四川西昌电力股份有限公司2005年年度报告
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、孙会璧独立董事、刘枞独立董事、赵庆复董事认为：财务报告第六项应收欠款1
.19亿有待核查，并加说明；向前独立董事、罗诚董事认为：财务报告第六项应收欠款1
.19亿有待核查，并加说明，同意对本条保留意见，其他条款同意；兰翔监事、肖铭监事
认为：财务报告第五项合并会计报表主要项目注释中，注5、其他应收款（1）之第②中
1.19亿元有待核查，对其余事项表示同意。
3、本公司副总经理周智因工作原因未能出席本次会议，也未对本公司2005年度报告
内容的真实性、准确性和完整性发表声明。
4、四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本
公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
5、公司负责人谢飞，主管会计工作负责人罗俊，会计机构负责人（会计主管人员）
鞠晓玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：四川西昌电力股份有限公司
公司法定中文名称缩写：西昌电力
公司英文名称：Sichuan Xichang Electric Power Co., Ltd.
公司英文名称缩写：XCEP
2、公司法定代表人：谢飞
3、公司董事会秘书：谢飞（兼）
联系地址：四川省西昌市老西门街13号
电话：0834-3830505
传真：0834-3830169
E-mail：xcdlgs@163.net
公司证券事务代表：韩亚能
联系地址：四川省西昌市老西门街13号
电话：0834-3830101
传真：0834-3830169
E-mail：xcdlgs@163.net
4、公司注册地址：四川省西昌市老西门街13号
公司办公地址：四川省西昌市老西门街13号
邮政编码：615000
公司国际互联网网址：www.xcep.com.cn
公司电子信箱：xcdlgs@163.net
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：西昌电力
公司A股代码：600505
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年6月8日
公司首次注册登记地点：西昌市老西门街13号
公司变更注册登记日期：2006年4月3日
公司变更注册登记地点：西昌市老西门街13号
公司法人营业执照注册号：5134001800972
公司税务登记号码：513401213000346
公司聘请的境内会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市八宝街88号国信广场22楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 -482,083,400.93
净利润 -489,753,014.68
扣除非经常性损益后的净利润 -85,612,242.51
主营业务利润 159,960,784.44
其他业务利润 -1,186,006.70
营业利润 -78,441,272.16
投资收益 1,796,511.48
补贴收入
营业外收支净额 -405,438,640.25
经营活动产生的现金流量净额 80,938,517.13
现金及现金等价物净增加额 -9,855,079.93
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资
1,796,511.48
格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-405,438,640.25
其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -498,643.40
合计 -404,140,772.17
营业外收入3,858,178.55元，明细如下：处理固定资产收益3,850,434.06元，罚款
及滞纳金收入200.00元，其他收入7,544.49元；营业外支出共计409,296,818.80元，明
细如下：罚款及滞纳金支出32,109.19元，捐赠支出180,000.00元，出售无形资产损失2
2,367.12元，预计担保损失408,500,000.00元，其他149,836.73元。
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2004年
2005年
调整后 调整前
主营业务收入 255,657,470.32 228,609,098.29 228,609,098.29
利润总额 -482,083,400.93 41,497,145.35 41,497,145.35
净利润 -489,753,014.68 36,346,578.70 33,083,886.04
扣除非经常性损益的净
-85,612,242.51 33,417,411.29 30,154,718.63
利润
每股收益 -1.65 0.12 0.11
最新每股收益
净资产收益率（%） -833.42 6.29 5.75
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净资 -145.69 5.78 5.24
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净
利润为基础计算的加权 -26.88 5.84 5.28
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流
80,938,517.13 134,334,337.65 134,334,337.65
量净额
每股经营活动产生的现
0.27 0.45 0.45
金流量净额
本年比上年
2003年
增减(%)
主营业务收入 11.83 185,633,668.27
利润总额 -1,261.73 39,796,878.09
净利润 -1,447.45 34,048,988.90
扣除非经常性损益的净
-356.19 32,167,141.48
利润
每股收益 -1,475 0.11
最新每股收益
减少839.71
净资产收益率（%） 5.97
个百分点
扣除非经常性损益的净
减少151.47
利润为基础计算的净资 5.64
个百分点
产收益率（%）
扣除非经常性损益后净
增加32.72
利润为基础计算的加权 5.72
个百分点
平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流
-39.75 99,592,688.82
量净额
每股经营活动产生的现
-40.00 0.34
金流量净额
2004年末
2005年末
调整后 调整前
总资产 1,583,956,997.34 1,683,020,498.07 1,683,020,498.07
股东权益（不含少数股
58,764,260.28 578,217,274.96 574,954,582.30
东权益）
每股净资产 0.20 1.95 1.94
调整后的每股净资产 0.17 1.86 1.85
本年末比上
年末增减 2003年末
(%)
总资产 -5.89 1,507,230,540.23
股东权益（不含少数股
-89.84 570,135,209.59
东权益）
每股净资产 -89.74 1.92
调整后的每股净资产 -90.86 1.91
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初
297,000,000.00 150,731,259.23 37,424,059.86
数
本期
增加
本期
减少
期末
297,000,000.00 150,731,259.23 37,424,059.86
数
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初
14,518,331.93 78,543,623.94 578,217,274.96
数
本期 - -
增加 489,753,014.68 489,753,014.68
本期
29,700,000.00 29,700,000.00
减少
期末 -
14,518,331.93 58,764,260.28
数 440,909,390.74
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 72,693,180 24.48
其中：
国家持有股份 54,549,720 18.37
境内法人持有股份 18,143,460 6.11
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 120,356,820 40.52
3、内部职工股 4,950,000 1.67
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 198,000,000 66.67
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 99,000,000 33.33
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 99,000,000 33.33
三、股份总数 297,000,000 100.00
本次变动增减（＋，－）
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
-
3、内部职工股
4,950,000
4、优先股或其他
-
未上市流通股份合计
4,950,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 4,950,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 4,950,000
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 72,693,180 24.48
其中：
国家持有股份 54,549,720 18.37
境内法人持有股份 18,143,460 6.11
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 120,356,820 40.52
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 193,050,000 65.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 103,950,000 35.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 103,950,000 35.00
三、股份总数 297,000,000 100.00
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
1、2003年5月15日公司2002年年度股东大会审议通过公司2002年度资本公积金转增
股本方案，以2002年末的股本总额16500万股为基数,向全体股东用资本公积金每10股转
增8股。股权登记日为2003年7月4日，除权日为2003年7月7日，实施后，公司总股本为2
9700万股，其中：国家股5454.972万股，占总股本的18.37％，社会法人股13850.028万
股，占总股本的46.63％，内部职工股495万股，占总股本的1.67％，社会公众股9900万
股，占总股本的33.33％。
2、2005年5月30日，距公司普通股发行之日已满三年，根据中国证监会证监发行字
【2002】21号文批准，经上海证券交易所审核同意，公司内部职工股495万股于2005年5
月30日在上海证券交易所上市流通。
3、股权质押情况：
①、2004年3月18日，朝华科技（集团）股份有限公司将其持有的本公司社会法人股
中的630.00万股，质押给成都光大银行彩虹桥支行，质押期限一年；2005年5月，因中国
光大银行成都彩虹桥支行与朝华科技(集团)股份有限公司及其关联企业借款纠纷案，四
川省高级人民法院出具了协助执行通知书，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司冻结了朝华科技(集团)股份有限公司持有的西昌电力630.00万股社会法人股股权，轮
候冻结了朝华科技(集团)股份有限公司持有的西昌电力7428.942万股社会法人股股权。
冻结期限为2005年5月9日至2006年6月9日。
②、2003年4月28日，朝华科技（集团）股份有限公司将其持有的本公司社会法人股
中的3,712.842万股，质押给中国建设银行重庆渝涪支行申请金额为4,500.00万元的贷款
，质押期限三年；2005年4月，因中国建设银行股份有限公司涪陵分行诉朝华集团借款纠
纷案，重庆市高级人民法院出具了协助执行通知书，在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司冻结了朝华集团持有的西昌电力3,712.842万股社会法人股股权。股权冻结期
限为2005年4月29日至2006年4月29日。2005年5月，重庆市高级人民法院出具了协助执行
通知书，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司轮候冻结了朝华集团持有的西昌
电力4346.1万股社会法人股股权。冻结期限为2005年5月11日至2006年5月11日。2006年
4月，重庆市高级人民法院再次向中国证券登记结算有限公司上海分公司发出协助执行通
知书，轮候冻结朝华集团持有的本公司社会法人股8058.942万股，冻结期限从2006年4月
12日起至2006年10月11日止。
③、2005年1月4日，朝华科技（集团）股份有限公司将其持有的本公司社会法人股
中的3,712.90万股，质押给深圳市商业银行海滨支行，质押期限六个月；2005年4月，因
贷款纠纷，深圳市中级人民法院向中国证券登记结算有限公司上海分公司发出协助执行
通知书，冻结了上述股权，冻结期限2005年4月1日起至2006年4月1日止。2006年3月，深
圳市中级人民法院再次向中国证券登记结算有限公司上海分公司发出协助执行通知书，
继续冻结上述股权，冻结期限从2006年3月24日起至2006年9月23日止。
④、因重庆太极实业（集团）股份有限公司诉朝华科技(集团)股份有限公司一案，
重庆市高级人民法院出具了协助执行通知书，在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司冻结朝华集团持有的西昌电力3.2万股社会法人股，轮候冻结朝华集团公司持有的西
昌电力8055.742万股社会法人股。股权冻结期限为2005年4月29日至2006年4月29日。
⑤、因朝华科技（集团）股份有限公司与重庆市商业银行涪陵支行借款合同纠纷一
案，因财产保全，重庆市高级人民法院作出的(2005)渝高法民初字第25号民事裁定书，
轮候冻结朝华集团所持有的西昌电力8058.942万股社会法人股，冻结期限从2005年6月1
6日至2006年6月16日。
⑥、因朝华科技（集团）股份有限公司与金信信托投资股份有限公司借款合同纠纷
一案，浙江省金华市中级人民法院向中国证券登记结算有限公司上海分公司发出协助执
行通知书（【2005】金中民二初字第305号），轮候冻结朝华集团所持有的本公司8058.
942万股社会法人股，冻结期限自2006年1月17日至2007年1月16日止。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 32,439
前十名股东持股情况
股东性 持股比
股东名称 持股总数
质 例(%)
朝华科技（集团）股份
其他 27.13 80,589,420
有限公司
凉山州国有资产经营管 国有
18.37 54,549,720
理有限责任公司 股东
四川西昌泸山铁合金有
其他 6.12 18,167,400
限责任公司
西昌东方航天旅游有限
其他 4.85 14,400,000
公司
凉山州信托投资公司 其他 2.42 7,200,000
宁南县电力公司 其他 1.87 5,543,460
普格县电力公司 其他 1.21 3,600,000
四川会理大铜有限责任
其他 1.21 3,600,000
公司
昭觉县电力公司 其他 0.61 1,800,000
凉山州石广矿产公司 其他 0.61 1,800,000
报告期末股东总数 32,439
前十名股东持股情况
年度内增 持有非流通 质押或冻结
股东名称 股份类别
减 股数量 的股份数量
朝华科技（集团）股份 冻结
未流通 80,589,420
有限公司 80,589,420
凉山州国有资产经营管
未流通 54,549,720
理有限责任公司
四川西昌泸山铁合金有
未流通 18,167,400
限责任公司
西昌东方航天旅游有限
未流通 14,400,000
公司
凉山州信托投资公司 未流通 7,200,000
宁南县电力公司 未流通 5,543,460
普格县电力公司 未流通 3,600,000
四川会理大铜有限责任
未流通 3,600,000
公司
昭觉县电力公司 未流通 1,800,000
凉山州石广矿产公司 未流通 1,800,000
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
刘兆州 429,140 人民币普通股
陈应东 338,800 人民币普通股
张绍华 296,600 人民币普通股
尚乃明 267,512 人民币普通股
李光辉 216,600 人民币普通股
朱克 180,000 人民币普通股
李志云 173,108 人民币普通股
陈金林 168,000 人民币普通股
申艳 165,383 人民币普通股
张庆国 161,600 人民币普通股
上述股东关
联关系或一 公司未知前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
致行动关系 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
的说明
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：朝华科技（集团）股份有限公司
法人代表：张良宾
注册资本：348,210,900元人民币
成立日期：1994年2月1日
主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：电子计算机及网络服务器、
微晶玻璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、销售；计算机信息系统集成、软件开发销
售；数码电子产品的研发、制造和销售；电子商务及网络应用服务；数字广播电视服务
。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：四川立信投资有限责任公司
法人代表：张良宾
注册资本：180,000,000元人民币
成立日期：1995年6月23日
主要经营业务或管理活动：开展投资、资产经营方面咨询，项目投资；销售计算机
、化工原料、建筑材料、金属材料等。
（3）自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：赵晓轮
国籍：中华人民共和国
是否取得其他国家或地区居留权：中华人民共和国香港特别行政区的居留权
最近五年内职业：2000年1月至2002年5月在富港投资控股（香港）有限公司工作，
2002年7月至2003年6月在金元证券有限公司工作，2003年7月至2005年5月在香港亚王集
团有限公司工作。
最近五年内职务：2000年1月至2002年5月任富港投资控股（香港）有限公司董事、
总经理，2002年7月至2003年6月任金元证券有限公司总裁，2003年7月至2005年5月在香
港亚王集团有限公司董事长。
实际控制人姓名：张良宾
国籍：中华人民共和国
最近五年内职业：任职于四川立信投资有限责任公司，朝华科技（集团）股份有限
公司。
最近五年内职务：曾任四川立信投资有限责任公司董事长，现任朝华科技（集团）
股份有限公司董事长。
2006年3月16日，本公司从股东单位朝华科技（集团）股份有限公司公告中获悉，张
良宾因协助公安部门调查，被采取强制措施，已不能正常履职。
（4）控股股东及实际控制人变更情况
新实际控制人名称:赵晓轮
控股股东发生变更的日期:2005年5月20日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:中国证券报上海证券报证券日报
披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005年6月8日
赵晓轮与张良宾于2005年5月20日签订股权转让协议，赵晓轮通过协议方式获得张良
宾持有的四川立信投资有限责任公司70％的股权，透过立信公司与朝华集团的股权关系
控制朝华集团，通过朝华集团与西昌电力的股权控制关系控制本公司。依据《中华人民
共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》相关规定，上述收购尚需中国证监会审核
无异议。
（5）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
本公司控股股东及实际控制人关系图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期
凉山州国有资产经营管理有 2001-12-
毕志强 100,000,000
限责任公司 06
股东名称 主要经营业务或管理活动
凉山州国有资产经营管理有 国有资产经营、管理、咨
限责任公司 询、投资。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股币种:人民币
性 年
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期
别 龄
杨坤平 董事长 男 42 2005-06-02 2009-04-05
谢飞 董事 男 47 2003-05-15 2009-04-05
罗俊 董事、总经理 男 54 2003-05-15 2009-04-05
王成珍 董事、副总经理 女 58 2003-05-15 2006-04-05
杨承斌 董事 男 52 2003-05-15 2009-04-05
窦林强 董事 男 51 2003-05-15 2009-04-05
赵庆复 董事 男 58 2005-07-15 2009-04-05
张斌 董事 男 36 2003-05-15 2006-04-05
张良宾 董事 男 43 2005-05-15 2006-04-05
赵晓轮 董事 男 43 2005-07-15 2009-04-05
黄小石 董事 男 52 2005-07-15 2006-04-05
兰翔 监事会主席 男 50 2003-05-15 2009-04-05
肖铭 监事 男 39 2003-05-15 2009-04-05
辛荣辉 监事 男 41 2005-07-15 2009-04-05
王宏斌 监事 男 37 2005-07-15 2009-04-05
张露 监事 男 29 2005-09-27 2006-04-05
魏现州 独立董事 男 40 2003-05-15 2006-04-05
彭启发 独立董事 男 41 2003-06-30 2006-04-05
王波 独立董事 男 42 2003-06-30 2006-04-05
庞小锋 独立董事 男 43 2003-06-30 2006-04-05
孙会璧 独立董事 男 61 2005-07-15 2009-04-05
余学之 副总经理 男 58 2003-05-15 2006-04-05
罗诚 副总经理 男 47 2003-05-15 2009-04-05
周智 副总经理 男 40 2003-05-15 2009-04-05
张光华 董事会秘书 男 50 2003-05-15 2006-04-05
合计 / / / / /
报告期内从公
年初持 年末持 股份增 变动 司领取的报酬
姓名
股数 股数 减数 原因 总额(万
元)(税前)
杨坤平 220,943.00
谢飞
罗俊 41,400 41,400 359,214.00
王成珍 41,400 41,400 320,972.00
杨承斌 9,000 9,000 24,000.00
窦林强 41,400 41,400 24,000.00
赵庆复 10,000.00
张斌 39,600 39,600 234,947.00
张良宾 24,000.00
赵晓轮 10,000.00
黄小石 10,000.00
兰翔 9,900 9,900 171,521.00
肖铭 5,400 5,400 96,354.00
辛荣辉 5,000.00
王宏斌 5,000.00
张露 3,000.00
魏现州 40,000.00
彭启发 40,000.00
王波 40,000.00
庞小锋 40,000.00
孙会璧 16,000.00
余学之 41,400 41,400 171,367.00
罗诚 12,600 12,600 157,922.00
周智 12,600 12,600 157,072.00
张光华 157,000.00
合计 /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)杨坤平，历任四川成渝高速公路股份有限公司（香港上市公司）执行董事、副总
经理兼董事会秘书，成都蜀海投资管理有限公司总经理、董事长，成都富港置地有限公
司执行董事、总经理等职务。本公司第四届董事会董事长。
(2)谢飞，曾任四川省凉山州国有资产管理局副局长，现任凉山州国有资产经营管理
有限责任公司总经理、本公司第五届董事会董事长。
(3)罗俊，曾任西昌电力公司副总工程师、代理副经理、副经理、本公司副总经理，
现任本公司副董事长、总经理。
(4)王成珍，曾任西昌电力公司财务科副科长、科长，公司董事、副总经理、总会计
师。
(5)杨承斌，曾任西昌农场党委书记、场长，西昌泸山铁合金总厂厂长，现任四川西
昌泸山铁合金有限责任公司董事长、总经理，本公司董事。
(6)窦林强，曾任凉山州昭觉县财政局副局长、凉山州信托投资公司副经理，现任凉
山州投资公司总经理、副董事长，本公司董事。
(7)赵庆复，先后任沈阳有色金属新技术开发公司总经理，中国有色金属进出口辽宁
公司副总经理，现任凉山州索玛集团公司总经理兼西昌东方航天旅游公司经理，本公司
董事。
(8)张斌，曾在涪陵粮油储备贸易公司及深圳等地从事经济工作。曾任涪陵立信实业
公司董事长，深圳正东大实业有限公司董事长、总经理。
(9)张良宾，曾任涪陵市工商银行信贷员、四川立信投资有限责任公司董事长、朝华
科技（集团）股份有限公司董事长。
(10)赵晓轮，历任国信证券有限责任公司常务副总裁、香港深业集团有限公司副总
裁、金元证券有限责任公司总裁、香港亚王集团有限公司董事长、总裁等职务。
(11)黄小石，历任香港汉国三和有限公司副总经理、美国GW投资有限公司董事、总
裁，香港亚王集团有限公司执行董事。
(12)兰翔，曾任凉山州州委组织部副科长、科长，凉山州组织人事研究会副秘书长
，凉山州档案局支部书记、副局长，现任公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。
(13)肖铭，曾任西昌电力公司调度所助工，公司总经办副主任，现任公司人力资源
部经理。
(14)辛荣辉，1986年7月在分配在宁南县水电局工作，随后参加老木河电站建设，1
987年调宁南县电力公司工作，现任宁南县电力公司经理、公司监事。
(15)王宏斌，1986年11月至1996年1月在西洛民贸公司先后担任业务员、主办会计、
副经理、经理；1996年2月至2000年2月任普格县物资局局长(经理)；2001年11月至2002
年2月任特补乡党委副书记，乡政府乡长；2002年12月至今，任普格县电力公司经理，公
司监事。
(16)张露，历任江苏省农业发展银行营业部会计、四川立信投资有限责任公司总裁
助理、财务总监，朝华（集团）股份有限公司财务总监。
(17)魏现州，任北京市金诚律师事务所律师，北京市律师协会证券期货专业委员会
委员，北京市人民政府法律顾问团成员。曾参加上市公司独立董事培训班学习并结业，
曾担任数十家股份公司法律顾问，专长为证券法律研究和务实，公司规范运作、公司治
理，资产重组和对外投资等。
(18)彭启发，现任重庆工学院财务管理系系主任，经济学副教授，曾任重庆天健财
经顾问有限责任公司副总经理（兼职），专长为公司理财。
(19)王波，现任湘财证券有限责任公司西南地区总部副总经理。曾任海南港澳国际
信托投资公司成都证券营业部总经理助理、副总经理，广发证券公司成都营业部筹备组
副组长等职，专长为证券经济业务、公司治理、经济研究。
(20)庞小锋，现任重庆三九药业有限公司副总经理。曾任海南鑫通租赁有限公司副
总经理，重庆御一药业有限公司董事长等职务，专长为企业管理。
(21)孙会璧，教授级高级工程师，国务院批准享受政府津贴专家。1967年在重庆大
学电机系电力专业毕业后先后在成都热电厂、四川电力局设计处从事电气检修设计工作
；1981年至1992年在四川省经委、计委任能源处副处长、处长，从事全省能源规划和基
建项目管理；1992年以后在四川省国际工程咨询公司任副总经理、总经理职务，同时参
与能源、交通项目的前期工作，主持和参与有关大中型水电、煤炭、天然气和交通项目
的专题研究与评审；2003年被成都市委市政府聘为成都市科技团顾问；2004年任四川省
工程咨询协会会长，公司独立董事。
(22)余学之，1999年至2005年历任西昌电力公司西昌电冶公司经理，供电公司经理
、公司副总经理。
(23)罗诚，曾先后在公司调度室、劳动人事科、企业管理科、月华电厂工作，先后
担任机关工会主席、副厂长、总经办副主任、企管部副经理，现任本公司副总经理。
(24)周智，1999年至2005年历任西昌电力公司供电公司副经理、供电公司经理、总
经理助理。公司副总经理。
(25)张光华，1999年至2003年5月任朝华科技（集团）股份有限公司董事会秘书，2
003年5月至2006年4月任西昌电力公司董事会秘书。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
凉山州国有资产经营
谢飞 总经理
管理有限责任公司
四川西昌泸山铁合金
杨承斌 董事长、总经理
有限责任公司
窦林强 凉山州信托投资公司 总经理
西昌东方航天城旅游
赵庆复 总经理
（集团）有限公司
朝华科技（集团）股
杨坤平 董事
份有限公司
朝华科技（集团）股
张良宾 董事
份有限公司
朝华科技（集团）股
张斌 董事
份有限公司
朝华科技（集团）股
赵晓轮 董事长
份有限公司
朝华科技（集团）股
黄小石 董事、总裁
份有限公司
辛荣辉 宁南县电力公司 总经理
王宏斌 普格县电力公司 总经理
朝华科技（集团）股
张露 财务总监
份有限公司
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
谢飞 2001-12-06 是
杨承斌 1999-01-01 是
窦林强 1999-01-01 是
赵庆复 2005-03-30 是
杨坤平 2005-06-30 2007-06-12
张良宾 2004-06-12 2007-06-12
张斌 2004-06-30 2005-06-30
赵晓轮 2005-06-30 2007-06-12
黄小石 2005-06-30 2007-06-12
辛荣辉 1999-01-01
王宏斌 2002-12-01
张露 2005-06-30 2006-02-20
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：高级管理人员年薪收入由基本年薪
和业绩收入两部分组成，将公司的经营业绩与其业绩收入挂钩，年底严格按照考核评定
程序对其进行考评后，确定公司高级管理人员的业绩收入。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按公司现行的高级管理人员工资制度
实行年薪制。
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
谭启 董事 辞职
祝剑秋 董事 辞职
冯德荣 董事 辞职
李众江 董事 辞职
郝江波 董事 辞职
陈野华 独立董事 辞职
吴大器 独立董事 辞职
刘伦强 监事 辞职
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为896人，员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 439
技术人员 235
销售人员 95
财务人员 20
管理人员 41
其他 66
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科 56
大专 379
中专 65
高中 159
其他 237
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理结构准则》等有关
法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。本报告
期，公司治理的基本情况如下：
1、股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大
会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的
权利。公司建立健全了和股东沟通的有效渠道，积极听取股东的意见和建议，确保股东
对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
2、控股股东与独立性：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司相对控股的
大股东利用其相对控股地位，未经公司法定程序操纵办理了公司为大股东及关联公司提
供巨额担保，给公司的生产经营造成了严重困难。
3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司
董事会现有人员及构成比例符合法律法规的要求。报告期内，公司董事会进行了部分改
选，经过改选后的董事会更能代表广大股东特别是中小股东的利益。
4、监事和监事会：公司监事会现由5名监事组成，其中职工监事2名，人员比例构成
符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负
责的态度，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规
性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高管人员的聘任符合法律法规的规定，公司
将进一步完善绩效评价标准、程序与激励约束机制。
6、关于信息披露：公司制定了较完善的信息披露制度，加强披露、接待股东来访和
咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程及本公司信息披露制度的规定，真
实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
魏现州 12 11
吴大器 6 6
陈野华 8 8
王波 12 11
庞小锋 12 11
彭启发 12 11
孙会璧 5 5
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
魏现州 1
吴大器
陈野华
王波 1
庞小锋 1
彭启发 1
孙会璧
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董
提出异议的事项
事姓名
为关联方已到期
的9000万元贷
魏现州
款继续提供担
保。
关于与关联方富
港置地合作开发
王波 建设永宁河三级
水力发电站的事
项。
独立董 提出异议的具体内容
事姓名 西昌电力为西昌锌业有限责任公司、四川诚信投资开发有限责任公
司展期贷款提供担保，因两被担保人均为西昌电力第一大股东朝华
集团的关联企业，对该关联企业提供担保不符合中国证监会《关于
魏现州 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》的规定。基于上述担保属违规担保，且西昌电力对外担保金额
已超过最近一期经审计的净资产额，故对该议案表示反对。
由于对本项关联交易的动因、背景及操作措施等不太清楚，以致于
本人无法准确判断，因此，本人反对与关联方富港置地合作开发建
王波 设永宁河三级水力发电站的事项。
独立董 备注
事姓名
魏现州
王波
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：本公司的经营业务独立于控股股东，且与股东单位在业务上不存在
任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。
2)、人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司董事长、总经理
、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员,均在公司领取报酬
,也未在控股股东方面兼职。
3)、资产方面：公司的电力生产、电力供应等所有重要业务都拥有独立的体系、辅
助系统和配套设施。
4)、机构方面：公司设置了与公司生产经营相适应的、能充分独立运行的、高效精
简的组织职能机构，并形成了一个有机的整体，能够做到各司其职、独立地履行其职能
。
5)、财务方面：公司建立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员，开立了独立
的银行帐户，并及时办理纳税登记。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司对高级管理人员的考核主要依据年初制定的全年经营工作目标，根据各高级管
理人员的具体分工进行细分，按年度进行检查与考核。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年6月2日召开2004年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在20
05年6月3日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会情况：
公司于2005年7月15日召开2005年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登
在2005年7月16日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所
网站。
2)、第2次临时股东大会情况：
公司于2005年9月27日召开2005年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登
在2005年9月28日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所
网站。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
一、生产经营方面：2005年是公司有史以来最困难的时期，首先是受凉山州数十年
不遇的干旱气候影响，河流来水量较往年同期大幅减少，使公司网内发电量大幅下降；
同时，年初预计年内可竣工发电的永宁河三级电站工程因施工中引水遂洞地质情况与设
计相比发生重大变化，至使工程延后，未能按期发电；导致全年特别是枯水期电力供需
矛盾突出；其次，因大股东朝华集团效益下滑无法归还到期银行贷款，债权银行纷纷起
诉，引发公司为朝华集团及关联企业的担保危机，导致公司部分资产和银行帐户被冻结
，基本建设后续资金无法贷款解决，给公司生产经营和基本建设带来极大困难。公司董
事会和经营班子在此情况下，在当地政府的关心和支持下，顶住各种压力，克服重重困
难，带领全体员工想方设法搞好生产经营，为供电区经济发展提供了可靠的电力保障，
用实际行动支持公司危机化解工作，取得了企业稳定，生产经营业绩上升的好成绩；担
保危机化解工作取得了一定进展，基本建设继续推进，最大限度维护了广大投资者的利
益。
2005年完成发电量50,805万千瓦时，比上年下降13.19%；完成供电量87,045万千瓦
时，比上年下降1.87%；完成售电量77,517万千瓦时，比上年下降3.84%；综合线损率10
.95%，比上年上升1.48%；完成主营业务收入2.56亿元，比上年增长12%。公司主营业务
收入增长的原因：
1、精打细算，尽力用好瓦都水库的每一滴水，使其发挥出最大的效益；
2、尽力组织好并网电厂的发电出力，力争尽可能多的电量上网；
3、做好高耗能用户的用电调剂工作，实现了丰水期高耗能负荷配合调度避峰。同时
，在保证工农业生产和人民生活用电的前提下组织好高端电价负荷，使有限的电量实现
最大的效益。
二、基本建设方面：2005年是凉山水电开发千载难逢的机遇年，公司在取得永宁河
、木里河等河流开发权后，正抓紧开展木里河沙湾电站和永宁河三、四级电站的建设，
积极寻求战略合作伙伴，与成都富港置地有限公司达成合作协议，使沙湾电站和永宁河
三级建设按计划继续进行。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
(%)
产品
电力 255,657,470.32 92,631,005.05 63.77
主营业务 主营业务
主营业务利润
收入比上 成本比上
分行业或分产品 率比上年增减
年增减 年增减
（%）
（％） （％）
产品
增加1.48个
电力 11.83 1.61
百分点
2、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
凉山州 255,657,470.32 11.83
公司所有电力均在四川省凉山州范围内销售。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为15,377.25万元人民币，比上年减少12,627.75万元人民币，
减少的比例为-45.09％。由于受到担保危机的影响，公司本年度投资额比上年大幅减少
。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）永宁河三级电站：经公司董事会第四届七次会议同意，并经公司2002年度股东
大会审议通过开工建设，该项目装机5万千瓦，项目总投资24503万元，目前该工程进展
顺利，已完成工程总量的92％，报告期内新增投资6454.76万元。
（2）经公司四届十一次董事会通过，2004年第一次临时股东大会审议批准，报经凉
山州发改委以凉计交能（2004）394号文《关于盐源县永宁河四级可行性研究报告的批复
》同意建设的永宁河四级电站，装机规模为2.4万千瓦，年发电量11940万千瓦时，工程
总投资为15328.16万元，该项目已于2004年11月开工建设，截止报告期末已完成工程总
量的10％，报告期内新增投资717.94万元。
（3）经公司四届十一次董事会和2004年每一次临时股东大会审议通过，报经四川省
发改委批准建设的沙湾电站系木里县理塘河（又称木里河）上水电规划开发的第三级水
电站，电站采用引水式开发，装机规模24万元千瓦，年发电量11.684亿千瓦时，具有日
调节能力，工程静态总投资为190787.17万元，前期工作正在进行中，报告期内新增投资
3106.96万元。
（4）为开发木里县理塘河（又称木里河）多级水电站，经公司董事会四届十一次会
议同意，2004年第一次临时股东大会审议通过建设木里县沙湾-盐源220KV输电线路，该
项目总投资16294.83万元，全长156.5Km，报告期内新增投资1171.69万元。目前，工程
已竣工投入使用，降压至35KV运行，作为沙湾电站的施工电源。
（5）经公司四届十一次董事会会议和2004年第一次临时股东大会决议通过，公司架
设甸沙关至会理县的220KV输电线路一条，该工程目前已经完工，报告期内新增投资201
3.24万元。
（四）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
2006年2月6日，经四川省凉山彝族自治州国家税务局［凉国税函（2006）16号］《
凉山州国家税务局关于布拖县牛角湾电站发电分公司申请减免2004年度企业所得税的批
复》同意，减免本公司所属布拖县牛角湾电站发电分公司2004年度企业所得税3,262,69
2.66元。据此，本公司按照《企业会计制度》和《企业会计准则-会计政策、会计估计变
更和会计差错更正》的规定进行了追溯调整。
由于上述调整，调整增加2005年年初留存收益3,262,692.66元，其中年初未分配利
润增加2,773,288.76元，盈余公积增加489,403.90元。
（五）董事会对会计师事务所非标意见的说明
2005年是西昌电力发展史上极其困难的一年，其间，由于大股东朝华科技（集团）
及其实际控制人采用直接操作，伪造董事会决议等非法手段，造成西昌电力为其关联企
业的银行到期或即将到期借款恶意追加担保高达10亿之巨，致使本公司陷入深重的担保
危机之中，严重违反了《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和
中国证监会证监发[2003]56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》的规定以及本公司《章程》的有关规定，严重损害了广大中、
小投资者的根本利益。导致公司必须面对如下严峻现实：
一、企业形象受到严重伤害；
二、银行信誉下降，融资平台被严重破坏；
三、涉诉案件纷至沓来，公司面临极大的连带赔偿风险；
四、独立开发新的水电资源，外延扩大再生产严重受限；
五、公司供电市场的稳定也面临极大挑战，持续经营能力受到较大影响。针对上述
问题，在上级党委、政府的支持下，公司新一届董事会和经营班子多次召开专题会议进
行研究，制定了在发展中解决问题的总体思路，落实措施，责任到人，现就四川君和会
计师事务所有限责任公司对公司2005年度财务会计报表所出具的强调事项的无保留意见
审计报告中的强调事项段所涉及的相关问题，向社会和广大投资者说明如下：
一、由于本公司地处西部民族地区，其生产经营秩序的正常与否，不仅关系到民族
地区的社会稳定，而且严重影响民族经济建设的发展，大股东及其当时的实际人给西昌
电力恶意造成的担保危机已引起省、州人民政府的高度重视，为防止国有资产的流失，
维护广大中小股东的合法权益，分别成立了协调领导小组，负责整个危机化解、债务处
理的组织领导工作。
二、着力抓好员工思想政治工作，以维护西昌电力员工队伍的稳定，保证公司生产
经营的正常秩序；
三、抓好发供电安全生产、市场营销、基本建设和电费回收等方面的工作，以此保
证公司2006年的经营业绩不下滑，在战略合作伙伴的配合下，抓好永宁河三级电站和沙
湾电站的基本建设工作，使之能早日投运发电，增加公司的现金流，在发展中解除危机
，提升公司的市场竞争力和持续经营能力，逐步恢复在银行的贷款信用；
四、抓好公司的担保危机的解债工作、清理大股东及其关联企业的资金占用、诉讼
应对和股改工作。具体措施如下：
1、组织强有力的律师团，努力应对各项诉讼，积极与相关债权人协商，谈判追索朝
华科技（集团）及其关联企业相关股权和有效资产，降低公司的担保风险；
2、积极配合协助国资、公安、法院等部门的调查取证工作，为彻底查清当时实际控
制人的伪造公司董事会决议，侵吞国有资产和损害投资者利益的涉嫌犯罪行为，力争将
公司的损失降到最低限度；
3、按上级要求，推动公司股改工作的进行，维护广大流通股东的合法权益。
4、通过包括协调沟通在内各种可能的方式稳定债权人，并希望通过得到债权人的理
解、支持，以最大限度地减少担保危机给正常生产经营带来的不良影响。
5、寻求有效措施加强生产经营管理，开拓市场，增加经营收入和经营现金流入，同
时降低消耗和损失，增加效益。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于2005年4月15日召开第四届董事会第十四次董事会会议，决议公告刊登在
2005年4月19日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网
站
2)、公司于2005年4月20日召开第四届董事会第十五次董事会会议，决议公告刊登在
2005年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网
站
3)、公司于2005年4月27日召开第四届董事会第十六次董事会会议，同意公司2005年
第一季度报告，
4)、公司于2005年4月30日召开第四届董事会第十七次董事会会议，决议公告刊登在
