目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第一节 重要提示
一、本公司董事会、监事会、及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、广东羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
四、公司负责人董事长、总经理梁汉辉先生及会计机构负责人财务总监韩静璇女士
声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中、英文名称
中文名称：广东九州阳光传媒股份有限公司
英文名称：Guangdong China Sunshine Media Co.,Ltd.
二、公司法定代表人：梁汉辉
三、董事会秘书：陈里强
证券事务代表：陈如春
联系电话：020-83752128
传 真：020-83752138
电子信箱：chenrc@gzdaily.com
联系地址：广州市环市东路362号好世界广场1902室
邮政编码：510060
四、公司注册地址：广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1号广州863产业促
进
中心大楼第312房之一房
公司办公地址：广州市环市东路362号好世界广场1902室
电子信箱：gdcncm@163.com
公司网址：https://www.gdcncm.com
五、公司选定信息披露报刊：《中国证券报》
公司选定信息披露网站：代办股份转让信息披露平台www.gfzr.com.cn;
国信证券有限责任公司网站www.guosen.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
六、股份简称：粤传媒5
股份代码：400003
股票交易地点：代办股份转让系统
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年12月28日
公司首次注册登记地址：清远市工商局
公司最近一次变更注册登记日期：2006年1月4日
公司变更注册登记地址：广东省工商局
原企业法人营业执照注册号：4418001001389
变更后企业法人营业执照注册号：4400001010507
国税税务登记号码：440102197576715
地税税务登记号码：440102197576715
公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司
其办公地址：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度公司主要利润指标 单位：人民币元
2005年度
利润总额 93,505,719.15
净利润 61,673,740.29
扣除非经营性损益的净利润 63,709,234.28
主营业务利润 129,201,268.84
其他业务利润 2,891,503.33
营业利润 86,851,032.79
投资收益 8,655,958.70
补贴收入 4,521,528.51
营业外收支净额 -6,522,800.85
经营活动产生的现金流量净额 79,264,627.98
现金及现金等价物净增加额 -68,742,291.84
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额明细如下： 单位：人民币元
非经常性损益项目 金 额
补贴收入 4,521,528.51
营业外收入 202,868.21
营业外支出 -6,725,669.06
所得税影响数 -34,221.65
合 计 -2,035,493.99
二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
项 目 2005年 2004年
主营业务收入 317,949,141.81 330,111,153.26
净利润 61,673,740.29 63,308,983.91
每股收益（摊薄）（元/股） 0.3094 0.3176
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3976 0.3127
净资产收益率（摊薄）（%） 8.73 9.80
净资产收益率（加权）（%） 9.12 10.27
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
总资产 1,017,846,473.73 957,664,110.32
股东权益（不含少数股东权益） 706,796,134.61 646,059,499.92
每股净资产（元/股） 3.5454 3.2407
调整后每股净资产（元/股） 3.5259 3.2332
本年比上
2003年
项 目 年增减
（%） 调整后 调整前
主营业务收入 -3.68% 257,722,752.41 257,722,752.41
净利润 -2.58% 53,487,794.04 57,497,131.01
每股收益（摊薄）（元/股） -2.58% 0.2683 0.2884
每股经营活动产生的现金流量净额 27.15% 0.5661 0.5661
减少1.07
净资产收益率（摊薄）（%） 9.12 9.67
个百分点
净资产收益率（加权）（%） 减少1.15 9.56 10.13
个百分点
本年末比
2003年12月31日 2003年12月31日
项 目 上年末增
（调整后） （调整前）
减（%）
总资产 6.28% 752,432,791.63 752,432,791.63
股东权益（不含少数股东权益） 9.40% 586,486,904.26 594,496,990.28
每股净资产（元/股） 9.40% 2.9419 2.9821
调整后每股净资产（元/股） 9.05% 2.9289 2.9691
三、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计
算的净资产收益率和每股收益
2005年
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.28% 19.10% 0.6481 0.6481
营业利润 12.29% 12.84% 0.4357 0.4357
净利润 8.73% 9.12% 0.3094 0.3094
扣除非经营损益后的净利润 9.01% 9.42% 0.3196 0.3200
四、报告期内股东权益变化情况
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 199,355,280.00 231,277,310.18 33,887,843.93
本期增加 3,050,000.00 9,251,061.03
本期减少
期末数 199,355,280.00 234,327,310.18 43,138,904.96
其中:法定公
项目 益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 11,295,947.98 181,539,065.81 646,059,499.92
本期增加 3,083,687.01 61,673,740.29 73,974,801.32
本期减少 13,238,166.63 13,238,166.63
期末数 14,379,634.99 229,974,639.47 706,796,134.61
无须支付的账龄 本年度实现净-
超过三年的应付 利润及对利润
提取法定盈
款3,050,000.00 提取法定公 进行分配,以及
变动原因 - 余公积和法
元按照会计制度 益金 实施2004年度
定公益金
规定转入资本公 现金股利分配
积 方案
第四节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前
比例
数量
（%）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 73,343,520 36.79
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 73,343,520 36.79
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 25,078,560 12.58
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 98,422,080 49.37
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 100,933,200 50.63
三、股份总数 199,355,280 100
本次变动增减（+，-）
发行 公积金
其他 小计
新股 送 转股
一、未上市流通股份 股
1、发起人股份 6,250,000 6,250,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 6,250,000 6,250,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 -6,250,000 -6,250,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 0 0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
比例
数量
（%）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 79,593,520 39.93
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 79,593,520 39.93
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 18,828,560 9.44
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 98,422,080 49.37
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 100,933,200 50.63
三、股份总数 199,355,280 100
说明：
1、公司近三年未发行股票。
2、公司本年度未实施送股或转增股本方案，公司股份总数未发生变化。公司股本结
构调整如下：
2005年10月18日，经粤国资函[2005]373号文批准，公司办理了广州大洋实业投资有
限公司（下称“大洋实业”）委托自然人所持的625万内部职工股转为国有法人股的股权
性质变更及过户手续。调整后的公司股本结构为：总股本仍为19935.528万股，保持不变
；国有法人股由7334.352万股增加到7959.352万股，占总股本的39.93%，由大洋实业持
有；内部职工股由2057.856万股减少至1882.856万股，占总股本的9.44%；流通法人股1
0093.32万股，占总股本的50.63%，保持不变。
3、内部职工股：1992年清远建北大厦股份有限公司成立时内部职工股500万股，每
股发行价1.45元，占总股本的5.1%；1993年4月重组清远建北（集团）股份有限公司（现
更名为广东九州阳光传媒股份有限公司，下称“九阳传媒”）时，新募集内部职工股4,
088万股，每股发价2元，加上原有500万股内部职工股总数为4,588万股，占总股本的8.
