销售。 3.其他付费 本会计期间未发生此项情形。 4.担保事项 截至2005年12月31日止,关联方为本公司银行借款提供担保事项如下: 关联方名称 金额 期限 深圳市华超投资发展有限公司 人民币3,280万元 2003.6.30-2004.1.29 深圳市华超投资发展有限公司 人民币3,500万元 2003.6.30-2004.1.29 深圳市华超投资发展有限公司 美元250万元 2005.9.30-2006.9.30 深圳市华超投资发展有限公司、罗爱华 人民币3,600万元 2005.5.18-2006.5.18 罗爱华 人民币3,000万元 2005.8.2-2006.8.2 上海中西药业股份有限公司、罗爱华 人民币10,000万元 2005.6.16-2006.6.16 罗爱华 人民币500万元 2004.9.30-2005.9.30 上海中西药业股份有限公司 人民币525万元 2005.1.17-2006.1.16 上海中西药业股份有限公司 人民币1,950万元 2005.9.28-2006.3.13 合 计 人民币26,355万元 美元250万元 截至2005年12月31日止,本公司为关联方银行借款提供担保事项如下: 关联方名称 金额 期限 深圳市前湾电力发展有限公司 人民币80万元 2002-11—2003-11 上海新生力公司 人民币769万元 2005.1.6-2005.7.5 上海新生力公司 人民币1950万元 2005.9.28-2006.3.13 西安罗曼实业有限公司 人民币100万元 2002.12.30-2004.12.30 西安罗曼实业有限公司 人民币50万元 2003.4.28-2005.4.28 西安台陵日用制品实业有限公司 人民币1万元 2002.9.20-2003.9.30 西安台陵日用制品实业有限公司 人民币10万元 2002.9.20-2004.3.31 西安台陵日用制品实业有限公司 人民币10万元 2002.9.20-2004.6.30 西安台陵日用制品实业有限公司 人民币30万元 2002.9.20-2004.9.19 养鸡公司(已转到长城资产管理公司) 港币2,000万元 2003.9.29-2004.7.29 养鸡公司(已转到长城资产管理公司) 人民币1,880万元 2003.9.29-2004.7.30 养鸡公司 人民币3,500万元 2003.6.30-2004.1.29 人民币8380万元 合计 港币2000万元 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 关联方名称 2005-12-31 2004-12-31 应收账款: 满旺公司 2,486,976.59 11,579,218.72 其他应收款: 新生力 7,292,446.25 6,006,446.25 上海中科 165,015.39 165,015.39 养鸡公司 25,747,302.39 - 养猪公司 63,651,320.01 - 西安罗曼实业有限责任公司 1,339,425.35 1,774,901.85 舞阳富平春酒厂 191,933.36 - 其他应付款: 浩辉实业有限公司 10,132,530.70 10,132,530.70 前湾电力 428,658.97 养鸡公司 37,209,955.24 养猪公司 223,323.00 檀香山公司 4,435,608.70 康达通公司 9,950,000.00 9,950,000.00 孟州市人民政府移民项目办公室 298,778.40 274,812.40 占各项目款项余额比例 关联方名称 2005-12-31 2004-12-31 应收账款: 满旺公司 2.69% 11.17% 其他应收款: 新生力 4.56% 5.63% 上海中科 0.10% 0.15% 养鸡公司 16.09% - 养猪公司 35.98% - 西安罗曼实业有限责任公司 1.27% 1.61% 舞阳富平春酒厂 0.12% - 其他应付款: 7.15% 浩辉实业有限公司 4.30% 0.30% 前湾电力 0.30% 养鸡公司 18.98% 养猪公司 0.09% 檀香山公司 1.88% 康达通公司 4.23% 6.97% 孟州市人民政府移民项目办公室 0.13% 九、或有事项 1、截止2005年12月31日,本公司提供的银行借款担保如下: (1)母公司对外单位提供担保明细: 担保单位 被担保单位名称 币种 金额 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市格林果菜有限公司 RMB 19,100,000.00 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市赛格达声股份有限 RMB 10,000,000.00 限公司 公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市赛格达声股份有限 RMB 9,500,000.00 限公司 公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市科抖投资发展有限 RMB 59,600,000.00 限公司 公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市科抖投资发展有限 RMB 6,000,000.00 限公司 公司 合计 104,200,000.00 担保单位 担保起止日期 状况 深圳市康达尔(集团)股份有 05.6.24-06.4.24 未逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 逾期(已转移中国东 04.2.23—04.8.20 限公司 方资产管理公司) 深圳市康达尔(集团)股份有 逾期(已转移中国东 04.3.31—05.3.30 限公司 方资产管理公司) 深圳市康达尔(集团)股份有 逾期(已转移中国东 00.12.22-01.12.22 限公司 方资产管理公司) 深圳市康达尔(集团)股份有 01.12.19-02.12.19 逾期 限公司 合计 (2)下属公司对外单位提供担保明细: 担保单位 被担保单位名称 币种 金额 深圳康达尔(高陵)饲料有 西安罗曼实业有限公司高 RMB 1,000,000.00 限公司 陵祖代鸡场 深圳康达尔(高陵)饲料有 西安罗曼实业有限公司高 RMB 500,000.00 限公司 陵祖代鸡场 深圳康达尔(高陵)饲料有 西安台陵日用制品实业有 RMB 10,000.00 限公司 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 西安台陵日用制品实业有 RMB 100,000.00 限公司 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 西安台陵日用制品实业有 RMB 100,000.00 限公司 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 西安台陵日用制品实业有 