一、前次募集资金数额和资金到位时间

    本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[2001]44 号文件核准，于2001年8 月1 日采用网上定价发行的方式，向社会首次公开发行3,850 万股，其中包括 国有股存量发行350 万股，每股面值1.00 元的人民币普通股，发行价格5.36元/股。

扣除发行费用，实际募集资金17,908 万元。上述募集资金于2001 年8月8 日全部到位，并经大连信义会计师事务所出具大信会[2001]4 号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    1、董事会对募集资金投向的承诺董事会依据股东大会的授权，根据募集资金的计划投入项目如下：

    序                 项目   计划投资额
    1      大型挤压造粒机组    5,511万元
    2      钢丝帘布压延机组    4,070万元
    3    土工膜挤出吹塑机组    4,291万元
    4          补充流动资金    4,036万元

    2、实际投入募集资金项目如下：

    项目                   实际投资额       完成情况
    大型挤压造粒机组     4,614.98万元   完成83.74%。
    钢丝帘布压延机组     2,097.27万元   完成51.53%。
    土工膜挤出吹塑机组                    无法实施
    补充流动资金            4,036万元

    三、各项目具体实施情况的说明

    1、 大型挤压造粒机组国产化技术改造项目

    项目拟投入5,511 万元人民币，实际投入4,614.98 万元人民币，占总投资额的83.74%，此项目的服务对象主要是石化行业，目前国内石化行业此类设备主要依赖国外进口。我们通过此次技术改造使公司不仅具有了生产此设备的能力，而且提高了公司整体装备水平。在国内的几次招标会议上，石化行业设置很高的门槛,限制了国产设备的投标，目前国家有关部委正积极协调争取使我公司的大型挤压造粒机组早日进入石化行业。

    2、钢丝帘布压延机组国产化技术改造项目

    项目拟投入4,070 万元人民币，实际投入2,097.27 万元人民币，占总投资额的51.53%，此项目属于填补国内空白项目，目前国内使用的钢丝帘布压延机全部依赖进口，我公司通过二年多的技术开发和技术攻关，基本掌握了该生产机组的关键技术。但是由于近年来原材料市场涨价，使我公司该项产品与进口产品的价格优势缩小，因此在用户招标中限制了我公司产品定货。公司目前正积极与国外公司进行合作生产意想的洽谈。在未来5 年内，随着汽车行业的发展，国内子午胎(钢丝帘布压延机是生产子午线轮胎的关键设备)行业还将有一定的发展空间，该项产品还是有一定市场容量的。

    3、 土工膜挤出吹塑机组

    项目拟投入4,291 万元人民币因公司募集资金到位比较晚，公司预期的市场已经发生变化，为保护公司投资者利益，本着审慎的态度，公司一直没有投入此项目。

    4、补充流动资金

    项目拟投入4,036 万元人民币，实际投入4,036 万元人民币，100%。

    四、尚未使用的募集资金的情况说明

    截止2005 年12 月31 日，本公司前次募集资金尚未使用的数额为7,159.75万元为银行存款，占前次募集资金总额的39.98%。公司将继续大型挤压造粒机组和钢丝帘布压延机组项目的投入，对用于土工膜挤出吹塑机组技术改造的募集资金，公司正积极寻找新的投资机会，以提高公司的收益水平。

    大连冰山橡塑股份有限公司董事会

    2006 年4 月9 日

    前次募集资金使用情况专项审核报告

    华连内审字(2006)第100-1 号

    大连冰山橡塑股份有限公司董事会：

    我们接受委托，根据中国证券监督管理委员会《前次募集资金使用情况专项报告指引》，对大连冰山橡塑股份有限公司(以下简称“贵公司”)前次募集资金截至2005 年12 月31 日止的投入使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；本专项报告所发表的意见是在我们结合贵公司实际情况进行了审慎调查，实施了我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得资料做出的职业判断。

    本专项报告仅供贵公司为本次国有股权划转事宜制作相关文件之目的使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司本次国有股权划转事宜制作相关文件所必备的文件,随其他材料一起上报,并且对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

    经审核，贵公司前次募集资金投入使用的有关情况如下：

    一、前次募集资金的数额和资金到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监发字[2001]44 号文核准，贵公司于2001年8 月1 日向社会首次公开发行3,850 万股人民币普通股(包括国有股存量发行350 万股)，每股发行价为5.36 元，扣除发行费用和国有股存量发行所募集资金(上缴财政部补充社会保障基金)后,实际募集资金179,080,000.00 元。上述资金于2001 年8 月8 日到位，并经大连信义会计师事务所以大信会验字(2001)4 号验资报告验证。

    二、前次募集资金的实际使用情况

    截止2005 年12 月31 日，前次募集资金实际投资项目情况如下：

    (单位：人民币万元)

    承诺投资项目         承诺投资金额   实际投资金额   完成情况
    大型挤压造粒机组            5,511       4,614.98     83.74%
    钢丝帘布压延机组            4,070       2,097.27     51.53%
    土工膜挤出吹塑机组          4,291             --
    补充流动资金                4,036          4,036       100%
    合计                       17,908      10,748.25

    三、尚未使用的募集资金情况说明

    截止2005 年12 月31 日,前次募集资金尚未使用的数额为7,159.75 万元，占所募集资金总额的39.98%，目前全部存放于银行。除土工膜挤出吹塑机组项目公司将根据市场情况适当改投其他项目外,公司将继续完成剩余项目的投资。

    四、审核结论

    经审核,我们认为,截至2005 年12 月31 日止的实际投资项目及投资金额与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》基本相符。

    大连华连会计师事务所 注册会计师：刘其东

    中国 大连 注册会计师：张耀麟

    2006 年4 月9 日