2005年5月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网
站
5)、公司于2005年5月19日召开第四届董事会第十八次董事会会议，决议公告刊登在
2005年5月21日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网
站
6)、公司于2005年6月11日召开第四届董事会第十九次董事会会议，决议公告刊登在
2005年6月14日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网
站
7)、公司于2005年6月17日召开第四届董事会第二十次董事会会议，讨论了公司担保
危机的处理方案，未形成决议事项，
8)、公司于2005年7月15日召开第四届董事会第二十一次董事会会议，决议公告刊登
在2005年7月21日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所
网站
9)、公司于2005年7月29日召开第四届董事会第二十二次董事会会议，决议公告刊登
在2005年8月2日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所
网站
10)、公司于2005年8月18日召开第四届董事会第二十三次董事会会议，决议公告刊
登在2005年8月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易
所网站
11)、公司于2005年8月24日召开第四届董事会第二十四次董事会会议，决议公告刊
登在2005年8月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易
所网站
12)、公司于2005年10月24日召开第四届董事会第二十五次董事会会议，同意公司2
005年第三季度报告，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易
所网站
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司二00四年度利润分配方案经二00五年六月二日召开的公司2004年度股东大会审
议通过：以2004年末公司总股本297,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
1.00元(含税)，共计29,700,000.00元；剩余未分配利润转入以后年度分配。
董事会于2005年8月3日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上发布
了分红派息公告，截至2005年8月17日，分红派息工作实施完毕。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，本公司2005年度实现税后净利润-489
,753,014.68元，加上年初未分配利润78,543,623.94元，本期可供分配的利润共计-411
,209,390.74元，鉴于公司2005年度出现亏损，无利润分配来源，拟定的公司2005年度利
润分配预案为不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、第四届监事会第六会议于二00五年四月二十日在成都市岷山饭店二楼会议室召开
，应到会监事5人，实到4人，本次监事会经过讨论，一致通过如下议案：
（1）2004年年度报告及摘要；
（2）2004年度总经理工作报告；
（3）2004年度利润分配和资本公积金转增股本预案；
（4）2005年度日常关联交易额度的预案；
（5）四川西昌电力股份有限公司章程修改议案。
2、第四届监事会第七次会议于2005年6月11日在成都岷山饭店召开，应到会监事5人
，实到会监事3人，本次会议讨论了监事会部分成员变动事项，通报了公司实际控制人变
更事项。经与会监事讨论，会议形成如下决议：
（1）根据股东单位西昌东方航天旅游有限公司向本公司出具的函，主要内容是：因
王邦旭已调离该公司，不能代表该公司行使监事职责，为了工作需要提议本公司作更换
。会议以全票同意通过西昌东方航天旅游有限公司的提议；
（2）因工作原因，窦林强先生提出辞去监事会主席和监事职务。会议以全票同意通
过窦林强先生辞去监事会主席和监事职务。
（3）会议以全票同意通过提名辛荣辉先生、王宏斌先生为补选监事候选人。
3、第四届监事会第八次会议于2005年7月15日在西昌市本公司三楼会议室召开，应
到会监事5人，实到会监事4人，经与会监事讨论，会议形成如下决议：
（1）到会监事全体同意选举兰翔先生为监事会主席；
（2）到会监事全体同意刘伦强先生辞去监事职务的申请；
（3）到会监事全体同意股东单位朝华集团提名张露先生为监事人选。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
截止报告期末，公司存在为大股东朝华集团及其关联公司提供的违规担保的情况，
虽然该类担保均系公司大股东利用其实际操控公司董事会等便利条件擅自直接操作的，
但从另一个侧面也反映出公司以前的法人治理结构存在一定的缺陷。报告期内，公司改
组了董事会人员结构，建立健全了相关规章制度等，有利于公司法人治理结构的完善和
为关联方担保等相关问题的解决，希望公司从上述问题中汲取教训，加强控制风险，规
范运作，防止今后同类事情的发生。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
四川君和会计师事务所有限责任公司对公司2005年度财务会计报表进行了审计，其
出具的带强调事项的无保留意见审计报告是真实、客观的。公司的财务报告真实的反映
了公司的财务状况和经营成果。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目基本一致，变更的部分募集资
金投入项目变更程序合法，变更后的投入项目合理。募集资金投入项目和变更募集资金
投入项目均已完成，没有损害公司的股东尤其是广大中小股东的利益。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内公司运作规范，交易公允，监事会未发现任何内幕交易，也没有发现损害
股东权益或造成公司资产流失的情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易本着公平、公正、公开的原则，没有损害上市公司的利益。但监事会
对于关联单位西昌锌业有限责任公司年内欠高额电费款的情况予以关注，希望公司管理
层采取有效措施，加强应收帐款的回收。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
对于四川君和会计师事务所有限责任公司对公司2005年度财务会计报表出具的带强
调事项的无保留意见审计报告，公司董事会作出了专项说明，监事会同意董事会的相关
说明，监事会将积极协助和监督专项说明相关措施的落实情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
1)、2004年11月23日朝华集团公司向招商银行股份有限公司重庆涪陵支行贷款6,20
0.00万元，借款合同为[2004年渝涪字第71041103号]，借款期限为2004年11月23日至20
05年11月23日。四川立信公司、四川正东制药有限责任公司、西昌锌业公司、本公司、
张良宾，对贷款提供连带责任保证，并向招商银行股份有限公司重庆涪陵支行出具《不
可撤销担保书》。朝华集团公司取得贷款后，未按约向招商银行重庆分行涪陵支行按期
支付约定利息，招商银行股份有限公司重庆涪陵支行于2005年5月24日向重庆市高级人民
法院提起诉讼，2005年10月28日，重庆市高级人民法院以 [（2005）渝高法民初字第23
号]《民事判决书》，判决情况如下：①朝华集团公司于本判决生效后10内偿还招商银行
股份有限公司重庆涪陵支行本金6,200万元和截至2005年4月27日的利息1,020,650.23元
及从2005年4月28日起至还清时止的利息、复息，利随本清（其中应扣除2005年4月29日
招商银行股份有限公司重庆涪陵支行扣划的利息221,991.00元）；②朝华集团公司于本
判决生效后10内偿还招商银行股份有限公司重庆涪陵支行律师费1,380,000.00元；③四
川立信公司、四川正东制药有限责任公司、西昌锌业公司、张良宾对上述债务承担连带
清偿责任；④本公司承担上述债务不能清偿部分的二分之一的赔偿责任。该重大诉讼事
项已于2005年11月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
2)、2003年11月28日，朝华集团公司向重庆市商业银行涪陵支行贷款10,000.00万元
，重庆朝华晶化石有限公司、本公司、四川立信公司和张良宾对该项贷款本息提供连带
保证担保，保证期限为2004年11月28日至2005年11月28日。因朝华集团公司未能按期及
时足额归还借款本息，2005年5月24日重庆市商业银行涪陵支行向重庆市高级人民法院提
起起诉，重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第25号《民事判决书》判决如下
：（1）朝华集团于本判决生效后10日内偿还重庆市商业银行涪陵支行本金1亿元和截止
2005年6月20日的利息、复利3760064.77元。并从2005年6月21日开始至还清时止，按中
国人民银行规定计算利息、并按逾期贷款罚息利率计算复利，利随本清；（2）朝华集团
在上述期限内不偿还上述债务，重庆市商业银行涪陵支行有权以朝华集团持有的上海朝
华科技有限责任公司1亿2千万元股权折抵或者以拍卖、变卖该股权的价款优先受偿；（
3）四川立信、张良宾对朝华集团的上述债务承担连带清偿责任；（4）晶化石公司、本
公司对朝华集团的上述还款义务承担该公司不能清偿部分的二分之一的赔偿责任。该重
大诉讼事项已于2005年11月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报
》上。
3)、2005年2月4日，上海朝华科技有限责任公司向交通银行上海市西支行贷款1700
万元，由朝华集团、本公司提供担保。上海朝华科技公司贷款余额为1,493.00万元，债
权人上海交通银行已申请法院进入司法执行程序，对上海朝华科技公司名下的北京、上
海两地房产7,085平方米执行拍卖抵债。该重大诉讼事项已于2005年5月27日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
4)、2005年4月25日，中国建设银行股份有限公司涪陵分行向重庆市高级人民法院提
起诉讼，请求判令包括本公司在内的担保人履行华祥房地产公司全部还款义务和承担连
带责任，2005年12月6日，重庆市高级人民法院[（2005）渝高法民初字第20号]《民事判
决书》作出如下判决：①解除中国建设银行股份有限公司涪陵分行与华祥房地产公司于
2004年4月20日签订的合同编号为FKLD2004001《人民币资金借款合同》和《人民币资金
借款补充协议》；②华祥房地产公司于本判决生效后10日内返还中国建设银行股份有限
公司涪陵分行欠款本金2,654.50万元，利息的支付按照双方在合同中约定的利息、复利
、罚息计算，利随本清；③华祥房地产公司于本判决生效后10日内返还中国建设银行股
份有限公司涪陵分行欠款本金3,000.00万元，利息的支付，合同解除前按照双方在合同
中约定的利率计算利息，合同解除后华祥房地产公司仍不能返还本金3,000.00万元，中
国建设银行股份有限公司涪陵分行可以按照中国人民银行有关逾期借款利率计算利息，
利随本清；④中国建设银行股份有限公司涪陵分行与朝华集团公司签订合同编号为FKLD
（保）2001－03《保证合同》和合同编号为BZHT2004008《保证合同》合法有效。朝华集
团公司对华祥房地产公司前述判决第二项、第三项的全部债务承担连带清偿责任；⑤中
国建设银行股份有限公司涪陵分行与本公司签订的合同编号为ZGGB2004003《最高额保证
合同》合法有效。本公司对华祥房地产公司前述本判决第三项的全部债务承担连带清偿
责任；⑥中国建设银行股份有限公司涪陵分行与四川新泰克投资有限责任公司签订的合
同编号为BZHT2005－002《保证合同》合法有效。四川新泰克投资有限责任公司对华祥房
地产公司前述本判决第三项的全部债务承担连带清偿责任；⑦中国建设银行股份有限公
司涪陵分行与重庆朝华实业有限公司签订的合同编号为BZHT2005－007《保证合同》合法
有效。重庆朝华实业有限公司对华祥房地产公司前述本判决第二项、第三项的全部债务
承担连带清偿责任；⑧中国建设银行股份有限公司涪陵分行与重庆朝华实业有限公司签
订的《权利质押合同》合法有效。华祥房地产公司在上述期限内不能返还本判决第二项
和第三项借款本金和支付利息，中国建设银行股份有限公司涪陵分行有权以重庆朝华实
业有限公司持有的西昌锌业公司1亿5千万股的股权折价或者拍卖、变卖该股权的价款优
先受偿。
5)、2006年3月13日，礼州信用社向凉山州中级人民法院提起诉讼，本案尚在审理中
，该重大诉讼事项已于2006年4月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》上。
6)、2006年3月17日，河西信用社向凉山州中级人民法院提起诉讼，本案尚在审理中
，该重大诉讼事项已于2006年4月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》上。
7)、2006年3月17日，高枧信用社向凉山州中级人民法院提起诉讼，本案尚在审理中
，该重大诉讼事项已于2006年4月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》上。
8)、2006年3月17日，黄联信用社向凉山州中级人民法院提起诉讼，本案尚在审理中
，该重大诉讼事项已于2006年4月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》上。
9)、2005年3月23日深圳市商业银行海滨支行向深圳市中级人民法院提起诉讼。因债
权人诉讼，广东省深圳市中级人民法院于2005年5月冻结了本公司在西昌农、建行的账户
，本案尚在审理中。，该重大诉讼事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》上。
10)、2006年3月，中国信达资产管理公司成都办事处向凉山州中级人民法院提起诉
讼，本案尚在审理中。
11)、上海浦东发展银行成都分行向四川省高级人民法院提起诉讼。，本案尚在审理
中，该重大诉讼事项已于2006年2月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》上。
12)、西昌市高枧农村信用社向凉山州中级人民法院提起诉讼，本案尚在审理中，该
重大诉讼事项已于2006年4月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报
》上。
13)、上海浦东发展银行成都分行向四川省高级人民法院提起诉讼，本案尚在审理中
，该重大诉讼事项已于2006年2月15日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》上。
14)、2005年10月15日浙江省金华市中级人民法院[（2005）金中民二初字第316号]
《民事判决书》作出如下判决：①四川立应科技股份有限公司于本判决生效后10日内返
还浙江金信信托投资股份有限公司借款本金人民币12,000.00万元及利息7,966,666.67元
（利息计算至2005年8月16日止，此后利息按中国人民银行规定的同期逾期贷款利率计算
至判决确定的履行之日止）；②四川立信公司、本公司对四川立应科技股份有限公司的
上述债务承担连带责任。本公司对上述判决不服，已向其上级人民法院提出上诉。2006
年3月14日浙江省高级人民法院[（2006）浙民二终字第5号]《民事判决书》作出判决为
驳回上诉，维持原判，该重大诉讼事项已于2006年4月14日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》上。
15)、重庆太极实业（集团）股份公司向重庆市高级人民法院提起起诉，2005年12月
29日，重庆市高级人民法院[（2005）渝高法民初字第22号]《民事判决书》作出如下判
决：①朝华集团公司向重庆太极实业（集团）股份有限公司支付3.0367亿元并承担从太
极集团及太极公司承担担保责任之日起至付清时止的中国人民银行同期定期存款利息；
②对本判决第一项朝华集团公司的债务，重庆太极实业（集团）股份有限公司有权对四
川立信公司质押的其占西昌锌业公司43.98%的股权拍卖、变卖的价款优先受偿；③本公
司对本判决第一项朝华集团公司的债务在以四川立信公司质押的其占西昌锌业公司43.9
8%的股权拍卖、变卖的价款清偿后的不足部分承担连带清偿责任；④重庆朝华晶化石有
限公司对本判决第一项朝华集团公司的债务在四川立信公司质押的其占西昌锌业公司43
.98%的股权拍卖、变卖后的价值清偿不足时承担二分之一的赔偿责任；⑤涪陵建陶公司
对本判决第一项朝华集团公司的债务在四川立信公司质押的其占西昌锌业公司43.98%的
股权拍卖、变卖后的清偿价值不足3.0372亿元时在3.0372亿元范围内承担补充赔偿责任
；⑥涪陵大华陶瓷有限公司对本判决第一项朝华集团公司的债务在四川立信公司质押的
其占西昌锌业公司43.98%的股权拍卖、变卖后的清偿价值不足2.5亿元时在2.5亿元范围
内承担补充赔偿责任。本公司不服判决，已向上级人民法院提起上诉，该重大诉讼事项
已于2006年1月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
16)、中信实业银行重庆分行向重庆市第三中级人民法院提起起诉，本案尚在审理中
，该重大诉讼事项已于2005年8月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
日报》上。
17)、涪陵大华陶瓷有限公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，重庆市第一中级
人民法院 [（2005）渝一中民初字第361号]《民事裁定书》，裁定：（1）查封涪陵大华
陶瓷有限公司、涪陵建陶公司、朝华集团公司、本公司共计价值2,200.00万元的财产。
查封本公司财产是：47宗房产产权；持有四川华电西溪河水电开发有限公司34%的股权；
持有四川康西铜业有限责任公司28.25%的股权。2005年9月26日，重庆市第一中级人民法
院以[（2005）渝一中民初字第361号]《民事判决书》，判决情况如下：①涪陵大华陶瓷
有限公司在本判决生效后十日内付给兴业银行重庆分行借款本金2,000.00万元；②涪陵
大华陶瓷有限公司在本判决生效后十日内付给兴业银行重庆分行借款本金2,000.00万元
的利息（从2005年3月21日起至2005年7月24日止按年利率5.58%计算，此后按年利率5.5
8%上浮30%计算逾期罚息和复利至本金付清时止）；③涪陵建陶公司对涪陵大华陶瓷有限
公司的上述第一、二项应付款项承担连带清偿责任；④朝华集团公司对涪陵大华陶瓷有
限公司的上述第一、二项应付款项承担连带清偿责任；⑤本公司对涪陵大华陶瓷有限公
司的上述第一、二项应付款项承担连带清偿责任。本公司对上述判决不服，已向其上级
人民法院提出上诉，该重大诉讼事项已于2005年11月12日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》上。
2、重大诉讼仲裁事项的说明
截止2005年末未决诉讼被司法保全的资产
①2005年4月28日重庆太极实业（集团）股份有限公司向重庆市高级人民法院申请财
产保全［（2005）渝高法民初字第22号］，查封A、本公司拥有的国有土地使用权，国有
土地使用权证为：凉国字（99）字第0040、0041、0043－0050、0052－0069的共计29宗
地；B、本公司拥有的以上房产，房屋产权证号为：本房权字第3470号、3471号、3474－
3476号及0042349号、0042356号、0032414号及从0047480号房产证下过户到本公司名下
的房产。
②2005年4月30日招商银行股份有限公司重庆涪陵支行向重庆市高级人民法院申请财
产保全［（2005）渝高法民初字第23号］，查封本公司持有的四川省布拖县牛角湾电力
有限责任股份5,651万股。
③2005年7月22日重庆市商业银行涪陵支行向重庆市高级人民法院申请财产保全［（
2005）渝高法民初字第25号］，查封本公司持有的四川省布拖县牛角湾电力有限责任股
份5,651万股。
④2006年3月21日金信信托投资股份有限公司向浙江省金华市中级人民法院申请财产
保全［（2006）金中民二初字第316号］，对本公司投入木里县沙湾电站7,000万元股权
中的2,500万元股权及本公司投入盐源县永宁河电站2,000万元股权中的900万元股权。
⑤2005年5月24日兴业银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院申请财产保全[（20
05）渝一中民初字第361号]，查封本公司47宗房产产权、持有的四川华电西溪河水电开
发有限公司34%的股权；持有的四川康西铜业有限责任公司28.25%的股权。
⑥深圳市商业银行海滨支行向广东省深圳市中级人民法院申请如下财产保全：2005
年6月21日[（2005）深中法立裁字第117－5号]，冻结四川富临实业集团有限公司应付给
本公司的股权转让款2,100万元；应付给朝华集团公司2004年分红款371.29万元。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
1)、2005年9月29日，本公司向西昌同心电力有限责任公司转让月华水力发电厂资产
，该资产的帐面价值为605,983.62元人民币，实际出售金额为5,000,000.00元人民币，
产生损益3,744,636.86元人民币，本次出售价格的确定依据协商定价，该事项已于2005
年8月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。有利于公司盘活
现有小型水力发电厂资产，集中有限资金用于扩大新的供电市场，以实现公司长远发展
目标。，
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
(1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交 关联交易定价 关联交
关联方 关联交易金额
易内容 原则 易价格
四川西 关联方之间的
昌泸山 采购货物、接
购买电
铁合金 受劳务均采用 8,438,318.95
力
有限责 市场价格进行
任公司 结算。
占同类交
市场 对公司利
关联方 易额的比 结算方式
价格 润的影响
重(％)
四川西
昌泸山
铁合金 17.59 现金
有限责
任公司
(2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交 关联交易定价原 关联交
关联方 关联交易金额
易内容 则 易价格
西昌锌
业有限 电力销
31,755,103.92
责任公 售 关联方之间的采
司 购货物、接受劳
德昌铁 务均采用市场价
合金 格进行结算，其
（集 电力销 中电力供应的单
2,036,245.26
团）有 售 价根据物价局、
限责任 州水利局的文件
公司 按大、中工业用
四川西 户电度电价执
昌泸山 行；根据四川省
电力销
铁合金 物价局[川价工 8,205,128.21
售
有限责 （2001）39号]
任公司 《关于进一步明
四川康 确四川电网优惠
西铜业 电力销 电价措施的补充
12,010,627.93
有限责 售 通知》对高耗能
任公司 企业的生产用电
木里河 执行浮动电价；
大沙湾 根据用电季节及
水电开 电力销 用电时段不同执
3,114,247.80
发有限 售 行协议电价。
责任公
司
占同类
交易额 结算方 市场价 对公司利
关联方
的比重 式 格 润的影响
(％)
西昌锌
业有限
12.42 现金
责任公
司
德昌铁
合金
（集
0.80 现金
团）有
限责任
公司
四川西
昌泸山
铁合金 3.21 现金
有限责
任公司
四川康
西铜业
4.70 现金
有限责
任公司
木里河
大沙湾
水电开
0.10 现金
发有限
责任公
司
本公司与上述关联企业的关联交易是因生产工作需要必要的正常交易，交易双方是
互为依需要互为依赖。
关联交易定价依据客观、充分，无损害上市公司利益。
2、共同对外投资的重大关联交易
1)、本公司出资2,000.00万元人民币与其他关联关系成都富港置地有限公司（2005
年11月更名为“四川九龙电力集团有限公司”）共同投资盐源县永宁河水电开发有限责
任公司，该企业的主营业务是水能资源投资、开发、建设和经营管理；电能的生产和销
售；水利水电工程技术咨询、服务；水利水电物资、设备采购，注册资本为5,000.00万
元人民币，永宁河三级水电站，该项目装机5万千瓦，项目总投资24503万元，目前该工
程进展顺利，已完成工程总量的92％，该事项已于2005年8月2日刊登在《中国证券报》
、《上海证券报》、《证券日报》上。
2)、本公司出资14,400.00万元人民币与其他关联关系成都富港置地有限公司（200
5年11月更名为“四川九龙电力集团有限公司”）共同投资木里县木里河大沙湾水电开发
有限责任公司，该企业的主营业务是水力资源投资、开发、建设和经营管理；输变电工
程投资、建设、运行、维护，电能的生产和销售；水利水电工程技术咨询、服务；水利
水电物资、设备采购。注册资本为34,400.00万元人民币，，项目前期工作进行中。，该
事项已于2005年8月20日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
3、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
关联方 关联关系
凉山州国有资产经营管理有限公司 参股股东
朝华科技（集团）股份有限公司 控股股东
德昌铁合金（集团）有限责任公司 股东的子公司
四川立信投资有限责任公司 实际控制人
西昌锌业有限责任公司 股东的子公司
四川佳信房地产开发有限责任公司 股东的子公司
木里县木里河大沙湾水电开发有限责任
其他关联关系
公司
盐源永宁河水电开发有限责任公司 其他关联关系
四川立信投资有限责任公司 实际控制人
西昌锌业有限责任公司 股东的子公司
德昌铁合金（集团）有限责任公司 股东的子公司
木里县木里河大沙湾水电开发有限责任
其他关联关系
公司
四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司 控股子公司
四川华电西溪河水电开发有限公司 联营公司
四川康西铜业有限责任公司 参股子公司
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 参股股东
德昌铁合金（集团）有限责任公司 股东的子公司
西昌锌业有限责任公司 股东的子公司
四川佳信房地产开发有限责任公司 股东的子公司
四川华电西溪河水电开发有限公司 联营公司
盐源永宁河水电开发有限责任公司 其他关联关系
四川立应科技股份有限公司 股东的子公司
四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司 控股子公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
凉山州国有资产经营管理有限公司 315.00 0
朝华科技（集团）股份有限公司 0 -0.26
德昌铁合金（集团）有限责任公司 0 34.22
四川立信投资有限责任公司 0 31.50
西昌锌业有限责任公司 7,500.00 300.00
四川佳信房地产开发有限责任公司 14.16 0
木里县木里河大沙湾水电开发有限责任
14.81 14.81
公司
盐源永宁河水电开发有限责任公司 18.47 18.47
四川立信投资有限责任公司 1,273.77 136.26
西昌锌业有限责任公司 3,715.35 4,152.30
德昌铁合金（集团）有限责任公司 238.24 648.24
木里县木里河大沙湾水电开发有限责任
30.60 30.60
公司
四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司 0 4,459.08
四川华电西溪河水电开发有限公司 8.00 8.00
四川康西铜业有限责任公司 1,425.24 0
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 960.00 363.22
德昌铁合金（集团）有限责任公司 625.00 0
西昌锌业有限责任公司 2,500.00 0
四川佳信房地产开发有限责任公司 6.07 0
四川华电西溪河水电开发有限公司 122.87
盐源永宁河水电开发有限责任公司
四川立应科技股份有限公司
四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司 1,869.81
合计 20,637.39 10,196.44
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
凉山州国有资产经营管理有限公司 315.00 0
朝华科技（集团）股份有限公司 0.26 0
德昌铁合金（集团）有限责任公司 0 0
四川立信投资有限责任公司 0 0
西昌锌业有限责任公司 7,200.00 0
四川佳信房地产开发有限责任公司 14.16 0
木里县木里河大沙湾水电开发有限责任
0 0
公司
盐源永宁河水电开发有限责任公司 0 0
四川立信投资有限责任公司 5,369.50 0
西昌锌业有限责任公司 200.00 0
德昌铁合金（集团）有限责任公司 70.00 0
木里县木里河大沙湾水电开发有限责任
0 0
公司
四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司 0 0
四川华电西溪河水电开发有限公司 0 0
四川康西铜业有限责任公司 1,425.24 0
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 897.14 0
德昌铁合金（集团）有限责任公司 625.00 0
西昌锌业有限责任公司 2,500.00 0
四川佳信房地产开发有限责任公司 6.07 0
四川华电西溪河水电开发有限公司 127.64 5.18
盐源永宁河水电开发有限责任公司 2,500.00 2,500.00
四川立应科技股份有限公司 343.23 343.23
四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司 2,166.01 801.42
合计 23,759.25 3,649.83
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额20,637.39万元人民币，
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额10,196.44万元人民币。报告期末资金被
占用情况及清欠方案
2005年底公司大股东及其附属企业非经营性占用公司资金535.00万元。清欠方案实
施时间表
计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注
2006年10月底 现金清偿 200.00
2006年11月底 现金清偿 200.00
2006年12月底 现金清偿 135.00
合计 / 535.00 /
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
朝华科技（集团） 连带责
2004-11-23 6,200.00
股份有限公司 任担保
朝华科技（集团） 连带责
2004-11-28 10,000.00
股份有限公司 任担保
上海朝华科技有限 连带责
2004-12-08 1,700.00
责任公司 任担保
重庆市华祥房地产 连带责
2004-04-20 3,000.00
开发有限责任公司 任担保
西昌锌业有限责任 连带责
2002-05-23 400.00
公司 任担保
西昌锌业有限责任 连带责
2002-09-19 2,000.00
公司 任担保
西昌锌业有限责任 连带责
2003-05-29 500.00
公司 任担保
西昌锌业有限责任 连带责
2005-07-21 4,000.00
公司 任担保
西昌锌业有限责任 连带责
2003-06-01 1,000.00
公司 任担保
西昌锌业有限责任 连带责
2003-05-31 500.00
公司 任担保
西昌锌业有限责任 连带责
2004-12-30 9,000.00
公司 任担保
德昌铁合金（集 连带责
2003-12-08 1,000.00
团）有限责任公司 任担保
德昌铁合金（集 连带责
2005-03-01 4,000.00
团）有限责任公司 任担保
四川佳信房地产开 连带责
2005-07-25 4,000.00
发有限责任公司 任担保
四川诚信投资开发 连带责
2004-12-30 1,000.00
有限责任公司 任担保
四川正东制药有限 连带责
2004-10-01 3,000.00
责任公司 任担保
连带责
太极集团有限公司 2004-05-27 1,500.00
任担保
连带责
太极集团有限公司 2004-06-28 700.00
任担保
连带责
太极集团有限公司 2004-06-01 5,000.00
任担保
四川立应科技股份 连带责
2004-11-30 12,000.00
有限公司 任担保
四川立信投资有限 连带责
2004-12-08 28,305.00
责任公司 任担保
涪陵朝华陶瓷有限 连带责
2004-05-26 1,500.00
公司 任担保
涪陵大华陶瓷有限 连带责
2004-12-24 2,000.00
公司 任担保
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保是否已 是否为关联
担保对象 担保期限
经履行完毕 方担保
朝华科技（集团） 2004-11-23～2005-
是
股份有限公司 11-23
朝华科技（集团） 2004-11-28～2005-
是
股份有限公司 11-18
上海朝华科技有限 2004-12-08～2005-
是
责任公司 03-31
重庆市华祥房地产 2004-04-20～2007-
是
开发有限责任公司 04-19
西昌锌业有限责任 2002-05-23～2005-
是
公司 05-23
西昌锌业有限责任 2002-09-19～2005-
是
公司 09-19
西昌锌业有限责任 2003-05-29～2005-
是
公司 05-28
西昌锌业有限责任 2005-07-21～2006-
是
公司 07-21
西昌锌业有限责任 2003-06-01～2005-
是
公司 12-31
西昌锌业有限责任 2003-05-31～2005-
是
公司 05-31
西昌锌业有限责任 2004-12-30～2005-
是
公司 07-31
德昌铁合金（集 2003-12-08～2004-
是
团）有限责任公司 12-08
德昌铁合金（集 2005-03-01～2007-
是
团）有限责任公司 03-01
四川佳信房地产开 2005-07-25～2006-
是
发有限责任公司 07-24
四川诚信投资开发 2004-12-30～2005-
是
有限责任公司 10-30
四川正东制药有限 2004-10-01～2006-
是
责任公司 10-01
2004-05-27～2005-
太极集团有限公司 是
05-25
2004-06-28～2005-
太极集团有限公司 是
06-27
2004-06-01～2005-
太极集团有限公司 是
06-01
四川立应科技股份 2004-11-30～2005-
是
有限公司 05-29
四川立信投资有限
～ 是
责任公司
涪陵朝华陶瓷有限 2004-05-26～2005-
是
公司 05-26
涪陵大华陶瓷有限 2004-12-24～2005-
是
公司 07-24
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 94,705.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 94,705.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 1,611.61
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 94,705.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
94,705.00
的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 91,766.79
上述三项担保金额合计 94,705.00
1)、2004年11月23日，本公司公司本部本公司为控股股东朝华科技（集团）股份有
限公司提供担保，担保金额为6,200.00万元人民币，担保期限为2004年11月23日至2005
年11月23日，已逾期，逾期金额为6,200.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
2)、2004年11月28日，本公司公司本部本公司为控股股东朝华科技（集团）股份有
限公司提供担保，担保金额为10,000.00万元人民币，担保期限为2004年11月28日至200
5年11月18日，已逾期，逾期金额为10,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
3)、2004年12月8日，本公司公司本部本公司为股东的子公司上海朝华科技有限责任
公司提供担保，担保金额为1,700.00万元人民币，担保期限为2004年12月8日至2005年3
月31日，已逾期，逾期金额为1,700.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报
》、《上海证券报》、《证券日报》上。
4)、2004年4月20日，本公司公司本部本公司为股东的子公司重庆市华祥房地产开发
有限责任公司提供担保，担保金额为3,000.00万元人民币，担保期限为2004年4月20日至
2007年4月19日，已逾期，逾期金额为3,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
5)、2002年5月23日，本公司公司本部本公司为股东的子公司西昌锌业有限责任公司
提供担保，担保金额为400.00万元人民币，担保期限为2002年5月23日至2005年5月23日
，已逾期，逾期金额为400.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》上。
6)、2002年9月19日，本公司公司本部本公司为股东的子公司西昌锌业有限责任公司
提供担保，担保金额为2,000.00万元人民币，担保期限为2002年9月19日至2005年9月19
日，已逾期，逾期金额为2,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》上。
7)、2003年5月29日，本公司公司本部本公司为股东的子公司西昌锌业有限责任公司
提供担保，担保金额为500.00万元人民币，担保期限为2003年5月29日至2005年5月28日
，已逾期，逾期金额为500.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券日报》上。
8)、2005年7月21日，本公司公司本部本公司为股东的子公司西昌锌业有限责任公司
提供担保，担保金额为4,000.00万元人民币，担保期限为2005年7月21日至2006年7月21
日，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
上。
9)、2003年6月1日，本公司公司本部本公司为股东的子公司西昌锌业有限责任公司
提供担保，担保金额为1,000.00万元人民币，担保期限为2003年6月1日至2005年12月31
日，已逾期，逾期金额为1,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》上。
10)、2003年5月31日，本公司公司本部本公司为股东的子公司西昌锌业有限责任公
司提供担保，担保金额为500.00万元人民币，担保期限为2003年5月31日至2005年5月31
日，已逾期，逾期金额为500.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《
上海证券报》、《证券日报》上。
11)、2004年12月30日，本公司公司本部本公司为股东的子公司西昌锌业有限责任公
司提供担保，担保金额为9,000.00万元人民币，担保期限为2004年12月30日至2005年7月
31日，已逾期，逾期金额为9,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》
、《上海证券报》、《证券日报》上。
12)、2003年12月8日，本公司公司本部本公司为股东的子公司德昌铁合金（集团）
有限责任公司提供担保，担保金额为1,000.00万元人民币，担保期限为2003年12月8日至
2004年12月8日，已逾期，逾期金额为1,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
13)、2005年3月1日，本公司公司本部本公司为股东的子公司德昌铁合金（集团）有
限责任公司提供担保，担保金额为4,000.00万元人民币，担保期限为2005年3月1日至20
07年3月1日，已逾期，逾期金额为4,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
14)、2005年7月25日，本公司公司本部本公司为股东的子公司四川佳信房地产开发
有限责任公司提供担保，担保金额为4,000.00万元人民币，担保期限为2005年7月25日至
2006年7月24日，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》上。
15)、2004年12月30日，本公司公司本部本公司为股东的子公司四川诚信投资开发有
限责任公司提供担保，担保金额为1,000.00万元人民币，担保期限为2004年12月30日至
2005年10月30日，已逾期，逾期金额为1,000.00，该事项已于2005年10月26日刊登在《
中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
16)、2004年10月1日，本公司公司本部本公司为股东的子公司四川正东制药有限责
任公司提供担保，担保金额为3,000.00万元人民币，担保期限为2004年10月1日至2006年
10月1日，已逾期，逾期金额为3,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
17)、2004年5月27日，本公司公司本部本公司为其他关联关系太极集团有限公司提
供担保，担保金额为1,500.00万元人民币，担保期限为2004年5月27日至2005年5月25日
，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上
。
18)、2004年6月28日，本公司公司本部本公司为其他关联关系太极集团有限公司提
供担保，担保金额为700.00万元人民币，担保期限为2004年6月28日至2005年6月27日，
该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
19)、2004年6月1日，本公司公司本部本公司为其他关联关系太极集团有限公司提供
担保，担保金额为5,000.00万元人民币，担保期限为2004年6月1日至2005年6月1日，该
事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
20)、2004年11月30日，本公司公司本部本公司为股东的子公司四川立应科技股份有
限公司提供担保，担保金额为12,000.00万元人民币，担保期限为2004年11月30日至200
5年5月29日，已逾期，逾期金额为12,000.00，该事项已于2005年5月27日刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
21)、2004年12月8日，本公司公司本部本公司为股东的子公司四川立信投资有限责
任公司提供担保，担保金额为28,305.00万元人民币，已逾期，逾期金额为28,305.00，
该事项已于2005年5月27日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
22)、2004年5月26日，本公司公司本部本公司为股东的子公司涪陵朝华陶瓷有限公
司提供担保，担保金额为1,500.00万元人民币，担保期限为2004年5月26日至2005年5月
26日，已逾期，逾期金额为1,500.00，该事项已于2005年8月26日刊登在《中国证券报》
、《上海证券报》、《证券日报》上。
23)、2004年12月24日，本公司公司本部本公司为股东的子公司涪陵大华陶瓷有限公
司提供担保，担保金额为2,000.00万元人民币，担保期限为2004年12月24日至2005年7月
24日，已逾期，逾期金额为2,000.00，该事项已于2005年10月26日刊登在《中国证券报
》、《上海证券报》、《证券日报》上。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
1、经2004年10月19日本公司第4届董事会第12次会议和2004年11月19日2004年第1次
临时股东大会决议通过，拟按1：1的价格受让会理县人民政府持有的会理县电力有限责
任公司国有股1,632.00万元，并出资6,500.00万元参与该公司增资扩股，扩股后该公司
的总股本由3,200.00万元增加至9,700.00万元，本公司持有会理县电力有限责任公司股
权8,132.00万元，占股本的83.82%。2004年9月28日本公司与会理县人民政府签订的《会
理县电力有限责任公司资产重组协议书》约定，在本公司投资建设完成其相关输电线路
和辅助工程的情况下，2005年1月27日本公司所属的凉山州地方电网与会理县电网并网并
开始向会理县电网供电。2005年2月22日已向会理县人民政府支付了购买会理县电力有限
责任公司全部国有股权价款1,632.00万元。
2、经2004年8月20日本公司第4届董事会第11次会议和2004年11月19日2004年第1次
临时股东大会决议通过，建设盐源永宁河四级电站项目。永宁河四级电站项目已由凉山
州水利电力勘测设计院编制完成了可行性研究报告，并经凉山彝族自治州发展计划委员
会以凉计交能（2004）394号出具了《关于盐源县永宁河四级电站可行性研究报告的批复
》，永宁河四级电站位于盐源县长柏乡境内永宁河段上，电站装机规模为2.40万千瓦，
年发电量11,940万千瓦 时，工程总投资为15,328.16万元。项目建设资金来源为自筹解
决。
3、经2003年12月16日本公司第2次临时股东大会审议通过，本公司与中国华电集团
公司签署的《四川华电西溪河开发有限公司投资协议书》，共同出资成立四川华电西溪
河水电开发有限责任公司，其注册资本为1,500.00万元。其中中国华电集团公司出资99
0.00万元，占注册资本的66.00%，本公司出资510.00万元，占34.00%。建设经营西溪河
梯级水电站，规划容量约55万千瓦，首期建设洛古、联补两个梯级电站，总装机容量29
万千瓦，工程投资总额25亿人民币，项目资本金为工程投资总额的20.00%暂定为人民币
5亿元，由本公司股东大会根据工程进展情况决定分期到位时间。
4、经2004年8月20日本公司第4届董事会第11次会议决议和2004年11月19日召开的2
004年第1次临时股东大会通过，新建一条凉山州木里县沙湾乡至盐源县的220千伏高压输
电线路，截止本年末账列工程款为9,089.27万元。
5、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过投资建设永宁河三级电站至盐源220千伏输电线路：该项目经四川省工
程咨询研究院编制了可行性研究报告，四川省发改委已委托四川省工程咨询研究院专家
组织对该项目进行了评估，并以［川发改能源(2004)587号］文下发可行性研究报告评估
意见的通知。永宁河三级电站至盐源220千伏送电线路，线路长88公里。该工程已于200
4年11月开工。
6、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过投资建设盐源至西昌罗家沟变电站220千伏输电线路：该项目经四川省