RMB 300,000.00 限公司 限公司 合计 2,010,000.00 担保单位 担保起止日期 状况 深圳康达尔(高陵)饲料有 02.12.30-04.12.30 逾期 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 03.4.28-04.4.28 逾期 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 02.9.20-03.9.30 逾期 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 02.9.20-04.3.31 逾期 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 02.9.20-04.6.30 逾期 限公司 深圳康达尔(高陵)饲料有 02.9.20-04.9.19 逾期 限公司 合计 (3)母公司及下属公司间提供担保明细: 担保单位 被担保单位名称 币种 金额 深圳市康达尔(集团)股份有 前电 800,000.00 限公司 RMB 深圳市康达尔(集团)股份有 新生力 RMB 7,690,000.00 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 新生力 RMB 19,500,000.00 限公司/沪中西 深圳市康达尔(集团)股份有 养鸡公司 HKD 20,000,000.00 限公司/运输公司/房产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 养鸡公司 RMB 18,800,000.00 限公司/运输公司/房产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 养鸡公司 RMB 35,000,000.00 限公司/供水公司/华超公司 深圳市康达尔(集团)股份有 运输公司 USD 2,500,000.00 限公司/供水公司 深圳市康达尔(集团)股份有 运输公司 RMB 3,200,000.00 限公司/康达泰运输 深圳市康达尔(集团)股份有 运输公司 RMB 30,000,000.00 限公司/房地产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 运输公司 RMB 2,600,000.00 限公司/养猪公司 深圳市康达尔(集团)股份有 房地产公司 RMB 30,000,000.00 限公司/供水公司 深圳市康达尔(集团)股份有 饲料公司 HKD 8,400,000.00 限公司/房地产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 饲料公司 RMB 989,417.19 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 饲料公司 RMB 32,800,000.00 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 饲料公司 RMB 2,550,000.00 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 饲料公司 RMB 14,850,000.00 限公司/房地产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 饲料公司 RMB 16,200,000.00 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 饲料公司 RMB 6,500,000.00 限公司/运输公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(邵阳)有 RMB 800,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(邵阳)有 RMB 400,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(邵阳)有 RMB 700,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(邵阳)有 RMB 700,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(邵阳)有 RMB 1,100,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(邵阳)有 RMB 1,000,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(舞阳)有 RMB 1,000,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(舞阳)有 RMB 1,000,000.00 限公司 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 深圳市康达尔饲料(舞阳)有 RMB 800,000.00 限公司 限公司 RMB 228,979,417.19 合 计 HKD 28,400,000.00 USD 2,500,000.0 担保单位 担保起止日期 状况 深圳市康达尔(集团)股份有 02.11.19—03.11.18 在逐步归还 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 05.1.6-05.7.5 逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 05.9.28-06.3.13 期后逾期 限公司/沪中西 逾期(已转到 深圳市康达尔(集团)股份有 03.9.29-.04.7.29 长城资产管理 限公司/运输公司/房产公司 公司) 逾期(已转到 深圳市康达尔(集团)股份有 03.9.29-.04.7.29 长城资产管理 限公司/运输公司/房产公司 公司) 深圳市康达尔(集团)股份有 03.6.30-04.1.29 逾期 限公司/供水公司/华超公司 深圳市康达尔(集团)股份有 05.9.30-06.9.30 未逾期 限公司/供水公司 深圳市康达尔(集团)股份有 04.11.12-05.11.11 逾期 限公司/康达泰运输 深圳市康达尔(集团)股份有 05.08.2-06.08.2 未逾期 限公司/房地产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 05.8.3-06.8.3 未逾期 限公司/养猪公司 深圳市康达尔(集团)股份有 逾期,已在期 04.11.19-05.11.18 限公司/供水公司 后办理手续 深圳市康达尔(集团)股份有 05.9.22-06.5.21 未逾期 