吉林华润生化股份有限公司2005年年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
2、公司董事会九名董事全部出席董事会议（董事乔世波先生委托董事岳国君先生代
为出席）。
3、辽宁天健会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人董事长乔世波先生、副董事长兼总经理岳国君先生、主管会计工作负
责人副总经理兼财务总监夏令和先生、会计机构负责人财务管理部经理田中元先生声明
：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
1、公司、本公司、华润生化均指吉林华润生化股份有限公司
2、CCR指华润赛力事达玉米工业有限公司，公司持有该公司49%的股权
3、华润集团指华润（集团）有限公司
4、中粮集团指中国粮油食品（集团）有限公司
5、《股份转让协议》是指2005年11月25日公司第一大股东华润集团与中粮生化投资
有限公司签署的关于吉林华润生化股份有限公司股份的《股份转让协议》
6、中粮生化指中粮生化投资有限公司，是中粮集团注册在境外的全资子公司中粮（
BVI）有限公司的全资子公司，是《股份转让协议》的受让方
7、四粮库诉讼案指原告德惠市第四粮库起诉公司及公司控股子公司黄龙食品工业有
限公司货款纠纷案
目录
第一部分 公司基本情况简介
第二部分 会计数据和业务数据摘要
第三部分 股本变动及股东情况
第四部分 董事、监事和高级管理人员
第五部分 公司治理结构
第六部分 股东大会情况简介
第七部分 董事会报告
第八部分 监事会报告
第九部分 重要事项
第十部分 财务报告
附 件 备查文件目录
第一部分 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：吉林华润生化股份有限公司
公司英文名称：CHINA RESOURCES (JILIN) BIO-CHEMICAL CO., LTD
公司英文名称缩写：CRBC
2、公司法定代表人：乔世波
3、公司董事会秘书：唐昭
联系地址：长春经济技术开发区仙台大街1717号
电话：0431—5883022
传真：0431—5883058
E-mail：tz@crbc.com.cn
4、公司注册地址：吉林省长春经济技术开发区仙台大街1717号
公司办公地址：吉林省长春经济技术开发区仙台大街1717号
邮政编码：130033
公司电子信箱：zqzb@crbc.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：https://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司证券资本部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：华润生化
公司A股变更前简称:吉发股份
公司A股代码：600893
7、其他有关资料
（1）公司工商登记情况：
1993年5月28日公司首次在吉林省长春市注册
①公司法人营业执照注册号：2201081110166
②公司名称：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司
③注册地址：长春市斯大林大街90-1号
④法定代表人：肖振友
⑤注册资金：12346.8万元
⑥企业类型：股份制
⑦经营范围：食品加工业。以玉米等副产品为原料的深加工业，与加工业相配套的
运输业、
仓储业、包装业及国内外进出口贸易；工业区、住宅区、仓储区的房地产开发及相
配套的服
务设施开发；物资、供销、粮油贸易、商业、技术咨询服务、广告、建筑装璜。
1995年7月18日公司变更注册地址为长春经济技术开发区浦东路2号
1996年3月28日公司因发行新股变更注册资金为16746.8万元
1996年7月28日公司因送股变更注册资金为17433.1万元
1998年1月23日公司因配股变更注册资金为21355.5万元
1998年9月29日公司变更法定代表人为刘少敏
1999年11月5日公司因送股变更注册资金为23490万元
2003年5月21日公司因控股股东发生变化而变更工商登记，变更后：
①公司名称：吉林华润生化股份有限公司
②法定代表人：乔世波
③注册地址：长春市经济技术开发区东盛大街345号
④经营范围：食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工、与加工业相配套的运
输业、仓
储业、包装业及技术开发、信息咨询、粮油经销（国家法规禁止的除外）
2004年4月29日因公司所在地街路改名而变更工商登记，变更后注册地址为长春市经
济技术开发区仙台大街1717号
2004年12月30日因外资收购公司股权而变更工商登记，变更后：
①公司法人营业执照注册号：企股吉总字第000002号
②注册资本：234,910,865元人民币
③企业类型：中外合资股份有限公司
④经营范围：经营食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业
相配套的
仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询
（2）公司税务登记号码：
国税 220105243870086
地税 220108243870086
（3）公司聘请的会计师事务所：辽宁天健会计师事务所有限责任公司
办公地址：沈阳市沈河区北京街16号
第二部分 会计数据和业务数据摘要
一、本报告期主要财务数据
单位:人民币元
项目 金额
利润总额 40,138,778.76
净利润 2,209,694.98
扣除非经常性损益后的净利润 862,973.28
主营业务利润 210,622,494.87
其他业务利润 2,584,689.38
营业利润 44,128,402.15
投资收益 3,397,055.79
补贴收入
营业外收支净额 -7,386,679.18
经营活动产生的现金流量净额 157,882,409.47
现金及现金等价物净增加额 -52,706,726.45
二、扣除非经常性损益项目和金额
单位:人民币元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
3,585,790.57
长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 2,000,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
-4,902,097.36
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 216,147.86
所得税影响数 -446,880.63
合计 1,346,721.70
说明：
1、处置长期股权投资等长期资产(含固定/在建/无形)产生的损益3,585,790.57元，
由以下二项构成：
（1）处置固定资产产生的损益-1,087,003.50元，为子公司黄龙公司处置固定资产
产生的损失1,902,484.43元,公司按持股比例57.136%计算作为非经常性损益。
（2）处置长期股权投资产生的损益4,672,794.07元，其中母公司处置持有的交通银
行股权产生的投资收益为5,573,139元，母公司由于报告期内子公司变性淀粉公司注销而
处置股权投资差额产生的投资损失为900,344.93元。
2、各种形式的政府补贴2,000,000.00元，为子公司玉米深加工科技公司收到科研经
费拨款200万元，公司按直接和间接合计持股比例100%计算作为非经常性损益。
3、扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各项营业外收支为-4,902,097.36元
，主要是母公司计提预计负债4,131,454.15元，其余部分为母公司及按持股比例计算的
子公司各项营业外收支净额。
4、以前年度已经计提各项减值准备的转回为216,147.86元，系对子公司黄龙公司以
前年度计提的存货跌价准备本期转回数按持股比例计算作为非经常性损益。
三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
200 本年比
2005年
调整后 调整前
主营业务收入 1,058,996,946.84 1,079,082,378.58 1,079,082,378.58
利润总额 40,138,778.76 38,852,404.96 39,656,838.78
净利润 2,209,694.98 10,266,084.66 10,767,050.20
扣除非经常性损
862,973.28 1,967,061.10 2,468,026.64
益的净利润
每股收益 0.00941 0.0437 0.0458
最新每股收益
净资产收益率
0.373 1.732 1.814
（%）
扣除非经常性损
益的净利润为基
0.146 0.332 0.416
础计算的净资产
收益率（%）
扣除非经常性损
益后净利润为基
础计算的加权平 0.336 0.422
0.145
均净资产收益率
（%）
经营活动产生的
157,882,409.47 96,256,747.80 96,256,747.80
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.672 0.410 0.410
额
2004年末
2005年末
调整后 调整前
总资产 1,282,692,848.70 1,328,858,105.52 1,328,785,591.99
股东权益（不含
593,101,511.41 592,766,909.26 593,455,274.87
少数股东权益）
每股净资产 2.525 2.523 2.530
调整后的每股净
2.473 2.449 2.450
资产
2003年
上年增
调整后 调整前
减(%)
主营业务收入 -1.86 904,809,028.20 904,809,028.20
利润总额 3.31 47,227,670.62 47,227,670.62
净利润 -78.48 30,338,234.61 30,525,634.68
扣除非经常性损
-56.13 21,537,287.43 21,724,687.50
益的净利润
每股收益 -78.48 0.129 0.1307
最新每股收益
净资产收益率 减少1.36
5.235 5.298
（%） 个百分点
扣除非经常性损
益的净利润为基 减少0.19
3.717 3.780
础计算的净资产 个百分点
收益率（%）
扣除非经常性损
益后净利润为基
减少0.19
础计算的加权平 0.422 3.818
个百分点
均净资产收益率
（%）
经营活动产生的
96,256,747.80 64.02 -35,642,206.68
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.410 64.02 -0.152
额
本年末 2003年末
比上年
末增减 调整后 调整前
(%)
总资产 -3.47 1,182,925,519.60 1,182,925,519.60
股东权益（不含
0.06 579,499,667.56 579,687,067.63
少数股东权益）
每股净资产 0.06 2.467 2.47
调整后的每股净
0.99 2.366 2.33
资产
说明：上述调整事项详见会计报表附注五—24。
四、报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 234,910,865.00 363,451,074.19 4,158,307.53
本期增加 199,642.58 656,243.56
本期减少 13,919,455.36 4,987.96
期末数 234,910,865.00 349,731,261.41 4,809,563.13
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 9,389,692.67 -19,135,548.19 592,774,391.20
本期增加 16,129,150.34 16,985,036.48
本期减少 2,493.98 2,730,978.97 16,657,916.27
期末数 9,387,198.69 -5,737,376.82 593,101,511.41
1、资本公积变动原因：资本公积中股本溢价本期减少13,919,455.36元，系2005年
4月27日经公司2004年度股东大会审议批准，以资本公积中股本溢价弥补累计亏损所致。
2、盈余公积变动原因：本期增加系提取的法定盈余公积金、储备基金和企业发展基
金所致，本期减少系公司下属子公司吉林华润生化变性淀粉有限公司与吉林华润生化科
技开发有限公司吸收合并后注销转出4,987.96元。
3、法定公益金变动原因：系公司下属子公司吉林华润生化变性淀粉有限公司与吉林
华润生化科技开发有限公司吸收合并后注销转出法定公益金2493.98元。
4、年初未分配利润较上年未分配利润变动的主要原因是：(1)参股企业长春百事可
乐2004年度审计报告更改；(2)子公司黄龙公司根据法院裁定，补交上年度增值税；(3)
本报告期合并范围变化。以上原因共调减年初未分配利润680,883.67元。
第三部分 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计
新股 转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 17,361,080 7.39
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080 7.39
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,254,470 6.49
3、外资法人股份 86,978,430 37.03
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计 119,593,980 50.91
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 115,316,885 49.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,316,885 49.09
三、股份总数 234,910,865 100.00
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 17,361,080 7.39
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080 7.39
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,254,470 6.49
3、外资法人股份 86,978,430 37.03
4、内部职工股
5、优先股或其他
未上市流通股份合计 119,593,980 50.91
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 115,316,885 49.09
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 115,316,885 49.09
三、股份总数 234,910,865 100.00
（二）股票发行与上市情况
1、到报告期末为止的前三年公司未发行过股票。
2、报告期内公司尚未进行股权分置改革。
3、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
4、公司内部职工股已于1999年上市，转成流通股份。
二、股东情况
（一）报告期末公司股东总数为32,083户。其中：非流通股股东47户；流通A股股东
32,036户。
（二）前十名股东持股情况
单位：股
持股比
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
例(%)
华润（集团）有限公司(Ⅱ) 外资股东 37.03 86,978,430
中国信达资产管理公司 国有股东 2.675 6,284,740
上海市原材料开发投资公司 国有股东 1.705 4,006,310
深圳市清水河实业公司 未知 1.672 3,927,660
东北证券有限责任公司 国有股东 1.338 3,142,370
吉林森工集团松江河林业有限公司 未知 1.003 2,357,080
太原市唐都大酒店 未知 0.669 1,570,580
中国银行－湘财荷银行业精选证券
未知 0.596 1,400,000
投资基金
惠州市金山实业总公司 未知 0.543 1,276,550
中国太平洋财产保险股份有限公司 国有股东 0.541 1,270,000
股份
股东名称（全称） 年度内增减
类别
华润（集团）有限公司(Ⅱ) 0 未流通
中国信达资产管理公司 0 未流通
上海市原材料开发投资公司 0 未流通
深圳市清水河实业公司 0 未流通
东北证券有限责任公司 0 未流通
吉林森工集团松江河林业有限公司 0 未流通
太原市唐都大酒店 0 未流通
中国银行－湘财荷银行业精选证券
+1,400,000 已流通
投资基金
惠州市金山实业总公司 0 未流通
中国太平洋财产保险股份有限公司 0 未流通
持有非流通 质押或冻结
股东名称（全称）
股数量 情况
华润（集团）有限公司(Ⅱ) 86,978,430 无
中国信达资产管理公司 6,284,740 无
上海市原材料开发投资公司 4,006,310 无
部分股份冻
深圳市清水河实业公司 3,927,660
结(Ⅲ)
东北证券有限责任公司 3,142,370 质押(Ⅳ)
吉林森工集团松江河林业有限公司 2,357,080 未知
太原市唐都大酒店 1,570,580 质押(Ⅴ)
中国银行－湘财荷银行业精选证券
0 未知
投资基金
惠州市金山实业总公司 1,276,550 冻结(Ⅵ)
中国太平洋财产保险股份有限公司 1,270,000 无
说明：
Ⅰ、前十名股东关联关系或一致行动的说明：公司前十名股东之间无关联关系，不
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
Ⅱ、公司第一大股东华润（集团）有限公司于2005年11月25日与中粮生化签署了《
股份转让协议》，以协议收购方式转让其所持公司37.03%的股份，至本报告披露日转让
股份的相关手续正在办理过程中（公司相关公告刊登于2005年11月29日、12月9日《上海
证券报》）。
Ⅲ、2005年12月31日，公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上
市公司网获悉:公司第四大股东深圳市清水河实业公司所持公司1,291,958股法人股于20
05年7月21日被司法冻结。
Ⅳ、2005年12月31日，公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上
市公司网获悉:公司第五大股东东北证券有限责任公司所持公司3,142,370股法人股于20
05年12月9日办理了股权质押手续。
Ⅴ、2005年12月31日，公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上
市公司网获悉：公司第七大股东太原市唐都大酒店所持公司1,570,580股法人股于2003年
9月26日办理了股权质押手续。
Ⅵ、2005年12月31日，公司查询中国证券登记结算有限责任公司上海分公司PROP上
市公司网获悉：公司第九大股东惠州市金山实业总公司所持公司1,276,550股法人股于2
005年3月10日被司法冻结；截止报告披露日，公司收到广东汕尾市中级人民法院（2005
）汕中法执一字第37—2号的协助执行通知书，继续冻结该公司所持公司1,276,550股法
人股，冻结期限从2006年3月10日至2007年3月9日止。
Ⅶ、公司股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。
（三）前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量（股）
中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金 1,400,000
交通银行－湘财合丰价值优化型成长类行业基金 1,196,950
中信证券股份有限公司 1,003,705
杨晓红 793,872
李达富 638,070
粟燕青 572,041
卢顺喜 504,723
许继职工持股会 470,000
曾永强 450,000
孙红 444,441
股东名称 股份种类
中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金 人民币普通股
交通银行－湘财合丰价值优化型成长类行业基金 人民币普通股
中信证券股份有限公司 人民币普通股
杨晓红 人民币普通股
李达富 人民币普通股
粟燕青 人民币普通股
卢顺喜 人民币普通股
许继职工持股会 人民币普通股
曾永强 人民币普通股
孙红 人民币普通股
公司未知前10名流通股股东之间有无关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前10名流通股股东和前10名股东之间有无关联关系。
（四）控股股东及实际控制人简介
报告期内，公司现控股股东华润（集团）有限公司与中粮生化签署了《股份转让协
议》，股份转让的手续尚未办理完毕；协议收购的结果将导致公司控股股东发生变化，
最终控制人仍为国务院国有资产监督管理委员会：
1、现控股股东情况
华润（集团）有限公司的前身华润公司成立于1948年，1983年改组注册为华润(集团
)有限公司，董事长陈新华,注册地为香港湾仔港湾道26号华润大厦,注册资本90亿港币，
主要经营业务为投资控股。
华润（集团）有限公司自五十年代初起，就成为中国各进出口公司在港澳和东南亚
地区总代理，是新中国开展对港澳和世界各国贸易的最早窗口；内地改革开放后，华润
(集团)有限公司实现了以代理为主向自营贸易的转变、以贸易为主向多元化的转变、商
品经营向资产经营的转变，本着做实、做强、做大、做持久的经营理念，在消费品的生
产和销售、房地产及相关行业、能源基础设施等三大行业发展。
2、现实际控制人情况
华润（集团）有限公司的最终控股股东——中国华润总公司,成立于1986年,法定代
表人陈新华,注册地为北京建国门北大街8号华润大厦，注册资本96.6亿元人民币，主营
业务为贸易与投资。现由国资委直接管理。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：
3、控股股东及实际控制人变更情况
前述协议收购完成后，公司控股股东将会发生变更，但最终控制人不变：
（1）变更后控股股东情况
公司新控股股东中粮生化投资有限公司，系中粮集团专为此次收购而设立的有限公
司，注册地址为P.O.Box957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola
, British VirginIslands，法定代表人刘福春。
（2）变更后实际控制人情况
中粮生化投资有限公司的最终控股股东——中国粮油食品（集团）有限公司，成立
于1952年，法定代表人宁高宁，注册地址为北京市东城区建国门内大街8号中粮广场A座
7-13层，注册资本人民币3.1223亿元，经营范围为经批准的国家组织统一联合经营商品
的出口；经批准的国家实行核定公司经营商品的进口；经营或代理除国家组织统一联合
经营的十六种出口商品及国家实行核定公司经营的十二种进口商品以外其它商品的进出
口；接受委托、代理上述进出口业务；承办来料加工、来样加工、来件装配业务；补偿
贸易；经批准的易货贸易；对销贸易；从事对外咨询服务、广告宣传、展览及技术交流