工程咨询研究院编制了可行性研究报告，经四川省发改委委托四川省工程咨询研究院专
家组织对该项目进行评估，并以［川能发改能源（2004）587号］文下发可行性研究报告
评估意见的通知。盐源至西昌（罗家沟）220千伏线路长88.5公里。工程已于2004年12月
开工。
7、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过，投资建设罗家沟220千伏安变电站项目，该项目经四川省发改委以［
川发改能源 (2004)551号］文下发可行性研究报告评估意见的通知。该电站从2004年10
月开工，2005年末已投资573.91万元。
8、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过投资建设装机为15万千瓦木里河固增电站：固增水电站是公司取得木
里河水能开发权后拟建的第二个水电站。2005年3月22日省发改委以川发改能源(2005)1
32号下发了《关于印发凉山州木里河固增水电站可行性研究报告工程技术方案审查意见
的通知》。固增水电站装机容量15万千瓦，总投资为139,429.00万元，该项目目前正在
进行项目建设的前期工作。
9、经2005年8月24日公司第4届董事会第24次会议决议通过，为配合进行城网建设和
改造，原本公司在航天大道西口至三垭口附近的四一0厂35KV变电站需搬迁。搬迁并改扩
建方案如下：搬迁后地址为新钢业办公楼后面，占地约9.36亩，以租用土地方式建设；
扩建为110KV变电站，供电容量预计为2 63000KVA；工程总投资1,000万元，用自有资金
解决。
10、经2005年8月24日公司第4届董事会第24次会议决议，拟转让本公司所属的月华
水力发电厂资产，转让价格为人民币500万元。2005年9月29日本公司与西昌同心电力有
限责任公司签订了《月华电厂资产转让合同》，转让标的为本公司所属的月华水力发电
厂（装机1600千瓦）的固定资产，含双方认为正常发电生产所必须的附属设备、场地、
房屋、构筑物等，转让价格为人民币500万元。转让后月华发电厂的发电并入本公司电网
。2005年11月2日，本公司收到了西昌同心电力有限责任公司支付的转让资金500万元。
11、经2005年4月20日第4届董事会第15次会议决议，投资建设西昌至德昌220千伏输
电线路项目，该工程2005年5月开始进行了线路建设部分基础施工，之后已暂时停工。
12、经2005年4月20日召开的第4届董事会第15次会议决议参股凉山州城市信用社。
拟以1,400.00万元人民币认购1,400万股，占募足后总股本的10%。2005年11月14日，向
凉山州城市信用社总社营业部开立的"凉山州城市用社增资扩股专户"预交参股资金1,40
0万元。
13、2003年6月18日，本公司与布拖县人民政府签定布拖县日姑日达河流域水能资源
投资开发合同，布拖县人民政府授权本公司独家享有布拖县境内日姑日达河流域水能资
源及上游水库建设开发权。截止2003年末根据合同约定支付履约保证金100.00万元。该
项保证金在日姑日达河流域首级电站建成后，布拖县人民政府连本带息（按银行同期存
款利率）退还本公司。
未进入股权分置改革程序或股权分置改革方案被否决的上市公司相关股东关于股权
分置改革的计划安排：
由于公司在过去法人治理结构不完善，规范运作方面存在问题，导致我公司股改工
作中，存在两项具体困难：
1、违规担保和关联方占用上市公司资金：我公司目前存在未解除的违规担保94705
万元，均系为大股东朝华科技(集团)股份有限公司及其关联公司提供。其中86705万元的
担保已被债权人提起诉讼，并经法院审理已明确部分由公司承担连带责任或赔偿责任，
但具体情况还视其债务人和其他担保人承担责任情况而定。我公司还存在大额的大股东
占用上市公司资金问题。
2、大股东持有西昌电力股权被司法冻结：股东朝华科技（集团）股份有限公司持有
我公司8058.942万股社会法人股，占我公司总股本的27.13％，因股权质押贷款与债权人
产生还款纠纷，该部分股权已分别被六家债权人申请法院冻结或轮候冻结。这种情况为
我公司股权分置改革中将涉及的非流通股东向流通股股东支付一定比例的对价以获取流
通权，造成了严重困难。
由于以上因素的影响，我公司力争在2006年下半年进入股改程序。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
2005年6月，本公司和董事长张斌、董事张良宾、李众江、杨承斌、王成珍、罗俊、
郝江波、谢飞、原董事冯德荣、祝剑秋、谭启和独立董事庞小锋、王波因信息披露违规
等事项受到上海证券交易所公开谴责。本公司及董事对存在的问题进行了认真整改，并
改组了董事会成员结构比例、完善了公司信息披露相关管理制度。
2005年8月，本公司因“涉嫌违反证券法律法规”事项被中国证券监督管理委员会成
都稽查局立案调查，目前，调查工作正在进行中。
（十三）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师鲍乐、罗建
平审计，并出具了有强调事项的审计报告。
（一）、审计报告
审计报告
君和审字（2006）第1088号
四川西昌电力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川西昌电力股份有限公司（以下简称“西昌电力公司”）2005
年12月31日的资产负债表以及2005年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是
本公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了西昌电力公司2005年12月31日的财务状况以及2005年
度的经营成果和现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注，如西昌电力公司会计报表附注五注25预计负
债及附注八或有事项注10未决诉讼所述，西昌电力公司为其关联方向银行借款提供担保
，截止2005年12月31日的贷款担保余额为94,705万元，其中：判决已生效的为23,700万
元；正在诉讼之中的为63,005万元；未到期未诉讼的为8,000万元。2005年度，由于预计
担保损失和计提坏账准备而产生亏损48,975.30万元，可能导致债权人采取各种措施追偿
和保全其债权，从而可能影响西昌电力公司的正常生产经营。西昌电力公司已在会计报
表附注十一其他重要事项之3中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存
在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。
四川君和会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：鲍乐、罗建平
成都市八宝街88号国信广场22楼
2006年4月25日
（二）财务报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
资产：
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据 2
应收股利 3
应收利息
应收账款 4
其他应收款 5
预付账款 6
应收补贴款
存货 7
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 8
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 9
减：累计折旧 9
固定资产净值
减：固定资产减值准备 10
固定资产净额
工程物资 11
在建工程 12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 13
长期待摊费用 14
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 15
应付票据 16
应付账款 17
预收账款 18
应付工资
应付福利费 19
应付股利 20
应交税金 21
其他应交款 22
其他应付款 23
预提费用 24
预计负债 25
一年内到期的长期负债 26
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 27
应付债券
长期应付款
专项应付款 28
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 29
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 30
盈余公积 31
其中：法定公益金
未分配利润 32
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计
合并
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 8,113,670.52 13,585,010.39
短期投资
应收票据 6,003,483.20
应收股利 1,669,448.94 1,388,218.74
应收利息
应收账款 74,319,367.58 30,601,162.00
其他应收款 77,158,997.25 197,273,644.41
预付账款 19,672,554.60 75,787,342.70
应收补贴款
存货 8,514,520.82 5,463,342.17
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 189,448,559.71 330,102,203.61
长期投资：
长期股权投资 73,336,759.27 60,616,155.99
长期债权投资
长期投资合计 73,336,759.27 60,616,155.99
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,184,949,810.97 1,148,378,160.44
减：累计折旧 269,423,866.95 232,112,864.52
固定资产净值 915,525,944.02 916,265,295.92
减：固定资产减值准备 4,675,508.14 4,874,687.72
固定资产净额 910,850,435.88 911,390,608.20
工程物资 9,504,318.23 22,223,614.87
在建工程 355,488,956.15 311,794,118.75
固定资产清理
固定资产合计 1,275,843,710.26 1,245,408,341.82
无形资产及其他资产：
无形资产 37,551,967.96 38,945,796.55
长期待摊费用 7,776,000.14 7,948,000.10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 45,327,968.10 46,893,796.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,583,956,997.34 1,683,020,498.07
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 349,000,000.00 403,000,000.00
应付票据 25,000,000.00
应付账款 103,603,908.25 72,535,860.79
预收账款 7,387,577.75 1,028,546.57
应付工资
应付福利费 4,609,604.26 3,309,258.94
应付股利 18,620,564.30 19,910.30
应交税金 7,912,188.10 9,187,949.67
其他应交款 491,805.04 473,967.18
其他应付款 101,440,293.37 93,205,768.11
预提费用 3,197,007.49 6,509,793.44
预计负债 408,500,000.00
一年内到期的长期负债 113,000,000.00 104,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,117,762,948.56 718,271,055.00
长期负债：
长期借款 347,677,339.37 326,677,339.37
应付债券
长期应付款
专项应付款 17,000,000.00 17,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 364,677,339.37 343,677,339.37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,482,440,287.93 1,061,948,394.37
少数股东权益(合并报表填列) 42,752,449.13 42,854,828.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,000,000.00 297,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 297,000,000.00 297,000,000.00
资本公积 150,731,259.23 150,731,259.23
盈余公积 51,942,391.79 51,942,391.79
其中：法定公益金 14,518,331.93 14,518,331.93
未分配利润 -440,909,390.74 78,543,623.94
拟分配现金股利 29,700,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 58,764,260.28 578,217,274.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,583,956,997.34 1,683,020,498.07
母公司
项目
期末数 期初数
资产：
流动资产：
货币资金 8,105,927.73 13,577,419.98
短期投资
应收票据 6,003,483.20
应收股利 7,125,258.50 6,844,028.30
应收利息
应收账款 74,251,030.22 30,983,516.77
其他应收款 119,644,652.08 238,957,846.00
预付账款 19,672,554.60 75,579,435.20
应收补贴款
存货 8,283,165.41 5,202,164.73
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 237,082,588.54 377,147,894.18
长期投资：
长期股权投资 139,730,210.40 127,168,600.02
长期债权投资
长期投资合计 139,730,210.40 127,168,600.02
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表
示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 995,548,334.75 959,441,467.41
减：累计折旧 231,881,003.23 200,821,159.63
固定资产净值 763,667,331.52 758,620,307.78
减：固定资产减值准备 3,853,525.56 4,052,705.14
固定资产净额 759,813,805.96 754,567,602.64
工程物资 9,504,318.23 22,223,614.87
在建工程 355,488,956.15 311,794,118.75
固定资产清理
固定资产合计 1,124,807,080.34 1,088,585,336.26
无形资产及其他资产：
无形资产 35,720,850.34 37,028,389.13
长期待摊费用 4,650,000.14 4,750,000.10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 40,370,850.48 41,778,389.23
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,541,990,729.76 1,634,680,219.69
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 349,000,000.00 403,000,000.00
应付票据 25,000,000.00
应付账款 111,164,660.97 77,166,072.83
预收账款 9,387,776.26 1,028,546.57
应付工资
应付福利费 3,876,708.14 2,657,663.93
应付股利 18,600,654.00
应交税金 7,756,556.77 8,862,095.95
其他应交款 483,079.52 463,581.97
其他应付款 96,329,367.34 86,797,702.25
预提费用 3,197,007.49 6,509,793.44
预计负债 408,500,000.00
一年内到期的长期负债 113,000,000.00 104,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,121,295,810.49 715,485,456.94
长期负债：
长期借款 347,677,339.37 326,677,339.37
应付债券
长期应付款
专项应付款 17,000,000.00 17,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 364,677,339.37 343,677,339.37
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,485,973,149.86 1,059,162,796.31
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,000,000.00 297,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 297,000,000.00 297,000,000.00
资本公积 150,731,259.23 150,731,259.23
盈余公积 47,448,056.28 47,448,056.28
其中：法定公益金 13,020,220.08 13,020,220.08
未分配利润 -439,161,735.61 80,338,107.87
拟分配现金股利 29,700,000.00
外币报表折算差额(合并报表填列)
减：未确认投资损失(合并报表填列)
所有者权益（或股东权益）合计 56,017,579.90 575,517,423.38
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,541,990,729.76 1,634,680,219.69
公司法定代表人:谢飞 主管会计工作负责人:罗俊 会计
机构负责人:鞠晓玲
利润及利润分配表
2005年1-12月
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、主营业务收入 33
减：主营业务成本 34
主营业务税金及附加 35
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 36
减:营业费用 37
管理费用 38
财务费用 39
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（损失以“-”号填列） 40
补贴收入
营业外收入 41
减：营业外支出 42
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 255,657,470.32 228,609,098.29
减：主营业务成本 92,631,005.05 91,166,489.90
主营业务税金及附加 3,065,680.83 3,738,772.27
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 159,960,784.44 133,703,836.12
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -1,186,006.70 -45,004.41
减:营业费用 3,635,755.35 3,318,529.02
管理费用 191,498,411.19 52,953,165.14
财务费用 42,081,883.36 38,245,071.57
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -78,441,272.16 39,142,065.98
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,796,511.48 2,909,352.40
补贴收入
营业外收入 3,858,178.55 307,285.00
减：营业外支出 409,296,818.80 861,558.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -482,083,400.93 41,497,145.35
减：所得税 7,771,993.36 4,885,562.71
减：少数股东损益 -102,379.61 265,003.94
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -489,753,014.68 36,346,578.70
加：年初未分配利润 78,543,623.94 77,410,418.19
其他转入
六、可供分配的利润 -411,209,390.74 113,756,996.89
减：提取法定盈余公积 3,675,581.97
提取法定公益金 1,837,790.98
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -411,209,390.74 108,243,623.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 29,700,000.00 29,700,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
-440,909,390.74 78,543,623.94
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 258,114,623.77 232,495,618.42
减：主营业务成本 100,613,339.05 100,527,094.17
主营业务税金及附加 2,908,326.56 3,573,430.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 154,592,958.16 128,395,093.48
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -1,186,006.70 -45,004.41
减:营业费用 3,635,755.35 3,318,529.02
管理费用 188,569,195.28 51,047,928.98
财务费用 39,559,280.45 35,699,535.38
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -78,357,279.62 38,284,095.69
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,637,518.58 3,320,896.69
补贴收入
营业外收入 3,858,178.55 307,285.00
减：营业外支出 409,246,818.80 771,627.87
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -482,108,401.29 41,140,649.51
减：所得税 7,691,442.19 4,796,374.11
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -489,799,843.48 36,344,275.40
加：年初未分配利润 80,338,107.87 79,145,473.78
其他转入
六、可供分配的利润 -409,461,735.61 115,489,749.18
减：提取法定盈余公积 3,634,427.54
提取法定公益金 1,817,213.77
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -409,461,735.61 110,038,107.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 29,700,000.00 29,700,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填
-439,161,735.61 80,338,107.87
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:谢飞 主管会计工作负责人:罗俊 会计
机构负责人:鞠晓玲
现金流量表
2005年1-12月
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
本期数
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 238,468,805.61
收到的税费返还 2,400,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,512,015.49
经营活动现金流入小计 242,380,821.10
购买商品、接受劳务支付的现金 39,005,223.19
支付给职工以及为职工支付的现金 30,216,237.79
支付的各项税费 46,896,942.71
支付的其他与经营活动有关的现金 45,323,900.28
经营活动现金流出小计 161,442,303.97
经营活动现金流量净额 80,938,517.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 132,750,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 294,678.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
5,230,000.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 519,216.42
投资活动现金流入小计 138,793,894.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
111,877,036.45
付的现金
投资所支付的现金 30,320,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,377,895.00
投资活动现金流出小计 145,574,931.45
投资活动产生的现金流量净额 -6,781,037.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 273,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 33,947,874.84
筹资活动现金流入小计 306,947,874.84
偿还债务所支付的现金 297,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,003,092.90
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 40,957,341.97
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 390,960,434.87
筹资活动产生的现金流量净额 -84,012,560.03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,855,079.93
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
-
净利润
489,753,014.68
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -102,379.61
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 139,643,434.61
固定资产折旧 41,747,573.09
无形资产摊销 1,000,096.96
长期待摊费用摊销 171,999.96
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-3,415,561.18
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 42,072,630.76
投资损失（减：收益） -3,796,511.48
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 226,973.09
经营性应收项目的减少(减：增加) -66,082,418.57
经营性应付项目的增加(减：减少) 15,109,434.24
其他(预计负债的增加) 404,116,259.94
经营活动产生的现金流量净额 80,938,517.13
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,729,930.46
减：现金的期初余额 13,585,010.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,855,079.93
本期数
项目
母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 243,408,848.37
收到的税费返还 2,400,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,512,015.49
经营活动现金流入小计 247,320,863.86
购买商品、接受劳务支付的现金 57,552,677.91
支付给职工以及为职工支付的现金 25,916,044.14
支付的各项税费 43,405,295.07
支付的其他与经营活动有关的现金 43,903,843.84
经营活动现金流出小计 170,777,860.96
经营活动现金流量净额 76,543,002.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 132,750,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 294,678.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
5,230,000.00
回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 518,154.76
投资活动现金流入小计 138,792,832.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
110,813,753.26
付的现金
投资所支付的现金 30,320,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,377,895.00
投资活动现金流出小计 144,511,648.26
投资活动产生的现金流量净额 -5,718,815.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 273,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 33,947,874.84
筹资活动现金流入小计 306,947,874.84
偿还债务所支付的现金 297,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,669,952.58
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 40,957,341.97
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 387,627,294.55
筹资活动产生的现金流量净额 -80,679,419.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,855,232.31
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -489,799,843.48
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 139,130,169.41
固定资产折旧 35,496,414.26
无形资产摊销 913,807.16
长期待摊费用摊销 99,999.96
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-3,415,561.18
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 39,550,969.85
投资损失（减：收益） -3,637,518.58
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 197,151.06
经营性应收项目的减少(减：增加) -67,716,711.01
经营性应付项目的增加(减：减少) 21,607,865.51
其他(预计负债的增加) 404,116,259.94
经营活动产生的现金流量净额 76,543,002.90
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,722,187.67
减：现金的期初余额 13,577,419.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,855,232.31
公司法定代表人:谢飞 主管会计工作负责人:罗俊 会计
机构负责人:鞠晓玲
合并资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合计 1 19,067,199.68 137,130,169.41 /
其中：应收账款 2 4,716,492.44 3,166,418.12 /
其他应收款 3 14,350,707.24 134,477,016.49 /
二、短期投资跌价准
4
备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合
7 303,509.57
计
其中：库存商品 8 178,050.44
原材料 9 125,459.13
四、长期投资减值准
10 2,000,000.00
备合计
其中：长期股权投资 11 2,000,000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准
13 4,874,687.72
备合计
其中：房屋、建筑物 14 1,171,701.68
机器设备 15 3,702,986.04
六、无形资产减值准
16
备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
19
备合计
八、委托贷款减值准
20
备合计
九、总计 21 24,245,396.97 139,643,434.61
本年减少数
其他
项目 原因 年末余额
合计
转出
数
一、坏账准备合计 / 8,000,000.00 148,710,634.29
其中：应收账款 / 7,882,910.56
其他应收款 / 8,000,000.00 140,827,723.73
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
303,509.57
计
其中：库存商品 178,050.44
原材料 125,459.13
四、长期投资减值准
2,000,000.00
备合计
其中：长期股权投资 2,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准
199,179.58 4,675,508.14
备合计
其中：房屋、建筑物 143,854.04 1,027,847.64
机器设备 55,325.54 3,647,660.50
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计 8,199,179.58 155,689,652.00
公司法定代表人:谢飞 主管会计工作负责人:罗俊 会计
机构负责人:鞠晓玲
母公司资产减值准备明细表
2005年度
编制单位:四川西昌电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
因资
本年 产价
项目 行 年初余额
增加数 值回
次
升转
回数
一、坏账准备合计 1 21,642,010.94 137,130,169.41 /
其中：应收账款 2 4,740,898.07 3,134,419.45 /
其他应收款 3 16,901,112.87 133,995,749.96 /
二、短期投资跌价准
4
备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合
7 303,509.57
计
其中：库存商品 8 178,050.44
原材料 9 125,459.13
四、长期投资减值准
10 2,000,000.00
备合计
其中：长期股权投资 11 2,000,000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准
13 4,052,705.14
备合计
其中：房屋、建筑物 14 1,106,701.68
机器设备 15 2,946,003.46
六、无形资产减值准
16
备合计
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准
19
备合计
八、委托贷款减值准
20
备合计
九、总计 21 25,998,225.65 139,130,169.41
本年减少数
其他
项目 原因 年末余额
合计
转出
数
一、坏账准备合计 / 8,000,000.00 150,772,180.35
其中：应收账款 / 7,875,317.52
其他应收款 / 8,000,000.00 142,896,862.83
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
303,509.57
计
其中：库存商品 178,050.44
原材料 125,459.13
四、长期投资减值准
2,000,000.00
备合计
其中：长期股权投资 2,000,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准
199,179.58 3,853,525.56
备合计
其中：房屋、建筑物 143,854.04 962,847.64
机器设备 55,325.54 2,890,677.92
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计 8,199,179.58 156,929,215.48
公司法定代表人:谢飞 主管会计工作负责人:罗俊 会计
机构负责人:鞠晓玲
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 272.21 50.22
营业利润 -133.48 -24.63
净利润 -833.42 -153.77
扣除非经常性损益后的净利润 -145.69 -26.88
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.5386 0.5386
营业利润 -0.2641 -0.2641
净利润 -1.6490 -1.6490
扣除非经常性损益后的净利润 -0.2883 -0.2883
公司概况
四川西昌电力股份有限公司（以下简称“本公司”）的原企业凉山州西昌电力公司
是1980年7月经国家电力部批准，由国家电网划转地方成立的，以自发、自供为主，县、
乡电厂并网与国家大电网联网运行的四川省凉山州属骨干电力企业。1994年3月经原四川
省体改委[川体改（1994）183号]批准凉山州西昌电力公司进行股份制企业改革试点，由
凉山州西昌电力公司与四川省凉山州信托投资公司、宁南县电力公司、普格县电力公司
、昭觉县电力公司共同发起采用定向募集方式设立本公司，1994年6月18日正式成立，领
取注册号为21300807的企业法人营业执照，成立时的注册资本为5,500.00万元。1996年
6月，本公司董事会根据四川省人民政府[川府发（1996）141号]《关于原有股份有限公
司规范工作若干问题处理意见的补充通知》规定提出并经特别股东大会批准通过在原股
东范围内按1：1扩股的议案，议案于1996年12月经原四川省体改委[川经体改（1996）1
29号]批准后实施，1997年又募集了5,500万股本。1997年4月30日，向四川省凉山彝族自
治州工商行政管理局办理了变更登记手续，变更后注册资本为11,000.00万元，其中国家
股2,915.50万元，占26.50%；法人股7,809.50万元，占71.00%；内部职工股275.00万元
，占2.50%。2001年5月10日，西昌市群星水电开发合作社（简称“群星水电开发合作社
”）与凉山州国有资产经营管理有限责任公司（简称“凉山国资经营公司”）签订股权
转让协议书，将其持有的法人股115.04万股转让给凉山国资经营公司，并于2001年5月1
4日经凉山州财政局确认，凉山国资经营公司所购股权与原授权管理股权合并，纳入国家
股授权管理。2001年5月10日，群星水电开发合作社与四川会理大铜有限责任公司签订股
权转让协议书，将其持有的本公司法人股200万股转让给四川会理大铜有限责任公司。上
述股权转让后，本公司股本结构变为国家股3,030.54万元，占27.55%；法人股7,694.46
万元，占69.95%；内部职工股275.00万元，占2.50%。
本公司进行股份制改革以来，是发展最快、成效最好的时期，先后获得“全国优秀
地方电网”、“国家民委重点联系改革试点企业”、“四川省级先进企业”、“四川省
百强企业”、“四川省电力行业最大经营规模、最佳经济效益双十强企业”等20多个荣
誉称号。目前拥有6个直属水力发电厂和1个控股水力发电厂，总装机容量99,420千瓦，
拥有110千伏变电站6座，35千伏变电站7座，变电总容量440,200千伏安；现有220千伏线
路202公里，110千伏线路675.75公里；35千伏线路200.90公里；形成了以西昌市为中心
，凉山州内6座110千伏变电站及110千伏线路为骨架，辐射109座水力发电厂、6座110千
伏变电站和12座35千伏变电站，连接凉山彝族自治州普格、宁南、布拖等12县1市并与国
家电网并网运行的地方电力系统，担负着凉山州境内一半以上用电负荷的供电和西昌卫
星发射中心的部分供电任务，2003年1月取得四川省经济贸易委员会颁发编号为川丙-02
3的《供电营业许可证》。
2002年2月7日，经中国证监会[证监发行字（2002）21号]核准，本公司公开发行人
民币普通股5,500万股。发行后的股权结构为：国家股3,030.54万元，占18.37%；法人股
7,694.46万元，占46.63%；社会公众股5,500.00万元，占33.33%；内部职工股275.00万
元，占1.67%。2002年5月22日办理工商变更登记手续，变更后的企业法人营业执照注册
号为[5134001800972（3-3）]，注册资本为16,500.00万元，住所为西昌市老西门街13号
，法定代表人为李良龙；经营范围是生产、开发电力产品及发、供、用设备，发电、供
电、电力、电子设计、安装、调试。电力科技开发、矿产品、金属材料。2002年5月30日
，本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
2003年7月，本公司实施2002年度股东大会决议通过的以2002年底的股本总额16,50
0万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增8股的转增方案，转增后股本总额由16
,500万股增加到29,700万股。2003年8月15日，办理工商变更登记，变更后的企业法人营
业执照注册号为 [5134001800972（3）]，注册资本是29,700.00万元，住所为西昌市老
西门街13号，法定代表人是张斌。2005年6月11日，经本公司第4届第19次会议审议通过
，本公司法定代表人由张斌变更为杨坤平，2006年4月3日，经本公司第5届第1次会议审
议通过，本公司法定代表人由杨坤平变更为谢飞，并办理工商变更登记。
截止2005年末，本公司前五名股东依次是朝华科技（集团）股份有限公司（简称“
朝华集团公司”）、凉山国资经营公司、四川西昌泸山铁合金有限责任公司（简称“西
昌泸铁公司”）、西昌东方航天旅游有限公司、凉山州信托投资公司。
2005年度，本公司主要从事发电、供电业务。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的有
关补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币作为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制原则作为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户
期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，按外币期末市场汇价折合的人民币金额
与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开
办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项
在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。
6、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法
对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报
表日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发
生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的
数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额
，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后的
资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计
报表日的市场汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的
数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算
为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易