限公司/房地产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 03.12.26-06.12.26 未逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 03.6.30-04.1.29 逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 03.10.22-04.10.22 正在逐步还款 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 04.3.29-05.3.29 逾期 限公司/房地产公司 深圳市康达尔(集团)股份有 03.5.26-04.5.20 逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 03.9.22-04.9.21 逾期 限公司/运输公司 深圳市康达尔(集团)股份有 期后逾期,已 05.1.18-06.1.16 限公司 经办理手续 深圳市康达尔(集团)股份有 期后逾期,已 05.3.7-06.3.3 限公司 经办理手续 深圳市康达尔(集团)股份有 期后逾期,已 05.3.22-06.3.20 限公司 经办理手续 深圳市康达尔(集团)股份有 05.5.24-06.5.19 未逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 05.6.13-06.6.8 未逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 05.12.23-06.06.20 未逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 04.12.2-05.12.2 逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 04.11.2-05.11.2 逾期 限公司 深圳市康达尔(集团)股份有 04.08.17-05.08.17 逾期 限公司 合 计 (4)母公司及下属公司间提供担保明细: 担保单位 被担保单位名称 币种 金额 房地产公司 供水公司 RMB 28,000,000.00 房地产公司/运输公司 供水公司 RMB 36,000,000.00 运输公司 供水公司 RMB 35,000,000.00 合 计 RMB 99,000,000.00 担保单位 担保起止日期 状况 房地产公司 05.9.5-06.9.5 未逾期 房地产公司/运输公司 05.5.18-06.5.18 未逾期 运输公司 02.6.28-07.6.28 未逾期 合 计 母公司及下属公司间提供担保明细中所列示的被担保方深圳市康达尔(集团)运输有 限公司、深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司、深圳市康达尔饲料有限公司、深 圳市康达尔饲料(邵阳)有限公司、深圳市康达尔饲料(舞阳)有限公司的银行借款257, 089,417.19元,已经包括在如附注六.15短期借款所描述的项目中。 由本公司提供担保的逾期借款27,830.00万元,其中:15,545.00万元的借款本金已 经转让给中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司;除已经在附注9.2中所披露的 之外,本公司未收到其他与提供担保有关的诉讼通知。 若被担保方不能履行债务的清偿,将对本公司的财务状况产生极其不利影响。 2、截至2005年12月31日止,本公司发生的诉讼案件如下: (1)本公司与申银万国国债纠纷案 本公司投资的国债约8,000万元在未经本公司授权情况下被申银万国抛售,出售国债 所得资金被挪走。本公司于2001年3月向上海市第二中院提起法律诉讼。根据上海市第二 中院2001年4月5日发出的[2001]沪二中经初字第85号通知,由于该等国债案件还涉及其 他刑事案件,因此相应的民事案件暂时中止,由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查 处。其后,本公司向深圳市中级人民法院(以下简称深圳中院)提起法律诉讼,深圳中 院于2001年11月7日受理此案,并分别于2002年1月16日、2002年12月4日开庭审理。200 3年1月22日深圳中院通知本公司,将此案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队处理。 2003年6月16日,由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查处相关案件已侦查终结。 经深圳中院审查认为,将本案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队并案处理退回案件 受理费不妥,在认定事实及适用法律方面也有不当,于2005年2月1日以“[2005]深中法 审监民二再字第3号”民事裁定书裁定,撤销此案件移送上海市公安局经济犯罪侦查总队 处理,继续审理本案。 2005年9月20日,深圳中院通知本公司,本案已经移送上海市第二中级人民法院审理 。 2005年10月13日,上海市第二中级人民法院通知本公司已经立案受理。 (2)上海中科与申银万国资产委托管理纠纷案 2000年8月25日,申银万国与上海中科签订《信托资产管理合同》。根据合同条款, 申银万国将提供1亿元的资金交由上海中科管理,上海中科将以其持有的900万股胜利股 份质押给申银万国。但据本公司掌握的资料,上海中科并未收到申银万国1亿元资金,也 没有将其持有的900万股胜利股份质押给申银万国。2001年1月4日,申银万国向上海市第 一中级人民法院(以下简称“上海第一中院”)申请冻结上海中科的财产并要求偿还1亿 元。截至本会计报表的审计报告日止,案件尚未开庭。 (3)上海中科与中西药业借款担保纠纷案 上海中科分别于2000年5月10日及8月7日分别向上海银行借款3,000万元及向中国光 大银行借款2,000万元,均由中西药业提供担保。2000年9月25日上海中科与中西药业签 订《反担保协议》(以下简称“担保协议”),上海中科将其持有的900万股胜利股份质 押给中西药业。担保协议签订后上海中科并未将该等股份质押给中西药业。中西药业于 2001年1月3日向上海第一中院提起诉讼,要求上海中科将900万股胜利股份质押给中西药 业。2001年5月11日,经上海第一中院(2001)沪一中经初字29号民事调解书确认:上海 中科确认尚欠中西药业款项51,016,745元,并承诺在调解书生效之日起7日内偿付该款项 ,若不能如期清偿,则以其所有的、可执行的胜利股份法人转配股折价清偿;若上述股 票不能执行或执行不足,上海中科仍应继续清偿。截至本会计报表的审计报告日止,上 述协议尚未执行。 (4)中国建设银行深圳分行于2005年3月在深圳市中级人民法院提起诉讼,要求本 公司控股子公司深圳市康达尔饲料有限公司就2003年6月30日签定的编号为借2003流049 3008R《人民币资金借款合同》项下的本金3,280.00万元、利息60.87万元和本公司另一 控股子公司深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司就2003年6月30日签定的编号为借2003流 0494055R《人民币资金借款合同》项下的本金3,800.00万元(尚欠3,500.00万元)、利 息65.30万元履行还款责任。根据深圳市中级人民法院(2005)深中法立裁字111号,在 中国建设银行诉饲料公司借款合同纠纷一案中,深圳市中级人民法院依法冻结了本公司及 下属公司的部分房产及股权,并依法冻结了华超公司持有的本公司法人股102,998,857股 (占本公司总股本的26.36%),且已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理 了相关手续。 (5)2005年9月5日,中国农业银行黄浦支行在上海市第二中级人民法院起诉,要求 新生力公司归还到期贷款1,960.00万元及利息21.97万元,由上海中西药业股份有限公司 和本公司承担连带保证责任。后经协商,于2005年10月9日,上海市第二中级人民法院以 (2005)沪二中民三(商)初字第321号《民事裁定书》,同意中国农业银行黄浦支行撤 回起诉。 3、其他或有事项 本公司管理层认为:除本附注所示外,本公司不存在其他未披露的或有事项。 十、承诺事项 深圳市康达尔(集团)股份有限公司第四届董事会2005年第三次会议于2005年5月2 5日以通讯表决方式召开。会议审议通过了《关于投资建设布吉镇坂雪岗水厂的议案》; 批准本公司与昊创投资公司及晟光实业公司三方共同投资设立"深圳市坂雪岗自来水有限 公司"。该公司注册资金为1,000.00万元人民币,投资三方均以现金形式出资,资金来源 为自有资金,其中,本公司出资450万元人民币,占出资比例为45%。目前该项目的相关 报批手续已获得了政府的批准。 除附注九.1所披露的对外担保事项和本项目已经披露的事项外之外,本公司概无其 他需要披露的承诺事项。 十一、资产抵押情况 截至2005年12月31日止,本公司的资产抵押、质押情况如下: 抵押、质押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 集浩大厦5套、集浩 花园2套、康达尔花园 12,945,383.94 7,200,000.00 单身宿舍、康达尔花园等 集浩大厦2、3层 16,531,023.84 13,500,000.00 康达尔工业园1-8栋 15,490,019.24 12,500,000.00 深圳市布吉供水 有限公司70%的股权 81,344,720.00 104,976,266.89 前湾电力股权 - USD 2,500,000.00 营运小汽车出租牌 11,105,855.34 13,300,000.00 高陵饲料公司土地使用权 604,963.51 3,000,000.00 舞阳饲料公司土地使用权 970,000.00 1,350,000.00 舞阳饲料公司厂房 4,298,866.03 2,800,000.00 邵阳饲料公司机器设备 4,925,655.00 1,300,000.00 上述用于抵押的资产中: 集浩大厦5套、集浩花园2套、康达尔花园单身宿舍、康达尔花园等评估值1,253.00 万元。 集浩大厦2、3层的评估值为2,425.00万元。 康达尔工业园1-8栋的评估值为2,700.00万元。 出租车牌照的评估价值为4,165.00万元。 前湾电力股权评估值为3,150.00万元。 高陵饲料公司土地使用权的评估价值为513.59万元。 舞阳饲料公司土地使用权的评估价值为284.00万元。 舞阳饲料公司厂房的评估价值为405.00万元。 邵阳饲料公司机器设备评估值为306.00万元。 十二、资产负债表日后事项 1、期后截至2006年3月31日借款逾期情况 本公司从广东发展银行龙岗支行借入款项900.00万元已逾期未偿还。 由本公司提供的担保事项中,期后逾期仍未解除担保金额合计人民币1950万元。 截至2006年3月31日,资产负债表日后已经归还银行借款44,408,734.92元(含归还 中国长城资产管理公司深圳办事处借款115.93万元),借入款项3,390.00万元。 2、2005年12月15日公司第四届董事会第七次会议同意《关于同意非流通股股东以部 分股份代公司偿还部分债务的议案》:本公司剥离至中国长城资产管理公司(以下简称 "长城公司")的债务共有五笔,合计本息折人民币约为8100万元。本公司拟将公司股权 分置改革与债务重组相结合,通过全体非流通股股东承担部分债务的方式,以实现公司 盈利能力及公司财务状况改善作为对价安排,即由全体非流通股股东向长城公司送出11 42万股(以协议为准)用于抵偿本公司的部分债务,有关股份抵债作价以流通股市价为 基准,由双方共同协商确定。本次债务重组方案是公司股权分置改革方案对价安排不可 分割的一部分,股权分置改革方案的详细内容见《深圳市康达尔(集团)股份有限公司 股权分置改革说明书》。 2006年1月20日,本公司股权分置改革相关股东会议批准本公司股权分置改革方案, 此次改革完成后,有限售条件的流通股为238,832,968股、占公司总股本的61.12%;无限 售条件的流通股151,935,703股、占公司总股本的38.88%。本项变更已于2006年2月13日 办理登记。 3、2006年1月17日,本公司、中国长城资产管理公司深圳办事处、深圳市康达尔( 集团)养鸡有限公司、深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司、深圳市康达尔(集 团)运输有限公司和深圳市赛格达声股份有限公司共同签署《债务重组协议》,约定: 截止2005年12月31日,中国长城资产管理公司深圳办事处受让所获得的债权本息合计85 ,918,339.85元,同意其本息合计按照70%偿还,其前提是:本公司和深圳市康达尔(集 团)养鸡有限公司按照(2006)中长资(深)股抵字第001号《股权抵偿及债务减让协议 》约定抵偿债务1,498.36万元,剩余债务分期用现金清偿,其中:2006年1月17日前支付 715.93万元,已经支付600.00万元;2006年6月20日前支付600.00万元;2006年12月20日 前支付600.00万元;2007年6月20日前支付600.00万元;2007年12月20日前支付600.00万 元;2008年6月20日前支付700.00万元;2008年12月20日前支付700.00万元;从2006年1 月1日起,上述债务的利息按照年利率7.56%计算,当期利息在支付本金时一并支付。 