82％；1993年12月经批准九阳传媒调减国家股，调减后内部职工股为4,588万股，占总股
本的14.34％；1994年3月经分红派息后，内部职工股为5015.712万股，占总股本的13.2
%；1996年12月分红后，内部职工股总数未变，占总股本的12.58%；2000年7月九阳传媒
股东大会决议通过按2：1比例缩减股本方案，缩股后内部职工股为2,507.856万股，占总
股本的12.58％。2001年3月26日，广东省财政厅下发粤财企[2001]102号文对九阳传媒股
本数和股权结构予以确认。2005年10月18日，经粤国资函[2005]373号文批准，公司办理
了大洋实业委托自然人所持的625万内部职工股转为国有法人股的股权性质变更及过户手
续，内部职工股由2057.856万股减少至1882.856万股，占总股本的9.44%。
二、报告期末前十名股东、前十名流通股股东持股情况 单位：
股
报告期末股东总数（截止2005年12月31日） 9532户
前十名股东持股情况
比例
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量
（%）
广州大洋实业投资有限公司 6,250,000 79,593,520 39.93
福建省华兴集团有限责任公司 1,840,000 1,840,000 0.92
广东太阳神集团有限公司 0 1,450,000 0.73
吕易中 0 1,310,094 0.66
陈遵明 1,270,000 1,270,000 0.64
清远华洋轻塑有限公司 -46,428 977,892 0.5
卓娇华 -50 840,800 0.42
株洲市兴业资产管理有限公司 0 830,500 0.42
刘建一 744,006 744,006 0.37
武进市成章塑料制品经营部 722,642 722,642 0.36
股东性质
股份类别
质押或冻结 （国有股东
股东名称（全称） （已流通或
的股份数量 或外资股
未来流通）
东）
广州大洋实业投资有限公司 未流通 无 国有法人股
福建省华兴集团有限责任公司 流通 未知 社会公众股
广东太阳神集团有限公司 流通 未知 社会公众股
吕易中 流通 未知 社会公众股
陈遵明 流通 未知 社会公众股
清远华洋轻塑有限公司 流通 未知 社会公众股
卓娇华 流通 未知 社会公众股
株洲市兴业资产管理有限公司 流通 未知 社会公众股
刘建一 流通 未知 社会公众股
武进市成章塑料制品经营部 流通 未知 社会公众股
前十名股东 前十名股东中广州大洋实业投资有限公司与其他股东不存在关
关联关系或 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
一致行动的 中规定的一致行动人；其他大股东之间的关联关系未知，是否
说明 属于一致行动人也未知。
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H或其它）
（股）
福建省华兴集团有限责任公司 1,840,000 其它
广东太阳神集团有限公司 1,450,000 其它
吕易中 1,310,094 其它
陈遵明 1,270,000 其它
清远华洋轻塑有限公司 977,892 其它
卓娇华 840,800 其它
株洲市兴业资产管理有限公司 830,500 其它
刘建一 744,006 其它
武进市成章塑料制品经营部 722,642 其它
刘 江 718,508 其它
前十名流通股股东关联关系的 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未
说明 知流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明：
1、上述控股股东与其余9名股东无关联关系，2-10名间无法确定。
2、报告期内广州大洋实业投资有限公司所持股份未发生质押或冻结的情况。
三、公司控股股东及实质控制人简介
（一）公司控股股东情况
公司名称：广州大洋实业投资有限公司
法定代表人：张德安
成立日期：2000年8月14日
注册资本：人民币1亿元
主要经营业务或管理活动：实业投资。
（二）公司实际控际人情况
公司名称：广州日报社
法定代表人：戴玉庆
注册日期：1995年12月5日
注册资本：人民币1亿元
经营范围：报纸印刷、出版。设计、制作、代理、发布国内外各类广告。
（三）本报告期内控股股东和实质控制人没有发生变化。
（四）公司与实际控制人之间产权及控制关系的方框图
■■
（五）报告期内，公司无其他持股10%以上（含10%）的法人股东。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
梁汉辉 董事长、总经理 男 42 2004.3-2007.3
凌近铿 副董事长 男 59 2004.3-2007.3
欧阳锡明 董事、副总经理 男 40 2004.3-2007.3
李湘南 董事 男 33 2004.3-2007.3
张佳庆 董事 男 43 2004.3-2007.3
陈里强 董事、董事会秘书 男 37 2004.3-2007.3
韩静璇 董事、财务总监 女 28 2005.6-2007.3
郭杨根 董事 男 50 2004.3-2007.3
刘庆忠 董事 男 40 2004.3-2007.3
魏纪元 独立董事 男 69 2004.3-2007.3
慕亚平 独立董事 男 50 2004.3-2007.3
黄挺 独立董事 男 68 2004.3-2007.3
郑德珵 独立董事 男 54 2005.6-2007.3
黄榆敏 监事长 男 52 2004.3-2007.3
刘莺莺 监事 女 47 2004.3-2007.3
白世雄 监事 男 51 2004.3-2007.3
刘 娜 副总经理 女 35 2004.11-2007.3
报告期内从公
年初 年末
变动 司领取的报酬
姓名 职务 持股 持股
原因 总额（税前、
数 数
万元）
梁汉辉 董事长、总经理 0 0 25.96
凌近铿 副董事长 0 0
欧阳锡明 董事、副总经理 0 0 18.8
李湘南 董事 0 0
张佳庆 董事 0 0 17.2
陈里强 董事、董事会秘书 0 0 11
韩静璇 董事、财务总监 0 0 17
郭杨根 董事 0 0
刘庆忠 董事 0 0 6
魏纪元 独立董事 0 0 4.4
慕亚平 独立董事 0 0 4.4
黄挺 独立董事 0 0 4.4
郑德珵 独立董事 0 0 2.4
黄榆敏 监事长 0 0
刘莺莺 监事 0 0
白世雄 监事 0 0 10.1
刘 娜 副总经理 0 0 13.8
（二）现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东单位外
的其他单位的任职或兼职情况
1、现任董事、监事、高级管理人员的最近五年工作经历
梁汉辉先生：董事长、总经理。历任广州日报社财务科副科长，广州日报社计财处
副处长、处长，广州日报社社长助理、总会计师。2003年1月起任本公司第四届董事长，
2004年4月担任为本公司第五届董事会董事长、总经理。
凌近铿先生：副董事长。现任广州日报社副社长、广州市新闻工作者协会副主席、
广州市新闻学会会长、广东省报业协会副会长。2000年11月至今任本公司副董事长。
欧阳锡明先生：董事、副总经理。曾任广州日报社计财处计划预算部经理。现任广
州大洋文化连锁店有限公司常务副总经理。2000年11月担任本公司副总经理，2004年3月
起任本公司董事。
李湘南先生：董事。历任广州彩色印务有限公司财务总监，广州日报印务中心总经
理助理、财务总监。现任广州日报计财处处长。2004年3月起任本公司董事。
张佳庆先生：董事。曾任澳门南粤集团经济部总经理、地产部副总经理。2002年，
调回广州日报社报社，任印务中心副总经理，2005年3月免去其印务中心副总经理职务。
2004年3月起任本公司董事。
郭杨根先生：董事。现任华美洁具副总经理。2004年3月起任本公司董事。
刘庆忠先生：董事。曾任清远建北（集团）股份有限公司副总经理，广东建北企业
集团公司副总经理、财务总监。2005年1月起，任广东公明景业印务有限公司副总经理。
2004年3月起任本公司董事。
陈里强先生：董事、董事会秘书。曾任广州证券有限责任公司投资银行部副总经理
，广州越秀集团有限公司资本经营部经理。2004年3月起任本公司独立董事。2005年6月
起任本公司董事、董事会秘书。
韩静璇女士：董事、财务总监。2000年7月在广州日报社计财处工作。2001年1月调
入公司从事财务会计工作，担任财务部副经理。2004年4月被聘任为本公司财务总监。2
005年6月起任本公司董事。
魏纪元先生：独立董事。历任广东省审计厅金融审计处、财政审计处处长、省审计
厅副厅长。担任的社会职务有广东省审计学会副会长、广东金融学会理事等。著有专业
论文30多篇，并担任《财会百科全书》副主编。2002年5月起任本公司独立董事。
慕亚平先生：独立董事。现为中山大学法学院教授，兼任中国国际法学会理事、广
东省国际法研究会副总干事，广州仲裁委员会、深圳仲裁委员会委员，中国执业律师，
先后担任过10多家企业和单位的法律顾问。著有法学著作20多部，发表法学论文50多篇
。2002年5月起任本公司独立董事。
黄挺先生：独立董事。曾任原省体改委副主任、省体改协会委员。现任中国经济体
制改革研究会副会长、广东经济体制改革研究会会长、中国管理科学研究院研究员、省
经济学会副会长。历任湛江市委副秘书长、市政府秘书长、广东省企业协会、企业家协
会会长、中山大学等高校客座教授、省社会经济发展研究中心研究员、省股份经济与证
券市场研究会副会长、省企业发展战略研究会副会长、《发现》杂志社副理事长、《经
济快报》社社长、中国西部研究会研究员。著有《广东深化企业改革思辨集》（上下集
），在全国和各省市报刊发表数十篇文章。2004年3月起任本公司独立董事。
郑德珵先生：独立董事。现任广州证券有限责任公司副总裁、中山大学硕士研究生
导师（客座教授），中山大学新经济研究中心主任（兼），广东省政协委员，广州风险
投资促进会会长，广州机电工业资产经营有限公司独立董事，长城金融研究所研究员，
在中美发表经济和金融方面的专著5本及论文50余篇。2005年6月起任本公司独立董事。
黄榆敏先生：监事长。历任广州日报社总编室副主任、主任，科教部主任、娱乐部
主任、《舞台与银幕》报总编辑、公司总经理、法人代表。现任广州日报机关党委专职
副书记。2004年3月，担任本公司监事长。
刘莺莺女士：监事。历任广州日报社计财处出纳部副经理，《广州文摘报》财务总
监，广州日报社审计处处长助理，现任广州日报社审计处副处长。2004年3月起任本公司
监事。
白世雄先生：职工代表监事。曾任广州日报社印务中心机长职务，现为本公司员工
。2000年11月至今任本公司职工代表监事。
刘娜女士：副总经理。曾任珠海市政协秘书处副科长、珠海市团委青年工作部副部
长、珠海市国家税务局发票分局副局长。2004年11月被聘任为公司副总经理。
2、董事、监事在股东单位任职情况
是否在股东单位
在股东单位
姓 名 任职的股东名称 任职期间 领取报酬、津贴
担任的职务
（是或否）
凌近铿 广州日报社 副社长 1996.6—至今 是
黄榆敏 广州日报社 机关党委副书记 2004.3—至今 是
李湘南 广州日报社 计财处处长 2004.4—至今 是
刘莺莺 广州日报社 审计处副处长 2005.2—至今 是
在其他单位任职情况
是否在该任职单
在股东单位
姓 名 其他任职的单位名称 任职期间 位领取报酬、津贴
担任的职务
（是或否）
郭杨根 华美洁具有限公司 副总经理 是
郑德珵 广州证券有限责任公司 副总裁 是
慕亚平 中山大学 教授 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程规定，董事、监事报
酬事项由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬事项由公司董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：按照《公司高管人员薪酬方案》执
行。根据2004年度股东大会决议，公司为独立董事提供每人每年48000元独立董事津贴。
3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或其他关联单