业务；经营转口贸易；自行进口商品、易货商品、国内生产的替代进口商品及外贸经营
范围内所含其他商品的国内销售(国家有专项专营规定的除外)；互联网信息服务(服务范
围和有效期以经营许可证为准)；境外期货业务；物业管理、物业代理；自有房屋出租。
中粮集团为国务院国有资产监督管理委员会直属的国有独资公司，是国务院国资委
管理的53户重点国有企业之一。
中粮集团是一家集贸易、实业、金融、信息、服务和科研为一体的大型企业集团，
横跨农产品、食品、酒店、地产等众多领域，拥有全资、控股企业260多家。1994年以来
，一直名列美国《财富》杂志全球企业500强。
1992年以来，伴随着中国市场经济的建立和不断发展，中粮集团加快战略调整，实
现了由传统外贸代理企业向产业化经营的跨国企业转型。目前，中粮集团已形成了以粮
油食品加工业为主体，兼顾相关行业的发展格局。食用油脂、饮料、酒类、啤酒麦芽、
面粉、巧克力、金属包装等业务在国内占有领先地位。中粮集团产品“福临门”食用油
、“长城”葡萄酒、“金帝”巧克力享誉大江南北，中粮集团投资的凯莱系列酒店也跻
身世界酒店集团300强。此外，中粮集团还是可口可乐在中国的主要装瓶商。2000年以来
，通过重组、改制，集团进一步强化核心业务和核心竞争力，组建了中粮粮油进出口公
司（主营粮油糖政策性贸易业务）、“中粮国际”（香港上市公司，主营粮油食品生产
加工业务）、“鹏利国际”（主营地产投资和酒店管理）、中粮发展有限公司（主营非
上市业务）和“中粮金融”（主营人寿保险、保险经纪、期货等业务）5大经营中心。2
004年7月，中粮集团对中国土产畜产进出口总公司进行了并入式重组。
（3）变更后公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图如下：
■■图框■■
（五）截止报告期末，除第一大股东华润（集团）有限公司外，公司其他法人股东
持股数量均不超过10%（含10%）。
第四部分 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况
性 年 任期起始 任期终止
姓名 职务
别 龄 日期 日期
乔世波 董事长 男 52 2003年1月
副董事长
岳国君 男 43 2005年4月
兼总经理
董事兼常务
佟 毅 男 43 2003年1月
副总经理
崔步翔 董 事 男 59 2003年1月
唐春风 董 事 男 43 2004年4月
金光日 董 事 男 52 2003年1月
任期三年，
宋廷锋 独立董事 男 38 2003年4月
王泽润 独立董事 男 66 2003年4月
至报告日正
丁 正 独立董事 男 69 2003年4月
林国龙 监事会主席 男 40 2003年12月 在履行换届
何文欣 监 事 男 38 2003年4月
程序
祖兰兰 监 事 女 43 2005年3月
王忠昌 副总经理 男 49 2003年1月
副总经理兼
夏令和 男 41 2004年4月
财务总监
王立才 副总经理 男 59 2004年7月
胡文辉 副总经理 女 38 2004年7月
胡永雷 副总经理 男 39 2005年9月
唐 昭 董事会秘书 女 45 2003年1月
合 计 - - - -
报告期内从
年初持 年末持 股份增
变动 公司领取的
姓名 股数 股数 减数
原因 报酬总额
（股） （股） （股）
(万元)
乔世波 0 0 0 0
岳国君 0 0 0 0
佟 毅 0 0 0 21.90
崔步翔 0 0 0 2.80
唐春风 0 0 0 0
金光日 0 0 0 2.80
宋廷锋 0 0 0 3.00
王泽润 0 0 0 3.00
丁 正 0 0 0 3.00
林国龙 0 0 0 0
何文欣 0 0 0 10.00
祖兰兰 0 0 0 7.69
王忠昌 6,655 6,655 0 13.46
夏令和 13,000 13,000 0 16.00
王立才 0 0 0 0
胡文辉 0 0 0 32.62
胡永雷 0 0 0 0
唐 昭 0 0 0 24.82
合 计 19,655 19,655 141.09
备注:公司董事、监事、高管人员报告期从公司领取的报酬均为含税数额
（二）公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历
姓名 职务 主要工作经历
乔世波 董事长 1999年1月至2003年1月历任华润石化（集团）有限公司董
事、总经理、华润集团助理总经理；2003年1月至今任华润
（集团）有限公司董事、副总经理，兼任华润生化董事长
岳国君 副董事长 1997年8月至今历任黑龙江华润金玉实业有限公司总工程师、
兼总经理 副总经理、总经理、黑龙江华润酒精有限公司总经理；2005
董事兼常务 年4月兼任华润生化副董事长、总经理1999年11月至2003年1
月曾任黑龙江华润金玉酒精有限责任公司副总经理；2003
年1
佟 毅 月至今任华润生化董事兼副总经理、常务副总经理，兼任华
润生化控股子公司玉米深加工科技开发有限责任公司董事
副总经 理长、CCR董事
2001年1月至今任上海市原材料开发投资公司资产部副经理，
2001年6月起一直兼任华
崔步翔 董 事 润生化董事
1997年7月至2003年6月历任中国信达资产管理公司中国信达
投资有限公司国际业务部
唐春风 董 事 副总经理、资产管理部副总经理；2003年6月至今任中国信
达资产管理公司中国信达投资有限公司委托资产管理部总经
理，2004年4月兼任华润生化董事1999年3月至2003年4月历
任吉林省信托投资公司总经理助理、证券总部总经理，东北
金光日 董 事 证券有限责任公司副总裁；2003年4月至今任东北证券有限
责任公司副监事长、2001年
10月起一直兼任华润生化董事
1999年11月至2003年7月曾任北京双鹤药业股份有限公司财
务管理委员会主任；2003
宋廷锋 独立董事 年7月至今任国药集团药业股份有限公司财务总监，2003年4
月兼任华润生化独立董事
1994年3月至2000年10月曾任吉林省国有资产管理局局长；
2000年11月至今任吉林省
王泽润 独立董事 评估协会会长，2003年4月兼任华润生化独立董事
1977年7月至1997年12月担任吉林省粮油科研设计院高级工
程师，是享受政府特贴专
丁 正 独立董事 家，现已退休，2003年4月兼任华润生化独立董事
1997年8月至2004年8月曾任华润（集团）有限公司财务部副
经理、经理、高级经理、
林国龙 监事会主席 助理总经理；2004年9月至今任华润（集团）有限公司财务
部副总经理，2003年12月兼
任华润生化监事会主席
1999年10月至2003年3月曾任中国农业银行长春市春城支行
副主任；2003年4月至今
何文欣 监 事 任华润生化监事兼证券资本部经理
1993年11月至2005年1月历任吉林省吉发集团、吉林省吉发
农业开发集团股份有限公
祖兰兰 监 事 司主管会计、财务部副经理、经理、第三届监事会监事、华
润生化财务管理部主管会计；
2005年1月至今任华润生化监事兼财务管理部副经理
1995年2月至2003年1月历任吉林省吉发农业开发集团股份有
限公司副总经理、总经
王忠昌 副总经理 理、副董事长兼总经理；2003年1月至今任华润生化副总经
理
2001年12月至2004年4月历任华润酒精有限公司财务总监、
副总经理；2004年4月至
夏令和 副总经理兼 今任华润生化副总经理兼财务总监，2005年8月兼任华润生
化控股子公司吉林华润生化
财务总监 包装有限责任公司董事长
1987年6月至2004年7月历任黄龙食品工业有限公司生产部经
理、助理总经理、副总经
王立才 副总经理 理、常务副总经理；2004年7月至今任华润生化副总经理兼
黄龙食品工业有限公司常务
副总经理
1999年7月至2004年7月历任吉林省吉发农业开发集团股份有
限公司副总经理，华润生
胡文辉 副总经理 化监事、助理总经理；2004年7月至今任华润生化副总经理，
兼任长春百事可乐饮料有
限公司董事
2000年至2005年9月历任华润石梅湾旅游开发公司董事、副
总经理、华润投资开发有限
胡永雷 副总经理 公司董事；2005年9月至今任华润生化副总经理
1998年9月至2003年1月曾任吉林省吉发农业开发集团股份有
限公司董事会秘书；2003
唐 昭 董事会秘书 年1月至今任华润生化董事会秘书
（三）公司董事、监事在股东单位任职情况
是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务
乔世波 华润（集团）有限公司 董事、副总经理
岳国君 黑龙江华润酒精有限公司 总经理
林国龙 华润（集团）有限公司 财务部副总经理
崔步翔 上海市原材料开发投资公司 资产部副经理
中国信达资产管理公司
唐春风 委托资产管理部总经理
中国信达投资有限公司
金光日 东北证券有限责任公司 副监事长
姓名 任期起始日期 任期终止日期
报酬津贴
乔世波 2003年1月 —— 是
岳国君 2001年8月 —— 是
林国龙 2004年9月 —— 是
崔步翔 2001年1月 —— 是
唐春风 2003年6月 2006年6月 是
金光日 2003年4月 2006年4月 是
（四）公司董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
宋廷锋 国药集团药业股份有限公司 财务总监
王泽润 吉林省评估协会 会 长
丁 正 吉林省粮油科研设计院 已退休
王立才 公司控股企业黄龙食品工业有限公司 常务副总经理
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
宋廷锋 2003年7月 2006年7月 是
王泽润 2000年11月 —— 是
丁 正 是
王立才 1996年6月 —— 是
二、董事、监事、高级管理人员报酬情况
（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据
公司董、监事的报酬由公司股东大会决定，公司高级管理人员的报酬由公司董事会
决定；公司现任董、监事根据2003年第二次临时股东大会《关于发放董、监事职务津贴
的决议》仅在公司领取职务津贴；公司高级管理人员根据四届三次董事会《关于公司高
级管理人员薪酬及福利标准的决议》和公司薪酬、福利制度领取报酬。
（三）不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员情况
本公司职务
姓名
乔世波 董事长
林国龙 监事会主席
唐春风 董事
岳国君 副董事长兼总经理
王立才 副总经理兼子公司常务副总经理
胡永雷 副总经理
是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
姓名 不在公司领取董事津贴，仅在股东单位领取报酬
乔世波 不在公司领取监事津贴，仅在股东单位领取报酬
林国龙 不在公司领取董事津贴，仅在股东单位领取报酬
唐春风 不在公司领取董事津贴、薪酬，在股东单位的另一子公司领取报酬
岳国君 仅在公司控股子公司领取报酬
王立才 仅在股东单位领取报酬
胡永雷
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、董事变动情况
报告期内，因工作变动公司更换了一名董事（公司公告刊登于2005年3月8日、4月2
8日、4月29日《上海证券报》）。
①2005年3月6日公司董事会召开四届十七次会议，因工作需要董事李福祚先生调离
现任岗位，回到华润（集团）有限公司工作，决定提名岳国君先生做为更换董事的候选
人提请公司股东大会审议。
②2005年4月27日公司召开了2004年度股东大会，选举岳国君先生为公司第四届董事
会董事。
③2005年4月27日公司四届十九次董事会议选举岳国君先生担任公司第四届董事会副
董事长职务。
2、监事变动情况
因公司职工监事被董事会聘任为高级管理人员，报告期内，公司职工代表大会选举
祖兰兰女士为公司第四届监事会职工监事（公司公告刊登于2005年3月8日《上海证券报
》）。
3、高级管理人员变动情况
①2005年3月6日公司董事会召开四届十七次会议，因工作需要公司总经理李福祚先
生调离现任岗位，回到华润（集团）有限公司工作，董事会聘任岳国君先生担任公司总
经理职务（公司公告刊登于2005年3月8日《上海证券报》）。
②2005年4月27日公司董事会召开四届十九次会议，聘任公司副总经理佟毅先生为公
司常务副总理（公司公告刊登于2005年4月29日《上海证券报》）。
③2005年9月15日公司董事会召开四届二十二次会议，增聘胡永雷先生为公司副总经
理（公司公告刊登于2005年9月17日《上海证券报》）。
四、公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为1,908人，没有需承担费用的离退休职工。员工的结
构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 1,328
技术人员 123
财务人员 62
销售人员 45
行政人员 91
其他人员 259
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
博士 2
硕士 13
本科 122
大专以上 237
第五部分 公司治理结构
一、公司治理的实际状况
公司按照证券市场的法律、法规，不断完善公司法人治理结构，依法履行股东大会
、董事会、监事会、经营管理层议事程序，规范公司运作，积极做好信息披露及投资者
关系管理工作。目前，公司的法人治理状况基本达到了中国证监会发布的上市公司治理
规范性文件的要求。
1、报告期内，公司根据证监会颁布的相关法规及上交所2004年修订的《股票上市规
则》，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会
议事规则》。
2、《公司法》、《证券法》修订后，公司组织董事、监事、高管及相关工作人员参
加了吉林证监局的“两法”知识培训，并在公司内部开展了“两法”的宣传及学习活动
。
3、公司将根据新《公司法》、《证券法》，进一步修订、补充公司现行的《章程》
、“三会”议事规则等，建立相应的内部控制制度，加强公司的法人治理。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司三名独立董事认真按照国家相关法律法规及规范性文件的规定，履
行对公司及全体股东的诚信及勤勉义务，积极参加公司召开的股东会、董事会，认真听
取和审议大会的各项议案，客观地发表个人的意见和建议，关注公司未来发展，并对公
司经营管理、规范运作、重大决策等方面提供建设性意见。同时，公司三名独立董事还
按规定就公司日常关联交易、选聘公司高级管理人员等事项积极发表独立意见。
1、独立董事出席董事会的情况
独立董 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
事姓名 董事会次数 （次） （次） （次）
宋廷锋 8 7 1 0
王泽润 8 8 0 0
丁 正 8 8 0 0
独立董
备注
事姓名
委托独立董事丁正代为出席四届十
宋廷锋
九次董事会议，并行使表决权
王泽润
丁 正
2、报告期内独立董事未对公司董事会议案等提出异议。
三、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，公司有独立完整的业
务及自主经营能力
1、业务方面：公司完全独立于控股股东,拥有自已的产供销体系,拥有自主的经营能
力。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立；高级管理人员在公司领
取薪酬。
3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有工业
产权、非专利技术、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。公司现有资产不存
在被控股股东占用情况。
4、机构方面：公司独立设置组织管理机构，并形成了独立的包括控股子公司在内的
完整的生产经营系统。
5、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制
度，独立在银行开户，独立纳税，并独立做出财务决策。
四、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司根据董事会制定的《公司高级管理人员薪酬及福利方案》按岗位向
高级管理人员发放月薪；公司董事会下设以独立董事为主的薪酬与考核委员会，负责对
公司高级管理人员进行综合评价，公司《绩效考核办法（初稿）》已提请四届二十一次
董事会议讨论，正待完善。
第六部分 股东大会情况简介
一、年度股东大会情况
公司于2005年4月27日召开2004年年度股东大会，会议的决议公告刊登于2005年4月
28日《上海证券报》。
二、临时股东大会情况
公司于2005年9月16日召开2005年度第一次股东大会，会议的决议公告刊登于2005年
9月17日《上海证券报》。
第七部分 董事会报告
一、报告期内经营成果及财务状况的讨论与分析
（一）报告期公司经营情况回顾
1、总体经营情况
公司以玉米深加工为主业，分别持有黄龙食品工业有限公司、华润赛力事达玉米工
业有限公司57.136%、49%的股权，公司年加工玉米95万吨，生产玉米淀粉、糖、变性淀
粉、玉米油、蛋白饲料等主副产品。报告期内，公司玉米加工企业生产经营状况良好，
生产运营资金充足，全年产销总体平衡，与上年同期相比，原料玉米的采购价格下降5%
左右，主产品玉米淀粉的销售价格略有上涨，其它副产品的销售价格有所下降，副产品
销量略有下降，受上述正面及负面主要因素的影响，公司报告期的综合毛利率、经营利
润率与上年同期基本持平。
本报告期，合并报表的黄龙食品工业有限公司及以权益法核算的华润赛力事达玉米
工业有限公司、长春百事可乐饮料有限公司的经营情况对公司的整体业绩影响较大，同
时，公司四粮库诉讼案及交通银行股权的转让交易也对本报告期的业绩产生较大的影响
。公司全年实现主营业务收入105,900万元，比上年同期下降1.86%，主营业务成本8482
4万元，比上年同期下降1.93%，主营业务利润21062万元，比去年同期下降1.58%；全年
利润总额4014万元，比去年同期增长3.31%，净利润221万元，比去年同期下降78.48%。
影响公司业绩的主要因素分析如下：
（1）黄龙食品工业有限公司净利润低于上年同期
本报告期，企业不再享受部分所得税的优惠政策（购买国产设备抵免所得税等），
受此影响，该公司在利润总额比上年同期增长4.07%的情况下，净利润却下降18.64%，因
而，公司确认的收益比去年同期下降18.64%。
（2）华润赛力事达玉米工业有限公司本报告期仍然亏损
本报告期，该公司玉米加工能力正逐步接近设计生产能力，各项赢利指标均好于上
年同期，亏损额明显在逐年减少，但仍处于亏损状态，报告期公司确认的投资收益为-1
008万元（上一报告期从8月份开始核算，共计5个月的核算期所确认的投资收益为-1386
万元）。
（3）四粮库诉讼案造成公司营业外支出预计413万元
本报告期，公司涉诉的四粮库货款纠纷案一审败诉（详见本报告重大事项章节），
公司已上诉至吉林省高级人民法院，截至本报告期末暂无结果。
公司于报告期末，将上述涉案金额共计413万元计入预计负债。
（4）长春百事可乐饮料有限公司业绩同比大幅上升
长春百事可乐饮料有限公司实现净利润3827万元，比上年同期增长48.97%，公司确
认投资收益1122万元，比上年同期增加340万元。
（5）所持交行的股权转让收益增加了公司净利润
本报告期，公司将所持交通银行7,145,050股法人股进行协议转让，本次交易总价款
1271.8万元，公司获取转让收益557.3万元。
2、主营业务及其经营情况
公司主要从事食品加工、以玉米及其他农副产品为原料的深加工以及与加工业相配
套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询等业务，公司核心业务是以玉米
为原料的深加工业，报告期内公司年玉米加工能力为95万吨。
（1）主营业务分行业情况
单位:人民币元
主营业务
主营业务
收入比上
分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率
年增减
(%)
（％）
玉米加工 1,042,032,847.37 837,199,714.57 19.65 -0.43
包装 16,964,099.47 11,038,915.79 34.41 -47.88
合计 1,058,996,946.84 848,238,630.36 19.89 -1.86
主营业务 主营业务
成本比上 利润率比
分行业
年增减 上年增减
（％） （%）
减少0.28
玉米加工 -0.08
个百分点
增长17.85
包装 -59.18
个百分点
增长0.06
合计 -1.93
个百分点
（2）主营业务分产品情况
单位:人民币元
主营业务
分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率
(%)
627,749,727.00 512,654,547.00 18.33
玉米淀粉
94,447,929.00 67,264,404.00 28.78
玉米蛋白饲料
85,102,444.00 59,819,102.00 29.71
玉米麸质饲料
糖浆（75％浓
116,432,104.00 100,756,281.00 13.46
度）
主营业务 主营业务 主营业务
收入比上 成本比上 利润率比
分产品
年增减 年增减 上年增减
（％） （％） （%）
增长3个
0.41 -3.07
玉米淀粉 百分点
减少8.93
-14.95 -10.83
玉米蛋白饲料 个百分点
减少11.48
-10.97 -1.18
玉米麸质饲料 个百分点
糖浆（75％浓
13.65 5.68 增长7.36
度） 个百分点
（3）主营业务分地区情况
单位:人民币元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
华南地区 487,340,890.00 7.53
华东地区 126,432,887.00 -9.22
华中地区 28,831,864.00 -19.33
华北地区 1,804,128.00 -76.20
西南地区 7,817,043.00 4.84
东北地区 321,706,197.00 -1.48
出口外销 52,345,989.49 -37.08
（4）主要供应商、客户情况
公司向前5名供应商合计采购金额211,486,481.22元，占年度采购总额的24.93%；公
司向前5名客户销售额合计319,853,363.29元，占公司销售总额的30.20%。
（5）报告期内，公司主营业务构成未发生变化。
3、资产构成变化
（1）公司报告期末资产总额为128,269万元，比年初减少4,616万元，降幅3.47%，
主要是由于负债总额减少7,451万元、少数股东权益增加2,801万元和股东权益增加33万
元共同影响所致。
其中负债总额减少主要是公司偿还银行短期借款15050万元；原材料暂估入库及应付
玉米烘干、仓储项目工程款增加应付账款3,217万元；公司控股公司黄龙食品工业有限公
司（简称黄龙公司）预收货款增加1,700万元及支付少数股东2004年度股利减少应付股利
2,047万元；公司向华润股份有限公司借款增加其他应付款5,000万元；因公司与德惠四
粮库的货款纠纷，公司增加预计负债413万元。
（2）本年度期间费用合计16,908万元，比上年同期减少646万元，降幅3.68%。除管
理费用同比增加因素的影响外，公司财务费用同比减少375万元和营业费用同比减少796
万元是期间费用减少的主要原因。
（3）本年度投资收益340万元，比上年同期增加623万元，增幅219.78%，主要原因
是本年度公司对参股公司长春百事可乐饮料有限公司权益法确认的投资收益同比增加34
0万元；受合营公司赛力事达公司减亏影响，公司对该公司权益法确认的投资损失同比减
少379万元。
（4）营业外收支净额-739万元，比上年同期增加-598万元，主要原因为本年度母公