2006年1月17日,本公司、中国长城资产管理公司深圳办事处、深圳市康达尔(集团 )养鸡有限公司、深圳市康达尔(集团)房地产开发有限公司、深圳市康达尔(集团) 运输有限公司和深圳市华超投资发展有限公司等非流通股股东共同签署(2006)中长资 (深)股抵字第001号《股权抵偿及债务减让协议》约定:深圳市康达尔(集团)养鸡有 限公司所欠中国长城资产管理公司深圳办事处本息合计22,182,645.39元,中国长城资产 管理公司深圳办事处同意本息按照70%、即15,527,851.77元进行偿还;由非流通股股东 安排送股对价一部分、限售期为12个月的流通股11,423,737股,作价14,983,597.34元, 用于抵偿深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司所欠中国长城资产管理公司深圳办事处本 息合计15,527,851.77元中的部分,深圳市康达尔(集团)养鸡有限公司另外用现金544 ,254.43元(该款项包含在应于2006年1月17日前支付715.93万元中)偿还后,结清深圳 市康达尔(集团)养鸡有限公司与中国长城资产管理公司深圳办事处的债务。 上述抵债股权已于2006年2月13日办理过户手续。应于2006年1月17日前支付的715. 93万元已于2006年1月16日全部付清。 4、中国农业银行黄浦支行于2006年2月22日在上海黄浦区人民法院起诉,要求新生 力公司归还到期贷款525.00万元及利息7.79万元,本公司未为该项贷款提供担保。 十三、其他重大事项 2002年12月20日,公司接到深圳市国土规划局大工业区分局通知,将本公司宝府国 用字(1992)第1600097号、宝府国用字(1992)第1600098号土地1,271,111 M2,依法收回 使用权。本公司于2004年10月25日召开的2005年1-10月第一次临时股东大会,本次会议 批准了《关于同意政府收回坑梓基地土地使用权并授权公司董事会负责办理具体补偿事 宜的议案》。上述地块的评估结果,已经送交国土规划部门;具体补偿标准和实施方案 ,本公司正在与国土规划部门协商。 根据2005年7月21日《中国工商银行深圳市分行与中国东方资产管理公司深圳办事处 债权转让通知暨债务催收联合公告》:深圳市赛格达声股份有限公司在中国工商银行深 圳市分行由本公司提供借款担保的逾期款项1950万元和深圳市云鸣投资发展有限公司( 现更名为深圳市科抖投资发展有限公司)由本公司提供担保的逾期借款400万元(此项担 保,根据罗湖区人民法院(2003)深罗法民二初字第327号和328号民事判决书,本公司 已经不再负有担保责任),已经转让给中国东方资产管理公司深圳办事处;本公司控股 子公司深圳市布吉供水有限公司由深圳市龙岗区布吉镇经济发展有限公司提供担保的借 款8,710,696.62元已经转让给中国东方资产管理公司深圳办事处。 十四、资产减值准备明细表 项 目 2004-12-31 本期增加数(减少) 一、坏账准备 97,094,762.50 -1,416,656.40 其中:应收账款 48,882,084.92 -8,293,279.64 其他应收款 48,212,677.58 6,876,623.24 二、短期投资跌价准备 79,983,684.55 - 其中:债权投资 79,983,684.55 - 三、存货跌价准备 3,979,187.13 -2,268,997.12 库存商品 1,312,962.00 -1,312,962.00 房地产开发成本 2,666,225.13 -956,035.12 四、长期投资减值准备 240,707,392.75 -56,858,329.12 其中:长期股权投资 240,707,392.75 -56,858,329.12 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 13,000,000.00 -664,398.27 其中:房屋建筑物 13,000,000.00 -664,398.27 六、无形资产减值准备 - - 合计 434,765,028.38 -61,208,380.91 项 目 本期转回数 2005-12-31 一、坏账准备 - 95,678,106.10 其中:应收账款 - 40,588,805.28 其他应收款 - 55,089,300.82 二、短期投资跌价准备 - 79,983,684.55 其中:债权投资 - 79,983,684.55 三、存货跌价准备 - 1,710,190.01 库存商品 - - 房地产开发成本 - 1,710,190.01 四、长期投资减值准备 - 183,849,063.63 其中:长期股权投资 - 183,849,063.63 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备 - 12,335,601.73 其中:房屋建筑物 - 12,335,601.73 六、无形资产减值准备 - - 合计 - 373,556,646.02 十五、相关指标计算表 1.本公司净资产收益率和每股收益有关指标如下: 净资产收益率 2005年度 全面摊薄% 加权平均% 主营业务利润 201.25% 205.35% 营业利润 22.71% 23.17% 净利润 10.04% 10.25% 扣除非经常性损益后的净利润 5.18% 5.28% 每股收益(元) 2005年度 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.276 0.276 营业利润 0.031 0.031 净利润 0.014 0.014 扣除非经常性损益后的净利润 0.007 0.007 2.非经常性损益项目列示如下: (1)非经常性收益 项 目 金额 转让股权收益 2,387,737.00 收取的资金占用费 1,932,414.80 处理固定资产净收益 1,094,566.00 罚款净收入 11,380.00 滞纳金收入 274,780.74 其他收入 56,285.81 减:所得税影响数 -863,574.65 合 计 4,893,589.70 (2)非经常性损失 项 目 金额 处理固定资产净损失 403,481.94 担保支出 688,477.50 罚款支出 36,838.63 固定资产盘亏 378,463.32 其他 1,599,531.35 减:所得税影响数 -466,018.91 合 计 2,640,773.83 3.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE= ____ E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei为当期发行新股或 债转股等新增净资产;Ej为当期回购或现金分红等减少净资产;M0为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数;Mj为自减少净资产下一月份至报告期期 末的月份数。 (3)加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: P EPS= S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1为因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数;Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为当期因回购或缩股等 减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数;Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2005年度公司及合并会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》和《 企业会计制度》及有关补充规定编制 第十一节 备查文件目录 本年度报告中涉及的下列文件资料均齐备、完整,并备于本公司董秘办以供查阅。 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长: (罗爱华) 深圳市康达尔(集团)股份有限公司董事会 二○○六年四月八日 附注: 资产负债表 编制单位:深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2005年12月31日 单位 :人民币元 期末数 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 84,038,579.73 382,305.27 短期投资 300,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 51,804,972.11 2,281,715.01 其他应收款 121,794,592.57 211,715,073.62 预付账款 4,746,665.99 应收补贴款 存货 221,527,333.96 390,983.05 待摊费用 2,939,386.25 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 487,151,530.61 214,770,076.95 长期投资: 长期股权投资 151,806,032.13 397,183,190.36 长期债权投资 长期投资合计 151,806,032.13 397,183,190.36 合并价差 固定资产: 固定资产原价 665,868,562.11 53,140,077.79 减:累计折旧 239,542,239.72 16,518,415.08 固定资产净值 426,326,322.39 36,621,662.71 减:固定资产减 12,335,601.73 值准备 固定资产净额 413,990,720.66 36,621,662.71 工程物资 在建工程 6,834,399.78 固定资产清理 固定资产合计 420,825,120.44 36,621,662.71 无形资产及其他资 产: 无形资产 35,956,821.25 4,588,143.86 长期待摊费用 1,527,709.59 其他长期资产 无形资产及其他资 37,484,530.84 4,588,143.86 产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,097,267,214.02 653,163,073.88 流动负债: 短期借款 560,995,085.00 261,454,221.56 应付票据 应付账款 59,842,096.56 -50,312.09 预收账款 45,656,997.94 28,009.03 应付工资 2,053,665.68 应付福利费 2,767,883.42 585,151.25 应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04 应交税金 11,889,466.40 1,151,127.50 其他应交款 365,895.50 343,503.39 其他应付款 196,077,321.97 294,038,940.80 预提费用 33,005,746.12 4,778,404.38 预计负债 一年内到期的长期 8,029,417.19 7,040,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 926,820,436.82 575,505,906.86 长期负债: 长期借款 44,632,354.50 应付债券 长期应付款 1,504,319.36 专项应付款 1,000,000.00 其他长期负债 7,301,741.29 2,000,000.00 长期负债合计 54,438,415.15 2,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 981,258,851.97 577,505,906.86 少数股东权益 62,351,228.89 所有者权益(或股东 权益): 实收资本(或股本) 390,768,671.00 390,768,671.00 减:已归还投资 实收资本(或股本) 390,768,671.00 390,768,671.00 净额 资本公积 盈余公积 921,230.05 921,230.05 其中:法定公益 921,230.05 921,230.05 金 未分配利润 -288,014,773.51 -316,032,734.03 其中:现金股利 未确认的投资损失 -50,017,994.38 外币报表折算差额 所有者权益(或股 53,657,133.16 75,657,167.02 东权益)合计 负债和所有者权益 1,097,267,214.02 653,163,073.88 (或股东权益)合计 期初数 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 79,680,270.82 4,181,142.77 短期投资 2,180.00 应收票据 应收股利 221,248.00 221,248.00 应收利息 应收账款 54,743,140.31 11,360,521.61 其他应收款 58,440,630.43 167,240,300.50 预付账款 5,756,627.61 应收补贴款 存货 251,451,055.23 390,983.05 待摊费用 14,622,704.34 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 464,917,856.74 183,394,195.93 长期投资: 长期股权投资 66,397,554.79 384,641,769.71 长期债权投资 长期投资合计 66,397,554.79 384,641,769.71 合并价差 固定资产: 固定资产原价 810,376,170.08 52,321,371.39 减:累计折旧 291,657,279.11 15,488,034.40 固定资产净值 518,718,890.97 36,833,336.99 减:固定资产减 13,000,000.00 值准备 固定资产净额 505,718,890.97 36,833,336.99 工程物资 在建工程 108,022.00 固定资产清理 固定资产合计 