位领取报酬津贴
凌近铿 是
是
黄榆敏
是
李湘南
是
刘莺莺
是
郭杨根
（四）报告期内董事、监事、高级管理人离任或解聘情况
1、2005年6月22日，经公司2005年第一次临时股东大会审议，同意陈里强先生辞去
公司独立董事职务，选举陈里强先生、韩静璇女士为公司第五届董事会董事，选举郑德
珵先生为公司第五届董事会独立董事，任期至本届董事会任期届满时为止。
以上决议公告刊登于2005年6月23日《中国证券报》第C01版。
2、2005年6月22日，经公司第五届董事会第十三次会议审议，同意欧阳锡明先生辞
去董事会秘书职务，聘任陈里强先生为公司董事会秘书，任期至本届董事会任期届满时
为止。
以上决议公告刊登于2005年6月24日《中国证券报》第A16版。
报告期内，没有被选举或离任监事的情形，也没有聘任或解聘高级管理人员的情形
。
二、公司员工情况
（一）人员构成：截止2005年12月31日，公司在职职工总数为377人，其中：生产人
员252人，销售人员13人，技术人员12人，财务人员11人，管理人员16人，辅助人员73人
。
（二）学历构成：硕士学历2人，本科学历33人，大专36人，中专、中技71人，高中
及以下学历235人。
目前公司没有需承担离退休人员的费用。
第六节 公司治理结构
一、公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的
要求，不断完善公司法人治理结构，建立了与公司治理结构相适应的《公司章程》、《
股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等有关规章制度，从
制度上规范和细化了公司的管理，公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的
要求。公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相
关法律法规、公司内部管理制度的规定和要求，认真履行职责，严格进行信息披露工作
，保护广大投资者的利益。。
（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》
的要求，进一步规范股东大会召集、召开和表决程序，并有律师出席见证，确保所有股
东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
（二）关于控股股东与公司关系：公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机
构、业务独立，实行各自独立核算。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接
干预公司的决策和经营活动。
（三）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，
董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会认真履行有关法律、法规和公司
章程规定的职责，决策程序合法；公司董事以诚信、勤勉、尽责的态度履行职责和义务
。
（四）关于监事和监事会：公司监事能严格按照《公司章程》和《监事会议事规则
》的要求，认真履行监督职能。能够本着对全体股东负责的精神，对公司重大事项、关
联交易、财务状况、董事和经理的履职情况进行有效监督并发表独立意见。
（五）关于绩效评估和激励约束机制：公司制定了《高管人员薪酬方案》，对董事
、监事和高级管理人员的绩效进行有效评估和激励。
（六）关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规
定，按照真实、准确、完整、及时的原则进行披露，以确保所有股东拥有平等的机会获
得信息。
（七）公司与投资者：公司设立专门的机构、人员、电话，负责投资者的接待工作
，解答投资者提出的问题，加强与投资者的交流。建立完善的资料保管制度，收集并妥
善保管投资者有权获得的资料，保证投资者能够按照有关法律法规的规定，及时获得需
要的信息。
（八）相关利益者：公司能够充分尊重利益相关者的合法权益，实现社会、股东、
公司、员工等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
二、独立董事履行职责情况
（一）报告期内，公司独立董事恪尽职守、忠实履行职务，详细了解公司运作情况
，积极参与公司的管理，对公司一些重要事项进行公正、客观的判断并发表独立意见，
充分维护公司和全体股东的权益，对公司的稳定和健康发展起到了积极的作用。
（二）报告期内，没有独立董事对公司本年度的董事会各项议案或其它事项提出异
议。
（三）报告期内，公司共召开了12次董事会，独立董事出席董事会的情况：
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 缺席原因
姓 名 董事会次数 （次） （次） （次）
魏纪元 12 12 0 0
慕亚平 12 10 2 0 因公出差
黄 挺 12 9 3 0 因公出差
陈里强 4 4 0 0
郑德珵 8 7 1 0 因公出差
说明：经2005年6月22日公司2005年第一次临时股东大会审议通过，陈里强先生辞去
公司独立董事职务，郑德珵先生担任公司独立董事。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
（一）业务分开方面。公司与控股股东在业务方面不存在同业竞争，公司具有独立
完整的业务和自主经营能力。有关关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的情
况。
（二）资产分开方面。公司拥有完整独立的资产结构，具有完整的生产系统和辅助
配套设施，
（三）人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立管理。公司总经
理、副总经、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取报酬，未在
控股股东单位领取薪酬和担任职务。
（四）机构独立方面。公司拥有独立的决策机构和完整的生产单位，控股股东或其
职能部门与本公司之间的不存在从属关系，公司生产经营活动不受任何单位或个人的干
涉。
（五）财务分开方面。公司设有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核
算体系和财务管理制度，独立核算，拥有独立的银行帐户、依法纳税。
四、公司对高级管理人员考评及激励机制
报告期内，高级管理人员的考评及激励机制依据公司相关规定执行。
第七节 股东大会情况简介
一、报告期内公司共召开了四次股东大会：2004年度股东大会和2005年第一次、第
二次、第三次临时股东大会。
（一）公司于2005年4月12日，在广州市花都区芙蓉嶂山前旅游大道，广州大洋文化
连锁店有限公司新闻报业培训中心(广州记者乡村俱乐部)七楼会议室，召开公司2004年
度股东大会,该次会议决议刊登在2005年4月13日的《中国证券报》及代办股份转让信息
披露平台www.gfzr.com.cn上。
（二）公司于2005年6月22日，在广州市花都区芙蓉嶂山前旅游大道，广州大洋文化
连锁店有限公司新闻报业培训中心(广州记者乡村俱乐部)，召开公司2005年第一次临时
股东大会,该次会议决议刊登在2005年6月23日的《中国证券报》及代办股份转让信息披
露平台www.gfzr.com.cn上。
（三）公司于2005年10月25日，以通讯表决方式召开公司2005年第二次临时股东大
会,该次会议决议刊登在2005年10月26日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
（四）公司于2005年12月26日，在广州市花都区芙蓉嶂山前旅游大道，广州大洋文
化连锁店有限公司新闻报业培训中心(广州记者乡村俱乐部)，召开公司2005年第三次临
时股东大会,该次会议决议刊登在2005年12月27日的《中国证券报》及代办股份转让信息
披露平台www.gfzr.com.cn上。
二、报告期内公司选举或更换董事、监事的情况
（一）2005年6月22日，经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，同意陈里强先
生辞去公司独立董事职务；选举陈里强先生、韩静璇女士为公司第五届董事会董事，选
举郑德珵先生为公司第五届董事会独立董事。
以上决议公告刊登于2005年6月23日《中国证券报》第C01版。
（二）2005年6月22日，经公司第五届董事会第十三次会议审议通过，同意欧阳锡明
先生辞去董事会秘书职务，聘任陈里强先生为公司董事会秘书，任期至本届董事会任期
届满时为止。
以上决议公告刊登于2005年6月24日《中国证券报》第A16版。
第八节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
（一）公司报告期内整体经营情况
2005年，公司以提升报业服务企业的地位为目标，充分发挥印刷、广告代理与制作
、书报刊销售的优势，主动迎接传媒变局的挑战，创新思路，整合公司资源，推行高效
率的管理模式，公司以年初制定的经营计划为指导思想，积极开拓业务市场，以互利双
赢共同发展为导向，大力发展优质客户；加强目标成本管理和技术改造，从源头上抓好
成本控制，在各个生产和管理环节开源节流；加紧培养、引进专业人才，不断挖掘内部
潜力，提升公司的核心竞争力。2005年公司实现主营业务收入3.18亿元，比去年同期下
降3.68％，其中公司关联交易收入总额1.26亿元，占主营业务收入的39.67%,关联交易比
例比上年下降2.94个百分点；主营业务利润1.29亿元，比去年同期增长2.77％；净利润
6167.37万元，比去年同期下降2.58％，其中，2005年印刷业务实现税后利润3016.09万
元，比上年同期增长15.31％。公司的利润构成发生了较大变化，这种转型变化将为公司
今后的持续健康发展奠定坚实的基础。
1、广告代理业务：报告期内在巩固现有广告代理业务基础上，充分利用公司经营平
面媒体广告的综合优势，增加广告代理网点，在《广州日报》改版的动力推动下，努力
增加广告代理收入；积极拓展广州日报以外的其他报纸、期刊、杂志等广告代理、制作
业务；但公司代理市场竞争激烈，代理商的打折现象非常严重，媒体的广告折扣与广告
代理商的代理费率有较大出入，导致近年广告代理收益有所下降。
2、印刷业务：报告期内，公司一方面抓紧印刷项目的扩建工作，另一方面，公司依
托丰富的制版和印刷色彩管理经验,实行数据化管理,质量精益求精，树立了良好的市场
形象。同时，2005年经营形势严峻，公司面临的降本增效压力巨大。印务分公司加强力
度控制采购源头，降低采购成本；加强生产过程控制，降低物料消耗，提高产品合格率
，以降低制造成本；加大对各部门费用的考核力度，有效降低非生产性费用开支，使本
年印刷业务在收入略有下降的基础上，仍然实现利润的增长。
3、书报刊销售业务：报告期内，公司书报刊业务大幅减亏，基本实现盈亏平衡。广
州大洋文化连锁店有限公司利用国家对图书发行市场的开放政策，不失时机的拓展书报
刊销售市场，重点开拓辅导教材的销售市场，使连锁店书报刊业务有了较大的发展。
报告期内，公司在加强经营管理的同时，也为转板上市工作做好了各项准备工作。
2005年7月22日，公司收到中国证券监督管理委员会第050551号《中国证监会行政许可申
请受理通知书》，决定正式受理公司的股票上市核准申请。2005年9月2日，公司收到中
国证券监督管理委员会第05250号《中国证监会行政许项目审查反馈意见通知书》要求公
司就有关问题作出书面说明和解释。目前，公司已将补充材料送至中国证监会。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、报告期内，占主营业务收入和主营业务利润10%以上（含10%）的行业经营情况：
单位：人民币元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
广告代理及制作 71,708,659.68 1,347,370.18 98.12%