司根据 (2005)长民三初字第37号一审判决书的判决结果，预计或有损失410万元；本年
度黄龙公司发生固定资产清理损失及其他营业外支出同比增加198万元。
（5）所得税1,626万元比上年同期增加1,428万元，增幅723.77%，主要是黄龙公司
本年度所得税同比增加1,465万元，原因为上年度以购入国产设备进项税635万元抵扣企
业所得税及本年度因税收优惠到期税率变化所致。
4、现金流量分析
现金及现金等价物净增加额为-5,271万元，比上年同期减少10,854万元，主要原因
是：
（1）经营活动产生的现金流量净额15,788万元，比上年同期增加6,163万元，增幅
64.02%。
①收到的其他与经营活动有关的现金5,387万元比上年同期增加4,283万元，主要是
母公司本期收到华润股份有限公司借款5,000万元和黄龙公司收取包装物押金减少所致；
②支付给职工的现金4,443万元比上年同期增加700万元，增幅18.71%；
③支付的各项税款6,768万元比上年同期增加589万元，主要是黄龙公司缴纳的增值
税同比增加；
④支付的其他与经营活动有关的现金9,098万元，比上年同期减少3,096万元，主要
原因为支付的运费及装卸费同比减少。
（2）投资活动产生的现金流量净额-1382万元比上年同期增加11,467万元。主要原
因是：
①投资活动现金流入3,506万元比上年同期减少2,379万元，降幅40.12%。主要是本
年度出售交通银行股权收到现金1,272万元，比上年同期投资收回的现金减少2,908万元
；收到现金股利比上年同期增加466万元。
②投资活动现金流出4,888万元比上年同期减少13,845万元，降幅73.91%。主要是本
年度支付购买赛利事达49%股权尾款1,000万元，与上年同期相比减少10,500万元，本年
度购建固定资产支付现金3,814万元，比上年同期减少3,415万元；
（3）筹资活动产生的现金流量净额-19,654万元，比上年同期减少28,467万元。主
要是偿还债务支付现金74,553万元，比上年同期增加30,818万元；借款收到的现金59,6
03万元，比上年同期增加4,510万元；支付股利及利息现金流出4,704万元，比上年同期
增加2,159万元。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况
（1）主要控股公司的经营情况及业绩
公司控股57.136％的黄龙食品工业有限公司是公司玉米深加工的龙头企业，注册资
本5405.33万美元，年加工玉米65万吨，主要业务是生产以玉米为原料的多层深加工产品
，以副产品等有机质为原料的农业有机—无机复合肥系列产品，以及生产玉米加工成套
、包装用品及其设备；生产的产品有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、玉米麸质饲料、玉米油
、玉米粕、淀粉糖浆等，是国内大型的玉米深加工企业之一。2005年该公司完成主营业
务收入1,026,278,997.94元，比去年同期下降2.52%,实现主营业务利润202,250,962.62
元，比去年同期下降1.56%，实现利润总额68,876,824.20元，比去年同期增长4.07%，实
现净利润52,639,511.27元,比去年同期下降18.64%。本报告期，公司按持股比例确认投
资收益28,890,690.34元,比去年同期下降18.62%。
（2）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
①公司参股29.3033%的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主要从事生产
、销售百事公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料，年生产饮料1800万
标箱，其主要产品有百事可乐、美年达、七喜等品牌的饮料。该企业注册资本2000万美
元，其中本公司占29.3033%，国际三鹏长春有限公司占8.1967%，北京中饮工贸有限公司
占5%，百事（中国）投资有限公司占57.5%。2005年该公司完成主营业务收入472,508,8
54.52元，比去年同期增长22.84%，实现主营业务利润124,779,470.03元，比去年同期增
长22.88%，实现利润总额40,894,350.99元，比去年同期增长63.27%，实现净利润38,27
3,426.12元，比去年同期增长48.97%。本报告期，公司按持股比例确认投资收益10,626
,706.74元，比去年同期增长47.09%。
②公司参股49%的华润赛力事达玉米工业有限公司是经国家商务部批准成立的大型中
外合资农产品深加工企业，年加工玉米30万吨，主要业务是生产玉米加工产品及副产品
，从事新产品的研究开发，在国内外市场上销售企业自产产品，并提供相关的售后服务
；主要产品有玉米淀粉、葡萄糖浆、结晶糖、麦芽糊精、喷雾干燥产品、变性淀粉等。
该企业注册资本13亿元人民币，其中公司占49%，美国嘉吉公司占51%。2005年该公司完
成主营业务收入436,553,379.91元，比去年同期增长38.81%，实现主营业务利润44,029
,074.97元，比去年同期增长975.31%，实现利润总额-20,568,737.18元，比去年同期增
长3.41%，实现净利润-20,568,737.18元，比去年同期增长3.41%。本报告期，公司按持
股比例确认投资收益-10,078,681.22元，比去年同期减少亏损3.41%。
（二）公司未来的发展
我国是世界的玉米生产大国，吉林省又是全国的玉米生产大省，玉米等农副产品的
加工是吉林省重要的支柱产业之一。在激烈的市场竞争中，全国的淀粉工业正向原料产
地集中，向规模化、集团化、深加工方向发展，并正在改变过去以生产玉米淀粉为主要
目的，转向追求纵深发展，延长产品链、向精加工、深加工发展，追求更高的附加值。
总体上看，国内淀粉和淀粉深加工的发展形势比较好，伴随着国民经济的快速发展
，淀粉加工业也有较快的发展速度，人民生活水平的提高，增加了淀粉深加工产品的需
求，玉米等淀粉原料的价格下降，更有利于淀粉工业的发展。国内淀粉行业未来的发展
，面临着产品结构的调整，精深加工产品将为企业带来更多的利润空间和发展空间；原
料结构的调整如高油玉米、高淀粉玉米、蜡质玉米等，将提高淀粉企业产品的附加值。
随着玉米深加工行业的不断发展，玉米资源变得越来越紧张，在未来3-5年的时间里，企
业的竞争已不仅仅是产品的竞争，更是原料的竞争。
公司地处全国玉米的主产区之一—吉林省，借助得天独厚的玉米原料充足的优势，
历经十余年的发展，已经形成95万吨的玉米加工规模，公司玉米加工产品在国内及国际
市场占有一定的份额，拥有一批较强的技术、研发人员，在全国玉米加工企业中有一定
的影响力。目前，公司拥有两个大型的玉米加工企业，一是设立在吉林省公主岭市的年
加工玉米65万吨的黄龙食品工业有限公司，公司控股57.136%，香港广南（集团）有限公
司持股40%，该企业以玉米淀粉、淀粉糖浆、蛋白饲料为主要产品；二是设立在吉林省松
原市的年加工玉米30万吨的华润赛力事达玉米工业有限公司，公司持股49%，美国嘉吉公
司控股51%，该企业以玉米淀粉、葡萄糖浆、结晶糖、麦芽糊精、喷雾干燥产品、变性淀
粉等为主要产品，现新增的一条6万吨变性淀粉生产线已按计划投产，喷干产品项目正在
实施中，而且新增玉米加工30万吨扩能改造项目前期工作正在进行。
根据公司的实际情况，公司近期的工作重点是以整合存量资产为主，对现有的项目
及正在规划的项目进行调整，处置非主业资产，集中精力，充分利用现有的资源，达到
资产效益的最大化；在公司股权协议收购全面完成后，在新的股东的支持下，重新制定
公司的战略发展规划，抓住时机，巩固和发展公司的玉米深加工主业。
二、公司投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
（二）非募集资金投资项目情况
①玉米烘干及9万吨仓储项目（公司相关公告刊登于2005年7月29日、12月9日《上海
证券报》）
该项目建于吉林省公主岭市，是为玉米加工项目提供玉米烘干及储备的配套项目，
项目固定资产总投资预计4902万元人民币。截止报告期末，已完成固定资产投资4682万
元，项目建设基本完工，可以投入使用。
鉴于公司调整投资节奏，黄龙工业园项目尚未启动，考虑到已完工的烘干、仓储资
产的使用效率，董事会决定将其租赁给黄龙食品工业公司，租期2年，年租金390万元，
截止报告披露日，公司已收到租金350万元。
②华润生化包装扩建项目（公司相关公告刊登于2004年4月21日、2005年7月29日《
上海证券报》）
为满足公司玉米深加工企业对包装制品的需求，2004年4月公司董事会四届十一次会
议做出在吉林省东丰县投资6022万元建设华润生化包装制品项目的决议，并在当年取得
了吉林省发改委对项目建议书的批复，获得吉林省环保局对环评报告的批复，完成了项
目可研报告的编制，取得了土地使用证；2005年7月27日公司董事会四届二十一次会议做
出调整项目投资及产品结构方案的决定：
项目的投资主体由华润生化变更为吉林华润生化包装有限公司，项目总投资4210万
元，新增塑料编织袋1700吨/年，新增集装袋480吨/年、新增阀口袋2150吨/年。
报告期内，公司积极与银行协调项目资金的贷款事宜，因故资金未能到位，致使报
告期末没能按预定计划完成项目建设。
③年处理12万吨玉米毛油精炼项目
因公司调整投资节奏，报告期内该项目没有新进展。董事会将视市场情况考虑项目
的调整事宜。
三、公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响
本报告期公司发生了会计估计变更：2004年末母公司由内资企业变更为外商投资企
业，2005年5月税务登记亦相应变更完毕，按照外商投资企业所得税实施细则，公司自2
005年5月起对固定资产折旧年限及残值率进行了相应变更，变更前后差异如下：
变更后 变更前
固定资产类别 残值率 折旧年限(年) 残值率 折旧年限(年)
房屋、建筑物 10% 20 4% 30
运输设备 10% 5 4% 12
机械设备 10% 10 4% 10
电子设备 10% 5 4% 8
其他 10% 5 4% 6
差异
固定资产类别 残值率 折旧年限(年)
房屋、建筑物 6% -10
运输设备 6% -7
机械设备 6% 0
电子设备 6% -3
其他 6% -1
此项变更对本期净利润的影响金额为-311,727.66元。
四、董事会对会计师事务所非标意见的说明
1993年公司设立时，主要发起人吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发投资）以
其持有的深圳物业吉发仓储有限公司（以下简称深圳仓储）25%股权作为其发起人资产的
一部分投入公司，构成了公司的部分资产而成为公司的大股东，但由于种种原因深圳仓
储25%股权一直未能过户到本公司名下。该项股权后因吉发投资与他人的纠纷被深圳市中
级人民法院查封冻结，另被吉林省东辽县人民法院轮候查封冻结。
公司获悉该项股权被查封后，采取了积极的措施，分别向深圳市中级人民法院和东
辽县人民法院以深圳仓储25%股权属公司所有为由提出异议,要求解除查封冻结措施,但均
未获答复。
为维护公司的利益，2006年1月公司以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起了
确权诉讼，2006年2月经法院审理，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号
民事调解书，确认吉发仓储25%的股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。上述调
解书已生效，据此公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行，省高院已指定榆树市法
院执行，截至报告日该案已进入执行程序，正在办理股权更名过户手续，公司将抓紧时
间尽快完成此项工作。
五、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
1、公司董事会四届十七次会议于2005年3月6日召开，董事会决议公告刊登于2005年
3月8日《上海证券报》
2、公司董事会四届十八次会议于2005年4月7日召开，董事会决议公告刊登于2005年
4月12日《上海证券报》
3、公司董事会四届十九次会议于2005年4月27日召开，董事会决议公告刊登于2005
年4月29日《上海证券报》
4、公司董事会四届二十次会议于2005年7月4日召开，董事会决议公告刊登于2005年
7月6日《上海证券报》
5、公司董事会四届二十一次会议于2005年7月27日召开，董事会决议公告刊登于20
05年7月29日《上海证券报》
6、公司董事会四届二十二次会议于2005年9月15日召开，董事会决议公告刊登于20
05年9月17日《上海证券报》
7、公司董事会四届二十三次会议于2005年10月27日召开（本次董事会议仅审议通过
三季度报告，按上交所规定免于披露）
8、公司董事会四届二十四次会议于2005年12月7日召开，董事会决议公告刊登于20
05年12月9日《上海证券报》
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、公司2004年度未进行利润分配及公积金转增股本。
2、公司在本报告期无配股、增发新股的计划。
3、根据2004年年度股东大会决议，2005年4月公司以2004年末的资本公积中股本溢
价部分弥补亏损13,919,455.36元。
4、公司更换了为公司2005年度财务报告提供审计服务的会计师事务所（详细情况参
见本报告第九部分“聘任、解聘会计师事务所情况”）。
5、报告期内，公司完成了2004年年度股东大会“关于向银行申请贷款”事项（详细
情况参见本报告第九部分“报告期内公司发生的关联交易事项”）。
六、利润分配或资本公积金转增预案
2005年度公司主营业务收入105,899.69万元，主营业务利润21062.25万元,利润总额
4,013.88万元，净利润202.97万元，可供投资者分配的利润-573.74万元。
截至本报告期末，公司可供投资者分配的利润为-573.74万元，不具备分配的条件。
公司董事会拟定2005年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。
七、其他披露事项
公司选定《上海证券报》为公司信息披露的指定媒体，一直未发生变更。
第八部分 监事会报告
一、监事会的工作情况
公司监事会根据《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的规定，本着对全体股
东负责的精神，认真履行职权，积极开展工作，对公司依法运作情况和公司董事、经理
及其他高级管理人员履职情况进行监督，维护了公司及股东的合法权益。
报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下：
（一）2005年3月6日召开四届监事会第六次会议（决议公告刊登于2005年3月8日《
上海证券报》）
1、审议通过公司2004年监事会工作报告；
2、审议通过了公司2004年度报告及其摘要；
3、审议通过了2004年度财务决算报告2005年财务预算报告；
经公司职工大会选举，公司职工祖兰兰女士当选为公司第四届职工监事。
（二）、2005年4月27日召开四届监事会第七次会议
1、审计通过了2005年第一季度报告；
2、审议通过了退出公司策略性投资的决议；
3、审议通过了公司重大关联交易事项。
（三）2005年7月27日召开四届监事会第八次会议（决议公告刊登于2005年7月29日
《上海证券报》）
会议审议通过了《吉林华润生化股份有限公司监事会议事规则》。
二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行、公司高级管理人员职务的履行等情况进行了监督
。根据监事会了解，认为公司董事会2005年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法
》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法律、法规和公司规定进行规范运作，并
进一步完善了内部管理和内部控制制度，决策程序合法；公司董事、经理执行职务时无
违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
三、监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务制度及财务状况进行了认真、细致的了解，认为公司2005
年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，辽宁天健会计师事务所出具
的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。
四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金的投入事项。
五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
2005年12月14日，公司将所持有的交通银行7,145,050股法人股以每股1.78元的价格
以协议方式转让给中粮集团，此次交易金额为12,718,189元，公司在本次交易中获得转
让收益5,573,139元。
监事会认为，此次交易无内幕交易，未损害公司及股东利益，未造成公司资产流失
。
六、监事会对公司关联交易情况的独立意见
监事会认为，本报告期内，公司发生的关联交易遵守公开、公平、公正的原则，未
损害公司及股东利益。
七、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
公司聘请的辽宁天健会计师事务所对公司2005年度会计报表进行了审计，并发表了
“此外我们注意到，如华润生化财务报表附注‘八、2或有事项’所述，华润生化在长期
股权投资项下核算的对深圳物业吉发仓储有限公司25%股权尚未过户至华润生化名下，且
该项股权已被法院冻结。本段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的
意见。”的强调事项段的无保留意见，现就有关事项说明如下：
1993年公司发起设立时，公司原控股股东吉林省开发建设投资公司（简称吉发投资
）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司（简称深圳仓储）的25%股权作为其发起人资产
的一部分投入公司，但因种种原因一直未过户到本公司名下；报告期公司获知：该项股
权因吉发投资于他人纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结；后又被吉林省东辽县人民法
院轮候查封冻结。
公司于2006年1月,以吉发投资为被告向吉林省高级人民法院提起确权诉讼，并于20
06年2月16日开庭审理，2006年2月23日经法院审理原被告双方同意调解，吉林省高级人
民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事调解书，确认吉发投资名下的深圳仓储25%的
股权归华润生化享有，吉发投资不享有该股权。
公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行该民事调解书，省高院已指定榆树市法
院执行，截至报告日该案已进入执行程序，正在办理股权更名过户手续，目前尚未完成
。
监事会认为该股权目前处于查封状况，若未能及时办理股权更名过户手续，将对公
司资产及损益造成一定影响。希望公司管理层积极妥善办理，尽快完成该股权更名过户
手续。
第九部分 重要事项
一、报告期内公司发生的诉讼仲裁事项
1、四粮库诉讼案
报告期内，公司收到吉林省长春市中级人民法院的传票、民事起诉状等相关法律文
件，原告德惠市第四粮库起诉公司及公司控股子公司黄龙食品工业有限公司（公司在20
05年7月29日公告的半年度报告及2005年8月18日临时公告中予以披露）
原告德惠市第四粮库（下称“第四粮库”）在起诉状中称，其经吉林省吉发农业开
发集团股份有限公司(下称“吉发公司”)介绍，给长春龙弟实业有限公司(下称“龙弟公
司”)供应玉米3,292,450公斤，货款价值为4,214,336元，扣除被告方代垫运杂费5,802
.70元，结欠4,208,533.30元。1998年4月份，被告方给付货款30万元，尚欠3,908,533元
至今未付。1998年8月份龙弟公司与黄龙食品工业公司（下称“黄龙公司”）合并。200
3年5月21日,吉发公司更名为吉林华润生化股份有限公司。第四粮库要求被告给付其货款
人民币3,908,533元及其利息3,883,518.69元。
2005年8月15日，公司收到吉林省长春市中级人民法院关于“德惠市第四粮库起诉公
司及公司控股子公司黄龙食品工业有限公司”一案的一审判决书：“被告吉林华润生化
股份有限公司向原告德惠市第四粮库支付货款人民币3,908,533.30元及利息（利息按照
中国人民银行同期贷款利率标准计算，自2005年2月23日起至给付之日止）；驳回原告德
惠市第四粮库的其他诉讼请求。”公司在接到一审判决后已向吉林省高级人民法院提起
上诉，目前此案正在审理过程中。
报告期末，公司已将上述涉案金额共计413万元计入“预计负债”（参见会计报表附
注五—19、附注八）。
2、公司所持深圳物业吉发仓储有限公司25%股份权属纠纷案
1993年公司发起设立时，公司原控股股东吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发
投资）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司的25%股权（以下简称标的股权）作为其发
起人资产一部分投入公司，但因种种原因一直未过户到本公司名下；报告期公司获知：
标的股权因吉发投资与他人纠纷被深圳市中级人民法院查封；后又被东辽县人民法院轮
侯查封。公司获悉上述情况的同时，分别向深圳市中级人民法院和东辽县人民法院以标
的股权属公司所有为由提出异议,要求解除查封冻结措施,但均未获答复。
鉴于上述情况，为维护公司利益，2006年1月，公司向吉林省高级人民法院提起标的
股权的确权之诉，经法院审理，2006年2月吉林省高级人民法院作出（2006）吉民二初字
第6号民事调解书，确认标的股权归本公司享有，吉发投资不享有该股权。为此公司已向
吉林省高级人民法院申请强制执行，省高院已指定榆树市人民法院执行。截至报告日已
进入执行程序，正在办理股权更名过户手续。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
（一）公司无收购资产、资产置换事项。
（二）公司出售资产情况（详见本部分“报告期内公司资产、股权转让的关联交易
情况”）
（三）公司吸收合并事项
报告期内，根据公司董事会四届二十次会议“关于吉林华润生化玉米深加工科技开
发有限责任公司（以下简称科技开发公司）吸收合并吉林华润生化变性淀粉有限公司（
以下简称变性淀粉公司）的决议”精神，公司完成了吸收合并的相关工作（公司公告刊
登于2005年3月8日、7月6日、11月11日《上海证券报》）：
1、报告期内，为提高公司运行效率，促进科技和生产结合，最大限度的享受优惠政
策，公司董事会做出了由科技开发公司吸收合并变性淀粉公司的决定：吸收合并后变性
淀粉公司依法注销，科技开发公司存续，变性淀粉公司的全部债权债务由科技开发公司
承继，吸收合并基准日至工商登记办理完毕期间发生的损益全部由科技开发公司承担。
2、2005年11月8日，公司完成了吸收合并的工商登记手续，新公司名称为吉林华润
生化玉米深加工科技开发有限责任公司，注册资本为1300万元，法人代表为佟毅，经营
范围为玉米及其深加工方面的工程化研究、技术开发、产品检测、生产、经营和信息咨
询、服务。