505,826,912.97 36,833,336.99 无形资产及其他资 产: 无形资产 99,033,220.59 8,817,275.86 长期待摊费用 2,449,137.30 其他长期资产 无形资产及其他资 101,482,357.89 8,817,275.86 产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,138,624,682.39 613,686,578.49 流动负债: 短期借款 681,896,428.62 275,133,928.62 应付票据 100,000.00 应付账款 76,152,376.56 750,389.75 预收账款 21,577,186.75 27,444.63 应付工资 2,359,226.44 应付福利费 2,310,094.37 605,331.34 应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04 应交税金 10,888,164.04 1,065,054.93 其他应交款 383,015.17 343,503.39 其他应付款 141,799,819.11 252,259,245.29 预提费用 24,020,483.67 55,414.00 预计负债 一年内到期的长期 8,040,000.00 7,040,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 975,663,655.77 543,417,172.99 长期负债: 长期借款 53,831,709.26 应付债券 长期应付款 1,126,194.26 专项应付款 1,350,000.00 其他长期负债 9,735,741.29 长期负债合计 66,043,644.81 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,041,707,300.58 543,417,172.99 少数股东权益 45,405,437.10 所有者权益(或股东 权益): 实收资本(或股本) 390,768,671.00 390,768,671.00 减:已归还投资 实收资本(或股本) 390,768,671.00 390,768,671.00 净额 资本公积 92,364,144.39 92,364,144.39 盈余公积 58,036,344.22 58,036,344.22 其中:法定公益 921,230.05 921,230.08 金 未分配利润 -442,881,793.59 -470,899,754.11 其中:现金股利 未确认的投资损失 -46,775,421.31 外币报表折算差额 所有者权益(或股 51,511,944.71 70,269,405.50 东权益)合计 负债和所有者权益 (或股东权益)合计 1,138,624,682.39 613,686,578.49 法定代表人:罗爱华 主管会计机构负责人:朱文学 会计机构负责人:周莉 利润及利润分配表 编制单位:深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2005年1—12月 单位 :人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 786,666,267.44 18,197,315.23 减:主营业务成本 674,009,154.52 13,835,610.27 主营业务税金 4,673,953.46 及附加 二、主营业务利润(亏 107,983,159.46 4,361,704.96 损以“-”号填列) 加:其他业务利润 1,867,892.40 664,564.47 (亏损以“-”号填列) 减:营业费用 14,166,313.55 管理费用 52,601,748.99 14,307,353.89 财务费用 30,898,945.54 5,566,918.82 三、营业利润(亏损 12,184,043.78 -14,848,003.28 以“-”号填列) 加:投资收益(亏 2,283,001.52 20,944,215.38 损以“-”号填列) 补贴收入 营业外收入 1,437,012.55 11,035.00 减:营业外支出 3,106,792.74 719,485.58 四、利润总额(亏损 12,797,265.11 5,387,761.52 以“-”号填列) 减:所得税 7,056,227.71 少数股东损益 3,595,848.95 加:未确认的投资 3,242,573.07 损失本期发生额 五、净利润(亏损以 5,387,761.52 5,387,761.52 “-”号填列) 加:年初未分配利 -442,881,793.59 -470,899,754.11 润 其他转入 149,479,258.56 149,479,258.56 六、可供分配的利润 -288,014,773.51 -316,032,734.03 减:提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -288,014,773.51 -316,032,734.03 的利润 减:应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本(或 股本)的普通股股利 八、未分配利润 -288,014,773.51 -316,032,734.03 利润表(补充资料) 1.出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年同期 一、主营业务收入 合并 母公司 减:主营业务成本 975,818,028.47 20,175,090.52 主营业务税金 810,926,061.19 14,665,183.48 及附加 11,668,243.06 二、主营业务利润(亏 损以“-”号填列) 153,223,724.22 5,509,907.04 加:其他业务利润 (亏损以“-”号填列) 2,322,190.21 减:营业费用 管理费用 18,875,566.69 财务费用 61,218,820.79 13,308,972.81 三、营业利润(亏损 35,879,060.68 4,052,363.99 以“-”号填列) 39,572,466.27 -11,851,429.76 加:投资收益(亏 损以“-”号填列) -27,853,118.70 17,275,941.85 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 4,091,815.42 1,918,483.49 四、利润总额(亏损 757,418.25 1,000.00 以“-”号填列) 15,053,744.74 7,341,995.58 减:所得税 少数股东损益 5,983,981.75 加:未确认的投资 5,669,014.67 损失本期发生额 3,941,247.26 五、净利润(亏损以 “-”号填列) 7,341,995.58 7,341,995.58 加:年初未分配利 润 -450,223,789.17 -478,241,749.69 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余 -442,881,793.59 -470,899,754.11 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 的利润 -442,881,793.59 -470,899,754.11 减:应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本(或 股本)的普通股股利 八、未分配利润 利润表(补充资料) -442,881,793.59 -470,899,754.11 1.