印刷 230,794,011.92 174,245,049.34 24.50%
主营业务 主营业务
收入比上 成本比上 毛利率比上年同期
分行业或分产品
年同期增 年同期增 增减
减 减
广告代理及制作 -2.11% -30.64% 增加0.77个百分点
印刷 -3.76% -7.76% 增加3.28个百分点
2、主要供应商、客户情况
报告期内，公司前5名供应商合计的采购金额82,267,254.35元，占年度采购总额的
53.05%；公司前5名客户合计的销售金额131,994,601.53元，占年度销售总额的41.51%。
（三）报告期内公司资产构成及财务数据变化情况说明
1、资产变化情况说明 单位：人民币元
2005年末 2004年末
项 目
金 额 占总资产比例 金 额 占总资产比例
应收款项 113,830,596.75 11.18% 132,529,838.26 13.84%
存 货 25,219,476.64 2.48% 25,956,214.79 2.71%
长期股权投资 127,013,794.81 12.48% 153,477,959.26 16.03%
固定资产 418,030,685.95 41.07% 355,713,961.47 37.14%
在建工程 157,815,630.76 15.50% 54,852,200.45 5.73%
短期借款 97,670,343.53 9.60% 20,000,000.00 2.09%
长期借款 0.00% - 0.00%
总资产 1,017,846,473.73 100.00% 957,664,110.32 100.00%
说明：（1）报告期内，资产结构没有发生重大变化；
（2）在建工程增加主要是广东公明景业印务有限公司在建厂房工程及新购设备增加
所致；
（3）短期借款增加主要由于本公司与中信银行广州分行签订进口信用证代付合同，
中信银行广州分行为本公司代付进口信用证。
2、主营费用同比变化说明
单位：人民币元
项 目 2005年 2004年 增减
财务费用 -1,346,055.93 -3,867,642.70 -65.20%
补贴收入 4,521,528.51 -
营业外支出 6,725,669.06 1,139,301.14 490.33%
项 目 变动原因
财务费用 2004年结算大额定期存款利息所致。
补贴收入 2005年收到清远市、从化市投资奖励。
营业外支出 2005年预提或有损失所致
3、现金流量表相关数据的变化情况
单位：人民币元
项 目 2005年 2004年 增减
经营活动产生的现金净增加额 79,264,627.98 62,341,228.57 27.15%
筹资活动产生的现金净增加额 354.80%
72,057,942.43 15,843,984.08
投资活动产生的现金净增加额 -220,064,862.25 -97,413,161.60 125.91%
现金及现金等价物净增加额 -68,742,291.84 -19,227,948.95 257.51%
项 目 变动原因
经营活动产生的现金净增加额 加强货款回收
筹资活动产生的现金净增加额
进口设备采用信用证代付方式所致。
投资活动产生的现金净增加额 购买印刷设备及公明景业工程建设开支
现金及现金等价物净增加额
注：本公司2004年11月13日投资成立广东公明景业印务有限公司并持有该公司70%的
股权，2004年度该公司刚注资成立，因此本公司未将其纳入合并报表范围。本公司从20
05年1月开始将该公司纳入合并报表范围。由于本公司合并范围的变更，导致2005年度合
并资产负债表的期初数比2004年期末数货币资金增加40,000,000.00元。
（四）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
1、主要控股公司经营情况及业绩 单位：
人民币元
公司名称 主营业务 注册资本 所占股份
广州大洋文化连 零售书报刊，设计制
锁店有限公司 作各类广告等 10000万元 95%
广州大洋广告有 设计、制作、代理国
限公司 内各类广告业务 100万元 90%
广东公明景业印
务有限公司 包装装潢印刷 5000万元 70%
广州粤图文化发 零售书报刊
展有限公司 场地出租 1100万元 51%
公司名称 资产总额 净利润
广州大洋文化连
锁店有限公司 107,944,507.81 -11,197,981.53
广州大洋广告有
限公司 119,438,145.37 37,417,134.52
广东公明景业印
务有限公司 82,252,192.60 0.00
广州粤图文化发
展有限公司 13,211,193.60 -2,609,759.38
2、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司
华美洁具有限公司为本公司的参股公司，主营业务包括生产及经营高级卫生洁具及
其塑料、五金配件、浴缸等，本公司公司持有32.42％的股权。报告期内，该公司实现主
营业务收入13290.05万元，主营业务利润5226.29万元，净利润4029.20万元，该公司的
投资收益占本公司净利润的比重为19.22％。
二、公司对未来发展的展望
（一）公司所处的行业发展趋势及面临的市场竞争格局
公司主要从事报业服务行业，以“广告、印刷、书报刊零售”为公司三大主营业务
。
印刷行业是一个服务性行业,包括书籍报刊等出版物、各类消费产品的生产和销售都
与印刷行业直接相关，印刷行业是典型的抗周期行业。目前我国的印刷行业增长速度主
要受国内消费和对外贸易增长速度的影响，伴随着我国内需的进一步扩大、对外贸易的
持续增长和国外印刷行业的产业转移，将使得我国印刷行业的总产值在今后若干年内继
续保持两位数的增长速度。珠三角地区由于印刷产业起步早，产业外向型特点明显，成
为目前中国印刷行业最发达的地区；同时珠三角地区也云集了大大小小上千家印刷企业
，使印刷市场竞争日趋激烈。
中国的广告代理业近年来保持着较高的增长态势，但由于广告代理公司准入门槛较
低，广告主的投放媒体多元化，广告市场竞争也日益激烈。一方面网络广告代理吸引着
越来越多的广告代理公司，2005年中国的网络广告市场的产业形态发展的更加成熟完整
，从日益专业化的网络媒体，到数量不断增多的网络广告代理公司，整个网络广告的产
业链迅速发展。另一方面，随着广告市场的日趋完善，广告商在投放广告时，开始注重
广告效果，在媒介投放的选择上有了更多的斟酌，传统平面媒体广告业务正在逐步被移
动、网络、影视等媒体分流，广告商对广告投放方式的变化导致平面媒体行业竞争加剧
。
我国已经成为世界出版大国，书报刊出版总量居世界首位，成为国内被看好的行业
之一。借着中国书报刊分销市场逐步开放的东风，外资的进入将趋活跃，目前外资已有
选择的先在北京、上海、广州等内地主要城市开始经营；产业资本也将更大规模地进入
书报刊分销市场，并将出版物分销业作为新的投资方向，国有新华书店控制分销渠道的
格局将逐渐改变。同时，广东省文化产业发展很快，政府对文化产业的高度重视，市民
素质提高也很快，为书报刊零售市场的发展提供了有力的政策支持和市场空间。
（二）公司未来发展的机遇和挑战
受2008北京奥运会的推动，公司面临大好的发展机遇，公司将通过自身发展和运用
多种资本运营手段，积极拓展“广告代理、印刷、书报刊批发零售”三大主业的发展空
间，提高公司的经营业绩。
2006年的经营计划：2006年公司在管理方面严格按照现代企业制度依法经营，把人
才开发作为公司战略规划的重要组成部分，运用科学管理方式和手段，建立规范先进的
管理模式。其次，利用公司已有的终端市场、技术研发、规模优势，优化资源配置，逐
步完善广告代理、印刷、书报刊销售的报业服务产业链，使公司在行业竞争中具有更强
的竞争优势,从而获得更高的超额收益。同时，2006年公司仍将积极推进股票上市审核进
程。
（三）公司为实现未来发展计划所需的资金及使用计划、资金来源
资金需求贯穿公司整个经营过程，目前公司解决资金需求主要依靠自身经营积累和
银行借贷，未来几年，公司也将密切关注资本市场的变化，积极拓宽融资渠道。
（四）对公司未来发展可能产生影响的风险因素及相关对策
1、随着国家经济的平稳、快速、健康发展，进入传媒产业的业务越来越多，国际著
名大型印刷集团、传媒集团纷纷进入中国，以其在资本、技术、品牌等方面的优势，抢
占市场份额。虽然本公司在品牌、技术、区域等方面具有一定优势，但随着国际资本的
涌入和中小企业的低价恶性竞争，公司将面临更加激烈的市场竞争。
2、公司印刷的主要原材料为新闻纸及文化纸，受国内市场影响及国际局势影响，价
格有不断上升的趋势，将影响本公司的成本。
3、广告投放量在一定程度上受国家宏观调控政策影响，从而使到广告代理收入产生
较大幅度的波动；同时，随着以网络为代表的新兴媒体异军突起，将蚕食传统媒体的广
告份额。
针对上述风险，本公司拟采取以下措施：
进一步加强市场开拓力度，稳固国内特别是珠江三角洲地区的市场份额，积极开拓
国际市场。拓展广告代理、印刷业务的深度，不仅在主营业务和品牌上做强做精，也要
在横向上做大，形成经营业务体系、形成规模效应。加强成本费用控制，强化采购和招
投标制度，加强生产管理，实施降本增效。
三、报告期内公司的投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的
情况。
（二）报告期内非募集资金项目情况
1、2005年公司作为控股股东与广州浩沣贸易有限公司合资在清远设立广东公明景业
印务有限公司的项目处于筹建阶段，该项目已于2006年年初完成厂房建设和机器设备安
装等工程，并正式投产。该项目的投产，将较好地提升公司的经营业绩，并有效地较低
公司的关联交易比例。
2、2005年7月，公司和广州民营科技园、投资商广州市润丰实业有限公司合作建设
厂房，由民科园管委会安排民营科技园内厂房用地的用地计划；润丰实业按我公司的设
计要求投资建设厂房；我公司向润丰实业承租厂房。厂房建设完成后，公司的全部印刷
业务将搬迁至新厂房。
四、广东羊城会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司共召开了十二次董事会，会议情况如下：
1、公司于2005年3月9日，在公司会议室召开公司第五届董事会第九次会议，该次会
议决议公告刊登在2005年3月10日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台www.g
fzr.com.cn上。
2、公司于2005年4月12日，在公司会议室召开公司第五届董事会第十次会议，该次
会议决议公告刊登在2005年4月13日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台www
.gfzr.com.cn上。
3、公司于2005年5月19日，在公司会议室召开公司第五届董事会第十一次会议，该
次会议决议公告刊登在2005年5月21日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台w
ww.gfzr.com.cn上。
4、公司于2005年6月16日，以通讯表决方式召开公司第五届董事会第十二次会议，
该次会议决议公告刊登在2005年6月17日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
www.gfzr.com.cn上。
5、公司于2005年6月22日，在广州市花都区芙蓉嶂山前旅游大道，广州大洋文化连
锁店有限公司新闻报业培训中心(广州记者乡村俱乐部)七楼会议室，召开公司第五届董
事会第十三次会议,该次会议决议刊登在2005年6月24日的《中国证券报》及代办股份转
让信息披露平台www.gfzr.com.cn上。
6、公司于2005年7月10日，在公司会议室召开公司第五届董事会第十四次会议，该
次会议决议公告刊登在2005年7月13日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台w
ww.gfzr.com.cn上。
7、公司于2005年8月8日，在公司会议室召开公司第五届董事会第十五次会议，该次
会议决议公告刊登在2005年8月9日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台www.