于变现及价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取
的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际
收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期投资
的账面价值。
对持有的短期投资，在年末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与
市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处置短期投
资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
9、应收款项坏账核算方法
（1）坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收
回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应
收款项。
（2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。报告期末，根据以往经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对应收款项
（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提；对出现异常的应收款项，根据其实
际可收回情况采用个别认定法计提坏账准备，计入当年度损益。坏账准备的计提比例如
下：
应收账款 其他应收款
账龄 比率 账龄 比率
1月以内* 0％
2－12月 6％ 1年以内 6％
1－2年 10％ 1－2年 10％
2－3年 15％ 2－3年 15％
3－4年 20％ 3－4年 20％
4－5年 50％ 4－5年 50％
5年以上 100％ 5年以上 100％
*本公司是电力企业，经营生产特点是本月实现的电力销售收入在次月收回，因此中
期期末或年度终了的当月发生的应收账款不计提坏账准备。其他非电力销售形成应收款
项的账龄不作这种区分。
10、存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和维修用备品备件（金具、电器附
件、三材、紧固件、有色金属、无线电、油开关附件、汽机油）等。存货中原材料采用
计划价格进行日常核算，月末按当月实际领用数分配价格差异，调整当月生产成本；低
值易耗品按实际成本核算于领用时一次性摊销；库存产品按实际成本计价，按移动平均
法结转产品销售成本；在途材料按实际成本计价入账。
报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货
项目账面成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
11、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚
未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算
的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价
或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如
实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成
本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外
投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用
权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财
务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被
投资企业的会计报表。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊
销；没有规定投资期限的，借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额）按10年摊销，贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所
有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股
权投资准备”科目。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当
期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润的
份额作为当期投资收益。
（3）报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值
准备，按个别投资项目的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资根据以下迹象判断是否计提减值准备：
①影响被投资单位经营活动的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨
额亏损；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务的市场需求发生变化，导致被投资单位财
务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，
导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
12、委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提
的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。报告期末对委托贷款
本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额，则按其差额计提委
托贷款减值准备，记入当期损益。
13、固定资产计价及折旧方法，固定资产减值准备的确认标准、计提方法。
固定资产以实际成本计价，固定资产标准是单位价值在2,000元以上，使用年限1年
以上的房屋及建筑物、发电设备、供电设备、机器设备及运输设备和其他与经营有关的
设备、器具工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000元以上且使用
期限超过2年的，也作为固定资产核算。按照财政部[财会（2003）10号]《关于执行〈企
业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答
（二）的通知》规定，从2003年起对固定资产发生的装修费支出，在“固定资产”
科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年
限两者中较短的期间内单独计提折旧。该项变更属于会计估计变更，采用未来适用法核
算。固定资产折旧采用直线法分类计算：
（1）对未计提减值准备的按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计5％的残值
率确定折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 2.70%
固定资产装修 10 9.50%
专用设备：
其中：输电线路 35 2.70%
配电线路 26 3.70%
发电设备 22 4.30%
变电设备 22 4.30%
配电设备 26 3.70%
用电设备 10 9.50%
通用设备：
其中：检修设备 20 4.75%
生产管理用工具 5 19.00%
机械设备 35 2.70%
运输设备 10 9.50%
其他设备 10 9.50%
（2）对已计提减值准备的固定资产按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累
计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）
和预计5%的残值来确定折旧率和折旧额。
（3）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者，作为入账价值。
（4）对固定资产进行更新改造时，将更新改造的固定资产账面价值转入在建工程，
并在此基础上核算更新改造后的固定资产原价。对已转入在建工程的固定资产不计提折
旧，待更新改造项目达到预定可使用状态转为固定资产后，再按重新确定的折旧方法和
尚可使用年限计提折旧。
（5）报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值
的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用且已无转让价值的固定资产。
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预
定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中
的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用
资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决
算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，
按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价
和已计提折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值
准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法
。
借款费用主要是长、短期银行借款和应付债券的利息支出，折价或溢价的摊销和辅
助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。按所筹集资金的用途分别核算。为购建固
定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前，发生的
辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价的摊销在开始资本化到
停止资本化的会计期间（扣除暂停资本化期间），按以下公式计算资本化金额：
资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率记入有关固定
资产的购建成本；除此以外的借款费用记入当期损益。
16、无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、
计提方法。
无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权按其权证所列使用期限或购买
时的剩余使用年限平均摊销。
报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行
检查，如果由于无形资产预计带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回
金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减
值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价
值的差额，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其创造经济利益的能力受到重大不利
影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、长期待摊费用摊销方法、摊销年限
长期待摊费用以实际发生的支出记账，开办费在开始经营时一次摊入当期损益，长
期待摊费用按受益期限平均摊销。
18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法
经批准发行债券时，应付债券是实际发行的债券及应付的利息。实际发行债券价格
与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息
时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
19、预计负债的确认原则
预计负债是根据《企业会计准则—或有事项》第四条、第五条和第六条以及财政部
［财会（2002）18号］《关于执行＜企业会计制度＞及其相关会计准则有限问题解答》
和[财政部财会（2003）10号]《关于执行＜企业会计制度＞及其相关会计准则有限问题
解答二》的有关规定，计提单个或有事项可能承担责任的最佳估计金额。
20、收入确认原则
（1）商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该
产品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）电力供应销售：电力企业生产经营的特点决定了电力产品的生产、供给（销售
）是同时完成的。供电部门（各供电所及变电所）每月按抄表度数确认各用户实际用电
量，再根据电价计算电费收入并编制“应收电费汇总表”（分别列示居民、非居民、商
业照明、电热、非普工业、大宗工业、化肥农膜、临时用电、特殊用电），并登记“主
营业务收入”账户；财务部同时根据供电部门报来的“实收电费汇总表”冲销“应收账
款”，应收数与实收数如有差额列入“应收账款”或“预收货款”反映。
（3）提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取
得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易
的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不
能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
（4）他人使用资产：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费确认租金收入；按资
金使用协议规定的金额、利率和时间计算资金占用费确认资金使用费收入。
（5）建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在年末按完工百分比法确认
合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在年末如果合同成本能够收
回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在年末如果合同成本
不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。
21、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法进行会计处理。
22、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响；会计政策变更内容和更正金
额、原因及其影响
2006年2月6日，经四川省凉山彝族自治州国家税务局［凉国税函（2006）16号］《
凉山州国家税务局关于布拖县牛角湾电站发电分公司申请减免2004年度企业所得税的批
复》同意，减免本公司所属布拖县牛角湾电站发电分公司2004年度企业所得税3,262,69
2.66元。据此，本公司按照《企业会计制度》和《企业会计准则—会计政策、会计估计
变更和会计差错更正》的规定进行了追溯调整。
由于上述调整，调整增加2005年年初留存收益3,262,692.66元，其中年初未分配利
润增加2,773,288.76元，盈余公积增加489,403.90元。
23、合并会计报表编制方法
合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财
会二字 (1996)2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》
的规定，以本公司和纳入合并范围各子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《
合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计
报表合并时抵销。如子公司执行会计制度与本公司不一致则以本公司会计政策为准，对
子公司会计报表项目进行调整后予以合并。
在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）及其
相关准则问题解答的通知》的有关解答进行会计处理。
（四）税项
本公司应缴纳的税项及税率如下：
1、企业所得税：（1）经四川省地方税务局［川地税函（2006）71号］《四川省地
方税务局关于四川西昌电力股份有限公司享受西部大开发所得税优惠政策的批复》同意
，本公司2005年度企业所得税减按15%税率征收。（2）控股子公司四川省布拖县牛角湾
电力有限责任公司（原牛角湾电力联营公司）地处凉山州布拖县属少数民族地区，经四
川省地方税务局[川地税函（2006）75号]《四川省地方税务局关于四川省布拖县牛角湾
电力有限责任公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》同意，2005年度企业所
得税减按15%征收。（3）经四川省凉山彝族自治州国家税务局［凉国税函（2006）68号
］《凉山州国家税务局关于布拖县牛角湾电站发电分公司免征企业所得税的批复》同意
，免征本公司所属布拖县牛角湾电站发电分公司2005年度企业所得税。
根据四川省地方税务局[川地税发（2003）66号]的规定，本公司及控股子公司第1年
报经省局审核确认后享受企业所得税优惠政策，第2年及以后年度报经市、州税务局审核
确认后执行，当年度的报送审核程序为本公司及控股子公司在年度纳税申报前向主管税
务机关报送《四川省地方企业享受西部开发所得税优惠政策申报审批表》等资料，主管
税务机关审核后，逐级层报市（州）局审核批准，企业可按15%税率汇算清缴。市（州）
地税局应在汇算清缴结束前审核完毕。由于主管税务机关要求本公司及控股子公司在年
度决算完成并提供注册会计师审计报告后才能进行审核确认，故本公司、各控股子公司
和主要联营公司全部根据上年度的审核情况暂按15%计算的本年度企业所得税，经主管税
务机关审核批准后与本会计报表决算的差异将根据《企业会计准则—会计政策、会计估
计变更和会计误差调整》的规定在2006年进行调整。
2、增值税：（1）本公司按电力销售、铁合金销售、材料销售等收入的17%计算销项
税额抵扣当期进项税额后的差额缴纳；（2）四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司、牛
角湾二级电站、布拖县牛角湾电站发电分公司、瓦都水库水利分公司按电力销售收入的
17%计算缴纳；拉青发电分公司、越西铁马电力开发分公司按电力销售收入的6%计算缴纳
。（3）水库供水收入按6%计算缴纳。
3、附加税费：除四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司及本公司所属牛角湾二级电
站、布拖县牛角湾电站发电分公司、拉青发电分公司、瓦都水库水利分公司按实际缴纳
增值税的1%计缴，以及越西铁马电力开发分公司按实际缴纳增值税的5%计缴外，其它按
实际交纳增值税、营业税款的7%计缴城市维护建设税；按实际交纳增值税、营业税款的
3%计缴教育费附加；按实际交纳增值税、营业税款的1%计缴四川省地方教育附加。
4、其他税项按国家规定计缴。
（五）所属经营单位、控股子公司及合营企业
1、所属经营单位概况
名称 营业场所 成立日期 负责人
西昌市老西
电冶分公司* 1998.08.03 夏义文
门街13号
布拖县交际
牛角湾二级电站 河区牛角湾 2002.12.12 蒲革
乡
布拖县牛角湾电 布拖县牛角
2004.09.02 张斌
站发电分公司 湾乡
布拖县瓦都水库 布拖县拖觉
2003.09.16 李飞
水利分公司 镇
西昌市三岔
拉青发电分公司 口东路 231 2002.11.27 刘平
号
越西铁马电力开 越西县乃托
2003.12. 10 张斌
发分公司 镇
名称 主要经营范围
生产、销售电力冶金炉料产品、销售矿产品
电冶分公司*
及金属材料。
生产开发电力产品及发、供、用设备，发
牛角湾二级电站 电、供电、电力、电子设计、安装、调试。
电力科技开发、矿产品、金属材料。
水力发电、电力生产及发、供、用设备经
布拖县牛角湾电
营，发电、供电、电力、电子设计、施工、
站发电分公司
安装、调试。
水资源开发经营，水库水利分配调度，电力
布拖县瓦都水库
开发营运，农村水利水电投资开发，电气设
水利分公司
计、施工、安装、调试。
水力发电、电力生产及发、供、用设备经
拉青发电分公司 营、发电、供电、电力、电子设计、施工、
安装、调试。
电力投资开发、农村水利投资开发经营；电
越西铁马电力开 气设计、施工、农装、调试；建筑材料、金
发分公司 属材料经营、农副食品生产、加工及销售。
养殖业、种植业。
*根据2003年5月16日本公司第4届董事会第1次会议通过的关于公司机构调整、设置
方案，决定撤消电冶分公司，但目前尚未办理工商注销手续。
以上6个所属专业分公司的会计报表由本公司汇总编制本公司会计报表。
2、控股子公司概况
注册资本 实际投资额
公司名称 注册地
（万元） （万元）
四川省布拖县牛角湾 布拖县交际河 10,467.00 6,367.30
电力有限责任公司 牛角湾乡
拥有权益
公司名称 主要业务
（%）
电力生产销售，电力设备安
四川省布拖县牛角湾 60.83 装、检修、调试，房地产开
电力有限责任公司
发，矿产品，汽车运输。
四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司（简称“牛角湾电力公司”）前身为牛角湾
电力联营公司，是1996年本公司与布拖县人民政府共同投资设立的有限责任公司，设立
时的注册资本为4,000.00万元，其中本公司出资3,320.00万元，占注册资本的83%；布拖
县人民政府出资680.00万元，占17.00%。2002年12月17日，本公司与布拖县人民政府签
订布拖县牛角湾一级电站（即牛角湾电力联营公司）股权调整合同，经2003年4月11日本
公司第3届董事会第7次会议通过。合同约定，布拖县人民政府以其拥有的牛角湾大堰进
水口至电站前池及该段渠道附属工程，经四川振华会计师事务所[川振会（评2003）第3
12号评估报告]评估的价值按双方确认的数额4,136.00万元增资投入牛角湾电力公司；本
公司以牛角湾至西昌110千伏输电线路工程，经四川振华会计师事务所[川振会（评2003
）第312号评估报告]评估的价值按双方确认的数额2,331.00万元增资投入。增资后牛角
湾电力公司资本总额为10,467.00万元，同时布拖县人民政府将其拥有的股权716.30万元
按1：1的价格转让给本公司。股权调整后本公司投资额为6,367.30万元，持有股权比例
由原来的83.00%调整为60.83%；布拖县人民政府投资额为4,099.70万元，持有股权比例
由原来的17.00%调整为39.17%，该股权调整自2003年1月1日起。2003年11月26日，办理
了工商变更登记，变更后的企业名称为四川省布拖县牛角湾电力有限责任公司，企业法
人营业执照注册号为[51342918000060]；注册资本为10,467.00万元；住所为四川省布拖
县交际河牛角湾乡；法定代表人为张斌；经营范围为电力生产销售、电力设备安装、检
修、调试，房地产开发，矿产品，汽车运输。
（六）合并会计报表附注:
注1、货币资金
项目 年末数 年初数
现金 5,720.20 9,289.03
银行存款* 8,107,950.32 8,569,321.36
其他货币资金** -- 5,006,400.00
合计 8,113,670.52 13,585,010.39
*截止2005年12月31日，银行存款中已被司法冻结的存款为4,383,740.06元。期后银
行存款冻结情况详见附注十、资产负债表日后事项、1（1）。
**其他货币资金全部为银行承兑汇票保证金，在银行承兑汇票到期前被限制使用。
注2、应收票据
项目 年末数 年初数
银行承兑汇票 -- 6,003,483.20
商业承兑汇票 -- --
合计 -- 6,003,483.20
应收票据年末余额较上年末下降100.00%，主要是由于本年度为提高收款能力将票据
贴现或背书转让而减少银行承兑汇票结算所致。应收票据本年末余额中无应收持有本公
司5%以上股权股东单位款项。
注3、应收股利
单位名称 年初数* 本年增加**
德昌铁合金（集团）有限责任公司 1,388,218.74 281,230.20
单位名称 本年减少 年末数
德昌铁合金（集团）有限责任公司 -- 1,669,448.94
*根据德昌铁合金（集团）有限责任公司（简称“德铁集团公司”）董事会通过的2
004年度利润分配方案，将2004年可供股东分配的利润6,367,975.86元全部按持股比例进
行分配。本公司持股比例为21.80%，应分配的现金股利为1,388,218.74元。
**应收股利本年增加数为德铁集团公司董事会通过的2005年度利润分配方案，将20
05年可供股东分配的利润1,290,046.77元全部按持股比例进行分配。本公司持股比例为
21.80%，2005年应分配的现金股利为281,230.20元。
注4、应收账款
（1）应收账款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1月以内 11,754,166.07 14.30 --
56,066,749.20 68.21 3,364,004.95
2-12月以内
1-2年 8,880,823.01 10.80 888,082.30
2-3年 1,968,552.13 2.39 295,282.82
3-4年 42,573.66 0.05 8,514.73
4-5年 324,776.62 0.40 162,388.31
5年以上 3,164,637.45 3.85 3,164,637.45
合计 82,202,278.14 100.00 7,882,910.56
账面价值 74,319,367.58
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1月以内 12,661,997.98 35.85 --
13,012,357.90 36.84 780,741.47
2-12月以内
1-2年 4,239,925.71 12.01 423,992.57
2-3年 1,718,780.79 4.87 257,817.12
3-4年 324,776.62 0.92 64,955.32
4-5年 341,658.97 0.97 170,829.49
5年以上 3,018,156.47 8.54 3,018,156.47
合计 35,317,654.44 100.00 4,716,492.44
账面价值 30,601,162.00
应收账款年末余额较上年末增加46,884,623.70元，主要是由于本年度对西昌锌业有
限责任公司（简称“西昌锌业公司”）的应收电费尚未结算增加所致。应收账款年末余
额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）应收账款前五名的欠款情况：
年末数 年初数
欠款单位名称
金额 比例% 金额 比例%
应收账款前五名合计 65,943,044.59 80.22 21,062,396.81 59.64
（3）应收账款年末余额中欠款金额较大的单位如下：
单位名称 欠款原因 欠款金额
西昌锌业有限责任公司 电费及借款 44,522,982.86
越西县电力有限责任公司 电费 7,889,849.50
德昌铁合金（集团）有限责任公司 电费 6,824,634.55
西昌市建昌水泥有限公司 电费 5,021,553.14
会理县电力有限责任公司 电费 1,684,024.54
小计 65,943,044.59
单位名称 备注
西昌锌业有限责任公司 本年度发生
越西县电力有限责任公司 近3年陆续发生
德昌铁合金（集团）有限责任公司 本年度发生
西昌市建昌水泥有限公司 本年度发生
会理县电力有限责任公司 本年度发生
小计 占总额的80.22%
注5、其他应收款
（1）其他应收款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 3,470,369.43 1.58 173,518.47
1-2年①② 190,604,067.64 87.44 126,160,406.76
2-3年 9,114,573.06 4.18 1,367,185.96
3-4年 1,058,512.79 0.49 211,702.56
4-5年 11,286,511.05 5.18 10,462,222.97
5年以上 2,452,687.01 1.13 2,452,687.01
合计 217,986,720.98 100.00 140,827,723.73
账面价值 77,158,997.25
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 183,984,021.48 86.94 8,479,041.29
1-2年①② 9,619,665.47 4.55 961,966.55
2-3年 3,553,872.60 1.68 533,080.89
3-4年 12,003,367.50 5.67 2,400,673.50
4-5年 974,959.18 0.46 487,479.59
5年以上 1,488,465.42 0.70 1,488,465.42
合计 211,624,351.65 100.00 14,350,707.24
账面价值 197,273,644.41
其他应收款年末余额较上年末增加3.01%，主要是由于：
①2003年5月15日经本公司2002年度股东大会审议通过，本公司于2003年11月17日与
成都电业局都江堰电力公司、四川剑南春融信投资有限公司和成都金骊实业有限公司（
简称“三家出让公司”）分别签订《股权转让协议》，分别以8,800万元、5,500万元和
3,300万元共计17,600万元的价格，受让三家出让公司分别持有的华西证券股份有限公司
8,000万元、5,000万元和3,000万元股权。截止2003年末已分别向上述三家企业陆续支付
8,800万元、5,500万元和3,300万元，合计17,600万元的股权收购款。由于中国证监会对
收购事项未予批准，2005年4月3日本公司又分别与四川富临实业集团有限公司、四川省
新力投资有限公司、四川和易达投资有限责任公司（简称“三家受让公司”）签订《股
权转让协议》，转让上述华西证券公司股权总计16,000万股，转让单价为每股人民币1.
05元，股权转让款总金额为16,800万元。协议约定在协议签订之日起三日内，三家受让
公司支付20%的预付转让价款；在协议生效后，且本公司向三家受让公司提供中国证监会
不批准本公司受让华西证券公司股权的书面文件后30日内，三家受让公司支付剩余的80
%转让价款。截止2005年12月31日，已收股权转让款情况如下：
股权转让数 股权转让款 已付款金额 未付款金额
单位名称
（万股） （万元） （万元） （万元）
四川富临实业集
8,000.00 8,400.00 6,300.00 2,100.00
团有限公司
四川省新力投资
5,000.00 5,250.00 3,925.00 1,325.00
有限公司
四川和易达投资
3,000.00 3,150.00 2,250.00 900.00
有限责任公司
合计 16,000.00 16,800.00 12,475.00 4,325.00
单位名称 备注
四川富临实业集
2005年4月5日、13日分别付
团有限公司 款1,680.00和4,620.00万元
四川省新力投资 2005年4月5日、13日分别付
有限公司 款1,050.00和2,875.00万元
四川和易达投资
2005年4月5日、13日分别付
有限责任公司 款630.00和1,620.00万元
合计
2005年4月13日，本公司董事会通过决议，同意三家受让公司延期支付《转让协议》
中应支付本公司的股权转让余款，同时承诺：A、该支付延期不视为支付违约，不影响《
转让协议》的正常履行；B、上述延期支付款总额为4,325万元由四川和易达投资有限责
任公司与四川立信投资有限责任公司（简称“四川立信公司”）签订《借款协议》借给
四川立信公司周转使用。
②2005年，本公司查明原列入“预付账款”中预付都江堰市紫坪建筑安装工程有限
公司、中国水利水电第三工程局安装公司、中国水利水电第五工程局的工程款合计144,
000,000.00元，其中119,000,000.00元实际已被成都雅砌建材有限公司占用，另25,000
,000.00元为中国水利水电第五工程局沙湾水电站工程项目部的往来款。本公司据此将其
转入“其他应收款”核算，考虑被成都雅砌建材有限公司占用的119,000,000.00元回收
困难，经本公司2006年4月25日第5届董事会第2次会议审议通过，决定对被成都雅砌建材
有限公司占用的119,000,000.00元全额计提坏账准备，并计入本年损益。
（2）其他应收款年末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单
位的欠款。
（3）其他应收款前五名的合计欠款情况：
年末数 年初数
欠款单位名称
金额 比例% 金额 比例%
其他应收款前五名合计 194,838,300.00 89.38 196,088,361.67 92.66
（4）其他应收款年末余额中欠款金额较大的单位如下：
单位名称 欠款性质 欠款金额
应收出让华西证券公司股权款 转让股权款 43,250,000.00
中国水利水电第五工程局 往来款 65,000,000.00
中国水利水电第三工程局安装公司 往来款 40,000,000.00
都江堰市紫坪建筑安装工程有限公司 往来款 39,000,000.00
四川省林业第五筑路工程处西昌氯碱厂 借款及利息 7,588,300.00
合计 194,838,300.00
单位名称 账龄
应收出让华西证券公司股权款
2003年发生
中国水利水电第五工程局
2004年发生
中国水利水电第三工程局安装公司
2004年发生
都江堰市紫坪建筑安装工程有限公司
2004年发生
四川省林业第五筑路工程处西昌氯碱厂
2001年发生
合计
占总额的89.38%
（5）采用个别认定法计提坏账准备的情况
由于有的企业长期处于停产状态或因款项回收困难，本公司对下列单位欠款计提了
超过50%的坏账准备，但对其欠款仍将采取包括司法手段在内的各种措施予以追索：
欠款时 欠款原
单位名称 账面余额
间 因
中国水利水电第五工
40,000,000.00
程局永宁河项目部 1-2年 往来款
中国水利水电第三工
40,000,000.00 1-2年 往来款
程局安装公司
都江堰市紫坪建筑安
39,000,000.00 1-2年 往来款
装工程有限公司
四川省林业第五筑路
7,588,300.00 4-5年 欠电费
工程处西昌氯碱厂
西昌市合金电冶厂 1,681,739.29 4-5年 借款
国营长安机械厂 367,895.59 4-5年 借款
合计 128,637,934.88
计提
单位名称 计提金额 原因
比例
中国水利水电第五工
程局永宁河项目部 40,000,000.00 100% 回收困难
中国水利水电第三工
40,000,000.00 100% 回收困难
程局安装公司
都江堰市紫坪建筑安
39,000,000.00 100% 回收困难
装工程有限公司
四川省林业第五筑路
7,588,300.00 100% 回收困难
工程处西昌氯碱厂
西昌市合金电冶厂 1,681,739.29 100% 回收困难
国营长安机械厂 367,895.59 100% 回收困难
合计 128,637,934.88
注6、预付账款
预付账款年末余额、账龄如下：
年末数 年初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 18,455,119.4 93.81 71,529,435.2 94.39
1-2年 1,187,435.20 6.04 4,020,000.00 5.30
2-3年 -- -- -- --
3年以上 30,000.00 0.15 237,907.50 0.31
合计 19,672,554.6 100.00 75,787,342.7 100.00
预付账款年末余额较上年末减少56,114,788.10元，主要是由于：①将预付给都江堰
市紫坪建筑安装工程有限公司和中国水利水电第三工程局安装公司的工程款中不属于工
程支出的款项7,040万元转入“其他应收款”；②根据2004年9月28日本公司与会理县人
民政府签订的《会理县电力有限责任公司资产重组协议书》，双方达成以下协议：①会
理县电力有限责任公司（简称“会理电力公司”）现有的总股本状况为3,200万元，其中
：国家股1,632万元，占总股本的51.00%；企业法人股253.76万元，占总股本的7.93%；
职工个人股1,314.24万元，占总股本的41.07%；本公司以现金出资1,632万元购买会理电
力公司的国家股1,632万股。②在甸沙关至会理城北220KV输电线路建成后，以现金出资
6,500万元对会理电力公司进行增资扩股，增资扩股后该公司总股本为9,700万元，股本
结构为本公司持有8,132万元，占总股本的83.84%；企业法人股253.76万元，占总股本的
2.62%；职工个人股1,314.24万元，占总股本的13.54%。③在投资建成220KV输电线路后
，本公司支付国家股股权转让价款并办理工商变更登记及其相关手续后行使股东权利。
会理电力公司将成为本公司的控股子公司之一，统一经营会理县电力供应市场。该收购
行为已经2004年10月19日本公司第4届董事会第12次会议和2004年11月19日2004年第1次
临时股东大会决议通过。2005年1月27日本公司所属的凉山州地方电网与会理县电网并网
并开始向会理县电网供电；2005年2月22日支付购买会理电力公司的国家股1,632万股的
股权收购款1,632万元。
预付账款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款，
其中金额较大的单位如下：
单位名称 欠款性质、内容 欠款金额
会理县电力有限责任公司 预付股权收购款 16,320,000.00
童武 预付购车款 1,187,435.20
成都西开高压开关有限公司 预付工程材料款 1,042,042.00
四川电器有限责任公司 预付工程材料款 376,587.00
南京南瑞华宁自动化设备有限公司 预付工程材料款 277,800.00
合计 19,203,864.20
单位名称 备注
会理县电力有限责任公司 本年发生
童武 2004年发生
成都西开高压开关有限公司 本年发生
四川电器有限责任公司 本年发生
南京南瑞华宁自动化设备有限公司 本年发生
合计 占总额的97.62%
注7、存货及存货跌价准备
年末数 年初数
项目
金额 跌价准备 金额 跌价准备*
原材料 8,066,573.78 125,459.13 5,015,395.13 125,459.13
库存商品 751,456.61 178,050.44 751,456.61 178,050.44
合计 8,818,030.39 303,509.57 5,766,851.74 303,509.57
账面价值 8,514,520.82 5,463,342.17
存货年末余额较上年末增加52.91%，主要是本公司在航天大道西口至三垭口附近的
四一0厂35KV变电站需搬迁，因搬迁并改扩建工程所需的材料增加所致。
报告期末，对存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货
项目账面成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
注8、长期股权投资
1、长期投资项目如下：
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
长期股权投资 60,616,155.99 -- 20,616,817.79
长期债权投资 -- -- --
合计 60,616,155.99 -- 20,616,817.79
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备*
长期股权投资 5,896,214.51 75,336,759.27 2,000,000.00
长期债权投资 -- -- --
合计 5,896,214.51 75,336,759.27 2,000,000.00
长期投资本年增加数20,616,817.79元，包括：（1）按权益法核算计算的对康西铜
业公司的损益调整3,765,280.04元；（2）按权益法核算计算的对德铁集团公司的损益调
整351,537.75元；（3）新增对四川华电木里河水电开发有限公司的投资2,500,000.00元
；（4）新增对凉山州城市信用社的投资14,000,000.00元。
长期投资本年减少数 5,896,214.51元，包括：（1）对康西铜业公司的股权投资
差额摊销614,984.31元；（2）根据德铁集团公司2004年度利润分配方案应分得股利为2
81,230.20元；（3）出让华西证券公司股权5,000,000.00元。
*长期股权投资减值准备详见本附注六、注3。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资项目
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
对子公司投资 -- -- --
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资 53,016,155.99 -- 4,116,817.79
其他股权投资 7,600,000.00 -- 16,500,000.00
其中：股票投资 600,000.00 -- --
其他股权投
7,000,000.00 -- 16,500,000.00
资
合计 60,616,155.99 -- 20,616,817.79
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
对子公司投资 -- -- --
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资 896,214.51 56,236,759.27 --
其他股权投资 5,000,000.00 19,100,000.00 2,000,000.00
其中：股票投资 -- 600,000.00 --
其他股权投
5,000,000.00 18,500,000.00 2,000,000.00
资
合计 5,896,214.51 75,336,759.27 2,000,000.00
（2）对联营企业投资
被投资企业名称 投资期限 投资额
四川康西铜业有限责任公司 1996.09.03—永久 34,267,196.62
2002.06.27-
德昌铁合金(集团)有限责任公司 16,869,562.65
2022.06.27
四川华电西溪河水电开发有限公司 2003.11.27-永久 5,100,000.00
小计 56,236,759.27
占被投资单位 减值
被投资企业名称
注册资本比例 准备
四川康西铜业有限责任公司 20.18% --
德昌铁合金(集团)有限责任公司 21.80% --
四川华电西溪河水电开发有限公司 34.00% --
小计 --
详细情况详见附注六、母公司会计报表主要项目注释、注3。
（3）其他股权投资
①股票投资
股份 股票数量
被投资公司名称 投资比例*
类别 （万股）
交通银行攀枝花支行 法人股 40.00 --
四川天华股份有限公司 法人股 20.00 --
合计 60.00
被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注
交通银行攀枝花支行 400,000.00 -- 成本法
四川天华股份有限公司 200,000.00 -- 成本法
合计 600,000.00 --
*由于占被投资单位的股权比例很小故未标明比例。
②其他股权投资
被投资企业名称 投资期限 投资额
四川华诚实业有限公司 1999.12.28-2016.12.15 2,000,000.00
四川华电木里河水电开发有限公司 50年 2,500,000.00
凉山州城市信用社 14,000,000.00
合计 18,500,000.00
被投资企业名称 投资比例 减值准备
四川华诚实业有限公司 13.33% 2,000,000.00
四川华电木里河水电开发有限公司 5.00% --
凉山州城市信用社 10.00% --
合计 2,000,000.00
详细情况详见附注六、母公司会计报表主要项目注释、注3。
注9、固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧年末余额明细项目如下：
类别 年初数 本年增加
原值
房屋建筑物 549,660,647.56 7,360,135.67
专用设备 547,464,410.73 34,676,414.28
通用设备 11,887,718.63 158,833.00
运输设备 27,875,722.11 --
其他设备 11,489,661.41 6,760.00
合计 1,148,378,160.44 42,202,142.95
累计折旧
房屋及建筑物 87,246,220.70 16,087,412.46
专用设备 119,959,103.46 21,301,730.41
通用设备 7,183,624.92 1,129,135.58
运输设备 10,630,151.86 2,299,542.55
其他设备 7,093,763.58 929,752.09
合计 232,112,864.52 41,747,573.09
净值 916,265,295.92
固定资产减值准备 4,874,687.72 --
固定资产净额 911,390,608.20
类别 本年减少 年末数
原值
房屋建筑物 2,754,453.00 554,266,330.23
专用设备 2,019,478.00 580,121,347.01
通用设备 216,846.92 11,829,704.71
运输设备 639,714.50 27,236,007.61
其他设备 -- 11,496,421.41
合计 5,630,492.42 1,184,949,810.97
累计折旧
房屋及建筑物 2,189,060.69 101,144,572.47
专用设备 1,520,917.40 139,739,916.47
通用设备 195,937.84 8,116,822.66
运输设备 530,654.73 12,399,039.68
其他设备 -- 8,023,515.67
合计 4,436,570.66 269,423,866.95
净值 915,525,944.02
固定资产减值准备 199,179.58 4,675,508.14
固定资产净额 910,850,435.88
固定资产原值本年增加数42,202,142.95元，包括：①在建工程完工转入固定资产3
6,329,705.21元，主要是甸沙关至会理220KV线路、西溪10KV及0.4KV线路改造、螺吉山
至凉钢35KV送电线路、综合楼等项目完工转固；②直接购买增加5,872,437.74元，包括
房屋建筑物1,174,256.87元、专用设备4,532,587.87元、通用设备158,833.00元、其他
设备6,760.00元。
固定资产原值本年减少数为5,630,492.42元，包括：①因处置而减少的固定资产是
：根据2005年8月24日第4届董事会第24次会议决议通过，转让本公司所属的月华水力发
电厂的固定资产，含双方认为正常发电生产所必须的附属设备、场地、房屋、构筑物，
不含流动资产、无形资产；转让价格为500万元；转让后月华发电厂的发电并入系统接线
方式不变（目前发电是并入凉山州地方电网）。2005年9月29日与西昌同心电力有限责任
公司签订了《月华水电厂资产转让合同》。本次转让减少房屋建筑物原值为1,758,656.