3、2005年度新公司实现主营业务收入1628万元，比去年同期增长19.7%；实现净利
润-240万元，比去年同期减亏9.43%。
三、报告期内公司发生的关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
1、购买商品的关联交易
单位：人民币元
关联交易
关联交易对方 关联交易内容 关联交易金额
定价原则
华润赛力事达玉米工 购买商品—玉米淀粉 6,645,516.45
市场价格
业有限公司 购买商品—玉米胚芽粕 1,791,592.92
占同类交易额 结算 对公司利
关联交易对方
的比重(％) 方式 润的影响
华润赛力事达玉米工 银行
74.07 无
业有限公司 转帐
说明：
（1）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司向
公司参股企业CCR按市场价格购买玉米淀粉，全年累计发生额664.55万元。
（2）报告期内，公司控股子公司黄龙食品工业公司向公司参股企业CCR按市场价格
购买玉米胚芽粕，全年累计发生额179.16万元。
2、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：人民币元
关联交易
关联方 关联交易内容 关联交易金额
定价原则
华润赛力事达玉米工
提供劳务—工程设计 市场价格 1,290,000.00
业有限公司
华润赛力事达玉米工
提供劳务—产品加工 市场价格 979,914.54
业有限公司
黑龙江华润酒精有限
提供劳务—技术开发 市场价格 300,000.00
公司
华润赛力事达玉米工
销售商品—包装制品 市场价格 11,913,064.36
业有限公司
广西华润红水河水泥
销售商品—包装制品 市场价格 313,658.53
有限公司
占同类交易
结算 对公司利
关联方 额的比重
方式 润的影响
(％)
华润赛力事达玉米工 银行
81.13 无
业有限公司 转帐
华润赛力事达玉米工 银行
90.53 无
业有限公司 转帐
黑龙江华润酒精有限 银行
18.87 无
公司 转帐
华润赛力事达玉米工 银行
31.42 无
业有限公司 转帐
广西华润红水河水泥 银行
0.83 无
有限公司 转帐
说明：
（1）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司向
公司参股企业CCR以市场价格提供工程设计，全年累计发生额为129万元。
（2）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司受
公司参股企业CCR委托，以市场价格进行来料加工，全年累计发生额为97.99万元。
（3）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司向
公司控股股东华润集团子公司黑龙江华润酒精有限公司以市场价格提供技术开发，全年
累计发生额为30万元。
（4）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司向公司参股企业CCR以
市场价格销售包装产品，全年累计发生额为1,191.31万元（“日常经营发生关联交易”
预计公告刊登于2005年4月13日《上海证券报》）。
（5）报告期内，公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司向公司控股股东华润集
团子公司—广西红水河水泥股份有限公司以市场价格销售包装产品，全年累计发生金额
为31.37万元。
3、关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的
原因
（1）公司设立控股企业吉林华润生化包装有限公司的目的就是为公司玉米深加工企
业提供包装制品，并在生产经营活动中体现了配套服务的初衷——该企业的包装制品约
有70%提供给公司关联企业，30%提给市场其它交易方。
（2）公司控股企业吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司是国家级玉米深
加工研究中心的建设依托单位，筹建研究中心的宗旨就是为公司玉米加工企业提供服务
，其经营范围是为玉米及其深加工方面提供工程化研究、技术开发、产品检测、生产、
经营和信息咨询、服务。该企业向关联方提供劳务即满足关联方的需要，实现创办宗旨
，又能为企业创收。
4、上述关联交易对公司的独立性没有影响。
（二）报告期内公司资产、股权转让的关联交易情况
1、报告期内公司无资产转让的关联交易事项。
2、报告期内，公司将所持交通银行7,145,050股法人股转让给未来实际控制人中粮
集团（公司公告刊登于2005年12月17日《上海证券报》）：
本次转让参照2004年交通银行以每股1.80元的价格向外资定向增发及2005年交通银
行三季度报告的每股净资产值，经交易双方协商确定交易单价为1.78元/股，本次交易总
价款12,718,189元，公司获取转让收益5,573,139元，占本报告期净利润的252.21%。
（三）报告期内公司无共同对外投资发生的关联交易
（四）关联方债权债务往来
单位:人民币万元
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
华润股份有限公司 实际控制人
华润赛力事达玉米工业有限公司 参股公司 0 14,700
合计 / 0 14,700
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
华润股份有限公司 45,000 5,000
华润赛力事达玉米工业有限公司
合计 45,000 5,000
说明：
1、报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金。
2、向关联方提供资金：
截至本报告期末，公司参股企业CCR应付本公司资金14,700万元，此笔关联方的资金
占用，是公司收购该企业股权前，原双方股东履行合资合同、按各自出资的比例提供给
企业的股东借款（构成投资总额的一部分；嘉吉有限公司股东借款额为15,300万元），
因而公司收购CCR股权时决定将此债权一并收购。目前，华润生化无法单方面要求企业偿
还此笔股东借款，经股东间协商，待CCR具备一定盈利能力、自有资金相对充足、不影响
正常经营的情况下，再偿还双方股东上述借款。
3、关联方向公司提供资金（公司公告刊登于2005年7月29日、10月29日及2005年4月
20日、7月29日、2006年1月25日《上海证券报》）：
（1）报告期内，公司与华润股份有限公司共发生三笔融资业务：
单位：万元
发生日期 发生额 余额 用途
偿还2005年3月5月陆续到期
2005年3月 借款20,000 20,000 的中国光大银行深圳市园岭支行
借款
2005年8月 还款20,000 0 ——
2005年8月 借款5,000 5,000 短期周转金
发生日期 备注
2005年3月
年度股东大会决议
2005年8月
2005年8月 四届二十一次董事会决议
（2）期后事项
鉴于公司控股东华润集团已以协议收购方式将所持公司的全部股份转让给中粮集团
，为偿还公司在华润股份有限公司的前述5000万元人民币借款，经与中粮集团协商，公
司四届二十五次董事会议决定向公司未来实际控制人—中粮集团的关联企业中粮财务有
限责任公司借款5000万元人民币，并于2006年1月与中粮财务有限责任公司签署5000万元
人民币借款合同，借款期一年；该笔借款到帐后，公司以其提前偿还了华润股份有限公
司的5000万元人民币借款。
（五）报告期内公司其他重大关联交易
报告期内，按公司年度股东大会决议，公司与中国光大银行深圳市园岭支行签署2亿
元人民币的借款合同，借款期限一年（2006年8月到期），该笔借款由公司控股股东华润
集团的关联企业华润股份有限公司提供全额保证担保。
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内公司托管、承包、租赁情况
1、报告期内公司无托管、承包情况。
2、报告期内公司资产租赁情况
报告期内公司将九万吨烘干、仓储资产租赁经营（参见本报告“第七部分—公司投
资情况”，公司临时公告刊登于2005年12月9日《上海证券报》）
（二）报告期内，公司无履行及尚未履行完毕的担保事项。
（三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
（四）本报告期，公司无其他重大合同。
五、承诺事项
截至报告披露日，华润集团与中粮集团协议收购本公司股权事宜的相关审批、过户
手续尚未履行完毕，如果上述事宜能在近期完成，公司拟定2006年6月末前启动股权分置
改革工作程序。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
公司自成立以来一直聘任中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服
务，截止上一报告期末，该会计师事务所已为公司提供审计服务十年，公司2004年度股
东大会同意续聘该会计师事务所为公司2005年度会计报表提供审计服务。但由于中鸿信
建元会计师事务所提出其审计业务量大、难以保证对公司审计时间的要求，希望公司更
换会计师事务所的实际情况，公司董事会决定改聘辽宁天健会计师事务所有限责任公司
为公司2005年度财务报告提供审计服务，审计费用为15万元（审计工作发生的差旅费自
负），公司改聘会计师事务所事项将提交下一次股东大会追认通过（公司公告刊登于20
05年4月28日、2006年1月26日《上海证券报》）。
七、公司、公司董事会、董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开遣责等。
八、其它重大事项
1、2004年12月，经国家商务部批准、吉林省工商行政管理局变更登记注册，公司变
更为外商投资股份制企业（公司公告刊登于2005年1月7日《上海证券报》）。
2、公司2004年度股东大会、2005年度第一次临时股东大会分别对《公司章程》进行
了修订（相关公告刊登于2005年4月28日、9月17日《上海证券报》，《公司章程》全文
刊载于https://www.sse.com.cn）。
3、2005年8月25日，公司如期偿还了在长春市农行曙光支行的6400万元人民币借款
。
4、公司控股子公司吉林华润生化包装有限公司的股权变更及增资事项（相关公告刊
登于2004年10月28日、2005年4月29日、7月29日、10月29日《上海证券报》）
（1）2005年4月1日，根据四届十五次董事会议决议，公司完成了由公司控股子公司
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限公司购买吉林省开发建设投资公司持有的吉林华
润生化包装有限公司5%股权的工商变更等股权受让手续。
（2）2005年8月31日，根据董事会四届二十一次会议决议，公司完成了吉林华润生
化包装有限公司增加注册资本的法律手续，增资后吉林华润生化包装有限公司注册资本
为1750万元，其中本公司占98%，吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司占2%。
5、报告期内，公司第一大股东华润集团与中粮生化签署了《股份转让协议》，相关
公告刊登于《上海证券报》。
公告时间 公告内容 信息披露义务人
2005年11月29日 股东持股变动报告书 华润集团
2005年11月29日 收购报告书摘要 中粮生化
2005年12月9日 被收购公司董事会报告书 华润生化
第十部分 财务报告
一、审计报告
辽天会证审字[2006]156号
吉林华润生化股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉林华润生化股份有限公司（以下简称“华润生化”）2005年12
月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表和合并利润表、现金流量表
和合并现金流量表。这些会计报表的编制是华润生化管理当局的责任，我们的责任是在
实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了华润生化2005年12月31日的财务状况和合并财务状况、20
05年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量。
此外我们注意到，如华润生化财务报表附注“八、2或有事项”所述，华润生化在长
期股权投资项下核算的对深圳物业吉发仓储有限公司25%股权尚未过户至华润生化名下，
且该项股权已被法院冻结。本段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表
的意见。
辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫国超
中国 沈阳
二○○六年四月二十二日 中国注册会计师：黄骁
二、会计报表
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
年末数
资 产 行 附注
合并数 母公司数
次
流动资产:
货币资金 1 五、1 67,075,146.60 11,542,966.68
短期投资 2
应收票据 3 五、2 141,062,998.11
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五、3 15,748,399.84
其他应收款 7 五、4 142,325,563.65 170,748,318.35
预付账款 8 五、5 29,366,636.36 33,000.00
应收补贴款 9
存货 10 五、6 142,327,208.59 278,827.27
待摊费用 11 五、7 671,839.95
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 538,577,793.10 182,603,112.30
长期投资:
长期股权投资 32 五、8 340,043,324.27 630,145,761.88
长期债权投资 34
长期投资合计 38 340,043,324.27 630,145,761.88
固定资产:
固定资产原价 39 五、9 789,136,455.00 48,320,589.14
减：累计折旧 40 452,798,725.01 2,805,845.19
固定资产净值 41 336,337,729.99 45,514,743.95
减：固定资产减值准备 42 1,789,328.60
固定资产净额 43 334,548,401.39 45,514,743.95
工程物资 44 77,647.31 77,647.31
在建工程 45 五、10 7,039,620.55 6,815,051.07
固定资产清理 46 38,077.49
固定资产合计 50 341,703,746.74 52,407,442.33
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五、11 62,367,984.59 49,972,447.64
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60 62,367,984.59 49,972,447.64
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 1,282,692,848.70 915,128,764.15
年初数
资 产 合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 119,781,873.05 41,163,964.67
短期投资
应收票据 168,016,413.43
应收股利 6,464,244.35 35,605,819.83
应收利息
应收账款 19,778,463.86
其他应收款 147,466,343.32 171,157,100.91
预付账款 3,070,620.55 33,000.00
应收补贴款
存货 120,074,760.05 276,901.86
待摊费用 636,756.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 585,289,474.70 248,236,787.27
长期投资:
长期股权投资 344,757,139.32 606,697,336.73
长期债权投资
长期投资合计 344,757,139.32 606,697,336.73
固定资产:
固定资产原价 758,359,601.46 8,744,281.02
减：累计折旧 424,923,199.72 1,987,079.81
固定资产净值 333,436,401.74 6,757,201.21
减：固定资产减值准备 1,789,328.60
固定资产净额 331,647,073.14 6,757,201.21
工程物资
在建工程 3,912,195.81 2,586,842.50
固定资产清理
固定资产合计 335,559,268.95 9,344,043.71
无形资产及其他资产：
无形资产 63,252,222.55 51,911,769.04
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 63,252,222.55 51,911,769.04
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,328,858,105.52 916,189,936.75
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：
田中元
资产负债表（续）
2005年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
年末数
负债和股东权益 行 附注 合并数 母公司数
次
流动负债:
短期借款 68 五、12 278,030,000.00 200,000,000.00
应付票据 69
应付账款 70 五、13 55,843,482.50 17,661,083.98
预收账款 71 五、14 45,623,829.98 6,175,000.00
应付工资 72 996,086.38
应付福利费 73 4,982,182.82 240,589.91
应付股利 74 五、15 1,233,730.00 1,233,730.00
应交税金 75 五、16 -2,617,819.86 -5,116,449.38
其他应交款 80
其他应付款 81 五、17 105,966,662.03 95,271,299.88
预提费用 82 五、18 463,035.14 439,785.14
预计负债 83 五、19 4,131,454.15 4,131,454.15
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 494,652,643.14 320,036,493.68
长期负债:
长期借款 101
应付债券 102 9,000.00 9,000.00
长期应付款 103
专项应付款 106 五、20 1,265,000.00
其他长期负债 108
长期负债合计 110 1,274,000.00 9,000.00
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114 495,926,643.14 320,045,493.68
少数股东权益 193,664,694.15
股东权益:
股本 115 五、21 234,910,865.00 234,910,865.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 234,910,865.00 234,910,865.00
资本公积 118 五、22 349,731,261.41 351,081,820.74
盈余公积 119 五、23 14,196,761.82 9,020,570.41
其中：法定公益金 120 9,387,198.69 9,012,791.04
未分配利润 121 五、24 -5,737,376.81 70,014.32
股东权益合计 122 593,101,511.41 595,083,270.47
负债和股东权益总计 135 1,282,692,848.70 915,128,764.15
年初数
负债和股东权益 合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 428,530,000.00 264,000,000.00
应付票据
应付账款 23,670,570.28
预收账款 25,517,448.87 1,800,000.00
应付工资 1,316,665.71
应付福利费 3,522,799.05 240,589.91
应付股利 21,705,583.81 1,233,730.00
应交税金 -1,159,441.39 -1,776,040.43
其他应交款 7,542.93
其他应付款 66,899,846.25 57,177,827.88
预提费用 417,631.50 417,631.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 570,428,647.01 323,093,738.86
长期负债:
长期借款
应付债券 9,000.00 9,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 9,000.00 9,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 570,437,647.01 323,102,738.86
少数股东权益 165,653,549.25
股东权益:
股本 234,910,865.00 234,910,865.00
减：已归还投资
股本净额 234,910,865.00 234,910,865.00
资本公积 363,451,074.19 363,451,074.19
盈余公积 13,548,000.20 9,012,791.04
其中：法定公益金 9,389,692.67 9,012,791.04
未分配利润 -19,143,030.13 -14,287,532.34
股东权益合计 592,766,909.26 593,087,197.89
负债和股东权益总计 1,328,858,105.52 916,189,936.75
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：
田中元
利润表
2005年度
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行 附注
次
一、主营业务收入 1 五、25
减：主营业务成本 4 五、26
主营业务税金及附加 5 五、27
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 五、28
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16 五、29
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18
加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、30
补贴收入 22
营业外收入 23 五、31
减：营业外支出 25 五、32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27
减：所得税 28
少数股东本期损益 29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30