gfzr.com.cn上。
8、公司于2005年9月20日，在公司会议室召开公司第五届董事会第十六次会议，该
次会议决议公告刊登在2005年9月21日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台w
ww.gfzr.com.cn上。
9、公司于2005年10月14日，在公司会议室召开公司第五届董事会第十七次会议，该
次会议决议公告刊登在2005年10月15日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台
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10、公司于2005年10月28日，以通讯表决方式召开公司第五届董事会第十八次会议
，该次会议决议公告刊登在2005年10月29日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露
平台www.gfzr.com.cn上。
11、公司于2005年11月23日，在公司会议室召开公司第五届董事会第十九次会议，
该次会议决议公告刊登在2005年11月25日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平
台www.gfzr.com.cn上。
12、公司于2005年12月26日，在公司会议室召开公司第五届董事会第二十次会议，
该次会议决议公告刊登在2005年12月28日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露平
台www.gfzr.com.cn上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会勤勉尽职，认真履行职责，诚信尽责的执行了股东大会的各
项决议，及时完成股东大会交办的各项工作，完善了公司法人治理结构，规范运作，不
断强化内部控制和管理，保持了公司良好的生产经营态势。
2005年4月12日，公司召开2004年度股东大会，会议审议通过2004年度利润分配方案
：以2004年末总股本199,355,280股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含
税），共计派发现金股利3,987,105.6元，公司董事会根据股东大会授权，于2005年5月
27日在《中国证券报》刊登2004年度分红派息实施公告，并以6月3日为股权登记日，6月
6日为除息日实施了以上方案。
六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
（一）本年度利润分配预案
经广东羊城会计师事务所有限公司审计，公司2005年度实现净利润61,673,740.29元
，按10%提取法定盈余公积金6,167,374.02元，按5%提取法定公益金3,083,687.01元，本
年度可供股东分配的利润为52,422,679.26元，2004年末的未分配利润为181,539,065.8
1，本年累计可供股东分配的利润为229,974，639.47元。拟以2005年末总股本199,355,
280为基数，向全体股东每10股派现金0.50元（含税），共计派现金股利9,967,764.00元
。为满足公司发展对资本积累的要求，本年度不实施资本公积金转增股本。
以上利润分配方案还须经年度股东大会批准。
（二）报告期内，公司没有以资本公积金转增股本。
七、其他事项
报告期内，公司选定的信息披露报刊《中国证券报》无变更。
第九节 监事会报告
一、报告期内监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开两次会议，主要内容如下：
（一）2005年3月9日，在公司会议室召开第五届监事会第二次会议，会议审议并通
过了以下事项：
1、关于公司与广州日报社签订《关于委托印刷事宜的确认书》的议案；
2、关于公司与广州日报社签订《委托印刷合同》的议案；
3、关于公司《2004年度监事会工作报告》的议案；
4、关于公司《2004年年度报告及其摘要》的议案；
5、关于公司《2004年度财务报告》的议案；
6、关于公司《2004年年度报告中会计差错进行更正》的议案。
以上会议决议公告刊登在2005年3月10日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露
平台www.gfzr.com.cn上。
（二）2005年5月19日，在公司会议室召开第五届监事会第三次会议，会议审议并通
过了以下事项：
关于公司《监事会议事规则》的议案。
以上会议决议公告刊登在2005年5月21日的《中国证券报》及代办股份转让信息披露
平台www.gfzr.com.cn上。
二、监事会独立意见
（一）公司依法运作情况
监事会成员列席了本年度召开的各次股东大会和董事会。监事会认为：报告期内，
公司按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作，决策程序合法。公司
建立了完善的法人治理结构和严格的内部控制制度，逐步形成了规范的管理体系。公司
董事及经理层为维护公司的持续发展和股东利益最大化，诚信勤勉，尽职尽责，在履行
公司职务时，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（二）检查公司财务的情况
2005年度公司财务报告经广东羊城会计师事务所有限公司审计并出具了无保留意见
审计报告。监事会对公司2005年度的财务状况进行了核查，监事会认为：公司财务管理
规范，各项内部控制制度得到了严格的执行并不断完善，公司2005年度审计报告能真实
地反映公司的财务状况和经营成果。
（三）报告期内公司无募集资金行为。
（四）报告期内公司无收购、出售资产情况。
（五）关联交易情况
报告期内公司与关联方发生的关联交易都是经董事会和股东大会批准下进行的，交
易内容合法合规，关联交易价格按照市场价格确定，关联交易均在公平、公正的原则下
进行，没有损害公司利益和股东利益的行为。
（六）广东羊城会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告和对有关事项
作出的评价是客观公正的。
第十节 重要事项
一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
（一）公司控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司（下称“连锁店”）与百利鑫
国际有限公司（下称“百利鑫”）房屋租赁合同纠纷一案，本公司2005年10月8日收到广
东省广州市中级人民法院（下称“广州市中院”）（2005）穗中法民四终字第295号民事
判决书。广州市中院已于2005年9月30日对本案作出二审判决，经审理，广州市中院对原
审判决认定的事实予以确认。该判决书作出：连锁店与广州粤图文化发展有限公司应当
将粤图广场1－4层的场地经营管理权交还百利鑫，连锁店还将从2003年4月6日起至交还
场地止的房屋租金及违约金支付给百利鑫。
公司认为，本判决认定事实不清，适用法律错误。在本案中，本案原告百利鑫以已
被广东省人民检察院刑事查封的涉案房产与连锁店签订所谓的合作经营协议，实为擅自
处理被依法扣押、冻结的涉嫌犯罪和违法所得的款物及其孳息的行为，违反了《中华人
民共和国刑事诉讼法》及有关法规的强制性规定。因此，该《合作经营协议》当然无效
。为此，公司将依法定程序向有关机关积极申诉，争取早日再审。
（二）2005年10月18日，原告百利鑫以广州市中级人民法院（2005）穗中法民四终
字第295号民事判决书认定双方签订的《合作经营协议》合法有效为由，向广州市越秀区
人民法院起诉连锁店，要求连锁店向百利鑫支付因连锁店未全面履行《合作经营协议》
而导致百利鑫被税务机关追缴税款1,732,523.44元及滞纳金157,125.82元，并支付粤图
广场电梯设备、空调设备及消防设备的年检和维修费用105,384元。2005年12月16日，百
利鑫向广州市越秀区人民法院提出撤诉申请，经该院（2005）越法民三初字第2057号民
事裁定书裁定，准许原告百利鑫撤回起诉。
（三）2005年6月1日，南海市大沥镇兴业铜铝型材厂(现名为佛山市南海区大沥镇兴
业铜铝型材厂，下称“兴业铜铝”)向清远市中级人民法院（以下简称“清远中院”）起
诉珠海市粤交实业（集团）有限公司广州公司（以下简称“粤交实业”）、广东建北企
业集团公司（以下简称“建北企业”）和本公司，就其1993年购买本公司股票确权纠纷
，要求被告返还其股票4005063股。
2005年12月27日，公司收到清远中院（2005）清中法民二初字第17号民事判决书，
就原告兴业铜铝诉被告粤交实业、建北企业和本公司关于其购买本公司股票确权纠纷一
案作出如下判决：驳回原告及第三人的诉讼请求；案件受理费由原告及第三人负担。本
案原告兴业铜铝及第三人不服清远中院判决，分别于2006年1月24日、2006年1月17日向
广东省高级人民法院提起上诉，要求撤销清远中院的判决，并要求被告返还其诉讼标的
。
二、报告期内公司无收购资产、吸收合并等事项
三、报告期内公司重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
1、购买商品、接受劳务的关联交易 单位：人民币元
关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额占同类交易金额比例 结算方式
广州日报社 原材料采购 14,875,677.37 9.59%
广州日报社 房租 市场原则 3,737,209.12 2.41% 银行结算
广州日报社 加工费 1,545,243.14 1.00%
合计 20,158,129.63 13.00%
2、销售商品、提供劳务的关联交易 单位：人民币元
关联交易方 交易内容 定价原则 交易金额
广州日报社 广告代理和制作 69,806,336.77
广州日报社 零星印刷业务以 4,769,390.24
及商旅服务
《足球报》 印刷业务 9,094,369.61
《信息时报》 印刷业务 16,004,742.85
《老人报》 印刷业务 3,272,018.14
市场原则
《广州文摘报》 印刷业务 2,890,735.80
《现代育儿报》 印刷业务 1,323,571.03
《舞台与银幕》 印刷业务 15,135,907.56
《美食导报》 印刷业务 874,986.55
《商旅导报》 印刷业务 1,318,330.14
《篮球先锋报》 印刷业务 1,627,025.14
合计 126,117,413.83
占同类交易
关联交易方 结算方式
金额比例
广州日报社 21.96%
广州日报社
1.50%
《足球报》 2.86%
《信息时报》 5.03%
《老人报》 1.03%
银行结算
《广州文摘报》 0.91%
《现代育儿报》 0.42%
《舞台与银幕》 4.76%
《美食导报》 0.28%
《商旅导报》 0.41%
《篮球先锋报》 0.51%
合计 39.67%
注：本公司在生产经营活动中与关联方发生的买卖活动是不可避免的，本公司及本
公司各分公司、子公司向关联方采购商品均按市场价格结算，对公司利润无影响。关联
交易对本公司的独立性无影响。
（二）关联债权债务往来 单位：人民币元
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
广州日报社 -2,300,374.36 4,704,521.30
《信息时报》 -2,051,535.06 1,895,853.98
《足球报》 -893,699.93 2,190,980.27
《现代育儿报》 -144,302.79 246,166.66
《老人报》 54,750.23 656,329.94
《广州文摘报》 -96,082.28 254,670.70
《舞台与银幕》 2,412,472.04 3,824,782.44
《美食导报》 -209,018.35 156,842.79
《商旅导报》 -453,581.61 109,468.95
《篮球先锋报》 611,585.29 611,585.29
《看世界》 2,235.00 139,805.00
广州报刊发行公司 -
广州粤图文化发 -246,417.44 2,759.03
展有限公司
合 计 -3,313,969.26 14,793,766.35
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
广州日报社 -78,844,937.97 84,733,214.96
《信息时报》 -
《足球报》 -
《现代育儿报》 -
《老人报》 -
《广州文摘报》 -
《舞台与银幕》 -
《美食导报》 -
《商旅导报》 -
《篮球先锋报》
《看世界》 -
广州报刊发行公司 -91,384.77 -
广州粤图文化发 -
展有限公司
合 计 -78,936,322.74 84,733,214.96
四、报告期内公司对外发生承包、租赁其他公司资产或其他托管、承包、租赁上市
公司资产的事项。
2005年10月，公司将广州大洋文化连锁店有限公司新闻报业培训中心全权委托给专