74元，累计折旧为1,686,877.95元；专用设备原值为2,019,478.00元，累计折旧为1,52
0,917.40元；通用设备原值为216,846.92元，累计折旧为195,937.84元；运输设备原值
为154,658.50元，累计折旧为116,524.70元；②因出售而减少的固定资产是：出售黄河
TY220推土机一台，减少运输设备原值485,056.00元，累计折旧414,130.03元；③因报废
而减少的固定资产是：报废月华水力发电厂铝合金厂房，减少房屋建筑物原值为995,79
6.26元，累计折旧为502,182.74元。
截止2005年末，固定资产中有110,256.55万元的原值分别向凉山州工商局办理川工
商凉抵登（2002）字第010-2号、川工商凉抵登（2003）字第05-2号、川工商凉抵登（2
004）字第010-1号、川工商凉抵登（2005）字第011-2号、川工商凉抵登（2005）字第0
12-2号、川工商凉抵登（2005）字第014-2号、川工商凉抵登（2005）字第08-1号、川工
商凉抵登（1999）第11-2号企业抵押物登记证，向银行最高限额抵押担保借款为76,937
.00万元人民币，实际抵押借款为49,625万元。
注10、固定资产减值准备
是根据本公司董事会通过的关于计提资产减值准备的决议和《企业会计制度》及财
政部[财会（2001）17号]规定计提的。通过对固定资产进行全面清查，根据资产的使用
情况、新旧程度及现状，对固定资产进行价值评估，由于固定资产市场价格下跌、技术
陈旧等原因，部分固定资产实质上已经发生了减值，其可收回金额已低于账面价值，对
这部分可收回金额已低于账面价值的差额作为固定资产减值计提减值准备，计提情况如
下：
类别 年初数 本年增加
房屋建筑物 1,171,701.68 --
专用设备 2,707,012.88 --
其中：机器设备 1,950,196.76 --
配电设备 447,872.29 --
输配电线路 294,391.65 --
用电设备 14,552.18 --
运输设备 386,747.42 --
通用设备 188,497.66 --
其他设备 420,728.08 --
合计 4,874,687.72 --
类别 本年转回 年末数
房屋建筑物 143,854.04 1,027,847.64
专用设备 -- 2,707,012.88
其中：机器设备 -- 1,950,196.76
配电设备 -- 447,872.29
输配电线路 -- 294,391.65
用电设备 -- 14,552.18
运输设备 55,325.54 331,421.88
通用设备 -- 188,497.66
其他设备 -- 420,728.08
合计 199,179.58 4,675,508.14
本年转回固定资产减值准备199,179.58元，是处置固定资产已计提的减值准备。
注11、工程物资
项目 年末数 年初数
电器零附件及其他 1,217,818.23 2,096,864.87
预付大型设备款 8,286,500.00 20,126,750.00
合计 9,504,318.23 22,223,614.87
工程物资年末余额较上年末减少12,719,296.64元，主要是因本年没有为新建电站采
购大型设备款所致。
注12、在建工程
（1）在建工程年末余额明细项目如下：
预算数 本年
工程名称 年初数
(万元) 增加额
永宁河三级电站［1］ 24,503.00 103,992,951.37 64,547,601.35
其中：利息资本化 3,572,229.92 6,930,661.47
永宁河三级电站至盐源
5,858.30 816,000.00 1,638,025.62
220KV线路
西昌罗家沟变电站至盐源
8,764.15 1,112,257.18 1,774,538.00
220KV线路
永宁河四级电站 15,328.16 47,706,983.57 7,179,362.54
其中：利息资本化 791,699.15 589,850.28
木里沙湾电站［2］ 190,787.17 38,477,560.55 31,069,635.41
其中：利息资本化 120,902.09 475,069.80
木里沙湾电站-盐源220KV
16,294.83 79,175,745.68 11,716,996.31
线路［3］［4］
其中：利息资本化 156,645.00 218,628.00
木里理塘河前期工程 14,907,764.39 901,474.46
西溪10KV及0.4KV改造 2,187,823.81
--
西溪河流域工程 480.00 1,364,548.70
--
城网改造 1,208.00 4,475,050.05 1,147,376.66
觉撒水库工程 1,415,387.97 --
罗家沟变电站 9,889.28 1,009,878.42 4,729,241.80
锅螺线T接变压器供电工
-- 1,738,290.59
程
和睦一级电站 1,290,960.00 1,601,900.00
木里固增电站 217,088.00 1,649,480.20
木里让白沟电站 352,500.00 --
新钢业110KV变电站工程 1,715,589.82
螺吉山-凉钢35KV送电线 2,758,789.32 --
路
水洛河前期工程 839.00 261,948.60 --
西昌大营变电站至螺吉山
90,000.00 --
变电站35KV
甸沙关至会理220KV线路 3,077,811.37 20,132,422.22
综合楼 6,185,878.80
--
电网规划 148,000.00 --
城大35KV线路工程 640.00 112,612.99 --
德昌变电站-德昌冶炼厂
299,966.32 1,599,558.72
35KV线路工程
黄联镇973线10KV改造 11,487.38 --
其他零星工程 345,124.28 631,048.91
合计 311,794,118.75 153,772,542.61
其中：利息资本化 4,641,476.16 8,214,209.55
本年
工程名称 其他减少*
转固数
永宁河三级电站［1］ -- 8,600,000.00
其中：利息资本化 -- --
永宁河三级电站至盐源
-- --
220KV线路
西昌罗家沟变电站至盐源
220KV线路 -- --
永宁河四级电站 -- 40,000,000.00
其中：利息资本化 -- --
25,000,000.00
木里沙湾电站［2］ --
其中：利息资本化 -- --
木里沙湾电站-盐源220KV
线路［3］［4］ -- --
其中：利息资本化 -- --
木里理塘河前期工程 -- --
西溪10KV及0.4KV改造 2,187,823.81
--
西溪河流域工程
-- --
城网改造
-- --
觉撒水库工程 -- --
罗家沟变电站 -- --
锅螺线T接变压器供电工
1,738,290.59 --
程
和睦一级电站 -- --
木里固增电站 -- --
木里让白沟电站 -- --
新钢业110KV变电站工程 -- --
螺吉山-凉钢35KV送电线 2,758,789.32 --
路
水洛河前期工程 -- --
西昌大营变电站至螺吉山
-- --
变电站35KV
甸沙关至会理220KV线路 23,210,233.59
--
综合楼
6,185,878.80 --
电网规划 -- 148,000.00
城大35KV线路工程 -- --
德昌变电站-德昌冶炼厂
-- --
35KV线路工程
黄联镇973线10KV改造 -- --
其他零星工程 248,689.10 --
合计 36,329,705.21 73,748,000.00
其中：利息资本化 -- --
完工 资金
工程名称 年末数
程度 来源
永宁河三级电站［1］ 159,940,552.72 92% 借款
其中：利息资本化 10,502,891.39
永宁河三级电站至盐源
2,454,025.62 50%
220KV线路 自筹
西昌罗家沟变电站至盐源
2,886,795.18 10%
220KV线路 自筹
10%
永宁河四级电站 14,886,346.11 借款
其中：利息资本化 1,381,549.43
木里沙湾电站［2］ 44,547,195.96 前期 借款
其中：利息资本化 595,971.89
木里沙湾电站-盐源220KV
85%
线路［3］［4］ 90,892,741.99 借款
其中：利息资本化 375,273.00
木里理塘河前期工程 15,809,238.85 前期 自筹
西溪10KV及0.4KV改造 100%
-- 自筹
西溪河流域工程
1,364,548.70 前期 自筹
城网改造 60%
5,622,426.71 自筹
觉撒水库工程 1,415,387.97 前期 自筹
罗家沟变电站 5,739,120.22 前期 自筹
锅螺线T接变压器供电工
100%
-- 自筹
程
和睦一级电站 2,892,860.00 前期 自筹
木里固增电站 1,866,568.20 前期 自筹
木里让白沟电站 352,500.00 自筹
新钢业110KV变电站工程 1,715,589.82 50% 自筹
螺吉山-凉钢35KV送电线 -- 100% 自筹
路
水洛河前期工程 261,948.60 前期 自筹
西昌大营变电站至螺吉山
90,000.00 前期 自筹
变电站35KV
甸沙关至会理220KV线路 100%
-- 自筹
综合楼 100%
-- 自筹
电网规划 -- 自筹
城大35KV线路工程 112,612.99 前期 自筹
德昌变电站-德昌冶炼厂
1,899,525.04 前期 自筹
35KV线路工程
黄联镇973线10KV改造 11,487.38 前期 自筹
其他零星工程 727,484.09 自筹
合计 355,488,956.15
其中：利息资本化 12,855,685.71
（2）本年借款利息资本化的资本化率分别为：①永宁河三级电站借款利息资本化的
资本化率为5.77%；②永宁河四级电站借款利息资本化的资本化率为5.56%；③木里沙湾
电站-盐源220KV线路借款利息资本化的资本化率为5.31%；④木里沙湾电站借款利息资本
化的资本化率为5.66%。
（3）在建工程其他减少数是：①将永宁河三级电站、永宁河四级电站、木里沙湾电
站中不属于工程支出的款项7,360万元转入“其他应收款”；②本公司决定不再投资开展
电网规划后，将该项目已发生的前期费用转入本年营业外支出。
（4）本公司2002年年度股东大会审议通过，投资开发盐源县泸沽湖二级电站项目；
由于泸沽湖是受知识产权保护的专用名词，所以经项目审批主管机关同意原泸沽湖二级
电站的项目名称更改为永宁河三级电站。已取得凉山彝族自治州发展计划委员会、凉山
彝族自治州水利局联合下发的[凉计交能（2003）217号]《关于盐源县永宁河三级电站可
行性研究报告的批复》和[凉水发（2003）110号]《关于盐源县永宁河三级电站初步设计
报告的批复》、2004年7月29日取得凉山彝族自治州发展计划委员会[凉计交能（2004）
435号]《关于盐源县永宁河三级电站调增装机容量的批复》确定该电站装机容量为5万千
瓦。
本公司2005年4月30日第4届董事会第17次会议决议和2005年6月2日2004年度股东大
会审议通过，与中铁能源投资有限公司、中国水电顾问集团成都勘测设计研究院共同开
发盐源县永宁河三级水电站等水电资源，于2005年4月29日签署《四川省永宁河三级电站
合作开发合资合同》，拟设立盐源永宁河水电开发有限责任公司。
本公司实际控制人发生变更后，为了加快永宁河三级电站的水电资源的开发，经董
事会第4届第22次会议及2005年第2次临时股东大会决议通过变更原定的合作方，变更后
为本公司与成都富港置地有限公司（2005年11月更名为四川九龙电力集团有限公司）签
订了《四川省盐源县永宁河三级电站合资合作开发合同》，共同投资设立“盐源永宁河
水电开发有限责任公司”，合资经营范围：永宁河三级电站及永宁河流域水能资源投资
、开发、建设和经营管理；电能的生产和销售；水利水电工程技术咨询、服务；水利水
电物资、设备采购。拟设立公司的注册资本为人民币5,000万元，其中本公司出资2,000
万元，占40%，成都富港置地有限公司出资3,000万元，占60%，新公司注册地四川省盐源
县。新公司开发永宁河三级电站投资总额与项目资本金之间的差额，由投资双方负责通
过项目融资方式解决，融资由新公司负责借贷和还本付息。鉴于：1、本公司在该合同签
订前，根据工程进度，以自有资金投入约3,500万元（具体数额以财务支付凭证为准），
并负责完成了本项目11,600万元的银行贷款；2、该合同对出资之约定，双方同意：①在
合资公司注册之日，返还本公司除资本金之外的超额投入约1,500万元（具体数额以财务
支付凭证为准）；②本公司完成的11,600万元银行贷款本息由新公司承接；③新公司负
责完成本项目投资总额与已完成投资额之间的差额资金的融资。如该差额资金融资需提
供担保的，双方均应负责承担担保义务。新公司所属电站并入凉山州地方电网。
2005年8月7日向四川省凉山州盐源县工商行政管理局注册登记盐源县永宁河水电开
发有限责任公司成立；住所为四川省凉山州盐源县长柏乡；法定代表人为赵林；注册资
本为5,000万元，其中本公司实物出资2,000万元，占注册资本40%，成都富港置地有限公
司现金出资3,000万元，占注册资本的60%，该出资已经凉山精诚会计师事务所［凉精会
验（2005）66号］验资报告验证；经营范围为发电、供电。截止2005年末资产交接手续
正在办理之中。
（5）根据本公司2004年8月20日第4届董事会第11次会议决议通过，建设沙湾水电站
项目。沙湾水电站位于凉山州木里藏族自治县境内，系木里河（也称里塘河）水电规划
的第三级电站，电站采用引水式开发，装机24万千瓦，年发电量11.684亿千瓦 时，具有
日调节能力。沙湾水电站工程静态总投资为190,787.17万元。
2005年4月30日，经第4届董事会第17次会议决议和2005年6月2日公司召开的2004年
度股东大会决议通过，本公司与中铁能源投资有限公司、中国水电顾问集团成都勘测设
计研究院达成了共同投资合作开发四川省木里河、水洛河水电资源的协议，拟设立四川
木里水电开发有限责任公司。
本公司实际控制人发生变更后，为了加快木里河流域水力资源的开发，经董事会第
4届第23次会议及2005年第2次临时股东大会决议通过变更原定的合作方，变更后为本公
司与成都富港置地有限公司签订了《木里县木里河水电合作开发合资合同》，共同投资
设立“木里河水电开发有限责任公司（暂定名）”的协议，合资经营范围：木里县木里
河流域水力资源投资、开发、建设和经营管理；电站到盐源县城的输变电工程投资、建
设、运行、维护。电能的生产和销售；水利水电工程技术咨询、服务；水利水电物资、
设备采购。拟设立公司的注册资本为人民币36,000万元，其中本公司出资14,400万元，
占40%，以实物资产方式出资，本公司的出资已于本协议签订前到位13,500万元（按目前
公司账面原值计算，最终以审计或资产评估数据为准，相关审计或资产评估事项公司另
行公告），包括流域规划费用分摊、因建设电站所修建的公路、改造公路桥梁等投资，
已建成的部分输电线路；成都富港置地有限公司出资21,600万元，占60%，以货币资金方
式出资，成都富港置地有限公司的出资，在合同生效后30日内到位10,000万元，合同签
订之日起3个月内全部到位。公司注册地四川省木里县。新公司开发木里河水电站投资总
额与项目资本金之间的差额，由投资双方负责通过项目融资方式解决，融资由新公司负
责借贷和还本付息。新公司所属电站并入凉山州地方电网。公司成立之日起三年后本公
司享有优先受让成都富港置地有限公司出资的权利。三年后本公司向成都富港置地有限
公司提出受让其全部或部份出资的，在“成本＋合理利润”的定价原则下，确定价格后
，成都富港置地有限公司应当同意将其出资转让给本公司。2005年11月2日向四川省凉山
州木里县工商行政管理局注册登记木里县木里河大沙湾水电开发有限责任公司成立；住
所为木里县沙湾；法定代表人为胡定核；注册资本为34,400万元，其中本公司实物出资
14,400万元，占注册资本41.86%，成都富港置地有限公司现金出资20,000万元，占注册
资本的58.14%，该出资已经四川金达会计师事务所［验字（2005）第400号］验资报告验
证；经营范围为沙湾电站投资、开发、建设和经营管理；电站到盐源县城的输变电工程
投资、建设、运行、维护、电能的生产和销售；水利水电工程技术咨询、服务；水利水
电物资、设备采购。截止2005年末资产交接手续正在办理之中。
（6）2005年7月15日为西昌锌业公司向凉山州城市信用社申请1年期短期流动资金贷
款人民币4,000万元，以本公司所架设的盐源至沙湾电站的220千伏输变电设施155公里为
上述贷款提供抵押担保，并承担连带责任。
（7）2005年7月15日为四川佳信房地产开发有限责任公司（以下简称“四川佳信公
司”）向凉山州城市信用社申请1年期短期流动资金贷款人民币4,000万元，以本公司所
架设的盐源至沙湾电站的220千伏输变电设施155公里为上述贷款提供抵押担保，并承担
连带责任。
注13、无形资产
种类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出
土地使用权 41,453,222.50 38,945,796.55 -- 393,731.63
种类 本年摊销 累计摊销 年末数
土地使用权 1,000,096.96 3,901,254.54 37,551,967.96
土地使用权原始价值中包括：
（1）有16宗土地使用权91,269.79平方米计3,096,375.00元是1994年改制时由原本
公司投入的经评估确认的价值，本公司成立时作为国家股股份投入，其中①调度楼占用
土地1宗2,940.02平方米计135,131.50元；②办公楼占用土地1宗5,933.36平方米计721,
319.75元；③月华电厂占用土地1宗21,853.40平方米计324,010.11元；④东河电厂占用
土地四宗13,426.73平方米计126,396.71元；⑤东郊变电站、礼州供电站、螺髻山变电站
、小庙变电站、松林供电站、泸沽变电站等占用土地九宗47,116.28平方米计1,789,516
.93元。
（2）有7宗土地使用权计9,701,385.80元是为电冶分公司和新建电站、引水渠、变
电站等陆续征用的土地价值，其中：①电冶分公司生产经营占用土地20,888.93平方米计
1,628,079.00元；②牛角湾电力有限责任公司(牛角湾一级电站)占用土地65,903.56平方
米计3,395,946.72元；③牛角湾二级电站占用土地49,538.10平方米计2,439,501.87元；
④黄水变电站、大营变电站、礼州变电站等占用土地12,931.30平方米计2,237,858.21元
。所有征用的土地使用权均与凉山州土地管理局签订了土地使用权出让合同，并办理了
出让后的土地使用权证，取得了土地使用权。
（3）2000年新增土地使用权价值6,400,639.45元，其中①本公司所属牛角湾二级电
站补付复耕及青苗赔偿费106,631.00元和征地管理费15,000.00元；②征用西昌市城南大
道土地23,977.35平方米价值6,279,008.45元，用于本公司在城南开发区修建供电调度大
楼用地。
（4）2001年度将牛角湾二级站蓄水工程占地转入工程成本1,000,000.00元。
（5）2002新增土地使用权价值9,299,342.34元，其中①购买西昌市胜利南路的5,5
73.36平方米土地支付土地出让金3,979,755.13元，并变更其用途支付变更出让金772,6
90.63元；②根据国家有关规定，西昌市人民政府[西府发（2000）151号]批准撤销西昌
市南宁电管所，南宁电管所供区和配电网络移交给本公司，其中包含黄联镇土地1,143.
85平方米，价值141,036.00元；③收购拉青水电厂增加的土地使用权价值4,405,860.58
元，明细项目如下：
土地使用权 国有土地使用证号 入账价值
Ⅰ宗地 普国用（1994）字第0564号 434,355.41
Ⅱ宗地 普国用（1994）字第0565号 538,990.83
Ⅲ宗地 普国用（1994）字第0566号 183,374.13
Ⅳ宗地 普国用（1994）字第0567号 868,659.76
Ⅴ宗地 昭国用（2002）字第拉电-1号 6,762.71
Ⅵ宗地 昭国用（2002）字第拉电-2号 2,373,717.74
合计 4,405,860.58
土地使用权 剩余摊销期限 取得方式
Ⅰ宗地 2002.10-2044.09 征用
Ⅱ宗地 2002.10-2044.09 征用
Ⅲ宗地 2002.10-2044.09 征用
Ⅳ宗地 2002.10-2044.09 征用
Ⅴ宗地 2002.10-2050.02 征用
Ⅵ宗地 2002.10-2050.02 征用
合计
上述拉青水电厂土地使用权均按东方资产评估事务所[东评司评报字（2002）第037
号]评估价值作为受让价格，评估结果报经四川省财政厅[川财企（2002）97号]核准。东
方资产评估事务所采用成本逼近法分别测算各宗地的地价，并作为以上各宗地的最终价
格。
（6）2003新增土地使用权价值3,671,147.00元，其中①支付布拖县牛角湾乡政府土
地赔偿金120,000.00元；②原拉青水电厂相关土地办理过户手续支付901,076.00元，相
应增加土地使用权价值，明细项目如下：
土地使
国有土地使用证号 原入账价值 本年新增*
用权
Ⅰ宗地 普国用（1994）字第0564号 434,355.41 88,684.95
Ⅱ宗地 普国用（1994）字第0565号 538,990.83 110,048.99
Ⅲ宗地 普国用（1994）字第0566号 183,374.13 37,440.59
Ⅳ宗地 普国用（1994）字第0567号 868,659.76 177,359.47
Ⅴ宗地 昭国用（2002）字第让拉电-1号 6,762.71 1,385.06
Ⅵ宗地 昭国用（2002）字第让拉电-2号 2,373,717.74 486,156.94
合计 4,405,860.58 901,076.00
土地使 新增价值 取得
年末价值
用权 摊销期限 方式
Ⅰ宗地 523,040.36 2002.11-2052.10 出让
Ⅱ宗地 649,039.82 2002.11-2052.10 出让
Ⅲ宗地 220,814.72 2002.11-2052.10 出让
Ⅳ宗地 1,046,019.23 2002.11-2052.10 出让
Ⅴ宗地 8,147.77 2002.11-2052.10 出让
Ⅵ宗地 2,859,874.68 2002.11-2052.10 出让
合计 5,306,936.58
③根据凉山彝族自治州国土资源局[凉国土资函（2003）25号]缴纳黄水变电站等21
宗土地的出让金2,650,071.00元。
（7）2004新增土地使用权价值包括：
①根据2004年3月3日本公司总经理办公会决议决定，购买位于西昌市胜利路61号的
凉山宾馆整体资产，拟改建为电力调度大厦。2004年4月2日本公司与四川佳信公司联合
以4,316.00万元的价格竞买所得凉山宾馆所处地块的国有土地使用权及地上建筑物，并
支付土地拍卖佣金43.16万元及相关税费129.48万元，合计总成交价为4,488.64万元。该
地块面积为16,695.02平方米，土地使用权出让年限为40年。本公司同意在2004年10月2
日之前动工建设，不能按期开工建设的，应提前30日向四川省凉山州国土资源局提出延
建申请，但延建时间最长不得超过1年。2004年5月19日，本公司与四川佳信公司签订关
于凉山宾馆所处地块的土地使用权的分割协议，其中本公司分得土地面积为12,028.35平
方米，四川佳信公司分得4,666.67平方米；2004年7月7日本公司与四川佳信公司另签订
地上建筑物分割协议，以土地所对应的地上建筑物为原则进行分割。对四川佳信公司所
分得土地及地上建筑物的作价方法，以总成交价4,488.64万元除以该地块的总面积16,6
95.02平方米作为均价，计算出四川佳信公司应付所分得土地及地上建筑物的款项为12,
546,855.63元。截止2004年年末四川佳信公司已付清全部款项。扣除四川佳信公司应付
款后本公司实际承担的凉山宾馆所处地块的国有土地使用权及地上建筑物的购买价为32
,339,544.37元，以2003年6月28日凉山精诚会计事务所出具的[凉精会评报字（2003）1
0号]评估报告为依据，按土地、地上建筑物分别的评估价值占两项资产总评估价值的比
例分摊购买价，分摊后的土地入账价值为21,489,860.00元，房屋建筑物入账价值为10,
849,684.37元。该宗土地使用权的土地使用权证书目前已被深圳商业银行海滨支行作贷
款担保质押扣留，经核实未办理他项权证登记。②补缴1999年-2002年购买土地的契税2
19,658.77元。
（8）土地使用权本年转出数为393,731.63元，是本公司因出让月华电厂而减少的土
地的摊余价值。
截止2005年末，土地使用权用于贷款抵押情况如下：
土地使用权 国有土地使用证号 取得方式
Ⅰ宗地 普国用（1994）字第0564号 出让
Ⅱ宗地 普国用（1994）字第0565号 出让
Ⅲ宗地 普国用（1994）字第0566号 出让
Ⅳ宗地 普国用（1994）字第0567号 出让
Ⅴ宗地 昭国用（2002）字第让拉电-1号 出让
Ⅵ宗地 昭国用（2002）字第让拉电-2号 出让
注14、长期待摊费用
长期待摊费用年末余额明细项目如下：
原始 本年 本年 本年
项目 年初数
发生额 增加 转出数 摊销额
林木补偿费 3,600,000.00 3,198,000.00 -- -- 72,000.00
供水补偿费 5,000,000.00 4,750,000.10 -- -- 99,999.96
合计 8,600,000.00 7,948,000.10 -- -- 171,999.96
累计 剩余摊销
项目 年末数
摊销额 期限(月)
林木补偿费 474,000.00 3,126,000.00 521
供水补偿费 349,999.86 4,650,000.14 558
合计 823,999.86 7,776,000.14
林木补偿费是在牛角湾一级电站工程建设中造成部分植被破坏，为尽快恢复植被，
保持良好的生态环境，防止电站在运营期间发生山体滑坡，本公司一次性支付给布拖县
政府用于电站山坡植树造林的费用，经布拖县人民政府[布府函（2002）12号]承诺，以
后不再收取该项费用。该项长期待摊费用在其受益期内平均摊销，受益期参照工业企业
水电站大坝的折旧年限（45-55年）确认为50年。
供水补偿费是由于越西县铁马二级电站进水渠道与越西县铁马一级电站尾水口相连
接，利用了铁马一级电站进水枢纽及引水渠道，增加了铁马一级电站渠道管理和维护工
作量，为保证铁马二级电站能正常顺利发电运行，本公司与越西县电力有限责任公司签
订供水协议，越西县电力有限责任公司承诺，保证本公司永久利用铁马一级电站渠道过
水并不再收取任何费用。为此本公司一次性支付给越西县电力有限责任公司用于渠道运
行增加的管理及维护工作费用5,000,000.00元，将其作为长期待摊费用在其受益期内平
均摊销，受益期参照工业企业水电站大坝的折旧年限（45-55年）确认为50年。
注15、短期借款
借款种类 年末数 年初数
信用借款 -- --
抵押借款 237,000,000.00 156,000,000.00
保证借款 104,000,000.00 247,000,000.00
质押借款 8,000,000.00 --
合计 349,000,000.00 403,000,000.00
借款种类 备注
信用借款
以固定资产、无形资产抵押；重庆市涪陵建筑陶瓷
抵押借款 集团有限公司以机器设备和无形资产抵押；重庆华
祥房地产开发有限公司以土地抵押。
由朝华科技（集团）股份有限公司和西昌锌业公司
保证借款
提供担保；
四川立信公司提供朝华科技法人股400万质押担保
质押借款
合同编号83082005280007-C
合计
短期借款年末余额较上年末余额减少13.40%，主要是由于归还了部分贷款所致。短
期借款本年末余额明细项目如下：
贷款单位 借款期限 年利率
2005.04.28-2006.04.26 5.58%
2005.06.28-2006.06.27 5.58%
2005.06.29-2006.06.28 5.58%
2005.06.30-2006.06.29 5.58%
中国工商银行凉山州分行 2005.11.15-2006.11.14 5.859%
2005.11.16-5006.11.15 5.859%
2005.12.05-2006.12.04 5.859%
2005.07.08-2006.07.07 5.9328%
2005.07.22-2006.07.21 5.9328%
中国农业银行西昌市支行 2005.01.13-
5.747%
2006.01.12*
2005.03.25-2006.03.24 5.747%
2005.07.27-2006.07.26 6.138%
中国建设银行凉山分行营业部 2005.07.28-2006.07.27 6.138%
2005.07.29-2006.07.28 6.138%
招商银行成都分行清江支行 2005.05.28-2006.02.28 6.912%
中国光大银行成都彩虹桥支行 2005.07.22-2006.07.22 6.048%
2005.03.31-2006.03.30 7.488%
2005.03.31-2006.03.30 7.488%
上海浦东发展银行重庆分行涪
2005.03.02-2006.03-01 6.138%
陵支行
2005.03.02-2006.03-01 6.138%
2005.03.02-2006.03-01 6.138%
合计
贷款单位 借款条件 金额
保证 30,000,000.00
抵押 17,000,000.00
抵押 17,000,000.00
抵押 12,000,000.00
20,000,000.
中国工商银行凉山州分行 抵押
00
20,000,000.
抵押
00
6,000,000.0
抵押
0
抵押 6,000,000.00
抵押 20,000,000.00
中国农业银行西昌市支行
抵押 15,000,000.00
抵押 20,000,000.00
抵押 10,000,000.00
中国建设银行凉山分行营业部 抵押 14,000,000.00
抵押 14,000,000.00
招商银行成都分行清江支行 保证 35,000,000.00
中国光大银行成都彩虹桥支行 保证 39,000,000.00
抵押 13,500,000.00
抵押 13,500,000.00
上海浦东发展银行重庆分行涪
抵押 17,000,000.00
陵支行
抵押 2,000,000.00
质押 8,000,000.00
合计 349,000,000.00
*期后还款情况，详见本附注十、资产负债表日后事项1（2）。
注16、应付票据
应付票据年末余额为0元较上年末减少25,000,000.00元，下降100%，因该票据为20
04年10月18日开出应付中国水利水电第五工程局沙湾水电站项目工程指挥部的银行承兑
汇票，于2005年4月18日到期并已将其承兑。
应付票据本年末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款。
注17、应付账款
应付账款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 95,364,013.5 92.04
1-2年 2,516,065.75 2.43
2-3年 3,541,612.93 3.42
3年以上 2,182,216.05 2.11
合计 103,603,908. 100.00
年初数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 43,852,174.6 60.46
1-2年 8,955,014.90 12.35
2-3年 18,392,741.8 25.36
3年以上 1,335,929.44 1.83
合计 72,535,860.7 100.00
应付账款年末余额较上年末增加31,068,047.46元，上升42.83%；主要是由于增加应
付外购电费和工程材料及工程款尚未结算所致。
应付账款年末余额中金额较大的单位如下：
欠款性质、内
单位名称 欠款金额
容
四川省凉山州漫水湾供水工程开发中心 电费 13,624,314.81
成都鑫成鹏实业有限公司 工程材料款 13,383,148.95
四川东风电机厂有限公司 发电设备款 13,012,052.50
成都市东方电力线路构件厂 塔件款 11,793,622.43
云南变压器电气股份有限公司 电气设备款 5,132,000.00
合计 56,945,138.69
单位名称 备注
四川省凉山州漫水湾供水工程开发中心 本年发生
成都鑫成鹏实业有限公司 2004年陆续发生
四川东风电机厂有限公司 本年发生
成都市东方电力线路构件厂 本年发生
云南变压器电气股份有限公司 本年发生
合计 占总额的54.96%
应付账款本年末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
注18、预收账款
预收账款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 7,190,341.43 97.33
1-2年 197,236.32 2.67
2-3年 -- --
3年以上 -- --
合计 7,387,577.75 100.00
年初数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 672,146.57 65.35
1-2年 356,400.00 34.65
2-3年 -- --
3年以上 -- --
合计 1,028,546.57 100.00
预收账款年末余额较上年末增加6,359,031.18元，主要是由于预收康西铜业公司的
电费增加所致。
预收账款年末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
注19、应付福利费
种类 年末数 年初数 备注
企业福利费 4,609,604.26 3,309,258.94
应付福利费是按规定以工资总额的14%提取尚未使用完的福利费金额。
注20、应付股利
主要投资者 年初数 本年增加 本年减少 年末数
未上市流通股： -- 19,305,000.0 704,346.00 18,600,654.0
1、发起人股份 -- 7,271,712.00 -- 7,271,712.00
国家股 -- 5,454,972.00 -- 5,454,972.00
境内法人股 -- 1,816,740.00 -- 1,816,740.00
2、募集法人股 -- 12,033,288.0 704,346.00 11,328,942.0
3、内部职工股 -- -- -- --
4、社会公众股 -- -- -- --
已上市流通股： -- -- -- --
1、人民币普通股 -- 10,395,000.0 10,395,000.0 --
小计 -- 10,395,000.0 10,395,000.0 --
布拖县人民政府 19,910.30 -- -- 19,910.30
合计 19,910.30 29,700,000.0 11,099,346.0 18,620,564.3
根据2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议“关于2004年利润分配方案”的
决议，以2004年末总股本为基数，向全体股东每10股派现金股利1.00元（含税），共计
派发现金2,970.00万元，2005年6月2日召开2004年年度股东大会决议通过该利润分配预
案。
注21、应交税金
项目 年末数 年初数* 税率
增值税 2,647,742.43 8,210,167.13 17%、6%
营业税 39,366.00 77,756.00 5%
城建税 137,264.35 114,243.94 7%、5%、1%
企业所得税 3,198,817.80 -1,467,637.68 15%
个人所得税 1,885,757.52 2,245,920.28
房产税 3,240.00 7,500.00
合计 7,912,188.10 9,187,949.67
*应交税金年初数与2004年年度会计报表披露数12,450,642.33元，差异3,262,692.