本年累计数
项 目 合并数 母公司数
一、主营业务收入 1,058,996,946.84
减：主营业务成本 848,238,630.36
主营业务税金及附加 135,821.61
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 210,622,494.87
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 2,584,689.38 308,425.00
减：营业费用 99,809,309.24
管理费用 47,390,977.58 13,558,332.27
财务费用 21,878,495.28 13,351,729.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,128,402.15 -26,601,636.63
加：投资收益（损失以“－”号填列） 3,397,055.79 31,179,716.28
补贴收入
营业外收入 223,206.64 8,000.00
减：营业外支出 7,609,885.82 4,140,208.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,138,778.76 445,870.67
减：所得税 16,254,998.26
少数股东本期损益 21,674,085.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,209,694.98 445,870.67
上年同期数
项 目 合并数 母公司数
一、主营业务收入 1,079,082,378.58
减：主营业务成本 864,907,201.24
主营业务税金及附加 177,265.89
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 213,997,911.45
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,447,265.43
减：营业费用 107,765,861.03
管理费用 42,145,754.73 11,683,390.28
财务费用 25,629,889.97 11,166,346.56
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,903,671.15 -22,849,736.84
加：投资收益（损失以“－”号填列） -2,836,133.53 29,745,342.49
补贴收入 3,190,263.00 1,057,263.00
营业外收入 1,194,187.72
减：营业外支出 2,599,583.38 115,652.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,852,404.96 7,837,216.65
减：所得税 1,973,236.17
少数股东本期损益 26,613,084.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,266,084.66 7,837,216.65
补充资料:
项 目 附注
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 五、30
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 二、18
5.债务重组损失
6.其他
本年累计数
项 目 合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,672,794.07 4,672,794.07
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -311,727.66 -311,727.66
5.债务重组损失
6.其他
上年同期数
项 目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责
人：田中元
利润分配表
2005年度
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位:人民币元
附 本年累计数
项 目 行 注 合并数
次
一、净利润（净亏损以“－”号填 1 2,209,694.98
列
加：年初未分配利润 2 -19,135,548.19
其他转入 4 13,919,455.36
二、可供分配的利润 8 -3,006,397.85
减：提取法定盈余公积 9 63,533.16
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11 2,074,735.41
提取储备基金 12 296,355.20
提取企业发展基金 13 296,355.20
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16 -5,737,376.82
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 五、 -5,737,376.82
本年累计数 上年同期数
项 目 母公司数 合并数
一、净利润（净亏损以“－”号填 445,870.67 10,266,084.66
列
加：年初未分配利润 -14,287,532.34 -178,608,616.17
其他转入 13,919,455.36 152,346,732.03
二、可供分配的利润 77,793.69 -15,995,799.48
减：提取法定盈余公积 7,779.37
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 2,561,756.57
提取储备基金 292,737.04
提取企业发展基金 292,737.04
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 70,014.32 -19,143,030.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 70,014.32 -19,143,030.13
上年同期数
项 目 母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填 7,837,216.65
列
加：年初未分配利润 -174,471,481.02
其他转入 152,346,732.03
二、可供分配的利润 -14,287,532.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -14,287,532.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -14,287,532.34
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中
元
利润表附表
2005年度
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
指标 净资产收益率（%）
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 210,622,494.87 35.51 35.47
营业利润 44,128,402.15 7.44 7.43
净利润 2,209,694.98 0.37 0.37
扣除非经常性损益后的净利润 862,973.28 0.15 0.15
指标 每股收益（元）
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 210,622,494.87 0.90 0.90
营业利润 44,128,402.15 0.19 0.19
净利润 2,209,694.98 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 862,973.28 0.004 0.004
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田
中元
现金流量表
2005年度
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行 附注
次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、33
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、34
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,209,190,204.28
收到的税费返还 691,825.03
收到的其他与经营活动有关的现金 53,571,050.80
现金流入小计 1,263,753,080.11
购买商品、接受劳务支付的现金 902,785,950.39
支付给职工以及为职工支付的现金 44,426,550.81
支付的各项税费 67,681,785.51
支付的其他与经营活动有关的现金 90,976,383.93
现金流出小计 1,105,870,670.64
经营活动产生的现金流量净额 157,882,409.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,718,189.00
取得投资收益所收到的现金 21,592,901.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 749,595.36
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 35,060,685.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,184,182.28
投资所支付的现金 10,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 48,884,182.28
投资活动产生的现金流量净额 -13,823,496.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 596,030,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 596,030,000.00
偿还债务所支付的现金 745,530,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,043,822.82
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 792,573,822.82
筹资活动产生的现金流量净额 -196,543,822.82
四、汇率变动对现金的影响 -221,816.19
五、现金及现金等价物净增加额 -52,706,726.45
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 53,495,328.56
现金流入小计 53,495,328.56
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,287,884.76
支付的各项税费 548,479.52
支付的其他与经营活动有关的现金 9,770,540.64
现金流出小计 14,606,904.92
经营活动产生的现金流量净额 38,888,423.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,718,189.00
取得投资收益所收到的现金 35,605,819.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 48,324,008.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,808,122.48
投资所支付的现金 10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 38,808,122.48
投资活动产生的现金流量净额 9,515,886.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 400,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 400,000,000.00
偿还债务所支付的现金 464,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,025,308.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 478,025,308.00
筹资活动产生的现金流量净额 -78,025,308.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,620,997.99
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人
：田中元
现金流量表补充资料
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行 附
次 注
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57
加:少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
项 目 合并数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 2,209,694.98
加:少数股东本期损益 21,674,085.52
计提的资产减值准备 4,433,205.08
固定资产折旧 43,444,585.54
无形资产摊销 2,039,969.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 64,916.14
预提费用增加（减：减少） 45,403.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,902,484.43
固定资产报废损失 4,370.52
财务费用 21,642,901.63
投资损失（减：收益） -3,397,055.79
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -22,097,466.79
经营性应收项目的减少（减：增加） -603,390.06
经营性应付项目的增加（减：减少） 82,387,250.50
其他 4,131,454.15
经营活动产生的现金流量净额 157,882,409.47
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 7,232,701.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 67,075,146.60
减：现金的期初余额 119,781,873.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -52,706,726.45
项 目 母公司数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 445,870.67
加:少数股东本期损益
计提的资产减值准备 1,475,066.97
固定资产折旧 1,050,349.86
无形资产摊销 1,102,853.40
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 22,153.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 4,370.52
财务费用 14,025,308.00
投资损失（减：收益） -31,179,716.28
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,925.41
经营性应收项目的减少（减：增加） -490,179.57
经营性应付项目的增加（减：减少） 48,302,817.69
其他 4,131,454.15
经营活动产生的现金流量净额 38,888,423.64
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 11,542,966.68
减：现金的期初余额 41,163,964.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,620,997.99
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田
中元
资产减值准备明细表（合并）
2005年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额合计 本年增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 17,275,575.33 4,588,186.83
其中：应收账款 5,498,534.47 895,871.21
其他应收款 11.777,575.33 3,692,315.62
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 685,718.41 254,559.09
其中：库存商品 531,745.59 239,058.12
包装物 153,972.82 15,500.97
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,789,328.60
其中：房屋、建筑物 1,739,437.47
机器设备 49,891.13
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 19,750,622.34 4,842,745.92
本年减少数
项目 其他原因转 年末余额
合计
出(转销)数
一、坏账准备合计 21,863,762.16
其中：应收账款 6,394,405.68
其他应收款 15,469,356.48
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 409,540.84 409,540.84 530,736.66
其中：库存商品 286,258.83 286,258.83 484,544.88
包装物 123,282.01 123,282.01 46,191.78
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,789,328.60
其中：房屋、建筑物 1,739,437.47
机器设备 49,891.13
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 409,540.84 409,540.84 24,183,827.42
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田中
元
股东权益增减变动表
2005年度
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行 次 本年数 上年数
一、股本:
年初余额 1 234,910,865.00 234,910,865.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 234,910,865.00 234,910,865.00
二、资本公积:
年初余额 16 363,451,074.19 489,339,612.50
本年增加数 17 199,642.58 5,562,913.61
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 199,642.58 5,562,913.61
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40 13,919,455.36 131,451,451.92
其中：转增股本 41
弥补亏损 13,919,455.36 131,451,451.92
年末余额 45 349,731,261.41 363,451,074.19
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 4,158,307.53 24,468,113.56
本年增加数 47 656,243.56 585,474.08
其中：从净利润中提取数 48 656,243.56 585,474.08
其中：法定盈余公积 49 63,533.16
任意盈余公积 50
储备基金 51 296,355.20 292,737.04
企业发展基金 52 296,355.20 292,737.04
法定公益金转入数 53
本年减少数 54 4,987.96 20,895,280.11
其中：子公司转出 55 4,987.96 20,895,280.11
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 4,809,563.13 4,158,307.53
其中：法定盈余公积 63 730,971.77 672,426.57
一般盈余公积 400,810.54 400,810.54
储备基金 64 1,762,202.52 1,465,847.32
企业发展基金 65 1,915,578.30 1,619,223.10
四、法定公益金：
年初余额 66 9,389,692.67 9,389,692.67
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70 2,493.98
其中：集体福利支出 71
子公司转出 2,493.98
年末余额 75 9,387,198.69 9,389,692.67
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 -19,135,548.19 -178,608,616.17
资本公积弥补亏损 13,919,455.36 131,451,451.92
盈余公积弥补亏损 20,895,280.11
本年净利润 77 2,209,694.98 10,266,084.66
本年利润分配 78 2,730,978.97 3,147,230.65
年末未分配利润 80 -5,737,376.82 -19,143,030.13
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：
田中元
资产减值准备明细表（母公司）
2005年12月31日
编制单位：吉林华润生化股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额合计 本年增加数
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 11,039,662.28 1,475,066.97
其中：应收账款
其他应收款 11,039,662.28 1,475,066.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投?