业酒店经营管理公司----广州珠江物业酒店管理公司经营管理，委托管理期限暂定3年。
委托经营期间，并不改变新闻报业培训中心的性质、经营规模、经营范围和产权关系，
受托方按照酒店的统一规范及酒店特点制订相应的经营策略、营销方法、服务标准和管
理模式，对新闻培训中心进行全面经营管理。
五、报告期内，公司发生的担保事项 单位：人民币元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联方
名称 议签署日） 行完毕 担保（是或否）
－ － － － － － －
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期内担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 50,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 50,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 50,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例 7.07％
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他 无
关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被 无
担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00
违规担保总额 0.00
六、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
七、其他重大合同
（一）2005年3月，本公司控股子公司广东公明景业印务有限公司购买高宝利必达胶
印机，由广东公明景业印务有限公司、广州市中衡发展有限公司、德国科尼西&鲍尔股份
公司三方签订了购买高宝利必达胶印机的《供货合同》。
（二）2005年4月，公司与华美洁具有限公司签订《委托贷款保证合同》，为广东公
明景业印务有限公司向华美洁具有限公司的1000万元流动资金委托贷款提供连带责任担
保。
（三）2005年5月，公司与广州日报社签订《委托印刷合同》，双方同意在公司新购
印刷设备正式投产运行前，将公司部分印刷业务委托广州日报社印刷。
（四）2005年6月，广州浩沣贸易有限公司（以下简称“浩沣贸易”）出资人民币壹
仟伍佰万元，持有本公司下属子公司广东公明景业印务有限公司（以下简称“公明景业
”）30%的股权，浩沣贸易现因业务发展需要，向南洋商业银行有限公司广州分行（以下
简称“南商银行”）借款壹仟万元人民币，并将其持有公明景业30%股权作为抵押；根据
《贷款合同》的约定，如浩沣贸易到期不能偿还借款，须将其持有的公明景业20%股权转
让给予本公司，由本公司支付陆佰陆拾万元人民币的转让款；将其持有的公明景业10%股
权转让给予本公司的子公司广州大洋广告有限公司（以下简称“大洋广告”），由大洋
广告支付叁佰肆拾万元人民币的转让款。就以上股权转让内容，由本公司与浩沣贸易签
订《股权转让协议》，与浩沣贸易、大洋广告及南商银行签订《权益转让协议》。由本
公司作为大洋广告向浩沣贸易支付叁佰肆拾万元人民币的股权转让款的最终承担人；由
本公司与浩沣贸易、大洋广告签订《股权转让协议》。
（五）2005年7月，公司与中国银行广州分行沿江支行签订《保证合同》，为广东公
明景业印务有限公司在中国银行广州分行沿江支行申请开立信用证提供不可撤销连带担
保，担保金额人民币4000万元。
（六）2005年7月，公司与广州市润丰实业有限公司(以下简称“润丰实业”)、广州
高新技术开发区民营科技园管理委员会(以下简称“民科园管委会”)合作建设印刷厂房
，三方签署《厂房用地及建设合作协议》，公司与润丰实业签订《厂房租赁合同》。该
项目由民科园管委会安排民营科技园内厂房用地的用地计划；润丰实业按我公司的设计
要求投资建设厂房；我公司向润丰实业承租厂房。
（七）2005年10月，公司向中信实业银行广州环市支行申请人民币1.7亿元综合授信
额度，其中1亿元为开立进口信用证授信融资，7000万元为流动资金贷款，该授信融资免
担保、免抵押；授信期限自授信合同签订之日起一年，公司与中信实业银行广州环市支
行签订《综合授信合同》。
（八）2005年12月，公司因进口印刷设备需通过信用证开证行中信银行广州分行对
外付汇，为使公司无风险地获得额外收益，公司通过中信银行广州分行进行708万欧元的
人民币质押贷款加远期购汇业务，并与中信银行广州分行签订《进口信用证代付合同》
。
八、报告期内公司或持股5%以上的股东没有在指定报纸或网站上披露承诺事项。
九、公司聘任会计师事务所的情况
本报告期内公司继续聘任广东羊城会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构。
目前该审计机构已为本公司提供审计服务的年限为7年，每年公司董事会和股东大会履行
聘任审计机构的程序。2005年度公司实际支付给广东羊城会计师事务所有限公司的年度
审计费用15万元和上市专项审计费用8万元。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期内，公司及其控股子公司无其他重大事项。
第十一节 财务报告（经审计）
审计报告
本所函件编号：(2006)羊查字第7508号
穗注协报备号码：200604011586
广东九州阳光传媒股份有限公司：
我们审计了后附的贵公司2005年12月31日的合并和母公司资产负债表、2005年度的
合并和母公司利润表、利润分配表以及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成
中国注册会计师 张宁
中国·广州 2006年4月13日
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司 单位：人民币元
资产 合并 年末数
会计
流动资产: 母公司 合并
报表
货币资金 注1 173,444,264.80 248,565,489.86
短期投资 20,007,446.23 7,446.23
应收票据 - -
应收股利 注2 - -
应收利息 - -
应收账款 注3 98,635,957.66 99,130,352.23
其他应收款 注4 17,839,231.97 14,700,244.52
预付账款 注5 2,193,030.42 3,469,216.57
应收补贴款 - -
存货 注6 21,400,102.71 25,219,476.64
待摊费用 注7 52,455.00 1,666,729.51
一年内到期的长
期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 333,572,488.79 392,758,955.56
长期投资：
长期股权投资 注8 263,273,279.13 127,013,794.81
长期债权投资 - -
长期投资合计 263,273,279.13 127,013,794.81
固定资产：
固定资产原价 注9 325,747,176.72 418,030,685.95
减：累计折旧 93,483,031.66 114,592,022.54
固定资产净值 232,264,145.06 303,438,663.41
减：固定资产减值准 2,284,858.18 2,284,858.18
固定资产净额 229,979,286.88 301,153,805.23
工程物资 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 310,532,241.87 458,969,435.99
无形资产及其他资产：
无形资产 注11 20,047,078.74 37,034,179.85
长期待摊费用 注12 - 2,070,107.52
无形资产及其他资产合计 20,047,078.74 39,104,287.37
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 927,425,088.53 1,017,846,473.73
资产 年初数
流动资产: 母公司 合并
货币资金 270,296,896.49 317,307,781.70
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 6,484,000.00 6,484,000.00
应收利息
应收账款 109,830,004.62 110,821,970.64
其他应收款 15,850,494.15 21,707,867.62
预付账款 8,581,601.68 18,613,248.08
应收补贴款 - -
存货 23,922,827.22 25,956,214.79
待摊费用 - 1,497,372.37
一年内到期的长
期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 434,965,824.16 502,388,455.20
长期投资：
长期股权投资 226,814,499.92 118,477,959.26
长期债权投资 - -
长期投资合计 226,814,499.92 118,477,959.26
固定资产：
固定资产原价 276,134,344.61 355,713,961.47
减：累计折旧 80,179,804.84 97,668,374.44
固定资产净值 195,954,539.77 258,045,587.03
减：固定资产减值准 2,271,050.30 2,271,050.30
固定资产净额 193,683,489.47 255,774,536.73
工程物资 - -
固定资产清理 - -
固定资产合计 246,812,248.25 310,626,737.18
无形资产及其他资产：
无形资产 23,852,323.49 41,170,958.68
长期待摊费用 - -
无形资产及其他资产合计 23,852,323.49 41,170,958.68
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 932,444,895.82 972,664,110.32
本公司2004年11月13日投资成立广东公明景业印务有限公司并持有该公司70%的股权
，2004年度该公司刚注资成立，因此本公司未将其纳入合并报表范围。本公司从2005年
1月开始将该公司纳入合并报表范围。由于本公司合并范围的变更，导致2005年度合并资
产负债表的期初数与2004年度的期末数产生差异，2005年合并资产负债表的期初数货币
资金增加40,000,000.00元，预付账款增加10,000,000.00元，长期股权投资减少35,000
,000.00元，少数股东权益增加15,000,000.00元。
资产负债表
2005年12月31日
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 合并 年末数
会计
流动负债： 母公司 合并
报表
短期借款 注13 87,670,343.53 97,670,343.53
应付票据 - -
应付账款 注14 56,356,901.93 137,789,887.29
预收账款 注15 - 508,243.69
应付工资 注16 518,900.31 517,122.83
应付福利费 3,175,606.54 6,727,306.52
应付股利 注17 451,220.86 451,220.86
应交税金 注18 19,817,745.27 25,029,622.85
其他应交款 注19 440,286.93 652,483.57
其他应付款 注20 50,426,249.33 13,583,376.20
预提费用 注21 1,771,699.22 3,238,548.35
预计负债 注22 - 6,619,280.00
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 220,628,953.92 292,787,435.69
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 220,628,953.92 292,787,435.69
股东权益：
股本 注23 199,355,280.00 199,355,280.00
资本公积 注24 234,327,310.18 234,327,310.18
盈余公积 注25 43,138,904.96 43,138,904.96
其中：法定公益金 注25 14,379,634.99 14,379,634.99
未分配利润 注26 229,974,639.47 229,974,639.47
其中：现金股利 9,967,764.00 9,967,764.00
股东权益合计 706,796,134.61 706,796,134.61