66元，是根据2006年2月6日四川省凉山彝族自治州国家税务局［凉国税函（2006）16号
］《凉山州国家税务局关于布拖县牛角湾电站发电分公司申请减免2004年度企业所得税
的批复》同意，减免本公司所属布拖县牛角湾电站发电分公司2004年度企业所得税。为
此，本公司对2004年度企业所得税进行追溯调整而减少的“应交税金－企业所得税”3,
262,692.66元。
注22、其他应交款
项目 年末数 年初数 计缴比例
教育费附加 135,139.59 114,358.18 实交流转税的3%
交通建设费附加 33,694.50 33,694.50 前期余额未交
能源交通建设基金 177,806.75 177,806.75 前期余额未交
预算调节基金 118,537.84 118,537.84 前期余额未交
四川省地方教育附加* 26,626.36 29,569.91
合计 491,805.04 473,967.18
*根据凉山州财政局、凉山州地方税务局[凉财综（2004）19号]《关于转发<关于贯
彻四川省地方教育附加征收使用管理办法有关问题的通知>的通知》，四川省地方教育附
加按缴纳的增值税、营业税、消费税的1%计缴，从2004年5月1日起征收。
注23、其他应付款
其他应付款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 58,398,682.73 57.57
1-2年 4,725,356.30 4.66
2-3年 13,603,802.64 13.41
3-4年 11,586,198.47 11.42
4-5年 701,220.96 0.69
5年以上 12,425,032.27 12.25
合计 101,440,293.3 100.00
年初数
账龄
金额 比例（%）
1年以内 53,807,907.61 57.73
1-2年 14,710,431.52 15.78
2-3年 11,587,120.94 12.43
3-4年 701,220.96 0.75
4-5年 6,728,377.43 7.22
5年以上 5,670,709.65 6.09
合计 93,205,768.11 100.00
其他应付款年末余额较上年末增加8.83%，主要是由于向盐源县永宁河水电开发有限
责任公司和四川西昌泸铁公司的借款增加所致。
其他应付款年末余额较大的单位列示如下：
债权单位 金额 性质或内容
盐源县永宁河水电开发有限责任公司 24,815,262.32 借款
职工安置费* 9,289,605.29 安置职工款结余
承包奖 7,843,100.00 2004年生产经营承包奖
四川立应科技股份有限公司 3,432,325.00 借款利息
四川省投资集团有限责任公司 3,395,053.18 债券本息
合计 48,775,345.79 占总额的48.08%
*根据本公司董事会第3届5次会议决议决定收购拉青水电厂，2002年9月29日，凉山
彝族自治州人民政府[凉府函（2002）125号]同意由本公司收购并同意将收购拉青水电厂
的收购款2,400.13万元返还本公司，用于安置拉青水电厂全部职工（包括离退休职工）
，2002年9月30日收到返还款。2005年末余额9,289,605.29元是尚未使用的金额，已经凉
山州国资委确认。
其他应付款年末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
如下所示：
单位名称 欠款原因 欠款金额 备注
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 借款 4,240,870.31 本年度发生
注24、预提费用
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
利息费用 6,509,793.44 27,405,763.25 30,718,549.20 3,197,007.49
注25、预计负债
项目 年末数 年初数 备注
408,500,000.0 或有事项附
担保损失 --
0 注
本公司截止2005年末的对外担保余额为94,705万元，其中：判决已生效的为23,700
万元；正在诉讼之中的63,005万元；未到期未诉讼为8,000万元。根据《企业会计准则—
或有事项》和财政部［财会（2003）10号］《关于执行＜企业会计制度＞及其相关会计
准则有关问题解答二有关规定，本公司就这些担保可能产生的损失进行了合理预计，并
将预计担保损失计入2005年损益。具体计提金额如下：
（单位：万元）
诉讼情况 诉讼金额 计提损失比例 计提损失金额 备注
诉讼判决生效 23,700 50% 11,850
诉讼尚未生效 63,005 46% 29,000
合计 86,705 40,850
由于担保涉及诉讼，且诉讼正在一审或上诉审理之中，为了使本公司不因信息披露
受到损害，故未逐项列示预计负债。
注26、一年内到期的长期负债
借款条件 年末数 年初数 备注
信用借款 -- --
抵押借款 93,000,000.00 104,000,000.00 以固定资产抵押
由朝华科技（集团）股份有限公司
保证借款 20,000,000.00 --
提供担保
质押借款 -- --
合计 113,000,000.00 104,000,000.00
一年内到期的长期负债明细如下：
贷款单位 借款期限 年利率
2002.06.21-2006.12.19 6.0255%
2002.06.24-2006.12.22 6.0255%
中国农业银行西昌市支行
2003.03.19-2006.03.18* 5.49%
2003.09.27-2006.09.26 5.49%
中国建设银行股份有限公司凉山
2004.03.08-2006.03.07 6.336%
州分行营业部
中国工商银行凉山州分行营业部 2004.06.01-2006.12.31 5.85%
合计
贷款单位 借款条件 金额
抵押 10,000,000.00
抵押 20,000,000.00
中国农业银行西昌市支行
抵押 10,000,000.00
抵押 11,000,000.00
中国建设银行股份有限公司凉山
抵押 42,000,000.00
州分行营业部
中国工商银行凉山州分行营业部 保证 20,000,000.00
合计 113,000,000.00
*期后还款及展期情况，详见本附注十、资产负债表日后事项1（3）。
注27、长期借款
长期借款年末余额明细项目如下：
借款种类 年末数 年初数
信用借款* 4,817,339.37 4,817,339.37
抵押借款 178,000,000.00 137,000,000.00
保证借款 96,000,000.00 116,000,000.00
质押借款** 68,860,000.00 68,860,000.00
合计 347,677,339.37 326,677,339.37
借款种类 备注
信用借款*
抵押借款 以固定资产、无形资产抵押
由朝华科技（集团）股份有限公司
保证借款
提供担保
质押借款** 电费收益权质押
合计
长期借款年末余额较上年末增加6.43%，主要是本年为修建永宁河三级电站、四级电
站、木里沙湾电站、木里沙湾电站-盐源220KV线路等工程增加贷款所致。
*其中包括城网改造工程国债转贷借款2,400,000.00元，根据四川省财政厅[川财投
（2003）111号]文件，转贷期限及利率确定后再签订正式转贷协议。
**是四川水利电力产业集团有限责任公司（以下简称“四川水电产业集团”）统贷
统还的农网改造资金68,860,000.00元。根据四川省发展计划委员会[川计能源（2002）
775号]规定，本公司承担的农网改造工程原在西昌市农业银行分贷的农网改造资金，已
于2003年1月15日前分次转贷到四川水电产业集团，由其统贷统还，转为统贷后，还本付
息由四川水电产业集团统一承担，同时根据财政部 [财企（2001）820号]和四川省人民
政府办公厅[川办发（2002）24号]的规定，由电网经营企业从2001年1月1日起对电力用
户征收农网改造还贷资金，征收范围为各级电网经营企业销售电量扣除应免征电量后的
全部电量，征收标准为0.02元/度。
长期借款明细项目如下：
贷款单位 借款期限 年利率
2002.08.21-2007.02.19 6.0255%
2002.09.20-2007.03.18 6.0255%
2002.09.24-2007.03.22 6.0255%
2002.10.08-2007.04.06 6.0255%
2004.10.13-2007.10.11 5.49%
中国农业银行西昌市支行 2004.10.21-2007.10.19 5.49%
2004.10.27-2007.10.25 5.49%
2004.11.03-2007.11.01 5.76%
2004.11.10-2007.11.08 5.76%
2005.01.12-2008.01.11 5.9328%
2005.01.19-2008.01.18 5.9328%
中国工商银行凉山州分行营业部* 2004.06.01-2009.05.31 5.85%
四川水利电力产业集团有限公司 2002.01.29-长期 6.21%
四川水利电力产业集团有限公司 2003.01.15-长期 6.912%
西昌市财政局
凉山州信托投资公司 1989.05-逾期 7.728%
凉山州信托投资公司 1989.06-逾期 7.728%
凉山州水利局 1988.09-逾期 7.605%
凉山州水利局拨款 长期
四川川投资产管理有限责任公司** 1985-逾期 7.605%
合计
贷款单位 借款条件 金额
抵押 14,000,000.00
抵押 20,000,000.00
抵押 20,000,000.00
抵押 20,000,000.00
抵押 15,000,000.00
中国农业银行西昌市支行 抵押 15,000,000.00
抵押 14,000,000.00
抵押 15,000,000.00
抵押 15,000,000.00
抵押 15,000,000.00
抵押 15,000,000.00
中国工商银行凉山州分行营业部* 保证 96,000,000.00
四川水利电力产业集团有限公司 质押 6,320,000.00
四川水利电力产业集团有限公司 质押 62,540,000.00
西昌市财政局 2,400,000.00
凉山州信托投资公司 信用 500,000.00
凉山州信托投资公司 信用 429,180.00
凉山州水利局 信用 270,000.00
凉山州水利局拨款 信用 35,000.00
四川川投资产管理有限责任公司** 信用 1,183,159.37
347,677,339.3
合计
逾期借款均为2002年度收购原凉山州拉青水电厂时增加，本公司将继续对其进行清
理。
*根据2004年6月1日与工商银行凉山彝族自治州分行签订的《固定资产借款合同》的
约定：[1]该项贷款利率分段计算①2004年6月1日至2005年5月31日按季调整，执行结息
日中国人民银行公布的五年期贷款基准利率；②2006年6月1日至2009年5月31日借款利率
执行1年1定，每年6月1日前确定，并于借款利率变更之日起30日内书面通知本公司，但
通知送达与否不影响执行。[2]该项贷款分次还本，具体还本金额和日期如下所示：
还本时间 还本金额（元）
2006年12月31日 20,000,000.00
2007年12月31日 20,000,000.00
2008年12月31日 20,000,000.00
2009年5月31日 56,000,000.00
合计 116,000,000.00
**2003年4月16日，四川川投资产管理有限责任公司（简称“川投资产管理公司”）
“关于凉山州拉青水电厂请求减免贷款报告的复函”，经川投资产管理公司董事会同意
，原凉山州拉青水电厂（现为本公司所属拉青发电分公司）向川投资产管理公司（原四
川省能源交通投资公司经四川省政府 [川府函（1991）120号]批准更名为四川省投资集
团公司）借款本金1,540,000.00元，在2003年5月16日前归还借款本金500,000.00元后，
其余部分本息暂作挂账处理，川投资产管理公司不再追偿，待以后统一办理豁免手续。
2003年5月8日，拉青发电分公司已归还川投资产管理公司500,000.00元。
注28、专项应付款
项目 年末数 年初数
农网改造地方财政拨款 17,000,000.00 17,000,000.00
是根据四川省发展计划委员会[川计能源（2001）558号]《关于下达2001年第一批农
村电网建设与改造工程基建投资计划的通知》，由凉山州水利局拨给本公司用于农村电
网建设的地方财政专项拨款。在工程未完工前，暂记入本科目。待工程完工后按财政部
[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）和相关会计准则有关问题解答》的通
知规定进行会计处理。截止2001年末，本公司共计收到凉山州水利局拨给的专项拨款54
,356,000.00元，所建农网工程形成的资产总额129,562,913.91元经验收转固后，其配套
拨款51,856,000.00元已转入资本公积，2001年末余额2,500,000.00元，2002年收到凉山
州水利局拨给的专项拨款14,500,000.00元，2002年末余额17,000,000.00元，至今无变
动。
注29、股本
项目 年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 72,693,180.00
国家股 54,549,720.00
境内法人股 18,143,460.00
2、募集法人股 120,356,820.00
3、内部职工股 4,950,000.00
4、社会公众股 --
未上市流通股份合计 198,000,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 99,000,000.00
已上市流通股份合计 99,000,000.00
三、股份总数 297,000,000.00
本年变动增减（+，-）
项目
配 送 公积金
其他
股 股 转股 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 -- -- -- -- --
国家股 -- -- -- -- --
境内法人股 -- -- -- -- --
2、募集法人股 -- -- -- -- --
3、内部职工股 -- -- -- -4,950,000 -4,950,000
4、社会公众股 -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 -- -- -- -4,950,000 -4,950,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 -- -- -- 4,950,000 4,950,000
已上市流通股份合计 -- -- -- -- --
三、股份总数 -- -- -- -- --
项目 年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 72,693,180.00
国家股 54,549,720.00
境内法人股 18,143,460.00
2、募集法人股 120,356,820.00
3、内部职工股 0
4、社会公众股 --
未上市流通股份合计 193,050,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 103,950,000
已上市流通股份合计 103,950,000
三、股份总数 297,000,000.00
股权质押情况：①2004年3月18日，朝华集团公司将其持有的本公司社会法人股中的
630.00万股，质押给成都光大银行彩虹桥支行，质押期限1年；2005年5月因中国光大银
行成都彩虹桥支行与朝华集团公司及其关联企业借款纠纷案，四川省高级人民法院出具
了协助执行通知书，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司冻结了朝华集团公司
持有的本公司630.00万股社会法人股股权，轮候冻结了朝华集团公司持有的本公司7,42
8.942万股社会法人股股权。冻结期限为2005年5月9日至2006年6月9日。②2003年4月28
日，朝华集团公司将其持有的本公司社会法人股中的3,712.842万股，质押给中国建设银
行重庆渝涪支行申请金额为4,500.00万元的贷款，质押期限3年；2005年4月因中国建设
银行股份有限公司涪陵分行诉朝华集团公司借款纠纷案，重庆市高级人民法院出具了协
助执行通知书，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司冻结了朝华集团公司持有
的本公司3,712.842万股社会法人股股权。股权冻结期限为2005年4月29日至2006年4月2
9日。2005年5月，重庆市高级人民法院出具了协助执行通知书，在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司轮候冻结了朝华集团公司持有的本公司4,346.10万股社会法人股
股权。冻结期限为2005年5月11日至2006年5月11日。2006年4月，重庆市高级人民法院再
次向中国证券登记结算有限公司上海分公司发出协助执行通知书，轮候冻结朝华集团公
司持有的本公司社会法人股8,058.942万股，冻结期限从2006年4月12日起至2006年10月
11日止。③2005年1月4日，朝华集团公司将其持有的本公司社会法人股中的3,712.90万
股，质押给深圳市商业银行海滨支行，质押期限6个月；2005年4月因贷款纠纷，深圳市
中级人民法院向中国证券登记结算有限公司上海分公司发出协助执行通知书，冻结了上
述股权，冻结期限2005年4月1日起至2006年4月1日止。2006年3月深圳市中级人民法院再
次向中国证券登记结算有限公司上海分公司发出协助执行通知书，继续冻结上述股权，
冻结期限从2006年3月24日起至2006年9月23日止。④因重庆太极实业（集团）股份有限
公司诉朝华集团公司一案，重庆市高级人民法院出具了协助执行通知书，在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司冻结朝华集团公司持有的本公司3.20万股社会法人股，
轮候冻结朝华集团公司持有的本公司8,055.742万股社会法人股。股权冻结期限为2005年
4月29日至2006年4月29日。⑤因朝华集团公司与重庆市商业银行涪陵支行借款合同纠纷
一案，因财产保全，重庆市高级人民法院作出的［（2005）渝高法民初字第25号］民事
裁定书，轮候冻结朝华集团公司所持有的本公司8,058.942万股社会法人股，冻结期限从
2005年6月16日至2006年6月16日。⑥因朝华集团公司与金信信托投资股份有限公司借款
合同纠纷一案，浙江省金华市中级人民法院向中国证券登记结算有限公司上海分公司发
出协助执行通知书［（2005）金中民二初字第305号］，轮候冻结朝华集团公司所持有的
本公司8,058.942万股社会法人股，冻结期限自2006年1月17日至2007年1月16日止。
注30、资本公积
资本公积本年增减变动情况如下：
项目 年初数 本年增加
股本溢价 90,961,458.23 --
接受捐赠非现金资产准备 220,133.00 --
接受现金捐赠 -- --
股权投资准备 7,693,668.00 --
拨款转入 51,856,000.00 --
外币资本折算差额 -- --
关联交易差价 -- --
其他资本公积 -- --
150,731,259.2
合计 --
3
项目 本年减少 年末数
股本溢价 -- 90,961,458.23
接受捐赠非现金资产准备 -- 220,133.00
接受现金捐赠 -- --
股权投资准备 -- 7,693,668.00
拨款转入 -- 51,856,000.00
外币资本折算差额 -- --
关联交易差价 -- --
其他资本公积 -- --
150,731,259.2
合计 --
3
注31、盈余公积
盈余公积本年增减变动情况如下：
项目 年初数* 本年增加
法定盈余公积 28,934,346.23 --
法定公益金 14,518,331.93 --
任意盈余公积 8,489,713.63 --
合计 51,942,391.79 --
项目 本年减少 年末数
法定盈余公积 -- 28,934,346.2
法定公益金 -- 14,518,331.9
任意盈余公积 -- 8,489,713.63
合计 -- 51,942,391.7
*本公司盈余公积与2004年度会计报表披露数51,452,987.89元，差异489,403.90元
；是由于会计差错更正调整所致。详见附注二注21、重大会计差错的内容和更正金额、
原因及其影响。
注32、未分配利润
项目 年末数 年初数
一、净利润 -489,753,014.68 **36,346,578.70
加：年初未分配利润 78,543,623.94 77,410,418.19
其他转入 -- --
二、可供分配的利润 -411,209,390.74 113,756,996.89
减：提取的法定盈余公积 -- 3,675,581.97
提取的法定公益金 -- 1,837,790.98
提取职工奖励及福利基金 -- --
提取储备基金 -- --
提取企业发展基金 -- --
利润归还投资 -- --
三、可供投资者分配的利润 -411,209,390.74 108,243,623.94
减：应付优先股股利 -- --
提取任意盈余公积 -- --
应付普通股股利* 29,700,000.00 29,700,000.00
转作股本的普通股股利 -- --
四、未分配利润 -440,909,390.74 78,543,623.94
*根据2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议“关于2004年利润分配方案”的
决议，以2004年末总股本为基数，向全体股东每10股派现金股利1.00元（含税），共计
派发现金2,970.00万元，2005年6月2日召开2004年年度股东大会决议通过该利润分配预
案。
**本公司净利润与2004年度会计报表披露数33,083,886.04元，差异3,262,692.66元
；是由于会计差错更正调整所致。详见附注二注21、重大会计差错的内容和更正金额、
原因及其影响。
注33、主营业务收入
本年数
类别
数量（kw.h） 金额（元）
255,657,470.3
电力销售 775,167,065
2
148,536,990.2
其中：自发电收入 450,372,065
6
107,120,480.0
外购电收入 324,795,000
6
铁合金销售收入 -- --
255,657,470.3
合计 --
2
上年数
类别
数量（kw.h） 金额（元）
电力销售 803,132,757 226,521,036.3
其中：自发电收入 527,717,743 148,841,108.7
外购电收入 275,415,014 77,679,927.54
铁合金销售收入 -- 2,088,061.97
合计 -- 228,609,098.2
本年度主营业务收入较上年增加27,048,372.03元，上升11.83%，主要是由于下列原
因所致：①根据四川省物价局转发《国家发展改革委关于疏导华中电网电价矛盾有关问
题的通知》的通知精神，经凉山彝族自治州物价局2004年12月7日[凉价工（2004）205号
]和2005年9月28日[凉价工（2005）158号]的批复，调整电价导致收入增加2,152.78万元
。○2由于本年降雨较往年较晚，使得自发电量较上年下降7,734.57 kw.h，相应的收入
下降2,181.15万元。○3本年因外购电量增加而增加售电收入2,944.06万元。○4因改变
经营方式电冶分公司本年铁合金销售收入减少208.81万元。
本年收入前五名客户的收入总额以及所占比例：
客户名称 金额 占收入的比例
西昌锌业有限责任公司 31,755,106.49 12.42
会理县电力有限责任公司 17,233,122.55 6.74
四川康西铜业有限责任公司 12,010,627.93 4.70
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 8,205,128.21 3.21
西昌市明源磷化工有限公司 7,934,532.33 3.10
合计 77,138,517.51 30.17
注34、主营业务成本
本年数
类别
数量（kw.h） 金额（元）
电力销售成本 775,167,065 88,674,041.33
其中：自发电成本 450,372,065 40,707,493.11
外购电成本 324,795,000 47,966,548.22
供水成本* -- 3,956,963.72
铁合金销售成本 -- --
合计 -- 92,631,005.05
上年数
类别
数量（kw.h） 金额（元）
电力销售成本 803,132,757 85,422,239.16
其中：自发电成本 527,717,743 44,918,654.73
外购电成本 275,415,014 40,503,584.43
供水成本* -- 3,312,641.58
铁合金销售成本 -- 2,431,609.16
合计 -- 91,166,489.90
主营业务成本本年发生数较上年同期数增加146.45万元，上升1.61%，主要是由于下
列原因所致：①2004年度根据《四川省2004年农网还贷资金征收计划表》增加农网还贷
资金410.20万元，而2005年度未下达该计划，影响了本年度与上年度自发电成本的可比
数据；②本年因外购电量增加而增加购电成本746.30万元；③本年电冶分公司未对外销
售铁合金，铁合金销售成本下降243.16万元。
*是瓦都水库水利分公司的大坝及辅助设施等构筑物的折旧费和相关费用，其销售给
布拖牛角湾电力公司的供水收入在合并时与该公司的发电成本抵销。
注35、主营业务税金及附加
类别 本年数 上年数 计缴比例
城市维护建设税 1,719,369.58 2,206,063.44 7%、5%、1%
教育费附加 1,006,163.13 1,263,536.14 3%
地方教育附加 340,148.12 269,172.69 1%
合计 3,065,680.83 3,738,772.27
注36、其他业务利润
本年数
类别
收入 支出 利润
材料销售收入 1,705,795.28 3,987,310.05 -2,281,514.77
对外劳务收入 1,431,514.42 1,132,692.62 298,821.80
租赁收入* 832,898.29 36,212.02 796,686.27
其他 -- -- --
合计 3,970,207.99 5,156,214.69 -1,186,006.70
上年数
类别
收入 支出 利润
材料销售收入 1,841,755.70 1,843,249.80 -1,494.10
对外劳务收入 990,762.31 433,726.66 557,035.65
租赁收入* 1,360,331.20 2,074,610.41 -714,279.21
其他 124,621.87 10,888.62 113,733.25
合计 4,317,471.08 4,362,475.49 -45,004.41
*主要包括本公司董事会第3届第7次会议通过的决议，为发挥水力发供电资源优势，
提高现有生产设备利用率，将电冶分公司整体租赁给厦门信和进出口有限公司经营，租
赁期从2003年1月1日起至2008年12月31日止，租赁费为每年90万元。本年度因其生产供
电未能足额供应，该公司申请减免了年租金60万元。
注37、营业费用
本年度营业费用明细如下所示：
类别 本年数 上年数
工资及福利费 2,631,802.39 2,318,433.57
办公费 320,358.87 206,463.73
材料费 50,281.42 102,077.06
运输费 114,066.81 147,919.88
差旅费 102,088.15 166,223.92
劳动保护费 101,685.00 71,355.00
其他 315,472.71 306,055.86
合计 3,635,755.35 3,318,529.02
注38、管理费用
类别 本年数 上年数
工资及福利费 11,894,917.14 11,048,698.03
经营承包奖 7,252,127.61 --
折旧费 17,354,993.02 15,769,130.88
办公费 1,407,916.10 1,686,078.78
修理、材料费 286,700.51 145,945.26
运输费 1,094,067.30 952,753.63
广告及宣传费 628,386.76 591,605.50
印花税、车船使用税等税费 795,357.92 683,402.50
劳动保险费 5,981,509.20 4,278,127.67
无形资产摊销 1,000,096.96 944,027.26
差旅费 912,742.99 821,928.22
招待费 703,622.00 576,737.30
工会经费 432,576.03 383,085.34
职工教育费 147,713.68 146,861.29
劳动保护费 232,191.79 88,825.00
董事会基金 602,757.76 156,513.52
坏账准备 137,643,434.61 11,973,621.89
中介机构费用 1,915,925.00 1,813,125.00
存货跌价准备 -- -486,530.11
其他 1,211,374.81 1,379,228.18
合计 191,498,411.19 52,953,165.14
管理费用本年发生数较上年发生数增加138,545,246.05元，主要是由于下列原因所
致：①本年对部分应收款项按全额计提坏账准备，详见本附注五、注5；②根据第4届董
事会第15次会议通过，提取2004年度经营承包奖7,252,127.61元。
注39、财务费用
类别 本年数 上年数
利息支出 42,466,213.99 41,438,488.67
减：利息收入 393,583.23 3,243,480.40
汇兑损失 -- --
减：汇兑收益 -- --
其他 9,252.60 50,063.30
合计 42,081,883.36 38,245,071.57
注40、投资收益
本年度投资收益明细项目如下：
股票投资 债权投资
项目 联营或合营公
收益 收益 司分来的利润
短期投资 -- -- --
长期投资 -- -- --
合计 -- -- --
年末调整的被投
项目
资公司所有者权 合计
益净增减的金额
短期投资 -- --
1,796,511.4
长期投资 1,796,511.48
8
1,796,511.4
合计 1,796,511.48
8
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额包括：①按权益法核算计算的对康
西铜业公司的损益调整3,765,280.04元；②对康西铜业公司的股权投资差额摊销为－61
4,984.31元；③按权益法核算计算的对德铁集团公司的损益调整351,537.75元；④因出
让华西证券公司股权500万股的转让收益为250,000.00元；⑤对四川华诚实业有限公司股
权全额计提长期股权投资减值准备2,000,000.00元；⑥收到四川天华股份有限公司分派
股息44,678.00元。
注41、营业外收入
类别 本年数 上年数
处理固定资产收益* 3,850,434.06 26,285.00
罚款及滞纳金收入 200.00 --
停电损失赔偿收入 -- 250,000.00
其他收入 7,544.49 31,000.00
合计 3,858,178.55 307,285.00
*经2005年8月24日第4届董事会第24次会议决议通过，转让本公司所属的月华水力发
电厂的固定资产；转让收入为5,000,000.00元，其中该电厂的无形资产账面价值为393,
731.63元，固定资产的账面价值为605,983.62元以及相关税费255,647.89元，本项固定
资产的处置收益为3,744,636.86元。
注42、营业外支出
项目 本年数 上年数
处理固定资产损失 412,505.76 227,837.64
固定资产盘亏 -- --
罚款及滞纳金支出 32,109.19 109,397.05
捐赠支出 180,000.00 3,742.71
固定资产减值准备 -- --
出售无形资产损失 22,367.12 --
预计担保损失* 408,500,000.00 --
其他 149,836.73 520,580.63
合计 409,296,818.80 861,558.03
营业外支出本年发生数较上年发生数增加408,435,260.77元，主要是因对外担保计
提预计损失为408,500,000.00元，详见本附注五、注25。
注43、收到的其他与经营活动有关的现金
本年收到的其他与经营活动有关的现金1,512,015.49元，主要是：
项目 本年发生数
西昌信和硅业有限公司租赁电冶分公司租赁收入 660,000.00
和兴证券营业部租赁收入 500,000.00
其他租赁收入 231,400.00
合计 1,391,400.00
注44、支付的其他与经营活动有关的现金
本年支付的其他与经营活动有关的现金45,323,900.28元，主要是：
项目 本年发生数
运输费 581,904.62
差旅费 1,008,458.14
招待费 697,150.40
水电费 511,194.42
办公费 1,016,495.02
离退休费 2,671,530.79
维修费 387,582.94
审计、评估、律师费 1,082,472.00
董事会经费 602,757.76
公告费 528,900.00
西昌锌业有限公司往来款 3,000,000.00
中国水利水电第五工程局 25,000,000.00
诉讼费 649,843.00
布托县政府 800,000.00
冻结资金 4,383,740.06
合计 42,922,029.15
注45、收到的其他与投资活动有关的现金
本年度收到的其他与投资活动有关的现金为519,216.42元。包括：①收工程质保金
427,000.00元；②收银行存款利息为92,216.42元。
注46、支付的其他与投资活动有关的现金
本年支付的其他与投资活动有关的现金3,377,895.00元是退回的工程质量保证金。
注47、收到的其他与筹资活动有关的现金
本年收到的其他与筹资活动有关的现金为33,947,874.84元，包括：①收到四川西昌
泸铁公司暂借款9,947,874.84元；②收到盐源县永宁河水电开发有限责任公司暂借款24
,000,000.00元。
注48、支付的其他与筹资活动有关的现金
本年度支付的其他与筹资活动有关的现金为40,957,341.97元全部为支付四川立信公
司的往来款项。
注49、现金流量表附表“其他”
现金流量表附表“其他”为404,116,259.94元，是对外担保计提预计损失408,500,
000.00元扣除法院冻结银行存款4,383,740.06元后的金额。
注50、现金及现金等价物的年末余额
现金的年末余额已扣除法院冻结的银行存款4,383,740.06元。
（七）母公司会计报表附注:
注1、应收账款
应收账款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1月以内 11,754,166.07 14.31 --
2-12月以
56,066,749.20 68.27 3,364,004.95
内
1-2年 8,804,892.61 10.72 880,489.26
2-3年 1,968,552.13 2.40 295,282.82
3-4年 42,573.66 0.05 8,514.73
4-5年 324,776.62 0.40 162,388.31
5年以上 3,164,637.45 3.85 3,164,637.45
合计 82,126,347.74 100.00 7,875,317.52
账面价值 74,251,030.22
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1月以内 12,661,997.98 35.44 --
2-12月以
13,419,118.30 37.56 805,147.10
内
1-2年 4,239,925.71 11.87 423,992.57
2-3年 1,718,780.79 4.81 257,817.12
3-4年 324,776.62 0.91 64,955.32
4-5年 341,658.97 0.96 170,829.49
5年以上 3,018,156.47 8.45 3,018,156.47
合计 35,724,414.84 100.00 4,740,898.07
账面价值 30,983,516.77
应收账款年末余额较上年末增加46,401,932.90元，主要是由于本年度对西昌锌业公
司的应收电费尚未结算增加所致。应收账款年末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以
上表决权股份的股东单位的欠款。应收账款年末余额中欠款金额较大的单位如下：
单位名称 欠款原因 欠款金额
西昌锌业有限责任公司 电费及借款 44,522,982.86
越西县电力有限责任公司 电费 7,889,849.50
德昌铁合金（集团）有限责任公司 电费 6,824,634.55
西昌市建昌水泥有限公司 电费 5,021,553.14
会理县电力有限责任公司 电费 1,684,024.54
小计 65,943,044.59
单位名称 备注
西昌锌业有限责任公司 本年度发生
越西县电力有限责任公司 近3年陆续发生
德昌铁合金（集团）有限责任公司 本年度发生
西昌市建昌水泥有限公司 本年度发生
会理县电力有限责任公司 本年度发生
小计 占总额的80.29%
注2、其他应收款
其他应收款年末余额、账龄如下：
年末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 48,051,175.36 18.30 2,402,558.77
1-2年 190,527,555.64 72.57 126,152,755.56
2-3年 9,089,573.06 3.46 1,363,435.96
3-4年 1,338,512.79 0.51 267,702.56
4-5年 11,286,511.05 4.30 10,462,222.97
5年以上 2,248,187.01 0.86 2,248,187.01
合计 262,541,514.91 100.00 142,896,862.83
账面价值 119,644,652.08
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 228,454,366.29 89.29 11,147,261.98
1-2年 9,594,665.47 3.75 959,466.55
2-3年 3,553,872.60 1.39 533,080.89
3-4年 12,003,367.50 4.69 2,400,673.50
4-5年 784,114.13 0.31 392,057.07
5年以上 1,468,572.88 0.57 1,468,572.88
合计 255,858,958.87 100.00 16,901,112.87
账面价值 238,957,846.00
其他应收款年末余额较上年末上升2.61%，主要原因详见会计报表附注五、注5。其
他应收款年末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款，其中
欠款金额较大的单位是：
单位名称 欠款性质 欠款金额
应收出让华西证券公司股权款 转让股权款 43,250,000.00
中国水利水电第五工程局 往来款 65,000,000.00
中国水利水电第三工程局安装公司 往来款 40,000,000.00
都江堰市紫坪建筑安装工程有限公司 往来款 39,000,000.00
四川省林业第五筑路工程处西昌氯碱厂 借款及利息 7,588,300.00
194,838,300.0
合计
0
单位名称 账龄
应收出让华西证券公司股权款 2003年发生
中国水利水电第五工程局 2004年发生
中国水利水电第三工程局安装公司 2004年发生
都江堰市紫坪建筑安装工程有限公司 2004年发生
四川省林业第五筑路工程处西昌氯碱厂 2001年发生
合计 占总额的74.21%
注3、长期投资
1、长期投资项目如下：
年初数
项目 本年增加
金额 减值准备
长期股权投资 127,168,600.02 -- 20,616,817.79
长期债权投资 -- -- --
合计 127,168,600.02 -- 20,616,817.79
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
长期股权投资 6,055,207.41 141,730,210.40 2,000,000.00
长期债权投资 -- -- --
合计 6,055,207.41 141,730,210.40 2,000,000.00
长期投资本年增加数20,616,817.79元，包括：①按权益法核算计算的对康西铜业公
司的损益调整3,765,280.04元；②按权益法核算计算的对德铁集团公司的损益调整351,
537.75元；③新增对四川华电木里河水电开发有限公司的投资 2,500
,000.00元；④新增对凉山州城市信用社的投资14,000,000.00元。
长期投资本年减少数6,055,207.41元，包括：①按权益法核算计算的对布拖牛角湾
电力公司的损益调整158,992.90元；②对康西铜业公司的股权投资差额摊销614,984.31
元；③根据德铁集团公司2004年度利润分配方案应分得股利为281,230.20元；④出让华
西证券股权5,000,000.00元。
2、长期股权投资
（1）长期股权投资项目
年初数
项目 减值 本年增加
金额
准备
对子公司投资① 66,552,444.03 -- --
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资② 53,016,155.99 -- 4,116,817.79
其他股权投资 7,600,000.00 -- 16,500,000.00
其中：股票投资③ 600,000.00 -- --
其他股权投资
7,000,000.00 -- 16,500,000.00
④
合计 127,168,600.02 -- 20,616,817.79
年末数
项目 本年减少
金额 减值准备
对子公司投资① 158,992.90 66,393,451.13 --
对合营企业投资 -- -- --
对联营企业投资② 896,214.51 56,236,759.27 --
其他股权投资 5,000,000.00 19,100,000.00 2,000,000.00
其中：股票投资③ -- 600,000.00 --
其他股权投资
5,000,000.00 18,500,000.00 2,000,000.00
④
合计 6,055,207.41 141,730,210.40 2,000,000.00
①对子公司投资
被投资单位
被投资公司名称 初始投资额 追加投资额
权益增减额
布拖牛角湾电力有限责任公司 33,200,000.00 30,473,000.00 27,671,480.92
累计分得的
被投资公司名称 年末数
现金红利
布拖牛角湾电力有限责任公司 24,951,029.79 66,393,451.13
对牛角湾电力公司采用权益法核算，本年末投资成本为63,673,000.00元，累计损益
调整为2,720,451.13元，本年末余额为66,393,451.13元。
②对联营企业投资
被投资企业名称 投资期限 投资额
四川康西铜业有限责任公司[1] 1996.09.03—永久 34,267,196.62
2002.06.27-
德昌铁合金(集团)有限责任公司[2] 16,869,562.65
2022.06.27
四川华电西溪河水电开发有限公司[3] 2003.11.27-永久 5,100,000.00
小计 56,236,759.27
占被投资单位 减值
被投资企业名称
注册资本比例 准备
四川康西铜业有限责任公司[1] 20.18% --
德昌铁合金(集团)有限责任公司[2] 21.80% --
四川华电西溪河水电开发有限公司[3] 34.00% --
小计 --
[1]康西铜业公司1996年9月3日经四川省凉山州工商行政管理局登记注册成立，注册
资本为10,000万元，注册地址为西昌市安宁镇，法定代表人为何昌明，经营范围为：铜
系列产品、稀有稀贵金属产品、金银提炼、硫酸及其化工产品（不含危险品）、其它有
色金属产品、技术开发服务、产品对外合作、自营进出口业务。经本公司第2届7次、第
3届3次董事会审议通过，决定投资康西铜业公司技改或参与资产重组。为此：①2001年
9月20日本公司与凉山国资经营公司签订股权转让协议，即投资收购凉山州国资经营公司
持有康西铜业公司40%股权中的8.25%；转让价格为根据凉山金达会计师事务所[凉金会师
审字（2001）第381号]审计报告，截止2001年6月30日康西铜业公司的净资产为10,461万
元，本公司出资990万元，占其净资产的9.46%。按凉山州国资经营公司要求，股权转让
款在90天内1次性划入其指定账户，截止2001年末，本公司已预付股权收购款989.14万元
。②2001年10月29日本公司与凉山国资经营公司再次签订股权转让协议，收购其持有康
西铜业公司31.75%股权中的2.00%；转让价格为经双方协商同意以1：0.9元的价格转让，
即人民币180万元。根据凉山金达会计师事务所[凉金会师审字（2001）第381号]审计报
告，2001年6月30日康西铜业公司的净资产为10,461万元，本公司出资180万元，占其净
资产的1.70%。截止2002年末，本公司已累计支付凉山州国资经营公司股权收购款1,169
.14万元，累计向凉山国资经营公司购买康西铜业公司股权10.25%。③2002年8月24日本
公司与甘孜州人民政府签订股权转让协议，收购其持有康西铜业公司38.12%股权中的18
.00%；转让价格为根据凉山金达会计师事务所[凉金会师审字（2001）第381号]审计报告
，截止2001年6月30日康西铜业公司的净资产为10,461万元，本公司出资1,620万元，占
其净资产的15.48%。按甘孜州人民政府要求，股权转让款将在5天内1次性划入其指定账
户，截止2002年末已支付甘孜州人民政府股权收购款1,620万元。以上三次收购行为完成
后，本公司持有康西铜业公司28.25%的股权，对其采用权益法核算。经康西铜业公司董
事会通过，2005年江西铜业股份有限公司按其所持股权1：1出资，即出资4,000万元持有
4,000万股，本公司和康西铜业公司其它股东放弃出资扩股，增资后本公司对康西铜业公
司的股权比例下降到20.18%。2005年末初始投资成本为23,524,696.37元，初始股权投资
差额为4,366,703.63元；累计损益调整为7,554,637.22元，累计股权投资差额摊销为1,
310,011.10元，累计股权投资准备为131,170.50元；年末余额为34,267,196.62元。
[2] 2003年12月26日，经第4届第7次董事会决议通过，本公司出资12,000,000.00元
投资德铁集团公司。2003年12月27日本公司、四川诚信投资开发有限责任公司（以下简
称“四川诚信公司”）和德昌县国有资产管理办公室签订《股权投资协议书》，对德铁
集团公司共同投资5,500万元，增资扩股后德铁集团公司资本由2,317.90万元增加到5,5
00万元，该出资已经凉山精诚会计师事务所[凉精会验（2003）122号验资报告]验证。增
资扩股后股权结构为本公司出资1,200万元，占注册资本的21.80%；四川诚信公司出资1
,983.60万元，36.10%；德昌县国有资产管理办公室出资2,316.40万元，占42.10%。德铁
集团公司已向德昌县工商行政管理局办理变更登记，变更后的企业法人营业执照为[513
4241800144]，注册资本为5,500万元，注册地址为德昌县凤凰路18号，法定代表人为张
斌，经营范围为：铁合金产品、相关原辅材料、自营出口本企业自产的铁合金产品、自
营进口本企业生产的科研所需的材料、设备、仪表、制氧。对该公司采用权益法核算，
2004年末初始投资成本为16,345,593.81元，累计损益调整为417,362.23元，累计股权投
资准备为106,606.61元，其中本年度损益调整为70,307.55元，年末余额为16,869,562.