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 11,039,662.28 1,475,066.97
本年减少数
项目 年末余额
其他原因转
出(转销)数 合
计
一、坏账准备合计 12,514,729.25
其中：应收账款
其他应收款 12,514,729.25
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
包装物
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投?
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 12,514,729.25
企业负责人：乔世波 主管会计工作负责人：夏令和 会计机构负责人：田
中元
三、会计报表附注：
附注一：公司的基本情况
吉林华润生化股份有限公司原名称为吉林省吉发农业开发集团股份有限公司(以下简
称“公司”或“本公司”)，系经吉林省经济体制改革委员会、吉林省国有资产管理局以
吉改联批 (1993)17号文批准，由吉林省开发建设投资公司等五家法人单位作为发起人以
定向募集方式设立的，并于1996年4月经中国证监会批准在上海证券交易所公开发行股票
后转变为社会募集的股份有限公司，经公开发行股票及历次送、配股后公司注册资本增
至本报告期末的23,491.09万元。
2002年12月6日华润（集团）有限公司以2亿元人民币竞买取得吉林省开发建设投资
公司所持本公司37.03%股权。2002年12月23日经公司股东大会批准，公司将部分控股子
公司剥离并有偿转让，并于2003年5月由吉林省吉发农业开发集团股份有限公司更名为吉
林华润生化股份有限公司。
公司于2004年12月30日取得吉林省工商行政管理局颁发的企股吉总字第000002号合
资股份有限公司（台、港、澳资）法人营业执照。
公司经营范围：经营食品加工、以玉米等农副产品为原料的深加工以及与加工业相
配套的仓储业、包装业，相关行业的技术开发、信息咨询。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（一）公司目前执行的会计准则和会计制度
公司目前执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定。
（二）会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
（三）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
（五）外币业务的核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价作为折
算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调整，产生的
汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与筹建期间有关的计入长期
待摊费用；与生产经营期间有关的计入当期损益。
（六）现金等价物的确认标准
公司将持有的期限短（从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
（七）短期投资的核算方法
1.短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得时实际支付的全部价款，包括
税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股
利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收到短期投
资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或
利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资
损益。
2.短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：企业至少于每年年度终了，对短期投
资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值
的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按
单项投资计提，并计入当期损益。
（八）坏账的核算方法
1、坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无
法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法。
3、坏账准备的确认标准:按账龄分析法,公司在确定坏账准备的计提比例时,根据债
务单位的实际情况，当有确凿证据表明某项债权无法收回或无法全额收回的，采用个别
确认法,按无法收回的金额计提该项债权的坏账准备。
4、坏账准备的计提方法和计提比例：采用账龄分析法,计提比例如下:
账龄 计提比例
1年内 5%
1-2年 6%
2-3年 8%
3年以上 10%
（九）存货的核算方法
1、存货的分类：分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2、存货的取得和发出的计价方法：存货入库时按实际成本计价；发出的存货除包装
物和低值易耗品外，按加权平均法计算并结转成本。
3、存货的盘存制度：存货采用永续盘存制。
4、低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算；
为生产、销售而领用包装物直接计入成本费用。
5、存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进行全
面清查,如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧、过时或销售价低于成本等原因，
致使存货有不可收回部分，按其不可收回部分提取存货跌价准备。存货跌价准备按单项
存货或存货类别计提,并计入当期损益。
（十）长期投资的核算方法
1、长期股权投资的计价及收益确认方法：
(1)长期股权投资按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。
(2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法
核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算。
投资收益按成本法和权益法分别核算确认。
2、股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销。在财政部《关于执行<企业会
计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之后，对于企业新发生的对外投资，
按下列规定处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，按规
定的期限摊销并计入损益；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的差
额，直接计入资本公积科目。此规定发布之前企业对外投资，不再追溯调整，对其余额
继续采用原有会计政策，即合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定
投资期限的，其借方差额按不超过10年摊销，贷方差额按不低于10年摊销，直至摊销完
毕为止。
3、长期债权投资的计价及收益的确认方法
公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚
未领取的债券利息，作为初始成本入账。采用权责发生制原则按期计提利息,并计入当期
损益。
4、长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线
法摊销。
5、长期投资减值准备确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投资
逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准
备。长期投资减值准备按单项投资计提,并计入当期损益。
（十一）固定资产的核算方法
1、固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其
他与生产、经营有关的重要设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品，单位
价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。
2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具等。
3、固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。
4、固定资产的折旧方法：采用平均年限法。
固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 4-10 6.40-2.25
机器设备 10-15 4-10 9.60-6.00
运输设备 5-10 4-10 19.20-9.00
电子设备 5-12 4-10 19.20-7.50
其他 6-10 4-10 16.00-9.00
5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对固定资
产进行检查,如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可
收回金额低于其账面价值的,按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准
备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
（十二）在建工程的核算方法
1、在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点:在建工程按取得时的实际成本计
价；当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。
2、在建工程减值准备的确认标准和计提方法:公司至少于每年年度终了，对在建工
程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他
足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备
按单项在建项目计提，并计入当期损益。
（十三）借款费用的会计处理方法
1、借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入
当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产
达到预定可使用状态前，予以资本化,计入所购建固定资产成本；在所购建的固定资产达
到预定可使用状态后发生的,应于发生时直接计入当期损益。
2、资本化期间:从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固
定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常
中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开
始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的资
本化继续进行。
3、借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额=至当年末止
购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。
（十四）无形资产的核算方法
1、无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。
2、无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限,或受益年限，或二者
中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的,按不超过10年确定,并在确定的预计
使用年限内分期平均摊销。
3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资
产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济
利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢
复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明无形资
产实质上已经发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资
产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
（十五）长期待摊费用的核算方法
1、摊销方法：长期待摊费用按实际成本计价,在受益期内平均摊销。
2、摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生
产经营的当月起一次性计入损益。
（十六）收入确认原则
1、销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与
该商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司
，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的
实现；如果劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易
的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。
3、让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠
地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
（十七）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（十八）会计政策、会计估计及重大会计差错
会计估计变更：2004年末公司由内资企业变更为外商投资企业，2005年5月税务登
记亦相应变更完毕，按照外商投资企业所得税实施细则，公司自2005年5月起对固定资产
折旧年限及残值率进行了相应变更，变更前后差异如下：
变更后 变更前
固定资产类别
残值率 折旧年限(年) 残值率 折旧年限(年)
房屋、建筑物 10% 20 4% 30
运输设备 10% 5 4% 12
机械设备 10% 10 4% 10
电子设备 10% 5 4% 8
其他 10% 5 4% 6
差异
固定资产类别
残值率 折旧年限(年)
房屋、建筑物 6% -10
运输设备 6% -7
机械设备 6% 0
电子设备 6% -3
其他 6% -1
此项变更对本期净利润的影响金额为-311,727.66元。
（十九）合并财务报表的编制方法
1.财务报表合并范围的确定原则：公司对长期股权投资中持有50%（不含50%）以上
有表决权股份的单位或虽在50%（含50%）以下但对其有实际控制权的子公司纳入合并报
表编制范围。
2.合并财务报表编制方法：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它相关
资料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、
内部交易等予以抵销，少数股东权益及少数股东本期损益单独列示，其它相同的资产、
负债、收入、成本和费用逐项进行合并。
附注三：主要税项
(一)增值税：公司控股子公司黄龙食品工业有限公司销售油类和销售淀粉分别按13
%和17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴，其余产品免征增值税；其他公司按
应税销售收入的17%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
(二)营业税：按租金收入、运输收入的5%计缴。
(三)城建税和教育费附加：分别按应缴流转税额7%和3%计缴。
(四)所得税：控股子公司黄龙食品工业有限公司(以下简称“黄龙公司”)由原黄龙
食品工业有限公司(以下简称“原黄龙公司”)于1999年吸收合并原长春龙弟实业有限公
司(以下简称“龙弟公司”)重组而成，黄龙公司应交所得税以应纳税所得额按规定的划
分比例及各自的适用税率计算缴纳，即原黄龙公司的经营业务仍执行30%的所得税税率，
原龙弟公司的经营业务从2005-2007年执行15%的所得税税率；除此之外其余子公司及母
公司均执行33%的所得税税率。
附注四：控股子公司及合营企业
持股比
注册 法定代 注册资本
公司名称
地 表人 （元）
序 （%）例
号 黄龙食品工业有
1 长春 岳国君 USD54,053,300.00 57.136%
限公司
吉林华润生化包
2 东丰 夏令和 RMB17,500,000.00 98.000%
装有限公司
吉林华润生化玉
3 米深加工科技开 长春 佟毅 RMB13,000,000.00 95.000%
发有限责任公司
华润赛力事达玉
4 松原 李福祚 RMB1,300,000,000.00 49.000%
米工业有限公司
实际投资额
公司名称 经营范围 备注
(元)
序
号 黄龙食品工业有 玉米深加工产
1 USD30,883,894.00 合并
限公司 品、副产品
吉林华润生化包
2 RMB17,203,260.35 包装制品 合并
装有限公司
玉米深加工方
吉林华润生化玉
面工程化研
3 米深加工科技开 RMB20,905,479.92 合并
究、技术开
发有限责任公司
发、生产
华润赛力事达玉 生产玉米加工
4 RMB250,431,601.26 不合并
米工业有限公司 产品及副产品
1、报告期内公司的控股子公司吉林华润生化包装有限公司于2005年8月增资1050万
元，公司的持股比例从95%增加至98%。
2、报告期内公司的控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责任公司于2
005年11月增资50万元，公司的持股比例不变。
3、本报告期合并范围中减少了控股子公司吉林华润生化变性淀粉有限公司，原因是
该公司被公司的控股子公司吉林华润生化玉米深加工科技开发有限公司吸收合并，已于
2005年11月8日注销法人资格。
附注五：合并财务报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
(1)货币资金分类
项 目 年末数 年初数
现 金 569,749.21 307,016.31
银行存款 66,475,988.37 119,474,856.74
其他货币资金 29,409.02
合 计 67,075,146.60 119,781,873.05
(2)货币资金-其中外币
外币 年末数
币种 原币数 汇率 折算为人民币
美元 32,302.02 8.0702 260,683.76
欧元
合计 260,683.76
外币 年初数
币种 原币数 汇率 折算为人民币
美元 2,011,153.42 8.2765 16,645,311.28
欧元 17,994.12 11.2627 202,662.38
合计 16,847,973.66
货币资金年末较年初减少了52,706,726.45元，下降了44%,主要原因为偿还银行借款
所致。
2、应收票据
项 目 年末数 年初数
银行承兑汇票 141,062,998.11 168,016,413.43
商业承兑汇票
合 计 141,062,998.11 168,016,413.43
3、应收账款
(1)账龄分析
年末数
账龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
(％)
1年以内 6,707,519.10 30.29 348,807.38 6,358,711.72
1～2年 661,399.13 2.99 39,683.95 621,715.18
2～3年 345,611.23 1.56 27,648.90 317,962.33
3年以上 14,428,276.06 65.16 5,978,265.45 8,450,010.61
合 计 22,142,805.52 100.00 6,394,405.68 15,748,399.84
年初数
账龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
(％)
1年以内 7,484,756.91 29.61 374,237.85 7,110,519.06
1～2年 1,025,985.38 4.06 61,559.12 964,426.26
2～3年 262,025.98 1.04 20,962.08 241,063.90
3年以上 16,504,230.06 65.29 5,041,775.42 11,462,454.64
合 计 25,276,998.33 100.00 5,498,534.47 19,778,463.86
(2)应收账款年末余额中欠款金额前5名客户合计为10,281,554.79元,占年末应收账
款总额的46.43%。
(3)公司对经个别确认收回的可能性极小的应收账款全额计提了坏账准备。
(4)应收账款年末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1)账龄分析
年末数
账 龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
(％)
1年以内 907,545.90 0.30 45,377.30 862,168.60
1～2年 147,160,340.94 91.76 8,829,620.46 138,330,720.48
2～3年 57,001.72 0.04 4,560.14 52,441.58
3年以上 9,670,031.58 7.90 6,589,798.59 3,080,232.99
合 计 157,794,920.14 100.00 15,469,356.49 142,325,563.65
年初数
账 龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
(％)