负债及股东权益总计 927,425,088.53 1,017,846,473.73
负债及股东权益 年初数
流动负债： 母公司 合并
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 117,401,646.07 137,382,011.26
预收账款 15,803,450.90 16,625,694.21
应付工资 517,073.42 733,694.78
应付福利费 2,943,609.68 6,262,984.55
应付股利 354,759.39 769,226.92
应交税金 26,286,600.73 26,316,899.76
其他应交款 674,898.64 757,603.90
其他应付款 96,704,910.71 92,157,276.65
预提费用 5,698,446.36 6,963,501.54
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 286,385,395.90 307,968,893.57
长期负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 - -
递延税项：
递延税款贷项 - -
负债合计 286,385,395.90 307,968,893.57
股东权益：
股本 199,355,280.00 199,355,280.00
资本公积 231,277,310.18 231,277,310.18
盈余公积 33,887,843.93 33,887,843.93
其中：法定公益金 11,295,947.98 11,295,947.98
未分配利润 181,539,065.81 181,539,065.81
其中：现金股利 3,987,105.60 3,987,105.60
股东权益合计 646,059,499.92 646,059,499.92
负债及股东权益总计 932,444,895.82 972,664,110.32
利润表及利润分配表
2005年度
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司 货币单位：人民币元
合并会 2005年度
项 目 计报表
附注 母公司 合并
230,794,011.92 317,949,141.81
一、主营业务收入 注27
174,245,049.34 180,947,753.25
减：主营业务成本
1,064,252.27 7,800,119.72
减：主营业务税金及附加 注28
55,484,710.31 129,201,268.84
二、主营业务利润
7,931,503.33 2,891,503.33
加：其他业务利润 注29
4,903,793.99 17,122,327.67
减：营业费用
25,461,197.44 29,465,467.64
减：管理费用
-1,180,011.72 -1,346,055.93
减：财务费用 注30
34,231,233.93 86,851,032.79
三、营业利润
注31 36,578,902.37 8,655,958.70
加：投资收益
4,521,528.51 4,521,528.51
加：补贴收入 注32
173,127.74 202,868.21
加：营业外收入 注33
注34 95,472.41 6,725,669.06
减：营业外支出
75,409,320.14 93,505,719.15
四、利润总额
13,735,579.85
减：所得税 32,204,792.26
减: 0.00
少数股东损益 -372,813.40
五、净利润 61,673,740.29 61,673,740.29
加：年初未分配利润 181,539,065.81 181,539,065.81
加：其他转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 243,212,806.10 243,212,806.10
减：提取法定盈余公积 6,167,374.02 6,167,374.02
减：提取法定公益金 3,083,687.01 3,083,687.01
七、可供股东分配的利润 233,961,745.07 233,961,745.07
减：应付优先股股利 0.00 0.00
减：提取任意盈余公积 0.00 0.00
减：应付普通股股利 3,987,105.60 3,987,105.60
减：转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 229,974,639.47 229,974,639.47
2004年度
项 目
母公司 合并
308,656,884.86 330,111,153.26
一、主营业务收入
190,500,306.38 195,719,604.22
减：主营业务成本
7,426,776.88 8,669,320.34
减：主营业务税金及附加
110,729,801.60 125,722,228.70
二、主营业务利润
2,789,745.90 3,642,558.99
加：其他业务利润
3,379,922.48 17,829,430.57
减：营业费用
21,384,661.38 26,802,818.32
减：管理费用
-3,843,264.58 -3,867,642.70
减：财务费用
92,598,228.22 88,600,181.50
三、营业利润
2,469,811.48 7,170,540.97
加：投资收益
加：补贴收入
170,500.00 331,538.38
加：营业外收入
800.00 1,139,301.14
减：营业外支出
95,237,739.70 94,962,959.71
四、利润总额
31,928,755.79
减：所得税 31,970,957.09
减:
少数股东损益 -316,981.29
五、净利润 63,308,983.91 63,308,983.91
加：年初未分配利润 131,713,535.07 131,713,535.07
加：其他转入
六、可供分配的利润 195,022,518.98 195,022,518.98
减：提取法定盈余公积 6,330,898.38 6,330,898.38
减：提取法定公益金 3,165,449.19 3,165,449.19
七、可供股东分配的利润 185,526,171.41 185,526,171.41
减：应付优先股股利 0.00 0.00
减：提取任意盈余公积 0.00 0.00
减：应付普通股股利 3,987,105.60 3,987,105.60
减：转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 181,539,065.81 181,539,065.81
补充资料
2005年度
项目
1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 母公司 合并
2 自然灾害发生的损失
3 会计政策变更增加(或减少)利润总额
4 会计估计变更增加(或减少)利润总额
5 会计差错追溯调整增加(或减少)利润总额
2004年度
项目 年度
母公司 合并
1 出售、处置部门或被投资单位所得收益
2 自然灾害发生的损失
3 会计政策变更增加(或减少)利润总额
4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5,130,531.00 5,386,205.10
5 会计差错追溯调整增加(或减少)利润总额
现金流量表
2005年度
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司 单位：人民币元
2005年
合并
会计
项 目
报表 母公司 合并
附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 注36 258,643,851.14 685,480,763.18
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 68,027,588.19 25,637,161.75
经营活动产生的现金流入小计 326,671,439.33 711,117,924.93
购买商品、接受劳务支付的现金 注36 239,844,091.64 521,063,928.41
支付给职工及为职工支付的现金 14,119,054.52 20,694,185.62
支付的各项税费 34,962,937.79 55,314,933.45
支付的其他与经营活动有关的现金 38,526,482.49 34,780,249.47
经营活动产生的现金流出小计 327,452,566.44 631,853,296.95
经营活动产生的现金流量净额 -781,127.11 79,264,627.98
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 30,103,980.25 30,103,980.25
分得股利或利润所收到的现金 6,484,000.00 6,484,000.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产 0.00 0.00
收到的现金净额
收到的与投资活动有关的其他现金 0.00 1,500,000.00
投资活动产生的现金流入小计 36,587,980.25 38,087,980.25
购建固定、无形和长期资产所支付的现金 145,505,839.23 226,094,632.16
投资所支付的现金 50,000,000.00 30,000,000.00
支付的与投资活动有关的其他现金 0.00 2,058,210.34
投资活动产生的现金流出小计 195,505,839.23 258,152,842.50
投资活动产生的现金流量净额 -158,917,858.98 -220,064,862.25
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 87,670,343.53 97,670,343.53
收到的与筹资活动有关的其他现金 0.00
筹资活动产生的现金流入小计 87,670,343.53 97,670,343.53
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,823,989.13 5,612,401.10
其中：子公司支付少数股东的股利 0.00 414,467.53
支付的与筹资活动有关的其他现金 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流出小计 24,823,989.13 25,612,401.10
筹资活动产生的现金流量净额 62,846,354.40 72,057,942.43
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -96,852,631.69 -68,742,291.84
2004年
项 目
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 586,744,238.56 654,406,572.68
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12,021,691.68 8,417,634.75
经营活动产生的现金流入小计 598,765,930.24 662,824,207.43
购买商品、接受劳务支付的现金 150,207,770.98 197,981,537.93
支付给职工及为职工支付的现金 20,455,477.16 27,573,356.19
支付的各项税费 35,865,615.18 37,278,707.73
支付的其他与经营活动有关的现金 319,994,807.21 337,649,377.01
经营活动产生的现金流出小计 526,523,670.53 600,482,978.86
经营活动产生的现金流量净额 72,242,259.71 62,341,228.57
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 -
处置固定资产无形资产和其他长期资产 135,000.00 135,000.00
收到的现金净额
收到的与投资活动有关的其他现金 3,000,000.00 5,245,503.06
投资活动产生的现金流入小计 3,135,000.00 5,380,503.06
购建固定、无形和长期资产所支付的现金 54,181,616.99 56,143,664.66
投资所支付的现金 46,650,000.00 46,650,000.00
支付的与投资活动有关的其他现金
投资活动产生的现金流出小计 100,831,616.99 102,793,664.66
投资活动产生的现金流量净额 -97,696,616.99 -97,413,161.60