出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:罗爱华 主管会计机构负责人:朱文学 会计机构负责人:周莉 现金流量表 编制单位:深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2005年1—12月 单位 :人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售产品、提供劳务收到的现金 759,578,046.84 17,969,135.62 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 30,470,563.36 31,394,613.56 现金流入小计 790,048,610.20 49,363,749.18 购买商品、接受劳务支付的现金 571,287,961.74 17,255,016.30 支付给职工以及为职工支付的现金 46,783,183.79 5,446,142.32 支付的各项税费 25,128,555.61 661,095.69 支付的其他与经营活动有关的现金 47,973,190.99 13,612,927.34 现金流出小计 691,172,892.13 36,975,181.65 经营活动产生的现金流量净额 98,875,718.07 12,388,567.53 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 6,467,737.00 6,467,737.00 取得投资收益所收到的现金 323,386.85 323,386.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,713,485.00 30,000.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,504,608.85 6,821,123.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资 19,647,187.94 1,417,075.88 产所支付的现金 投资所支付的现金 5,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 改变合并会计报表范围影响现金流量金额 2,383,438.88 现金流出小计 27,330,626.82 1,417,075.88 投资活动产生的现金流量净额 -18,826,017.97 5,404,047.97 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 190,744,004.87 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 190,744,004.87 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 240,236,537.49 113,429,707.06 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 26,190,767.44 8,161,428.24 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 356,502.18 213,224.18 现金流出小计 266,783,807.11 121,804,359.48 筹资活动产生的现金流量净额 -76,039,802.24 -21,804,359.48 四、汇率变动对现金的影响 -8,091.13 -317.70 五、现金及现金等价物净增加额 4,001,806.73 -4,012,061.68 现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 5,387,761.52 5,387,761.52 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 36,902,271.61 1,627,349.20 无形资产摊销 5,276,381.40 174,653.64 长期待摊费用摊销 1,008,894.51 待摊费用减少(减:增加) 11,683,318.09 预提费用增加(减:减少) 8,985,262.45 4,191,739.35 处置固定资产、无形资产和其他 -312,620.74 -10,250.00 长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 30,898,945.54 5,035,721.79 投资损失(减:收益) -2,283,001.52 -20,944,215.38 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 32,192,718.39 经营性应收项目的减少(减:增 -57,989,175.92 -27,597,060.29 加) 经营性应付项目的增加(减:减 26,771,686.86 44,522,867.70 少) 其他 少数股东损益 3,595,848.95 未确认的投资损失 -3,242,573.07 经营活动产生的现金流量净额 98,875,718.07 12,388,567.53 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 83,682,077.55 169,081.09 减:现金的期初余额 79,680,270.82 4,181,142.77 加:现金等价物期末余额 减:现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,001,806.73 -4,012,061.68 法定代表人:罗爱华 主管会计机构负责人:朱文学 会计机构负责人:周莉


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