1年以内 149,023,305.94 93.58 7,451,165.29 141,572,140.65
1～2年 245,193.80 0.15 14,711.63 230,482.17
2～3年 1,361,795.17 0.86 1,147,769.67 214,025.50
3年以上 8,613,089.27 5.41 3,163,394.27 5,449,695.00
合 计 159,243,384.18 100.00 11,777,040.86 147,466,343.32
(2)其他应收款年末余额中欠款金额前5名的合计为150,723,677.88元，占年末其他
应收款总额的95.52%。
(3)公司对经个别确认收回的可能性极小的其他应收款全额计提了坏账准备。
(4)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款
年末数 年初数
账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
99.88 95.41
1年以内 29,331,886.50 2,929,628.97
1-2年 33,000.00 0.11 90,543.65 2.95
2-3年 48,723.57 1.59
3年以上 1,749.86 0.01 1,724.36 0.05
合 计 29,366,636.36 100.00 3,070,620.55 100.00
(1)年末数较年初数增加26,296,015.81元，上升了856.37%，主要是公司的控股子公
司黄龙公司预付公主岭市粮食收储经销有限公司玉米款2700万元所致。
(2)预付账款年末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款
项。
6、存货
项 目 年末数 跌价准备
在产品 11,571,134.62
原材料 61,867,395.57
低值易耗品 580,837.51
库存商品 64,856,742.61 484,544.88
包装物 3,839,728.75 46,191.78
委托加工物质 142,106.19
其他存货 0.00
合 计 142,857,945.25 530,736.66
项 目 年初数 跌价准备
在产品 8,081,423.52
原材料 43,956,291.83
低值易耗品 571,714.94
库存商品 57,993,610.44 270,523.11
包装物 9,184,931.87 153,972.82
委托加工物质 170,876.37
其他存货 801,629.49 261,222.48
合 计 120,760,478.46 685,718.41
7、待摊费用
类 别 年末数 年初数 结存原因
保险费 647,450.77 631,756.07 受益期跨年度
其他 24,389.18 5,000.02 受益期跨年度
合 计 671,839.95 636,756.09
8、长期投资
(1)明细情况
年末数
项 目 金 额 减值准备
340,043,324.27
长期股权投资
其中:股权投资差额 6,613,254.21
合 计 340,043,324.27
年初数
项 目 金 额 减值准备
344,757,139.32
长期股权投资
其中:股权投资差额 107,612.96
合 计 344,757,139.32
(2)长期股权投资——股票投资
股票数量 持股比例
被投资单位名称 股份类别
(股) (%)
1,000,000 0.0232
中国太平洋保险(集团)有限公司 法人股
法人股
中国光大银行 16,940,000 0.206
法人股 6,120,000 1.62
吉林化纤股份有限公司
法人股
交通银行 7,145,050 0.04
合 计
初始投资成本 年末数
被投资单位名称
(元) (元)
1,160,000.00 1,160,000.00
中国太平洋保险(集团)有限公司
中国光大银行 18,000,000.00 18,000,000.00
16,288,992.00 16,288,992.00
吉林化纤股份有限公司
交通银行 7,145,050
合 计 42,594,042.00 35,448,992.00
(3)长期股权投资——其他股权投资
①明细情况
追加
被投资单 初始投 占被投资
投 年初数
位名称 资额 方比例％
资额
华润赛力事达玉
250,431,601.26 49% 236,565,736.29
米工业有限公司
长春百事可乐饮
48,875,624.91 29.3033% 51,820,590.42
料有限公司
深圳物业吉发仓
10,153,500.00 25% 13,669,157.65
储有限公司
合 计 309,460,726.17 302,055,484.36
被投资单 本期权益增 现金 累计权益
年末数
位名称 减额 红利 增减额
华润赛力事达玉
-9,879,038.64 -23,744,903.61 226,686,697.65
米工业有限公司
长春百事可乐饮
10,626,706.74 13,571,672.25 62,447,297.16
料有限公司
深圳物业吉发仓
-4,822,074.40 -1,306,416.75 8,847,083.25
储有限公司
合 计 -4,074,406.30 -11,479,648.11 297,981,078.06
投资
被投资单
期限
位名称
华润赛力事达玉 50年
米工业有限公司
长春百事可乐饮 50年
料有限公司
深圳物业吉发仓 35年
储有限公司
合 计
被投资单位与公司会计政策无重大差异。
②股权投资差额
摊销期
被投资单位名称 初始金额 年初数 本年摊销额
限
吉林华润生化包装有限 -
公司(母公司) -563,563.89 10年 225,425.55 -56,356.39
吉林华润生化包装有限
公司(深加工) 238,163.59 238,163.59
吉林华润生化玉米深加 -
工科技开发有限公司 -839,997.11 10年 671,997.69 -83,999.71
吉林华润生化变性淀粉
有限公司 1,256,295.24 10年 1,005,036.20 104,691.27
黄龙食品工业有限公司 6,751,586.39 14.58年 771,609.87
深圳物业吉发仓储有限
公司 2,240,000.00 33.83年 849,655.17
合 计 9,082,484.22 107,612.96 1,823,763.80
摊余年
被投资单位名称 本年处置额 年末数
限
吉林华润生化包装有限
公司(母公司) -169,069.16 3年
吉林华润生化包装有限
公司(深加工)
吉林华润生化玉米深加
工科技开发有限公司 -587,997.98 7年
吉林华润生化变性淀粉
有限公司 900.344.93
12.92
黄龙食品工业有限公司 5,979,976.52
年
深圳物业吉发仓储有限
公司 1,390,344.83 21年
合 计 900,344.93 6,613,254.21
9、固定资产
原 值： 年初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 223,193,748.24 2,044,435.36 346,420.32
机器设备 444,427,160.13 43,520,059.10 14,282,915.68
运输工具 4,084,591.12 1,835,965.44
电子设备及用具 86,654,101.97 3,749,267.09 5,743,537.45
合 计 758,359,601.46 51,149,726.99 20,372,873.45
累计折旧： 年初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 82,504,567.90 10,201,717.15 28,579.76
机器设备 273,571,109.61 28,542,814.94 10,366,348.61
运输工具 1,680,187.49 650,624.07
电子设备及用具 67,167,334.72 4,049,429.38 5,174,131.88
合 计 424,923,199.72 43,444,585.54 15,569,060.25
固定资产净值 333,436,401.74
固定资产减值准
备： 年初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,739,437.47
机器设备 49,891.13
运输工具
电子设备及用具
合 计 1,789,328.60
固定资产净额 331,647,073.14
原 值： 年末数
房屋及建筑物 224,891,763.28
机器设备 473,664,303.55
运输工具 5,920,556.56
电子设备及用具 84,659,831.61
合 计 789,136,455.00
累计折旧： 年末数
房屋及建筑物 92,677,705.29
机器设备 291,747,575.94
运输工具 2,330,811.56
电子设备及用具 66,042,632.22
合 计 452,798,725.01
固定资产净值 336,337,729.99
固定资产减值准
备： 年末数
房屋及建筑物 1,739,437.47
机器设备 49,891.13
运输工具
电子设备及用具
合 计 1,789,328.60
固定资产净额 334,548,401.39
(1)本期固定资产增加金额中44,395,967.21元是由在建工程转入。
(2)固定资产抵押情况详见附注五、12项短期借款说明
10、在建工程
项目名称 预算数 年初数 本期增加 转入固定资产
4902 1,920,000.00 44,436,670.66 39,781,306.71
钢板仓及烘干项目 万
包装设备安装 14万 109,070.37 278,661.88 202,562.77
45 40,799.18 330,219.60 371,018.78
净化排水改造工程 万
177万 1,175,483.76 589,226.75 1,764,710.51
污水厌氧改造
142 1,418,702.92 1,418,702.92
静电除尘改造工程 万
厂内水源井 35万 641,855.52 641,855.52
18 215,810.00 215,810.00
糖包装间休息室 万
包装制品项目工程 4210万 39,400.00
29740 627,442.50 -
12万吨玉米油项目 万
3,912,195.81 47,911,147.33 44,395,967.21
合 计
其中：资本化利息
在建工程减值准备
3,912,195.81
在建工程净额
投入占预 资金来
项目名称 其他减少 年末数
算比例 源
6,575,363.95 94.57%
钢板仓及烘干项目 自筹
包装设备安装 185,169.48 276.95% 自筹
82.45%
净化排水改造工程 自筹
99.70%
污水厌氧改造 自筹
99.91%
静电除尘改造工程 自筹
厂内水源井 183.39% 自筹
119.89%
糖包装间休息室 自筹
包装制品项目工程 39,400.00 0.09% 自筹
387,755.38 239,687.12 0.21%
12万吨玉米油项目 自筹
387,755.38 7,039,620.55
合 计
其中：资本化利息
在建工程减值准备
7,039,620.55
在建工程净额
11、无形资产
本期增加
项 目 原始金额 年初数 本期转出
额
土地使用权 79,420,230.92 63,093,630.11 5,531,940.40 4,408,908.38
软件及其他 222,731.00 158,592.44 32,700.00
合 计 79,642,961.92 63,252,222.55 5,564,640.40 4,408,908.38
减值准备
净 额 79,642,961.92 63,252,222.55 5,564,640.40 4,408,908.38
剩余摊
项 目 本期摊销 累计摊销 年末数
销年限
土地使用权 2,017,926.52 17,221,495.31 62,198,735.61 2-48年
软件及其他 22,043.46 53,482.02 169,248.98 5-8年
合 计 2,039,969.98 17,274,977.33 62,367,984.59
减值准备
净 额 2,039,969.98 17,274,977.33 62,367,984.59
报告期末无形资产不存在账面价值低于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准
备。
12、短期借款
借款条件 年末数 年初数
信用借款
抵押借款 78,030,000.00 164,530,000.00
保证借款 200,000,000.00 200,000,000.00
质押借款 64,000,000.00
合 计 278,030,000.00 428,530,000.00
(1)抵押借款中72,000,000.00元是公司控股子公司黄龙食品工业有限公司以账面价
值196,500,000.00元的机器设备及座落在公主岭市山气东街文化路207号的60座房屋及公
主岭市文化街91号的一处土地抵押；抵押借款中6,030,000.00元是公司控股子公司吉林
华润生化包装有限公司以账面价值7,489,699.19元的机器设备及账面价值2,612,731.47
元的房屋共同抵押。
(2)保证借款200,000,000.00元是由公司第一大股东华润集团有限公司的母公司华润
股份有限公司为本公司提供担保。
13、应付账款
年末数 年初数
55,843,482.50 23,670,570.28
(1)年末数较年初数增加32,172,912.22元，增幅为135.92%，主要是应付工程款及子
公司购入原材料暂估增加所致。
(2)应付账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
14、预收账款
年末数 年初数
45,623,829.98 25,517,448.87
(1)年末数较年初数增加了20,106,381.11元，上升了78.79%，主要是子公司预收淀
粉及饲料等货款增加所致。
(2)预收账款年末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款
项。
15、应付股利
投资者名称 年末数 年初数 欠付原因
吉林省原种繁殖场 1,093,954.55
95-98年法人股利 1,233,730.00 1,233,730.00 陈欠股利
香港广南(集团)有限公司 19,059,468.92
沈阳铁路局经济发展总公司 271,120.94
吉林省开发建设投资公司 47,309.40
合 计 1,233,730.00 21,705,583.81
16、应交税金
税 种 税率 年末数 年初数
所得税 15%,33% 1,795,926.64 -7,357,100.99
增值税 17% -5,609,818.27 5,664,388.91
个人所得税 1,064,267.58 724,699.87
城建税 7% -13,241.23 8,515.10
房产税 1.2%,12% 87,857.13
其他 145,045.42 -287,801.41
合 计 -2,617,819.86 -1,159,441.39
17、其他应付款
年末数 年初数
105,966,662.03 66,899,846.25
其他应付款年末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
。
18、预提费用
项 目 年末数 年初数 结存原因
借款利息 428,000.00 417,631.50 跨期结存
运保费 23,250.00 跨期结存
其 他 11,785.14 跨期结存
合 计 463,035.14 417,631.50
19、预计负债
年末数 年初数
4,131,454.15
详见附注八、或有事项说明。
20、专项应付款
年末数 年初数
1,265,000.00
年末数是公司的控股子公司吉林华润生化包装有限公司收到财政部门拨付的挖潜改
造资金。
21、股本
股本 结 构 年末 数 年初 数
一、未上市流通股份
①发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 17,361,080.00 17,361,080.00
境外法人持有股份
其他法人股份
②募集法人股份 15,254,470.00 15,254,470.00
③外资法人股份 86,978,430.00 86,978,430.00
④内部职工股
⑤优先股及其他
⑥法人股转配
尚未上市流通股份合计 119,593,980.00 119,593,980.00
二、已上市流通股份
①境内上市人民币普通股 115,316,885.00 115,316,885.00
②境内上市外资股
③境外上市外资股
④其他股份
已上市流通股份合计 115,316,885.00 115,316,885.00
三、股 本 总 计 234,910,865.00 234,910,865.00
22、资本公积
项 目 年初数 本期增加
股本溢价 315,377,702.67
股权投资准备 5,693,491.41 199,642.58
其他资本公积 42,379,880.11
合 计 363,451,074.19 199,642.58
项 目 本期减少 年末数
股本溢价 13,919,455.36 301,458,247.31
股权投资准备 5,893,133.99
其他资本公积 42,379,880.11
合 计 13,919,455.36 349,731,261.41
(1)资本公积中股本溢价本期减少13,919,455.36元，系2005年4月27日经公司2004年
度股东大会审议批准，以资本公积中股本溢价弥补累计亏损所致。
(2)本期增加的股权投资准备系对被投资单位资本公积增加采用权益法核算所致。
23、盈余公积
项 目 年初数 本期增加
法定盈余公积金 672,426.57 63,533.16
法定公益金 9,389,692.67
任意盈余公积 400,810.54
储备基金 1,465,847.32 296,355.20
企业发展基金 1,619,223.10 296,355.20
合 计 13,548,000.20 656,243.56
项 目 本期减少 年末数
法定盈余公积金 4,987.96 730,971.77
法定公益金 2,493.98 9,387,198.69
任意盈余公积 400,810.54
储备基金 1,762,202.52
企业发展基金 1,915,578.30
合 计 7,481.94 14,196,761.82
24、未分配利润
项 目 本 年 数 上 年 数
净利润 2,209,694.98 10,266,084.66
加：年初未分配利润 -19,135,548.19 -178,608,616.17
其他转入(资本公积补亏) 13,919,455.36 152,346,732.03
可供分配的利润 -3,006,397.85 -15,995,799.48
减：提取法定盈余公积 63,533.16
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 2,074,735.41 2,561,756.57
提取储备基金 296,355.20 292,737.04
提取企业发展基金 296,355.20 292,737.04
可供股东分配的利润 -5,737,376.82 -19,143,030.13
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
未分配利润 -5,737,376.82 -19,143,030.13
年初未分配利润较上年未分配利润变动的主要原因是：(1)联营企业长春百事可乐2
004年度审计报告更正；(2)子公司黄龙公司根据法院裁定，补交上年度增值税；(3)追溯
调整子公司包装公司分别持有吉林华润生化玉米深加工有限公司和吉林华润生化变性淀
粉有限公司5%股权在合并时产生的少数股东权益；(4)本报告期合并范围变化影响盈余公
积。以上原因共调减年初未分配利润680,883.67元。
25、主营业务收入
(1)业务分布
项 目 本 年 数 上 年 数
玉米加工产品 1,042,740,794.39 1,046,532,577.61
包装类产品 37,920,058.75 52,458,475.75
小 计 1,080,660,853.14 1,098,991,053.36
抵 销 21,663,906.30 19,908,674.78
合 计 1,058,996,946.84 1,079,082,378.58
(2)地区分布
项 目 本 年 数 上 年 数
出 口 52,345,989.49 83,032,388.08
国 内 1,006,650,957.35 996,049,990.50
合 计 1,058,996,946.84 1,079,082,378.58
前五名客户销售的收入总额319,853,363.29元，占全部销售收入的30.20%。
26、主营业务成本
(1)业务分布
项 目 本 年 数 上 年 数
玉米加工产品 838,232,661.59 837,861,600.36
包装类产品 31,994,875.07 46,954,275.66
小 计 870,227,536.66 884,815,876.02
抵 销 21,988,906.30 19,908,674.78
合 计 848,238,630.36 864,907,201.24
(2)地区分布
项 目 本 年 数 上 年 数
出 口 35,464,081.74 56,366,691.92
国 内 812,774,548.62 808,540,509.32
合 计 848,238,630.36 864,907,201.24
27、主营业务税金及附加
项 目 本 年 数 上 年 数
营业税
城建税 88,532.29 124,086.12
教育费附加 47,289.32 53,179.77
合 计 135,821.61 177,265.89
28、其他业务利润
项 目 本 年 数 上 年 数
其他业务收入 6,011,369.79 2,321,768.31
减：其他业务支出 3,426,680.41 874,502.88
其他业务利润 2,584,689.38 1,447,265.43
29、财务费用
项 目 本 年 数 上 年 数
利息支出 21,706,432.34 25,933,784.44
减：利息收入 626,775.06 777,561.01
汇兑损失 355,382.99 89,630.87
减：汇兑收益
手续费支出 443,455.01 384,035.67
合 计 21,878,495.28 25,629,889.97
30、投资收益
项 目 本 年 数 上 年 数
股票投资收益 5,573,139.00 3,355,736.91
股权投资差额摊销 -2,724,108.73 14,726.58
合营公司收益 -10,078,681.22 -13,865,864.97