65元。
[3] 2003年12月16日，本公司第2次临时股东大会决议通过，与中国华电集团公司签
署的《四川华电西溪河开发有限公司投资协议书》，共同出资成立四川华电西溪河水电
开发有限责任公司。注册资本为1,500万元；中国华电集团公司出资990万元，占注册资
本的66.00%，本公司出资510万元，占34.00%，双方出资已经四川金达会计师事务所[验
字（2003）第292号验资报告]验证，2003年11月27日向凉山州工商行政管理局登记成立
，企业法人营业执照为[5134001801132（2-2）]，注册资本为1,500万元，注册地址为西
昌市三岔口西路，法定代表人为王宁，经营范围为：水能资源的开发、投资、建设；水
电的生产和销售；水利水电工程技术服务。截止2005年末，该公司正在进行西昌市西溪
河水电开发的前期准备工作。对其投资采用权益法核算，2005年末投资成本为5,100,00
0.00元，累计损益调整为0.00元，年末余额为5,100,000.00元。
③长期股票投资
股份 股票数量 占被投资公司
被投资公司名称
类别 （万股） 注册资本比例*
交通银行攀枝花支行 法人股 40.00 --
四川天华股份有限公司 法人股 20.00 --
合计 60.00
减值
被投资公司名称 投资金额 备注
准备
交通银行攀枝花支行 400,000.00 -- 成本法
四川天华股份有限公司 200,000.00 -- 成本法
合计 600,000.00
*由于占被投资单位的股权比例很小故未标明比例。
④其他股权投资
被投资企业名称 投资期限 投资额
四川华诚实业有限公司［1］ 1999.12.28-2016.12.15 2,000,000.00
四川华电木里河水电开发有限公司
50年 2,500,000.00
［2］
凉山州城市信用社［3］ 14,000,000.00
合计 18,500,000.00
被投资企业名称 投资比例 减值准备
四川华诚实业有限公司［1］ 13.33% 2,000,000.00
四川华电木里河水电开发有限公司
5.00% --
［2］
凉山州城市信用社［3］ 10.00% --
合计 2,000,000.00
[1]由原西南诚达实业开发有限公司更名为四川华诚实业有限公司，是本公司与华诚
投资管理有限公司和北京华诚企业发展总公司共同投资设立的有限责任公司，1999年12
月28日经成都市工商行政管理局登记注册成立。注册资本为1,500万元，注册地址为成都
市通锦桥87号，法定代表人为汪纯宏，经营范围为房地产开发和经营、旧城改造和工程
承包，传统工业改造和高新技术产品的开发和销售；批发零售代购代销石化产品、建筑
材料、医疗器械、汽车零部件、电器机械、普通机械、办公机械、五金交电、日用百货
、针纺织品、副食品、物业管理，汽车维修，打字、复印。2005年度北京中威华浩会计
师事务所对其出具了保留意见审计报告［京中会审字（2006）2313号］，该公司经营不
佳持续亏损，持续经营能力存在重大疑虑，因此经本公司2006年4月25日第5届董事会第
2次会议通过，本年度按全额200万元计提长期投资减值准备。
［2］2005年10月17日华电四川发电有限公司、四川黄桷庄发电有限责任公司、本公
司与凉山州人民政府签订《木里河干流水电资源开发使用权出让协议》，凉山州人民政
府将凉山州境内木里河干流四个电源点上通坝电站、卡基娃电站、俄公堡电站、立洲电
站水电资源开发使用权有偿出让给华电四川发电有限公司、四川华电黄桷庄发电有限责
任公司、本公司，出让金额按全部项目建设总投资的5%确定。同日，华电四川发电有限
公司、四川黄桷庄发电有限责任公司、凉山金源电力开发公司与本公司签订《凉山州木
里河水电开发合资协议书》约定，华电四川发电有限公司、四川黄桷庄发电有限责任公
司、凉山金源电力开发公司与本公司共同投资设立四川华电木里河水电开发有限公司，
其中：华电四川发电有限公司出资3,250万元，占注册资本的65%；四川黄桷庄发电有限
责任公司出资1,250万元，占注册资本的25%；凉山金源电力开发公司出资250万元，占注
册资本的5%；本公司出资250万元，占注册资本的5%。2005年11月2日向四川省西昌市工
商行政管理局登记成立，注册号5134001801344（2），注册地址为西昌市三岔口西路，
法定代表人为杨清廷，注册资本为5,000万元，经营范围为水能资源的开发、投资、建设
；水电厂的运营管理；电能的生产和销售；水利水电工程技术咨询、服务；水利水电物
资、设备采购。该出资已经凉山天成会计师事务所［凉天会师验字（2005）第076号］验
资报告验证。
［3］经2005年第4届董事会第15次会议通过，参股凉山州城市信用社，拟出资1,40
0万元认购1,400万股，占募足后总股本的10%。2005年11月14日支付凉山州城市信用社增
资扩股款1,400万元，截止2005年末该信用社的增资扩股手续正在办理之中。
注4、主营业务收入
本年数
类别
数量（kw.h） 金额
电力销售收入 775,167,065 255,657,470.32
其中：自发电收入 338,127,874 111,517,788.55
外购电收入 437,039,191 144,139,681.77
供水收入 -- 2,457,153.45
铁合金销售收入 -- --
合计 -- 258,114,623.77
上年数
类别
数量（kw.h） 金额
电力销售收入 802,849,034 226,181,901.89
其中：自发电收入 401,022,530 112,977,701.65
外购电收入 401,826,504 113,204,200.24
供水收入 -- 2,088,061.97
铁合金销售收入 -- 4,225,654.56
合计 -- 232,495,618.42
注5、主营业务成本
本年数
类别
数量（kw.h） 金额
电力销售成本 775,167,065 96,656,375.33
其中：自发电成本 338,127,874 30,176,939.54
外购电成本 437,039,191 66,479,435.79
供水成本 -- 3,956,963.72
铁合金销售成本 -- --
合计 -- 100,613,339.05
上年数
类别
数量（kw.h） 金额
电力销售成本 802,849,034 94,782,843.43
其中：自发电成本 401,022,530 34,534,514.91
外购电成本 401,826,504 60,248,328.52
供水成本 -- 3,312,641.58
铁合金销售成本 -- 2,431,609.16
合计 -- 100,527,094.17
注6、投资收益
本年投资收益明细项目如下：
股票投 债权投
项目 联营或合营公
资收益 资收益 司分来的利润
短期投资 -- -- --
长期投资 -- -- --
合计 -- -- --
年末调整的被投
项目
资公司所有者权 合计
益净增减的金额
短期投资 -- --
1,637,518.5
长期投资 1,637,518.58
8
1,637,518.5
合计 1,637,518.58
8
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额包括：①按权益法核算计算的对牛
角湾电力公司的损益调整－158,992.90元；②按权益法核算计算的对康西铜业公司的损
益调整3,765,280.04元；③对康西铜业公司的股权投资差额摊销为－614,984.31元；④
按权益法核算计算的对德铁集团公司的损益调整351,537.75元；⑤因出让华西证券公司
股权500万股的转让收益为250,000.00元；⑥对四川华诚实业有限公司股权全额计提长期
股权投资减值准备2,000,000.00元；⑦收到四川天华股份有限公司分派股息44,678.00元
。
（八）关联方及关联交易
（一）关联方及其关系
1、存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地
重庆市涪陵江
朝华科技（集团）股
东群沱子路31
份有限公司
号
四川省布拖县牛角湾 布拖县交际河
电力有限责任公司 牛角湾乡
德昌铁合金（集团） 德昌县
有限责任公司 凤凰路18号
企业名称 主营业务
电子计算机及电子网络服务器、微晶玻
璃板材、节能灯及电子镇流器的制造、
销售，计算机信息系统集成、软件开发
销售；数码电子产品研发、制造和销
售；电子商务及网络应用服务；数字广
朝华科技（集团）股
播电视服务；经营本企业生产、科研所
份有限公司
需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，
零配件的进口业务及相关的技术服务；
轻工业品的出口业务；以下经营范围中
法律法规规定应经审批的、获得审批后
方可经营：水力发供电、市政基础设施
电力生产销售，电力设备安装、检修、
四川省布拖县牛角湾
调试，房地产开发，矿产品，汽车运
电力有限责任公司
输。
铁合金产品、相关原辅材料、自营出口
德昌铁合金（集团） 本企业自产的铁合金产品、自营进口本
有限责任公司 企业生产的科研所需的材料、设备、仪
表、制氧
与西昌电
性质 法人
企业名称 力股份公
类别 代表
司关系
股份
朝华科技（集团）股 有限
第1大股东 张良宾
份有限公司 责任
公司
有限
四川省布拖县牛角湾
子公司 责任 张斌
电力有限责任公司
公司
有限
德昌铁合金（集团）
实际控制 责任 张斌
有限责任公司
公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
朝华科技（集团）股份有限公司 348,210,900.00 --
四川省布拖县牛角湾电力有限责任
104,670,000.00 --
公司
德昌铁合金（集团）有限责任公司 55,000,000.00 --
企业名称 本年减少 年末数
朝华科技（集团）股份有限公司 -- 348,210,900.00
四川省布拖县牛角湾电力有限责任
-- 104,670,000.00
公司
德昌铁合金（集团）有限责任公司 -- 55,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数 本年增加
企业名称
金额 比率% 金额 比率%
朝华科技（集团）
80,589,420.00 27.13 -- --
股份有限公司
布拖县牛角湾电力
63,673,000.00 60.83 -- --
有限责任公司
德昌铁合金（集
12,000,000.00 21.80 -- --
团）有限责任公司
本年减少 年末数
企业名称
金额 比率% 金额 比率%
朝华科技（集团）
-- -- 80,589,420.00 27.13
股份有限公司
布拖县牛角湾电力
-- -- 63,673,000.00 60.83
有限责任公司
德昌铁合金（集
-- -- 12,000,000.00 21.80
团）有限责任公司
2、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
持有本公司第1大股东朝华科技（集团）
四川立信投资有限责任公司
股份有限公司21.39%的股权，是其第1大股东
是本公司第2大股东，持有西昌电力股份公司
凉山州国有资产经营管理有
限责任公司
18.37%的股权
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 是本公司第3大股东，持有西昌
电力股份公司6.12%的股权
四川西昌东方航天旅游有限公司 是本公司第4大股东，持有西昌电
力股份公司4.85%的股权
重庆市涪陵金昌经贸公司 四川立信投资有限责任公
司持有其95.00%的股权
四川立信投资有限责任公司持有其43.98%的
西昌锌业有限责任公司
股权，是其第1大股东本公司第1大
股东朝华科技（集团）股份有限公司持有其
重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司
19.00%的股权
四川立应科技股份有限公司 本公司第1大股东持有其25.90%的股权
金信信托投资股份有限公司 本公司第1大股东持有其9.833%的股权
涪陵朝华陶瓷有限公司 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司
持有其72.00%的股权
涪陵大华陶瓷有限公司 重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司持有
其73.00%的股权
四川诚信投资开发有限责任公司 西昌锌业有限责任公司持有其55.00%的股权；
四川立信投资有限责任公司持有其
45.00%的股权。
四川佳信房地产开发有限责任公司 四川诚信投资开发有限责任公司持有
其90.00%的股权
四川华电西溪河水电开发有限公司 本公司持有其34.00%股权
四川康西铜业有限责任公司 本公司持有其20.18%的股权
上海朝华科技有限责任公司 同一控股股东
重庆市朝华晶化石有限公司 同一控股股东
四川新泰克投资有限责任公司 同一控股股东
四川正东制药有限责任公司 前实际控制人持有其55.00%的股权
重庆市华祥房地产开发有限责
任公司 前实际控制人控制的企业
富港投资控股（香港）有限公司 前实际控制人控制的企业
成都富港置地有限公司 前实际控制人控制的企业
成都富港置地有限公司持有
其58.14%，本公司持有其
木里县木里河大沙湾水电
开发有限责任公司
41.86%股权
成都富港置地有限公司持有
其60.00%，本公司持有其
盐源永宁河水电开发有限责任公司
40.00%股权
（二）关联方交易
1、关联交易价格
关联方之间的采购货物、接受劳务均采用市场价格进行结算，其中电力供应的单价
根据物价局、州水利局的文件按大、中工业用户电度电价执行；根据四川省物价局[川价
工（2001）39号]《关于进一步明确四川电网优惠电价措施的补充通知》对高耗能企业的
生产用电执行浮动电价；根据用电季节及用电时段不同执行协议电价。
2、向关联方采购货物
本公司向关联方采购（不含税）的有关情况如下（单位：元）
本年数
企业名称
数量（kw.h） 金额
四川西昌泸山铁合金有限责任公司* 92,281,817.00 8,438,318.95
上年数
企业名称
数量（kw.h） 金额
107,574,596.0
四川西昌泸山铁合金有限责任公司* 10,080,571.81
0
*是向关联方采购电力。
3、向关联方销售货物
本年数
企业名称
数量（kw.h） 金额
西昌锌业有限责任公司 86,416,493.00 31,755,106.49
德昌铁合金（集团）有限责任公司 11,344,200.00 2,036,245.26
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 74,950,120.00 8,205,128.21
四川康西铜业有限责任公司 26,899,375.00 12,010,627.93
木里河大沙湾水电开发有限责任公司 481,320 261,520.07
200,091,508.0
合计 54,268,627.96
0
上年数
企业名称
数量（kw.h） 金额
114,227,125.0
西昌锌业有限责任公司 37,270,393.35
0
德昌铁合金（集团）有限责任公司 90,992,200.00 15,554,430.77
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 98,430,940.00 12,103,916.07
四川康西铜业有限责任公司 21,666,385.00 8,739,535.10
木里河大沙湾水电开发有限责任公司 -- --
325,316,650.0
合计 73,668,275.29
0
向关联方销售货物是销售本公司的电力。
4、其他交易事项
（1）根据第4届董事会第22次会议和2005年第2次临时股东大会决议，2005年7月本
公司与成都富港置地有限公司（2005年11月更名为“四川九龙电力集团有限公司”）共
同投资设立盐源县永宁河水电开发有限责任公司。详见本附注五、注12。
（2）根据第4届董事会第23次会议和2005年第2次临时股东大会决议，2005年7月本
公司与成都富港置地有限公司（2005年11月更名为“四川九龙电力集团有限公司”）共
同投资设立木里县木里河大沙湾水电开发有限责任公司。详见本附注五、注12。
（3）向四川西昌泸铁公司临时周转借款1,400万元。
（4）朝华集团公司为本公司提供担保情况如下：
贷款额
授信额度
贷款银行 （万 贷款期限
（万元）
元）
3,000.00 2005.04.28—2006.04.26 10,000.00
中国工商银行
凉山州分行
11,600.00 2004.06.01—2009.05.31 11,600.00
招商银行成都
3,500.00 2005.05.28—2006.02.28 4,900.00
分行清江支行
中国光大银行
成都彩虹桥支 3,900.00 2005.07.22—2006.07.22 4,000.00
行
合计 22,000.00 30,500.00
保证期限 保证合同号
贷款银行
2004年凉保
借款到期之次日起两年
字第003
号
中国工商银行 2004年凉保
凉山州分行 借款到期之次日起两年
字第005号
自借款合同展期协议书 （2003）年
招商银行成都 生效之日起至本次展期 授字第
分行清江支行 期限到期日另加两年 210307B1号
中国光大银行 06（04）210
2006.07.22—2008.07.22
成都彩虹桥支 保－015
行
合计
（5）重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司（简称“涪陵建陶公司”）的控股子公司涪
陵大华陶瓷有限公司以机器设备和土地为本公司抵押贷款情况如下：
贷款额 授信额度
贷款银行 贷款期限
（万元） （万元）
1,350.00 2005.03.31 2006.03.30 1,350.00
—
上海浦东发展
银行重庆分行
涪陵支行
200.00 2005.03.02－2006.03.01 200.00
合计 1,550.00 1,550.00
保证合
贷款银行 抵押期限
同号
贷款展期期限到期
日后两年，即存续 83082004280
上海浦东发展 期间到期日为2008 007-B
银行重庆分行 年3月30日
涪陵支行
为抵押登记日至贷 83082005280
款到期日后两年 006－B
合计
（6）涪陵建陶公司的控股子公司涪陵朝华陶瓷有限公司以机器设备为本公司抵押贷
款情况如下：
贷款额 授信额度
贷款银行 贷款期限
（万元） （万元）
上海浦东发展
银行重庆分行 1,350.00 2005.03.31—2006.03.30 1,350.00
涪陵支行
保证合
贷款银行 抵押期限
同号
贷款展期期限到期
上海浦东发展
日后两年，即存续 83082004280
银行重庆分行
期间到期日为2008 008-B
涪陵支行
年3月30日
（7）2005年3月1日四川立信公司以其拥有的朝华集团公司法人股400万股作为质押
物，为本公司在上海浦东发展银行重庆分行涪陵支行提供800万元贷款，贷款期限为200
5年3月2日至2006年3月1日。
（8）重庆华祥房地产开发有限责任公司（简称“华祥房地产公司”）以土地为本公
司抵押贷款情况如下：
贷款额 授信额度
贷款银行 贷款期限
（万元） （万元）
上海浦东发展
银行重庆分行 1,700.00 2005.03.02－2006.03.01 1,700.00
涪陵支行
保证合
贷款银行 抵押期限
同号
为抵押登记日至贷
上海浦东发展
款到期日后两年， 83082005280
银行重庆分行
即存续期间到期日 005－B
涪陵支行
为2008年3月1日
（9）本公司为关联方提供担保情况如下：
担保金额
被担保单位名称 贷款单位名称
（万元）
招商银行股份有限公司重庆涪陵
6,200.00
朝华科技（集团） 支行
股份有限公司
重庆市商业银行涪陵支行 10,000.00
上海朝华科技有限
交通银行上海市西支行 1,700.00
责任公司
重庆市华祥房地产 中国建设银行股份有限公司涪陵
3,000.00
开发有限责任公司 分行
中国农业银行西昌市支行 400.00
西昌市礼州农村信用合作社 2,000.00
西昌市河西农村信用社 500.00
西昌锌业有限责任
凉山州城市信用社营业部 4,000.00
公司
西昌市高枧信用合作社 1,000.00
西昌市黄联农村信用合作社 500.00
深圳市商业银行海滨支行 9,000.00
中国银行凉山分行 1,000.00
德昌铁合金（集
团）有限责任公司
上海浦东发展银行成都分行 4,000.00
四川佳信房地产开
凉山州城市信用社营业部 4,000.00
发有限责任公司
四川诚信投资开发
西昌市高枧农村信用社 1,000.00
有限责任公司
四川正东制药有限
上海浦东发展银行成都分行 3,000.00
责任公司
中国工商银行重庆枳城支行 1,500.00
太极集团有限公司 中国工商银行重庆枳城支行 700.00
上海浦东发展银行重庆分行涪陵
5,000.00
支行
四川立应科技股份
金信信托投资股份有限公司 12,000.00
有限公司
四川立信投资有限 四川立信投资有限责任公司以其 28,305.00
责任公司 持有的西昌锌业有限责任公司的
2.8305亿元股权作为重庆太极实
业（集团）股份有限公司为朝华
科技（集团）股份有限公司的
3.0372亿元银行贷款担保的反担
保。本公司为四川立信投资有限
责任公司对重庆太极实业（集
团）股份有限公司2.8305亿元
的股权质押提供担保。
涪陵朝华陶瓷有限
中信实业银行重庆分行涪陵支行 1,500.00
公司
涪陵大华陶瓷有限
兴业银行重庆分行 2,000.00
公司
102,305.0
合计
0
被担保单位名称 担保期限 备注
2004.11.23－
朝华科技（集团） 2005.11.23
股份有限公司 2004.11.28－
2005.11.18
上海朝华科技有限 2004.12.08－
责任公司 2005.03.31
重庆市华祥房地产 2004.04.20－
开发有限责任公司 2007.04.19
2002.05.23－ 已还款解除
2005.05.23 担保责任
2002.09.19－
2005.09.19
2003.05.29－
2005.05.28
详见附注
西昌锌业有限责任
借款展期到期日起两年 八、10
公司
（4）
2003.06.01－
2005.12.31
2003.05.31－
2005.05.31
2004.12.30－
2005.07.31
2003.12.08－
德昌铁合金（集 2004.12.08
团）有限责任公司 2005.03.01－
2007.03.01
详见附注
四川佳信房地产开 2005.07.25－
八、10
发有限责任公司 2006.07.24
（6）
四川诚信投资开发 2004.12.30－
有限责任公司 2005.10.30
四川正东制药有限 2004.10.01－
责任公司 2006.10.01
2004.05.27－
2005.05.25
详见附注
2004.06.28－
太极集团有限公司 八、10
2005.06.27
（8）
2004.06.01－
2005.06.01
四川立应科技股份 2004.11.30－
有限公司 2005.05.29
四川立信投资有限 2004年12月8日
责任公司
涪陵朝华陶瓷有限 2004.05.26－
公司 2005.05.26
涪陵大华陶瓷有限 2004.12.24－
公司 2005.07.24
合计
（10）2005年7月15日为西昌锌业公司向凉山州城市信用社申请1年期短期流动资金
贷款人民币4,000万元，以本公司所架设的盐源至沙湾电站的220千伏输变电设施155公里
为上述贷款提供抵押担保，并承担连带责任。
（11）2005年7月15日为四川佳信公司向凉山州城市信用社申请1年期短期流动资金
贷款人民币4,000万元，以本公司所架设的盐源至沙湾电站的220千伏输变电设施155公里
为上述贷款提供抵押担保，并承担连带责任。
5、关联方应收应付款项余额
项目 年末数
应收票据：
德昌铁合金（集团）有限责任公司 --
四川康西铜业有限责任公司 --
应收账款：
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 --
西昌锌业有限责任公司 44,522,982.86
德昌铁合金（集团）有限责任公司 6,824,634.55
木里河大沙湾水电开发有限责任公司 454,051.07
其他应收款：
四川立信投资有限责任公司 1,677,623.82
德昌铁合金（集团）有限责任公司 --
四川华电西溪河水电开发有限公司 28,207.68
预收账款：
四川华电西溪河水电开发有限公司 --
四川康西铜业有限责任公司 7,076,344.20
其他应付款
四川立信投资有限责任公司 --
朝华科技（集团）股份有限公司 2,600.00
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 4,240,870.31
四川康西铜业有限责任公司 --
盐源县永宁河水电开发有限责任公司 24,815,262.32
四川立应科技股份有限公司 3,432,325.00
项目 年初数
应收票据：
德昌铁合金（集团）有限责任公司 1,165,000.00
四川康西铜业有限责任公司 1,702,000.00
应收账款：
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 2,213,468.43
西昌锌业有限责任公司 6,369,508.27
德昌铁合金（集团）有限责任公司 4,800,000.00
木里河大沙湾水电开发有限责任公司 --
其他应收款：
四川立信投资有限责任公司 --
德昌铁合金（集团）有限责任公司 342,227.60
四川华电西溪河水电开发有限公司 --
预收账款：
四川华电西溪河水电开发有限公司 4,125.00
四川康西铜业有限责任公司
其他应付款
四川立信投资有限责任公司 39,279,718.15
朝华科技（集团）股份有限公司 --
四川西昌泸山铁合金有限责任公司 --
四川康西铜业有限责任公司 1,128,778.88
盐源县永宁河水电开发有限责任公司 --
四川立应科技股份有限公司 --
（九）或有事项
1、截对2005年12月31日止，本公司收到后背书转让的银行承兑汇票有13,574,456.
04元，这些汇票到期日均在2006年4月30日之前。 2、固定资产抵押
①截止2005年末，固定资产中有110,256.55万元的原值分别向凉山州工商局办理川
工商凉抵登（2002）字第010-2号、川工商凉抵登（2003）字第05-2号、川工商凉抵登（
2004）字第010-1号、川工商凉抵登（2005）字第011-2号、川工商凉抵登（2005）字第
012-2号、川工商凉抵登（2005）字第014-2号、川工商凉抵登（2005）字第08-1号、川
工商凉抵登（1999）第11-2号企业抵押物登记证，向银行最高限额抵押担保借款为76,9
37万元人民币，实际抵押借款为49,625万元。
②2005年7月15日本公司为西昌锌业公司和四川佳信公司向凉山州城市信用社申请短
期流动资金贷款，以本公司所架设的盐源至沙湾电站的220千伏输变电设施155公里为抵
押物。详见本附注
七、关联方关系及关联交易（二）、4。
3、土地使用权抵押
截止2005年末，土地使用权用于贷款抵押情况如下：
土地使用权 国有土地使用证号 取得方式
Ⅰ宗地 普国用（1994）字第0564号 出让
Ⅱ宗地 普国用（1994）字第0565号 出让
Ⅲ宗地 普国用（1994）字第0566号 出让
Ⅳ宗地 普国用（1994）字第0567号 出让
Ⅴ宗地 昭国用（2002）字第让拉电-1号 出让
Ⅵ宗地 昭国用（2002）字第让拉电-2号 出让
4、本公司2000年经西昌市人民政府西府土（2000）51号文批准同意以出让方式取得
位于西昌市城南开发区C—10面积23,977.35平方米、期限为50年的土地使用权，由于各
种客观原因本公司一直未开发，西昌市人民政府2003年以西府发（2003）151号文收回该
宗土地，并于2004年4月进行拍卖，该宗土地2004年4月末的摊余价值为5,818,322.38元
。2005年3月18日西昌市土地资产管理委员会在“关于支付西昌电力股份有限公司土地本
金的函”中同意于2005年6月30日前退还城南开发区C-10土地本金。截止2005年末已收到
该款3,000,000.00元。
5、2003年7月31日，本公司与木里藏族自治县人民政府签定木里水洛河、木里河（
理塘河）流域水能资源投资开发合同，木里藏族自治县人民政府授权本公司在约定开发
期限内独家享有木里县境内水洛河、木里河（理塘河）干流水能资源及水库建设开发权
。截止2003年末，本公司根据合同约定支付了履约保证金500万元，该保证金在本公司完
成约定的装机规模后，连本带息返还给本公司。2005年10月17日华电四川发电有限公司
、四川华电黄桷庄发电有限公司和本公司与四川省凉山彝族自治州人民政府签订《木里
河干流水电资源开发使用权出让协议》，华电四川发电有限公司、四川华电黄桷庄发电
有限公司和本公司有偿受让凉山州境内木里河干流四个电源点上通坝电站、卡基娃电站
、俄公堡电站、立洲电站水电资源开发使用权。本公司已按5.2%的份额支付了13万元出
让金到四川省凉山彝族自治州人民政府指定的账户。同日，华电四川发电有限公司、四
川华电黄桷庄发电有限公司、凉山金源电力开发公司和本公司共同签订了《凉山州木里
河水电开发合资协议书》，约定共同出资组建四川华电木里河水电开发有限公司，进行
木里河流域水电站的投资、建设和经营管理，该公司初次注册资本金5,000万元，本公司
出资250万元，占注册资本的5%。本公司已于2003年根据与木里县人民政府签订的木里水
洛河、木里河（理塘河）流域水能资源投资开发合同支付的保证金500万元如何处理尚待
与有关各方协商。
6、本公司为开发日姑日达河流域水能资源，与流域所在的布拖县人民政府签订水能
资源投资开发合同，根据该合同支付履约保证金100万元，该保证金要在本公司完成合同
约定的装机规模建设工程后，布拖县人民政府才能返还履约保证金本息。
7、华西证券公司股权收购情况：2005年4月3日本公司分别与四川富临实业集团有限
公司、四川省新力投资有限公司、四川和易达投资有限责任公司（以下简称“三家受让
公司”）签订《股权转让协议》，转让华西证券公司股权总计16,000万股。在该转让协
议中约定下列事项：①如三家受让公司实际行使《股权托管协议》全部权利和义务之时
的华西证券公司负债及担保责任大于2003年11月17日时的负债及担保责任，则以该差额
乘以受让股权所占华西证券公司总股份的百分比后的数额，应当由本公司承担，三家受
让公司有权从转让款中相应扣减；如果三家受让公司已经支付完毕转让款，本公司应当
向其返还；②协议经双方授权代表签字并加盖公章后成立，自中国证监会下达不批准本
公司受让华西证券公司股权的书面文件时生效，如该协议最终未能生效，则本公司应当
在中国证监会下达批准本公司受让华西证券公司股权的书面文件后三日内，返还三家受
让公司已支付款项。
8、根据四川省水利厅[川水财资（2000）569号]通知，农网改造的国债转贷资金从
2000年8月3日起全部转为财政拨款，并停付该项资金利息。根据四川省发展计划委员会
川计能源（2002）775号文的规定，本公司所贷农网建设资金全部转贷到四川省水利电力
产业集团公司，由四川省水利电力产业集团公司统贷统还，转为统贷后，其还本付息由
四川省水利电力产业集团公司统一承担，同时，根据财政部[财企（2001）820号]和四川
省人民政府[办公厅川办发（2002）24号]的规定，由电网经营企业从2001年1月1日起对
电力用户征收农网改造还贷资金，征收范围为各级电网经营企业销售电量扣除应免征电
量后的全部电量，征收标准为每度0.02元。2004年5月18日，四川省财政厅《四川省财政
厅关于公布四川省政府性基金项目目录的通知》［川财综（2004）20号］通知，农网还
贷资金征收至2005年底止。目前本公司尚未收到有关征收农网还贷资金的新的政策，故
尚不清楚2006年的农网还贷资金是否继续征收以及征收标准、范围与上缴方式。
另根据四川省财政厅、四川省发展改革委员会［川财投（2004）70号］《四川财政
厅、四川省发展改革委员会关于委托省地方税务局部门代收地方电力企事业农网还贷资
金的通知》，经四川省电网建设与改造工作领导小组经研究并经四川省政府同意，决定
委托四川省地方税务部门代收地方电力企业农网还贷资金，本公司目前尚未收到代收机
关的有关书面材料，如果本公司已缴金额与核实金额出现差异，将按《企业会计准则－
会计政策、会计估计变更和会计误差更正》的规定进行会计核算、报表调整和相关的信
息披露。
9、2005年10月17日华电四川发电有限公司、四川黄桷庄发电有限责任公司、凉山金
源电力开发公司与本公司签订《凉山州木里河水电开发合资协议书》约定，由上述四家
公司共同投资设立四川华电木里河水电开发有限公司，并同时约定：“木里河流域的前
期工作经费及流域规划费用经审计评估后，由四川华电木里河水电开发有限公司按所涉
电站容量与本公司开发的固增和沙湾电站分摊；本公司在木里河流域前期开发时修建交
通设施等所花费的费用经审计评估后，由四川华电木里河水电开发有限公司按所涉电站
容量与固增和沙湾电站分摊。”
10、对外担保的涉诉事项
（1）为朝华集团公司提供担保的情况：
［1］2004年11月23日朝华集团公司向招商银行股份有限公司重庆涪陵支行贷款6,2
00.00万元，借款合同为[2004年渝涪字第71041103号]，借款期限为2004年11月23日至2
005年11月23日。四川立信公司、四川正东制药有限责任公司、西昌锌业公司、本公司、
张良宾，对贷款提供连带责任保证，并向招商银行股份有限公司重庆涪陵支行出具《不
可撤销担保书》。朝华集团公司取得贷款后，未按约向招商银行重庆分行涪陵支行按期
支付约定利息，招商银行股份有限公司重庆涪陵支行于2005年5月24日向重庆市高级人民
法院提起诉讼。重庆市高级人民法院以[（2005）渝高法民初字第23号]出具了《民事裁
定书》，裁定：冻结朝华集团公司、四川立信公司、四川正东制药有限责任公司、西昌
锌业公司、本公司、张良宾6,500万元的财产。2005年10月28日，重庆市高级人民法院以
[（2005）渝高法民初字第23号]《民事判决书》，判决情况如下：①朝华集团公司于本
判决生效后10内偿还招商银行股份有限公司重庆涪陵支行本金6,200万元和截至2005年4
月27日的利息1,020,650.23元及从2005年4月28日起至还清时止的利息、复息，利随本清
（其中应扣除2005年4月29日招商银行股份有限公司重庆涪陵支行扣划的利息221,991.0
0元）；②朝华集团公司于本判决生效后10内偿还招商银行股份有限公司重庆涪陵支行律
师费1,380,000.00元；③四川立信公司、四川正东制药有限责任公司、西昌锌业公司、
张良宾对上述债务承担连带清偿责任；④本公司承担上述债务不能清偿部分的二分之一
的赔偿责任。
［2］2003年11月28日，朝华集团公司向重庆市商业银行涪陵支行贷款10,000.00万
元，重庆朝华晶化石有限公司、本公司、四川立信公司和张良宾对该项贷款本息提供连
带保证担保，保证期限为2004年11月28日至2005年11月28日。因朝华集团公司未能按期
及时足额归还借款本息，2005年5月24日重庆市商业银行涪陵支行向重庆市高级人民法院
提起起诉。2005年9月9日，重庆市高级人民法院[（2005）渝高法民初字第25号]《民事
判决书》作出如下判决：①朝华集团公司于本判决生效后10日内偿还重庆市商业银行涪
陵支行本金1亿元和截止到2005年6月20日的利息、复利3,760,064.77元。并从2005年6月
21日开始至还清时止，按中国人民银行规定计算利息、并按逾期贷款罚息利率计算复利
，利随本清。②朝华集团公司在上述期限内不偿还上述债务，重庆市商业银行涪陵支行
有权以朝华集团公司持有的上海朝华科技有限责任公司1亿2千万元股股权折抵或者以拍
卖、变卖该股权的价款优先受偿。③四川立信公司、张良宾对朝华集团公司的上述债务
承担连带清偿责任。④重庆朝华晶化石有限公司、本公司对朝华集团公司的上述还款义
务承担该公司不能清偿部分的二分之一的赔偿责任。
（2）为上海朝华科技有限责任公司提供担保的情况：
上海朝华科技公司贷款余额为1,493.00万元，债权人上海交通银行已申请法院进入
司法执行程序，对上海朝华科技公司名下的北京、上海两地房产7,085平方米执行拍卖抵
债。
（3）为重庆市华祥房地产开发有限责任公司提供担保的情况：
2004年4月20日，华祥房地产公司向中国建设银行股份有限公司涪陵分行签订《人民
币资金借款合同》[合同编号为FKLD2004001]以及一份《人民币资金借款补充协议》，贷
款金额为3,000万元，贷款期限为2004年4月20日至2007年4月19日。朝华集团公司、本公
司和四川新泰克投资有限责任公司为上述债务承担连带责任保证。
朝华集团公司及其关联公司已牵涉重大诉讼纠纷，朝华集团公司财务状况迅速恶化
。2005年4月25日，中国建设银行股份有限公司涪陵分行向重庆市高级人民法院提起诉讼
，请求判令包括本公司在内的担保人履行华祥房地产公司全部还款义务和承担连带责任
。2005年12月6日，重庆市高级人民法院[（2005）渝高法民初字第20号]《民事判决书》
作出如下判决：①解除中国建设银行股份有限公司涪陵分行与华祥房地产公司于2004年
4月20日签订的合同编号为FKLD2004001《人民币资金借款合同》和《人民币资金借款补
充协议》；②华祥房地产公司于本判决生效后10日内返还中国建设银行股份有限公司涪
陵分行欠款本金2,654.50万元，利息的支付按照双方在合同中约定的利息、复利、罚息
计算，利随本清；③华祥房地产公司于本判决生效后10日内返还中国建设银行股份有限
公司涪陵分行欠款本金3,000.00万元，利息的支付，合同解除前按照双方在合同中约定
的利率计算利息，合同解除后华祥房地产公司仍不能返还本金3,000.00万元，中国建设
银行股份有限公司涪陵分行可以按照中国人民银行有关逾期借款利率计算利息，利随本
清；④中国建设银行股份有限公司涪陵分行与朝华集团公司签订合同编号为FKLD（保）
2001－03《保证合同》和合同编号为BZHT2004008《保证合同》合法有效。朝华集团公司
对华祥房地产公司前述判决第二项、第三项的全部债务承担连带清偿责任；⑤中国建设
银行股份有限公司涪陵分行与本公司签订的合同编号为ZGGB2004003《最高额保证合同》
合法有效。本公司对华祥房地产公司前述本判决第三项的全部债务承担连带清偿责任；
⑥中国建设银行股份有限公司涪陵分行与四川新泰克投资有限责任公司签订的合同编号
为BZHT2005－002《保证合同》合法有效。四川新泰克投资有限责任公司对华祥房地产公
司前述本判决第三项的全部债务承担连带清偿责任；⑦中国建设银行股份有限公司涪陵
分行与重庆朝华实业有限公司签订的合同编号为BZHT2005－007《保证合同》合法有效。
重庆朝华实业有限公司对华祥房地产公司前述本判决第二项、第三项的全部债务承担连
带清偿责任；⑧中国建设银行股份有限公司涪陵分行与重庆朝华实业有限公司签订的《
权利质押合同》合法有效。华祥房地产公司在上述期限内不能返还本判决第二项和第三
项借款本金和支付利息，中国建设银行股份有限公司涪陵分行有权以重庆朝华实业有限
公司持有的西昌锌业公司1亿5千万股的股权折价或者拍卖、变卖该股权的价款优先受偿
。
（4）为西昌锌业公司提供担保的情况：
［1］本公司为西昌锌业公司向中国农业银行西昌市支行贷款400万元提供担保，西
昌锌业公司已于2005年6月21日还款400万元解除担保责任。
［2］本公司为西昌锌业公司向西昌市礼州农村信用合作社贷款2,000万元提供担保
，保证期限为2002年9月19日至2005年9月19日。2006年3月13日，西昌市礼州农村信用合
作社向凉山州中级人民法院提起诉讼，请求判令包括：①西昌锌业公司偿还借款2,000万
元，并偿付拖欠利息361,425.00元，凉山州拉青水电厂、本公司承担连带清偿责任；②
西昌锌业公司、凉山州拉青水电厂、本公司承担该案诉讼费用。
［3］本公司为西昌锌业公司向西昌市河西农村信用社贷款500.00万元提供担保，保
证期限为2003年5月29至2005年5月28日。2006年3月17日，西昌市河西农村信用社向凉山
州中级人民法院提起诉讼，请求判令包括：①西昌锌业公司偿还借款500万元，并偿付拖
欠利息，本公司承担连带清偿责任；②西昌锌业公司、本公司承担该案诉讼费用。
［4］本公司为西昌锌业公司向凉山州城市信用社营业部贷款4,000万元提供担保，
保证期限为2004年11月21日至2005年7月20日，经第4届董事会第22次会议和2005年第2次
临时股东大会审议通过，续保期为1年。
［5］本公司为西昌锌业公司向西昌市高枧信用合作社贷款1,000万元提供担保，保
证期限为2003年6月1日至2005年12月31日。2006年3月17日，西昌市高枧信用合作社向凉
山州中级人民法院提起诉讼，请求判令包括：①西昌锌业公司偿还借款1,000万元，并偿
还拖欠利息180,712.50元，本公司承担连带清偿责任；②西昌锌业公司、本公司承担该
案诉讼费用。
［6］本公司为西昌锌业公司向西昌市黄联农村信用合作社贷款500万元提供担保，
保证期限为2003年5月31日至2005年5月31日。2006年3月17日，西昌市黄联农村信用合作
社向凉山州中级人民法院提起诉讼，请求判令包括：①西昌锌业公司偿还借款500万元，
并偿付拖欠利息，本公司承担连带清偿责任；②西昌锌业公司、本公司承担该案诉讼费
用。
［7］2004年12月31日，四川西昌锌业公司与深圳市商业银行海滨支行签订[深商银
（海滨）贷字（2004）C110170400151]借款合同，金额人民币9,000.00万元，期限七个
月。由本公司作担保、朝华集团公司以其持有的本公司3,712.90万股法人股作质押，张
斌、张良宾提供个人担保。深圳市商业银行海滨支行与以上担保人分别签订了保证合同
、质押合同并办理了质押登记手续。2004年9月10日，本公司向深圳市商业银行海滨支行
出具承诺函，同意将[凉国用（2004）字第0052号]土地使用权证留置该行，为西昌锌业
公司贷款作担保，期限至贷款全部还清为止；并保证该土地使用权不存在任何法律纠纷
，也不以任何形式宣布该证挂失或灭失。由于西昌锌业公司不能按月归还分期贷款及贷
款利息，2005年3月23日深圳市商业银行海滨支行向深圳市中级人民法院提起诉讼。因债
权人诉讼，广东省深圳市中级人民法院于2005年5月冻结了本公司在西昌农、建行的账户
。目前经股东朝华集团公司与债权人协商，有关诉讼开庭延期至2005年11月中下旬。
（5）为德铁集团公司提供担保的情况：
［1］本公司为德铁集团公司向中国银行凉山分行贷款1,000.00万元提供担保，贷款
逾期后已转入中国信达资产管理公司成都办事处。
［2］本公司为德铁集团公司向上海浦东发展银行成都分行贷款4,000.00万元提供担
保，保证期限为2005年3月1日至2007年3月1日。2005年11月9日，上海浦东发展银行成都
分行向四川省高级人民法院提起诉讼，请求判令：①德铁集团公司归还贷款4,000.00万
元并支付利息；②本公司承担连带保证责任；③德铁集团公司和本公司承担该案财产保
全费用、诉讼费用以及律师费用。
（6）为四川诚信公司提供担保的情况：
［1］本公司为四川诚信公司向凉山州城市信用社营业部贷款4,000万元提供担保，
保证期限为2004年11月21日至2005年7月21日，经第4届董事会第22次会议和2005年第2次
临时股东大会审议通过，由四川佳信公司向凉山州城市信用社营业部贷款4,000万元用于
归还四川诚信公司的贷款，转为由本公司为四川佳信公司提供担保，担保期为1年。
［2］2004年12月30日，本公司为四川诚信公司向西昌市高枧农村信用社贷款1,000
万元提供担保，保证期限为2004年12月30日至2005年10月30日。2006年3月17日，西昌市
高枧农村信用社向凉山州中级人民法院提起诉讼，请求判令：①四川诚信公司偿还借款
1,000.00万元，并偿付拖欠利息83万元，西昌锌业公司、本公司承担连带清偿责任；②
四川诚信公司、西昌锌业公司和本公司承担该案诉讼费用。
（7）为四川正东制药有限责任公司提供担保的情况：
本公司为成都正东制药有限责任公司向上海浦东发展银行成都分行贷款3,000万元提
供担保，保证期限为2004年10月1日至2006年10月1日。2005年11月9日，上海浦东发展银
行成都分行向四川省高级人民法院提起诉讼，请求判令：①成都正东制药有限责任公司
归还贷款3,000.00万元并支付利息；②本公司承担连带保证责任；③成都正东制药有限
责任公司和本公司承担该案财产保全费用、诉讼费用以及律师费用。
（8）为重庆太极实业（集团）股份有限公司提供担保的情况：
［1］本公司为重庆太极实业（集团）股份有限公司向中国工商银行重庆枳城支行贷
款1,500万元提供担保，保证期限为2004年5月27日至2005年5月25日。重庆太极实业（集
团）股份公司于2005年5月25日归还该贷款，担保责任解除。
［2］本公司为重庆太极实业（集团）股份公司向中国工商银行重庆枳城支行贷款7
00万元提供担保，保证期限为2004年6月28日至2005年6月27日。重庆太极实业（集团）
股份公司于2005年6月归还该贷款，担保责任解除。
［3］本公司为重庆太极实业（集团）股份公司向上海浦东发展银行重庆分行涪陵支
行贷款5,000万元提供担保，保证期限为2004年6月1日至2005年6月1日。重庆太极实业（
集团）股份公司于2005年6月归还该贷款，担保责任解除。
（9）为四川立应科技股份有限公司提供担保的情况：
2004年11月30日，四川立应科技股份有限公司向浙江金信信托投资股份有限公司贷
款12,000.00万元，四川立信公司和本公司对该项贷款本息提供连带责任保证，保证期限
为2004年11月30日至2005年5月29日。因四川立应科技股份有限公司未能归还借款本息，
2005年8月16日，浙江金信信托投资股份有限公司向浙江省金华市中级人民法院提起起诉
。2005年10月15日浙江省金华市中级人民法院[（2005）金中民二初字第316号]《民事判
决书》作出如下判决：①四川立应科技股份有限公司于本判决生效后10日内返还浙江金
信信托投资股份有限公司借款本金人民币12,000.00万元及利息7,966,666.67元（利息计
算至2005年8月16日止，此后利息按中国人民银行规定的同期逾期贷款利率计算至判决确
定的履行之日止）；②四川立信公司、本公司对四川立应科技股份有限公司的上述债务
承担连带责任。本公司对上述判决不服，已向其上级人民法院提出上诉。2006年3月14日
浙江省高级人民法院[（2006）浙民二终字第5号]《民事判决书》作出判决为驳回上诉，
维持原判。
（10）为四川立信公司提供担保的情况：
朝华集团公司共计30,372万元贷款已全部逾期，各银行向重庆太极实业（集团）股
份公司发出了偿还欠款通知书要求重庆太极实业（集团）股份公司承担担保责任，重庆
太极实业（集团）股份公司向重庆市高级人民法院提起诉讼，要求本公司和四川立信公
司承担担保责任，偿还朝华集团公司所欠债款。重庆市高级人民法院据此冻结了本公司
办公、生产用地29宗国有土地使用权和办公用房9宗房屋产权，其中：办公用房产8,117
平方米，凉山宾馆房产2,400平方米，价值约为6,800万元，约占本公司2004年度经审计
净资产的12%。
2005年6月22日，由朝华集团公司、重庆太极实业（集团）股份公司签订了协议：对
朝华集团公司在银行到期的贷款30,372万元，其中5,372万元由朝华集团公司自己归还，
另外25,000万元转给重庆太极实业（集团）股份公司，由朝华集团公司支付利息，重庆
太极实业（集团）股份公司代付本金，把朝华集团公司对银行的债务转为对重庆太极实
业（集团）股份公司的债务。在重庆太极实业（集团）股份公司承担了25,000万元的担
保代偿责任后，即取得对朝华集团公司及相关当事人进行诉讼的追偿权。目前重庆太极
实业（集团）股份公司已向银行代偿还了25,000万元。
因朝华科技集团未能按期及时足额归还借款本息，2005年5月24日重庆市商业银行涪
陵支行向重庆市高级人民法院提起起诉。2005年12月29日，重庆市高级人民法院[（200
5）渝高法民初字第22号]《民事判决书》作出如下判决：①朝华集团公司向重庆太极实
业（集团）股份有限公司支付3.0367亿元并承担从太极集团及太极公司承担担保责任之
日起至付清时止的中国人民银行同期定期存款利息；②对本判决第一项朝华集团公司的
债务，重庆太极实业（集团）股份有限公司有权对四川立信公司质押的其占西昌锌业公
司43.98%的股权拍卖、变卖的价款优先受偿；③本公司对本判决第一项朝华集团公司的
债务在以四川立信公司质押的其占西昌锌业公司43.98%的股权拍卖、变卖的价款清偿后
的不足部分承担连带清偿责任；④重庆朝华晶化石有限公司对本判决第一项朝华集团公
司的债务在四川立信公司质押的其占西昌锌业公司43.98%的股权拍卖、变卖后的价值清
偿不足时承担二分之一的赔偿责任；⑤涪陵建陶公司对本判决第一项朝华集团公司的债
务在四川立信公司质押的其占西昌锌业公司43.98%的股权拍卖、变卖后的清偿价值不足
3.0372亿元时在3.0372亿元范围内承担补充赔偿责任；⑥涪陵大华陶瓷有限公司对本判
决第一项朝华集团公司的债务在四川立信公司质押的其占西昌锌业公司43.98%的股权拍
卖、变卖后的清偿价值不足2.5亿元时在2.5亿元范围内承担补充赔偿责任。
（11）为涪陵朝华陶瓷有限公司提供担保的情况：
2004年11月30日，涪陵朝华陶瓷有限公司与中信实业银行重庆分行涪陵支行签订一
份银行承兑协议书，约定签发由该行承兑，金额为1,500.00万元人民币的银行承兑汇票
，期限6个月。在此之前，2004年5月26日本公司与该行签订了一份合同编号为[2004年信
银涪保字第027号]的最高额保证合同。合同约定由本公司在1年内，对由中信实业银行重
庆分行涪陵支行承兑的，出票人为涪陵朝华陶瓷有限公司的银行承兑汇票项下的债务提
供连带责任担保。2005年5月30日汇票到期，已由中信实业银行重庆分行涪陵支行垫付。
经多次催收，涪陵朝华陶瓷有限公司和本公司拒绝承担偿还该行承兑汇票垫款资金及支
付垫款利息的义务。2005年8月31日中信实业银行重庆分行涪陵支行向重庆市第三中级人
民法院提起诉讼。
（12）为涪陵大华陶瓷有限公司提供担保的情况如下：
2004年12月23日，涪陵大华陶瓷有限公司向兴业银行重庆分行贷款2,000.00万元，
涪陵建陶公司、朝华集团公司和本公司分别与兴业银行重庆分行签订《兴业银行保证合
同》为该项贷款提供担保，承担连带保证，保证期限为2004年12月24日至2005年7月24日
。
因涪陵大华陶瓷有限公司经营恶化，无法按时偿还利息，2005年5月24日兴业银行重
庆分行向重庆市第一中级人民法院提起起诉。根据该法院[（2005）渝一中民初字第361
号]《民事裁定书》，裁定：（1）查封涪陵大华陶瓷有限公司、涪陵建陶公司、朝华集
团公司、本公司共计价值2,200.00万元的财产。查封本公司财产是：47宗房产产权；持
有四川华电西溪河水电开发有限公司34%的股权；持有四川康西铜业有限责任公司28.25
%的股权。2005年9月26日，重庆市第一中级人民法院以 [（2005）渝一中民初字第361号
]《民事判决书》，判决情况如下：①涪陵大华陶瓷有限公司在本判决生效后十日内付给
兴业银行重庆分行借款本金2,000.00万元；②涪陵大华陶瓷有限公司在本判决生效后十
日内付给兴业银行重庆分行借款本金2,000.00万元的利息（从2005年3月21日起至2005年
7月24日止按年利率5.58%计算，此后按年利率5.58%上浮30%计算逾期罚息和复利至本金
付清时止）；③涪陵建陶公司对涪陵大华陶瓷有限公司的上述第一、二项应付款项承担
连带清偿责任；④朝华集团公司对涪陵大华陶瓷有限公司的上述第一、二项应付款项承
担连带清偿责任；⑤本公司对涪陵大华陶瓷有限公司的上述第一、二项应付款项承担连
带清偿责任。本公司对上述判决不服，已向其上级人民法院提出上诉。
11、截止2005年末未决诉讼被司法保全的资产
①2005年4月28日重庆太极实业（集团）股份有限公司向重庆市高级人民法院申请财
产保全［（2005）渝高法民初字第22号］，查封A、本公司拥有的国有土地使用权，国有
土地使用权证为：凉国字（99）字第0040、0041、0043－0050、0052－0069的共计29宗
地；B、本公司拥有的以上房产，房屋产权证号为：本房权字第3470号、3471号、3474－
3476号及0042349号、0042356号、0032414号及从0047480号房产证下过户到本公司名下
的房产。
②2005年4月30日招商银行股份有限公司重庆涪陵支行向重庆市高级人民法院申请财
产保全［（2005）渝高法民初字第23号］，查封本公司持有的四川省布拖县牛角湾电力
有限责任股份5,651万股。
③2005年7月22日重庆市商业银行涪陵支行向重庆市高级人民法院申请财产保全［（
2005）渝高法民初字第25号］，查封本公司持有的四川省布拖县牛角湾电力有限责任股
份5,651万股。
④2006年3月21日金信信托投资股份有限公司向浙江省金华市中级人民法院申请财产
保全［（2006）金中民二初字第316号］，对本公司投入木里县沙湾电站7,000万元股权
中的2,500万元股权及本公司投入盐源县永宁河电站2,000万元股权中的900万元股权。
⑤2005年5月24日兴业银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院申请财产保全[（20
05）渝一中民初字第361号]，查封本公司47宗房产产权、持有的四川华电西溪河水电开
发有限公司34%的股权；持有的四川康西铜业有限责任公司28.25%的股权。
⑥深圳市商业银行海滨支行向广东省深圳市中级人民法院申请如下财产保全：2005
年6月21日 [（2005）深中法立裁字第117－5号]，冻结四川富临实业集团有限公司应付
给本公司的股权转让款2,100万元；应付给朝华集团公司2004年分红款371.29万元。
13、2005年8月11日本公司与盐源县永宁河水电开发有限责任公司签订《借款协议》
约定：①本公司向该公司借入临时周转资金1,000万元，期限为15天；②并保证到期及时
还本付息，若违反该借款协议，承担本金的3%的罚息。
（十）承诺事项
1、经2004年10月19日本公司第4届董事会第12次会议和2004年11月19日2004年第1次
临时股东大会决议通过，拟按1：1的价格受让会理县人民政府持有的会理县电力有限责
任公司国有股1,632.00万元，并出资6,500.00万元参与该公司增资扩股，扩股后该公司
的总股本由3,200.00万元增加至9,700.00万元，本公司持有会理县电力有限责任公司股
权8,132.00万元，占股本的83.82%。2004年9月28日本公司与会理县人民政府签订的《会
理县电力有限责任公司资产重组协议书》约定，在本公司投资建设完成其相关输电线路
和辅助工程的情况下，2005年1月27日本公司所属的凉山州地方电网与会理县电网并网并
开始向会理县电网供电。2005年2月22日已向会理县人民政府支付了购买会理县电力有限
责任公司全部国有股权价款1,632.00万元。
2、经2004年8月20日本公司第4届董事会第11次会议和2004年11月19日2004年第1次
临时股东大会决议通过，建设盐源永宁河四级电站项目。永宁河四级电站项目已由凉山
州水利电力勘测设计院编制完成了可行性研究报告，并经凉山彝族自治州发展计划委员
会以凉计交能（2004）394号出具了《关于盐源县永宁河四级电站可行性研究报告的批复
》，永宁河四级电站位于盐源县长柏乡境内永宁河段上，电站装机规模为2.40万千瓦，
年发电量11,940万千瓦 时，工程总投资为15,328.16万元。项目建设资金来源为自筹解
决。
3、经2003年12月16日本公司第2次临时股东大会审议通过，本公司与中国华电集团
公司签署的《四川华电西溪河开发有限公司投资协议书》，共同出资成立四川华电西溪
河水电开发有限责任公司，其注册资本为1,500.00万元。其中中国华电集团公司出资99
0.00万元，占注册资本的66.00%，本公司出资510.00万元，占34.00%。建设经营西溪河
梯级水电站，规划容量约55万千瓦，首期建设洛古、联补两个梯级电站，总装机容量29
万千瓦，工程投资总额25亿人民币，项目资本金为工程投资总额的20.00%暂定为人民币
5亿元，由本公司股东大会根据工程进展情况决定分期到位时间。
4、经2004年8月20日本公司第4届董事会第11次会议决议和2004年11月19日召开的2
004年第1次临时股东大会通过，新建一条凉山州木里县沙湾乡至盐源县的220千伏高压输
电线路，截止本年末账列工程款为9,089.27万元。
5、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过投资建设永宁河三级电站至盐源220千伏输电线路：该项目经四川省工
程咨询研究院编制了可行性研究报告，四川省发改委已委托四川省工程咨询研究院专家
组织对该项目进行了评估，并以［川发改能源(2004)587号］文下发可行性研究报告评估
意见的通知。永宁河三级电站至盐源220千伏送电线路，线路长88公里。该工程已于200
4年11月开工。
6、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过投资建设盐源至西昌罗家沟变电站220千伏输电线路：该项目经四川省
工程咨询研究院编制了可行性研究报告，经四川省发改委委托四川省工程咨询研究院专
家组织对该项目进行评估，并以［川能发改能源（2004）587号］文下发可行性研究报告
评估意见的通知。盐源至西昌（罗家沟）220千伏线路长88.5公里。工程已于2004年12月
开工。
7、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过，投资建设罗家沟220千伏安变电站项目，该项目经四川省发改委以［
川发改能源 (2004)551号］文下发可行性研究报告评估意见的通知。该电站从2004年10
月开工，2005年末已投资573.91万元。
8、经2005年4月20日本公司第4届董事会第15次会议和2005年6月2日召开的2004年度
股东大会审议通过投资建设装机为15万千瓦木里河固增电站：固增水电站是公司取得木
里河水能开发权后拟建的第二个水电站。2005年3月22日省发改委以川发改能源(2005)1
32号下发了《关于印发凉山州木里河固增水电站可行性研究报告工程技术方案审查意见
的通知》。固增水电站装机容量15万千瓦，总投资为139,429.00万元，该项目目前正在
进行项目建设的前期工作。
9、经2005年8月24日公司第4届董事会第24次会议决议通过，为配合进行城网建设和
改造，原本公司在航天大道西口至三垭口附近的四一0厂35KV变电站需搬迁。搬迁并改扩
建方案如下：搬迁后地址为新钢业办公楼后面，占地约9.36亩，以租用土地方式建设；
扩建为110KV变电站，供电容量预计为2 63000KVA；工程总投资1,000万元，用自有资金
解决。
10、经2005年8月24日公司第4届董事会第24次会议决议，拟转让本公司所属的月华
水力发电厂资产，转让价格为人民币500万元。2005年9月29日本公司与西昌同心电力有
限责任公司签订了《月华电厂资产转让合同》，转让标的为本公司所属的月华水力发电
厂（装机1600千瓦）的固定资产，含双方认为正常发电生产所必须的附属设备、场地、
房屋、构筑物等，转让价格为人民币500万元。转让后月华发电厂的发电并入本公司电网
。2005年11月2日，本公司收到了西昌同心电力有限责任公司支付的转让资金500万元。
11、经2005年4月20日第4届董事会第15次会议决议，投资建设西昌至德昌220千伏输
电线路项目，该工程2005年5月开始进行了线路建设部分基础施工，之后已暂时停工。
12、经2005年4月20日召开的第4届董事会第15次会议决议参股凉山州城市信用社。
拟以1,400.00万元人民币认购1,400万股，占募足后总股本的10%。2005年11月14日，向
凉山州城市信用社总社营业部开立的“凉山州城市用社增资扩股专户”预交参股资金1,
400万元。
13、2003年6月18日，本公司与布拖县人民政府签定布拖县日姑日达河流域水能资源
投资开发合同，布拖县人民政府授权本公司独家享有布拖县境内日姑日达河流域水能资
源及上游水库建设开发权。截止2003年末根据合同约定支付履约保证金100.00万元。该
项保证金在日姑日达河流域首级电站建成后，布拖县人民政府连本带息（按银行同期存
款利率）退还本公司。
（十一）资产负债表日后事项
1、资产负债表日后事项中的非调整事项
（1）因与本公司和木里县木里河大沙湾水电开发有限公司建筑工程施工合同纠纷，
2006年1月13日中铁十四局集团有限公司向西昌铁路运输法院提起诉讼，根据西昌铁路运
输法院民事裁定书［（2006）西铁民初字6号］，冻结本公司和木里县木里河大沙湾水电
开发有限责任公司的银行存款。中国农业银行西昌西门坡支行银行存款2,048,729.80元
被冻结，期限为2006年1月16日至2006年7月16日。
（2）中国农业银行西昌市支行借款1,500万元于2006年1月12日到期，本公司还款7
5万元，其余1,425万元签订展期合同，展期至2007年1月11日到期。
（3）中国农业银行西昌市支行借款1,000万元于2006年3月18日到期，本公司与该行
签订展期合同，展期至2007年9月16日到期。
2、资产负债表日后事项中的调整事项：无。
（十二）其他重要事项
1、本公司所属越西铁马电力开发分公司有1宗土地的土地使用权是以划拨方式取得
的，该地位于越西县乃托镇，主要为电站厂房、电站建筑物、变电站等资产所占土地，
面积为40,466.67平方米，没有账面价值记录。
2、根据本公司第4届董事会第8次及2003年度股东大会决议通过，将首发募集资金项
目牛角湾三级电站节约资金825.71万元，用于投入瓦都水库建设工程项目归还贷款。
3、持续经营的重大不确定性
本公司2005年度发生亏损48,975.30万元，2005年12月31日的所有者权益为5,876.4
3万元。截至2006年4月26日止，如会计报表附注五、25及附注八、10所述，本公司为其
关联方向银行借款提供担保，贷款担保余额为94,705万元。2005年度本公司对上述担保
事项共预计了担保损失40,850万元。
2005年，由于预计担保损失和计提坏帐准备导致重大亏损，可能导致债权人采取各
种措施追偿和保全其债权，可能影响本公司的正常生产经营。为缓解持续经营风险，渡
过难关，拟采取以下措施：
①本公司正在通过包括协调沟通在内各种可能的方式稳定债权人，并希望通过得到
债权人的理解、支持，以最大限度地减少担保危机给正常生产经营带来的不良影响。
②本公司将加强生产经营管理，开拓市场，增加经营收入和经营现金流入，同时降
低消耗和损失，增加效益。
十二、补充资料
（一）电力销售收入中的自发电销售收入和外购电销售收入划分原则如下：
1、自发电销售收入和外购电销售收入的划分原则是根据本公司生产技术经济指标完
成情况表，①合并数以直属电厂和发电分公司以及控股子公司的上网电量，归集为自发
电量，各小水电及国家电网的上网电量归集为外购电量，并按外购电量所占总供电量的
比例和本公司实际售电收入，计算外购电收入。②本公司以直属电厂和发电分公司的上
网电量，归集为自发电量，控股子公司的上网电量和各小水电及国家电网的上网电量归
集为外购电量，并按本公司当年自发电量所占总供电量的比例和实际售电收入计算自发
电收入。
2、自发电销售收入和外购电销售收入的划分比例，根据上述收入划分原则计算自发
电销售收入和外购电销售收入占电力销售收入的比例为：
（1）合并数
本年数
项目
电力销售收入 比例%
自发电销售收入 148,536,990.26 58.10
外购电销售收入 107,120,480.06 41.90
合计 255,657,470.32 100.00
上年数
项目
电力销售收入 比例%
自发电销售收入 148,841,108.78 65.71
外购电销售收入 77,679,927.54 34.29
合计 226,521,036.32 100.00
（2）母公司数
本年数 上年数
项目
电力销售收入 比例% 电力销售收入 比例%
自发电销售收入 111,517,788.55 43.62 112,977,701.65 49.95
外购电销售收入 144,139,681.77 56.38 113,204,200.24 50.05
合计 255,657,470.32 100.00 226,181,901.89 100.00
（二）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》规定，按全面
摊薄和加权平均计算的2005年度净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 272.21% 50.22%
营业利润 -133.48% -24.63%
净利润 -833.42% -153.77%
扣除非经常性损益后的净利润 -145.69% -26.88%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.5386 0.5386
营业利润 -0.2641 -0.2641
净利润 -1.6490 -1.6490
扣除非经常性损益后的净利润 -0.2883 -0.2883
（三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损
益》规定，计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2004年和2005年的
非经常性损益项目列示如下：
非经常性损益项目 2005年 2004年
坏账准备转回数 -- --
存货跌价准备转回数 -- 486,530.11
投资收益 1,796,511.48 2,909,352.40
营业外收入 3,858,178.55 307,285.00
-
营业外支出 409,296,818.8 861,558.03
0
扣除:资产减值准备 -199,179.58 -29,446.53
捐赠支出 180,000.00 --
罚款支出 32,109.19 --
408,500,000.0
未决诉讼预计损失 --
0
其他 -- --
-
合计 404,140,772.1 2,929,167.41
7
非经常性损益项目 所得税影响
坏账准备转回数 考虑所得税影响
存货跌价准备转回数 不考虑所得税影响
不考虑所得税影响，出让股权的投资
投资收益
收益25万元考虑所得税影响数
营业外收入 考虑所得税影响
营业外支出 考虑所得税影响
扣除:资产减值准备 不考虑所得税影响
捐赠支出 不考虑所得税影响
罚款支出 不考虑所得税影响
未决诉讼预计损失 不考虑所得税影响
其他 考虑所得税影响
合计
（四）金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。
项目 2005年末（度） 2004年末（度）
货币资金 8,113,670.52 13,585,010.39
应收票据 -- 6,003,483.20
应收账款 82,202,278.14 35,317,654.44
其他应收款 217,986,720.89 211,624,351.65
预付账款 19,672,554.60 75,787,342.70
存货 8,818,030.39 5,766,851.74
工程物资 9,504,318.23 22,223,614.87
应付票据 -- 25,000,000.00
应付账款 103,603,908.25 72,535,860.79
预收账款 7,387,577.75 1,028,546.57
应付股利 18,620,564.30 19,910.30
预提费用 3,197,007.49 6,509,793.44
管理费用 191,498,411.19 52,953,165.14
投资收益 1,796,511.48 2,909,352.40
营业外收入 3,858,178.55 307,285.00
营业外支出 409,296,818.80 861,558.03
项目 增减变动% 变动情况及原因
货币资金 -40.27 因工程支出增加
应收票据 -100.00 见附注五、2
应收账款 132.75 见附注五、4
其他应收款 3.01 见附注五、5
预付账款 -74.04 见附注五、6
存货 52.91 详见附注五、7
工程物资 -57.23 详见附注五、11
应付票据 -100.00 详见附注五、16
应付账款 42.83 详见附注五、17
预收账款 618.25 详见附注五、18
因资金紧张尚未兑付的
应付股利 93,422.27
2004年度红利
部分代垫的利息费用转入其
预提费用 -50.89
他应付款
管理费用 261.64 详见附注五、38
投资收益 -38.25 详见附注六、6
营业外收入 1,155.57 详见附注五、41
营业外支出 47,406.59 详见附注五、42
（五）资产减值准备明细表，详见会计报表会企01表附表1。
（六）合并会计报表与母公司会计报表主要差异
1、净收益差异
项目 2005年 2004年
-
母公司净收益 36,344,275.40
489,799,843.48
减：坏账准备抵销数 -46,828.80 -2,303.30
-
合并净收益 36,346,578.70
489,753,014.68
2、股东权益差异
项目 2005年 2004年
母公司股东权益 56,017,579.90 575,517,423.38
减：坏账准备抵销数 -46,828.80 -2,303.30
加：以前年度坏账准备抵销数 2,699,851.58 2,697,548.28
合并股东权益 58,764,260.28 578,217,274.96
十二、备查文件目录
（一）(一)载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的会计报表。
（二）(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：谢飞
四川西昌电力股份有限公司
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