联营公司收益 10,626,706.74 7,659,267.95
短期投资跌价准备
合计 3,397,055.79 -2,836,133.53
本报告期发生额较上年同期有较大增长原因是本期按权益法核算的联营企业净利润
增长所致。
31、营业外收入
项 目 本 年 数 上 年 数
处理固定资产净收入 206,805.86 64,812.00
罚款收入 16,400.78 5,400.80
罚息收入 1,123,974.92
合计 223,206.64 1,194,187.72
32、营业外支出
项 目 本 年 数 上 年 数
处理固定资产净损失 2,111,135.11 745,225.59
防洪基金 1,054,257.69 889,482.24
罚款支出 295,073.68 889,515.35
诉讼及赔偿金 4,096,944.15 60,021.00
其他 52,475.19 15,339.20
合 计 7,609,885.82 2,599,583.38
33、收到其他与经营活动有关的现金
公司本期收到的其他与经营活动有关的现金合计53,571,050.80元，其主要项目如下
：
项目 金额
收到华润股份公司借款 50,000,000.00
收到科研经费拨款 2,140,000.00
出售废品收入 862,491.94
保险赔款 434,860.44
34、支付其他与经营活动有关的现金
公司本期支付的其他与经营活动有关的现金合计90,976,383.93元，其主要项目如下
：
项目 金额
运输费 69,107,808.14
保险费 4,220,468.81
业务招待费 2,733,034.86
差旅费 2,425,984.45
修理费 1,356,192.89
办公费 1,114,305.68
审计咨询费 538,960.00
专家咨询费 462,500.00
董事会费 343,523.69
附注六：母公司财务报表有关项目注释(金额单位：人民币元)
1、其他应收款
年末数
账 龄 比例
金 额 坏账准备 净 额
(％)
1年以内 32,094,516.24 17.27 3,897.89 32,090,618.35
1～2年 147,050,000.00 79.12 8,823,000.00 138,227,000.00
2～3年 10,000.00 0.01 800.00 9,200.00
3年以上 4,108,531.36 3.60 3,687,031.36 421,500.00
合 计 183,263,047.60 100.00 12,514,729.25 170,748,318.35
年初数
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
(％)
1年以内 178,062,855.83 97.73 7,350,980.04 170,711,875.79
1～2年 18,960.00 0.01 1,137.60 17,822.40
2～3年 1,135,574.76 0.62 1,129,672.04 5,902.72
3年以上 2,979,372.60 1.64 2,557,872.60 421,500.00
合 计 182,196,763.19 100.00 11,039,662.28 171,157,100.91
2、长期投资
(1)明细情况
年末数
项 目 金 额 减值准备
股票投资 35,448,992.00
子公司投资 295,325,346.99
其中:股权投资差额 5,222,909.38
联营企业投资 72,684,725.24
其中:股权投资差额 1,390,344.83
合营企业投资 226,686,697.65
其中:股权投资差额
其他股权投资
长期债权投资
合 计 630,145,761.88
年初数
项 目 金 额 减值准备
股票投资 42,594,042.00
子公司投资 262,047,810.37
其中:股权投资差额 107,612.96
联营企业投资 65,489,748.07
其中:股权投资差额
合营企业投资 236,565,736.29
其中:股权投资差额 -
其他股权投资
长期债权投资
合 计 606,697,336.73
(2)长期股权投资——股票投资[详见附注五、8.(2)]。
(3)长期股权投资——子公司投资
占被投
被投资单 初始投
追加投资额 资方比 年初数
位名称 资额
例％
黄龙食品工业有 234,379,797.76 57.136 236,008,198.33
限公司
吉林华润生化包
6,650,000.00 10,553,260.35 98 7,876,013.06
装有限公司
吉林华润生化玉
米深加工科技开 20,430,479.92 475,000.00 95 14,294,463.77
发有限责任公司
吉林华润生化变 3,710,990.04 95 3,761,522.25
性淀粉有限公司
合 计 265,171,267.72 11,028,260.35 261,940,197.41
被投资单 本期权益 现金 累计权益增
位名称 增减额 红利 减额
黄龙食品工业有 22,139,103.95 23,767,504.52
限公司
吉林华润生化包
11,493,166.23 12,719,179.29
装有限公司
吉林华润生化玉
米深加工科技开 -1,708,507.73 -7,844,523.88
发有限责任公司
吉林华润生化变 -3,761,522.25 -3,710,990.04
性淀粉有限公司
合 计 28,162,240.20 24,931,169.89
被投资单 投资
年末数 期限
位名称
黄龙食品工业有 258,147,302.28 28年
限公司
吉林华润生化包
19,369,179.29 未设定
装有限公司
吉林华润生化玉
米深加工科技开 12,585,956.04 未设定
发有限责任公司
吉林华润生化变 未设定
性淀粉有限公司
合 计 290,102,437.61
(4)长期股权投资——联营企业投资
追加
被投资单 占被投资方
初始投资额 投 年初数
位名称 比例％
资额
长春百事可乐饮 48,875,624.91 29.3033 51,820,590.42
料有限公司
深圳物业吉发仓
10,153,500.00 25 13,669,157.65
储有限公司*
合 计 59,029,124.91 65,489,748.07
被投资单 本期权益 现金 累计权益增
位名称 增减额 红利 减额
长春百事可乐饮 10,626,706.74 13,571,672.25
料有限公司
深圳物业吉发仓
-4,822,074.40 -1,306,416.75
储有限公司*
合 计 5,804,632.34 12,265,255.50
被投资单 投资
年末数
位名称 期限
长春百事可乐饮 62,447,297.16 50年
料有限公司
深圳物业吉发仓
8,847,083.25 35年
储有限公司*
合 计 71,294,380.41
(5)长期股权投资— —合营企业投资
占被投
被投资单 初始投 追加投
资方比
位名称 资额 资额
例％
华润赛力事达玉
250,431,601.26 49
被投资单
被投资单 本期权益 现金
年初数
位名称 增减额 红利
华润赛力事达玉
236,565,736.29 -9,879,038.64
被投资单 236,565,736.29 -9,879,038.64
被投资单 累计权益 投资
年末数
位名称 增减额 期限
华润赛力事达玉
-23,744,903.61 226,686,697.65 50年
被投资单 -23,744,903.61 226,686,697.65
(6)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初数
吉林华润生化包装有限公司 -563,563.89 10年 -225,425.55
吉林华润生化玉米深加工科技
-839,997.11 10年 -671,997.69
开发有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 1,256,295.24 10年 1,005,036.20
黄龙食品工业有限公司 6,751,586.39 14.58年
深圳物业吉发仓储有限公司 2,240,000.00 33.83年
8,844,320.63 107,612.96
合 计
被投资单位名称 本期摊销额 本期处置额 年末数
吉林华润生化包装有限公司 -56,356.39 -169,069.16
吉林华润生化玉米深加工科技
-83,999.71 -587,997.98
开发有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司
104,691.27 900,344.93
黄龙食品工业有限公司 771,609.87 5,979,976.52
深圳物业吉发仓储有限公司 849,655.17 1,390,344.83
1,585,600.21 900,344.93 6,613,254.21
合 计
被投资单位名称 摊余年限
吉林华润生化包装有限公司 3年
吉林华润生化玉米深加工科技
7年
开发有限责任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司
黄龙食品工业有限公司 12.92年
深圳物业吉发仓储有限公司 21年
合 计
股权投资差额产生原因详见附注五、8.(3)②。
(7)被投资单位与公司会计政策无重大差异。
3、投资收益
项 目 本 年 数 上 年 数
股票投资收益 5,573,139.00 3,355,736.91
股权投资差额摊销 -2,485,945.14 14,726.58
合营公司收益 -10,078,681.22 -13,865,864.97
联营公司收益 10,626,706.74 7,659,267.95
本期子公司收益 27,544,496.90 32,581,476.02
合计 31,179,716.28 29,745,342.49
附注七：关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 与本企业关系 法人代表
华润(集团)有限公司 第一大股东 陈新华
黄龙食品工业有限公司 子公司 岳国君
吉林华润生化包装有限责任公司 子公司 夏令和
吉林华润生化玉米深加工科技开
子公司 佟毅
发有限责任公司
第一大股东的
华润股份有限公司 陈新华
母公司
第一大股东的
中国华润总公司 陈新华
最终控股股东
关联方名称 注册地 主营业务
投资控股及
华润(集团)有限公司 香港湾仔港湾道26号
物业出租
长春人民大街113-1
黄龙食品工业有限公司 玉米深加工
号
东丰县东丰镇东门外
吉林华润生化包装有限责任公司 包装制品
路16号
吉林华润生化玉米深加工科技开 长春经济技术开发区
玉米深加工
发有限责任公司 仙台大街1717号
北京建国门北大街8
华润股份有限公司 投资与管理
号华润大厦27层
北京建国门北大街8
中国华润总公司 贸易与投资
号华润大厦
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本期增(减)
华润(集团)有限公司 HKD9,000,000,000.00
黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00
吉林华润生化包装有限责任公司 RMB7,000,000.00 RMB10,500,000.00
吉林华润生化玉米深加工科技开发有 RMB12,500,000.00 RMB500,000.00
限责任公司
华润股份有限公司 RMB16,467,063,526.00
中国华润总公司 RMB9,661,766,295.93
关联方名称 年末数
华润(集团)有限公司 HKD9,000,000,000.00
黄龙食品工业有限公司 USD54,053,300.00
吉林华润生化包装有限责任公司 RMB17,500,000.00
吉林华润生化玉米深加工科技开发有 RMB13,000,000.00
限责任公司
华润股份有限公司 RMB16,467,063,526.00
中国华润总公司 RMB9,661,766,295.93
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
变动万
企业名称 年初数(万元)
元)
华润(集团)有限公司 RMB8497.8430 37.030%
黄龙食品工业有限公司 USD3088.3894 57.136%
吉林华润生化包装有限责任公司 RMB665.0000 95.000% 1050.00
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责
RMB2043.0480 95.000% 47.50
任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司 RMB371.0990 95.000% -371.099
年末数(万元)
企业名称
RMB8497.8430 37.030%
华润(集团)有限公司 USD3088.3894 57.136%
黄龙食品工业有限公司 RMB1715.0000 98.000%
吉林华润生化包装有限责任公司
吉林华润生化玉米深加工科技开发有限责 RMB2090.5480 95.000%
任公司
吉林华润生化变性淀粉有限公司
（4）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本企业关系
华润赛力事达玉米工业有限公司 合营公司
深圳物业吉发仓储有限公司 联营公司
长春百事可乐饮料有限公司 联营公司
广西红水河水泥股份有限公司 受同一股东控制
黑龙江华润酒精有限公司 受同一股东控制
（5）未来存在控制关系的关联方
关联方名称 与本企业关系
中粮生化投资有限公司 未来的第一大股东
中粮（BVI）有限公司 未来的第一大股东的母公司
中国粮油食品(集团)有限公司 未来的实际控制人
2、关联方交易
（1）销售商品、提供劳务
关联方 交易事项 定价原则
华润赛力事达玉米工业有限公司 销售商品-包装产品 市场价格
华润赛力事达玉米工业有限公司 提供劳务-产品加工 市场价格
华润赛力事达玉米工业有限公司 提供劳务-工程设计 市场价格
广西红水河水泥股份有限公司 销售商品-包装产品 市场价格
黑龙江华润酒精有限公司 提供劳务-技术开发 市场价格
本年数
关联方 占同类交
金额
易比例
华润赛力事达玉米工业有限公司 11,913,064.36 31.42%
华润赛力事达玉米工业有限公司 979,914.54 90.53%
华润赛力事达玉米工业有限公司 1,290,000.00 81.13%
广西红水河水泥股份有限公司 313,658.53 0.83%
黑龙江华润酒精有限公司 300,000.00 18.87%
上年数
关联方 占同类交
金额
易比例
华润赛力事达玉米工业有限公司 8,393,035.15 0.78%
华润赛力事达玉米工业有限公司 256,410.25
华润赛力事达玉米工业有限公司
广西红水河水泥股份有限公司 205,128.21 0.19%
黑龙江华润酒精有限公司
（2）购买商品、接受劳务
关联方 交易事项 定价原则
华润赛力事达玉米工业有限公司 购买商品-玉米淀粉 市场价格
本年数 上年数
关联方 占同类
占同类交
金额 交易比 金额
易比例
例
华润赛力事达玉米工业有限公司 8,437,109.37 74.07% 3,513,692.64 0.78%
（3）其他交易
关联方名称 交易内容 本年数
华润赛力达玉米工业有限公司 出售固定资产 224,948.94
中国粮油食品(集团)有限公司 转让股权 12,718,189.00
华润股份有限公司 借入资金 50,000,000.00
关联方名称 上年数 定价原则
华润赛力达玉米工业有限公司
中国粮油食品(集团)有限公司 每股1.78元
华润股份有限公司
（4）关联方往来
项 目 关联公司名称 年末数
应收账款 华润赛力事达玉米工业有限公司 2,801,719.74
应收账款 广西红水河水泥股份有限公司 227,975.48
应付账款 华润赛力事达玉米工业有限公司 1,083,811.5
其他应收款 华润赛力事达玉米工业有限公司 *147,000,000.00
其他应付款 深圳物业吉发仓储有限公司 7,959,113.00
其他应付款 华润股份有限公司 **50,000,000.00
项 目 年初数
应收账款 93,339.74
应收账款 190,995.00
应付账款 734,422.26
其他应收款 *147,000,000.00
其他应付款 7,959,113.00
其他应付款
*系由华润赛力事达玉米工业有限公司股东按照出资各方相关协议规定由美国嘉吉有
限公司与本公司按照双方各自出资比例暂由该公司使用的股东借款（嘉吉有限公司股东
借款额为153,000,000.00元）。
**公司于2005年3月28日从华润股份有限公司借入款项200,000,000.00元，利率为5
.022%，并于2005年8月16日偿还，报告期发生利息支出3,933,900.00元；公司于2005年
8月23日从华润股份有限公司借入款项50,000,000.00元，利率为5.22%，报告期发生利息
支出942,500.00元。
附注八：或有事项
1.公司前身原吉林省吉发农业开发集团股份有限公司(以下简称“吉发股份”)于19
96年12月与吉林省德惠市第四粮库（以下简称“四粮库”）、原控股子公司长春龙弟实
业有限公司（后于1999年10月经外经贸部批准被现控股子公司黄龙食品工业有限公司吸
收合并）（以下简称“龙弟公司”）三方签订结算书一份：“吉发股份委托其所属公司
以销售玉米抵作其对龙弟公司的建设资金”，由此，四粮库以货款纠纷向长春市中级人
民法院提起诉讼，标的金额3,908,533.30元（原结算货款4,214,336.00元扣除代垫运费
5,802.70元及实际付款300,000.00元后余额）。
2005年8月1日吉林省长春市中级人民法院(2005)长民三初字第37号民事判决书一审
判决本公司支付四粮库货款3,908,533.30元，以及2005年2月23日起至实际还款日按同期
银行贷款利率计算的利息188,410.85元（计算至报表日即2005年12月31日）。本公司已
按照一审判决结果以预计负债的形式计入本期会计报表中。
本公司已于2005年8月27日向吉林省高级人民法院提起上诉，并于2005年11月10日首
次开庭，此案目前尚未做出终审判决。
2.关于持有深圳物业吉发仓储有限公司股权涉诉事宜
1993年公司发起设立时，公司原控股股东吉林省开发建设投资公司（以下简称吉发
投资）以其持有的深圳物业吉发仓储有限公司的25%股权（以下简称该项股权）作为其发
起人资产的一部分投入公司，但因种种原因一直未过户到本公司名下；报告期公司获知
：该项股权后因吉发投资与他人纠纷被深圳市中级人民法院查封冻结；后又被吉林省东
辽县人民法院轮侯查封冻结。
为确认该股权权属关系，维护公司合法权益，2006年1月,本公司以吉发投资为被告
向吉林省高级人民法院提起确权诉讼，并于2006年2月16日开庭审理，2006年2月23日经
法院审理原被告双方同意调解，吉林省高级人民法院做出（2006）吉民二初字第6号民事
调解书，确认吉发投资名下的深圳物业吉发仓储有限公司25%的股权归本公司享有，吉发
投资不享有该股权。本公司已向吉林省高级人民法院申请强制执行该民事调解书，省高
院已指定榆树市法院执行，截至报告日该案已进入执行程序，正在办理股权更名过户手
续，目前尚未完成。
附注九：承诺事项
公司无需披露的重大承诺事项。
附注十：资产负债表日后事项
公司于2006年1月17日从中粮财务有限责任公司借入款项50,000,000.00元，借款期
限为一年，利率为5.58%，同日公司归还了从华润股份有限公司借入的50,000,000.00元
款项。
附注十一：非经常性损益
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资等长期资产(含固定/在建/无形)产生的损益 3,585,790.57
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 2,000,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，有经营资格的金融机构的短期投资损益除外
委托投资损益
扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各项营业外收支 -4,902,097.36
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回 216,147.86
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前会计期间净利润的调整数
上述项目的所得税影响金额 -446,880.63
合计 1,346,721.70
公司本年度非经常性损益为1,346,721.70元，其明细如下：
1、处置长期股权投资等长期资产(含固定/在建/无形)产生的损益3,585,790.57元，
由以下二项构成：
(1)处置固定资产产生的损益-1,087,003.50元，为子公司黄龙公司处置固定资产产
生的损失1,902,484.43元,公司按持股比例57.136%计算作为非经常性损益。
(2)处置长期股权投资产生的损益4,672,794.07元，其中母公司处置持有的交通银行
股权产生的投资收益为5,573,139元，母公司由于报告期内子公司变性淀粉公司注销而处
置股权投资差额产生的投资损失为900,344.93元。
2、各种形式的政府补贴2,000,000.00元，为子公司玉米深加工科技公司收到科研经
费拨款200万元，公司按直接和间接合计持股比例100%计算作为非经常性损益。
3、扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各项营业外收支为-4,902,097.36元
，主要是母公司计提预计负债4,131,454.15元，其余部分为母公司及按持股比例计算的
子公司各项营业外收支净额。
4、以前年度已经计提各项减值准备的转回为216,147.86元，系对子公司黄龙公司以
前年度计提的存货跌价准备本期转回数按持股比例计算作为非经常性损益。
附注十二：其他重要事项
2005年11月25日公司第一大股东华润集团有限公司（以下简称“华润集团”）与中
粮生化投资有限公司（以下简称“中粮生化”）签署了股份转让协议，华润集团将其持
有的本公司37.03%的股份全部转让给中粮生化，本次收购须获得国务院国有资产监督管
理委员会的批准，涉及外资投资管理事项需获得中华人民共和国商务部的批准，并且经
过中国证券监督管理委员会无异议后方可进行，相关手续正在报备中。
附件：备查文件目录
一、载有法定代表人签名的年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
五、公司章程文本。
董事长：乔 世 波
吉林华润生化股份有限公司
董 事 会
二ＯＯ六年四月二十五日
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