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
筹资活动产生的现金流入小计 50,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,156,015.92 4,156,015.92
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的与筹资活动有关的其他现金
筹资活动产生的现金流出小计 34,156,015.92 34,156,015.92
筹资活动产生的现金流量净额 15,843,984.08 15,843,984.08
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -9,610,373.20 -19,227,948.95
现金流量表附表
2005年度
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司 单位：人民币元
2005年
合并
会计
项目
报表 母公司 合并
附注
项 目
１.不涉及现金收支的投产和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货还债务
２.将利润调节为经营活动的现金流量
净利润 61,673,740.29 61,673,740.29
加：少数股东损益 0.00 -372,813.40
加：计提的资产减值准备 452,962.77 226,777.21
固定资产折旧 13,303,227.22 16,923,648.92
无形资产等摊销 4,066,844.75 4,599,858.83
长期待摊费用的摊销 0.00 0.00
待摊费用减少(减：增加） -52,455.00 -169,357.14
预提费用增加(减:减少) -3,926,747.14 2,894,326.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 0.00 0.00
固定资产报费损失 0.00 0.00
财务费用 933,345.00 933,345.00
投资损失（减：收益） -36,578,902.37 -8,655,958.70
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减增加） 2,522,724.51 736,738.15
经营性应收项目的减少（减增加） -7,037,296.65 -8,389,830.21
经营性应付项目增加（减减少） -34,371,277.67 8,866,559.87
其他 -1,767,292.82 -2,407.66
经营活动产生的现金流量净额 -781,127.10 79,264,627.98
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 173,444,264.80 248,565,489.86
减：现金的期初余额 270,296,896.49 317,307,781.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -96,852,631.69 -68,742,291.84
2004年
项目
母公司 合并
项 目
１.不涉及现金收支的投产和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货还债务
２.将利润调节为经营活动的现金流量
净利润 63,308,983.91 63,308,983.91
加：少数股东损益 -316,981.29
加：计提的资产减值准备 -1,617,332.43 -1,473,251.17
固定资产折旧 11,706,682.80 15,745,531.62
无形资产等摊销 4,030,512.72 4,562,302.30
长期待摊费用的摊销 476,422.16
待摊费用减少(减：增加） 614,321.07
预提费用增加(减:减少) 4,149,261.65 4,368,457.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -135,000.00 -135,000.00
固定资产报费损失
财务费用
投资损失（减：收益） -2,469,811.48 -7,170,540.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减增加） 1,727,596.91 6,172,781.44
经营性应收项目的减少（减增加） -51,834,951.15 -56,990,140.88
经营性应付项目增加（减减少） 43,320,486.77 30,479,776.49
其他 55,830.01 2,698,565.93
经营活动产生的现金流量净额 72,242,259.71 62,341,228.57
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 270,296,896.49 277,307,781.70
减：现金的期初余额 279,907,269.69 296,535,730.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,610,373.20 -19,227,948.95
资产减值准备明细表
2005年12月31日
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司 货币单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 2,260,507.46 212,969.33
其中：应收账款 1,286,332.93 381,609.40
其他应收款 974,174.53 #########
二、短期投资跌价准备合计 0 -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 256,880.87 -
其中：库存商品 - -
原材料 256,880.87 -
四、长期投资减值准备合计 39,960.00 -
其中：长期股权投资 39,960.00 -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 2,271,050.30 13,807.88
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 2,271,050.30 13,807.88
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
合计 4,828,398.63 226,777.21
本期减少数
项 目 因资产价
值回升转 其他原因转出数 合计
回数
一、坏账准备合计 - - -
其中：应收账款 0.00 0.00 0.00
其他应收款 - - 0.00
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品 - - -
原材料 - - -
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 - - -
其中：房屋、建筑物 - - -
机器设备 - - -
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
合计 - - -
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 2,473,476.79
其中：应收账款 1,667,942.33
其他应收款 805,534.46
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 256,880.87
其中：库存商品 -
原材料 256,880.87
四、长期投资减值准备合计 39,960.00
其中：长期股权投资 39,960.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 2,284,858.18
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 2,284,858.18
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合计 5,055,175.84
股东权益增减变动表
2005年度
编制单位：广东九州阳光传媒股份有限公司 货币单位：人民币元
项目 本年数
一、实收股本：
年初余额 199,355,280.00
本年增加数 0.00
本年减少数 0.00
年末余额 199,355,280.00
二、资本公积：
年初余额 231,277,310.18
本年增加数 3,050,000.00
其中：股本溢价 0.00
接受捐赠非现金资产准备 0.00
接受现金捐赠 0.00
股权投资准备 0.00
其他资本公积 3,050,000.00
本年减少数 0.00
年末余额 234,327,310.18
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 22,591,895.95
本年增加数 6,167,374.02
其中：从净利润中提取数 0.00
其中：法定盈余公积 6,167,374.02
任意盈余公积 0.00
法定公益金转入数 0.00
本年减少数 0.00
年末余额 28,759,269.97
其中：法定盈余公积 28,759,269.97
四、法定公益金：
年初余额 11,295,947.98
本年增加数 3,083,687.01
其中：从净利润中提取数 3,083,687.01
本年减少数 0.00
其中：集体福利支出 0 00
年末余额 14,379,634.99
五、未分配利润：
年初未分配利润 181,539,065.81
本年净利润 61,673,740.29
本年利润分配及其他减少 13,238,166.63
年末未分配利润 229,974,639.47
项目 上年数
一、实收股本：
年初余额 199,355,280.00
本年增加数 0.00
本年减少数 0.00
年末余额 199,355,280.00
二、资本公积：
年初余额 231,026,592.83
本年增加数 250,717.35
其中：股本溢价 0.00
接受捐赠非现金资产准备 0.00
接受现金捐赠 0.00
股权投资准备 250,717.35
其他资本公积 0.00
本年减少数 0.00
年末余额 231,277,310.18
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 16,260,997.57
本年增加数 6,330,898.38
其中：从净利润中提取数 0.00
其中：法定盈余公积 6,330,898.38
任意盈余公积 0.00
法定公益金转入数 0.00
本年减少数 0.00
年末余额 22,591,895.95
其中：法定盈余公积 22,591,895.95
四、法定公益金：
年初余额 8,130,498.79
本年增加数 3,165,449.19
其中：从净利润中提取数 3,165,449.19
本年减少数 0.00
其中：集体福利支出 0 00
年末余额 11,295,947.98
五、未分配利润：
年初未分配利润 131,713,535.07
本年净利润 63,308,983.91
本年利润分配及其他减少 13,483,453.17
年末未分配利润 181,539,065.81
会计报表附注
（会计报表的组成部分）
一、公司的一般情况及业务活动
广东九州阳光传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）的原名称清远建北（集团
）股份有限公司，清远建北（集团）股份有限公司的前身为清远建北大厦股份有限公司
。根据1992年5月25日广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1992]13号文《关于同意
筹备清远建北大厦等五家股份有限公司的批复》、1992年9月7日广东省企业股份制试点
联审小组以及广东省经济体制改革委员会粤股字[1992]43号文《关于同意设立清远建北
大厦股份有限公司的批复》，清远建北大厦股份有限公司依法设立，并于1992年12月28
日在广东省清远市工商行政管理局领取了企业法人营业执照（注册号为19757671-5），
股本为9,800万股。
1993年，经广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22号文《关于清远建北
（集团）股份有限公司法人股上市交易的批复》及广东省企业股份制试点联审小组、广
东省经济体制改革委员会粤股字[1993]11号文《关于清远建北（集团）与建北大厦股份
有限公司合并重组股份有限公司的批复》批准，清远建北大厦股份有限公司增资重组成
立定向募集股份有限公司（即本公司），并于1993年4月5日在清远市工商行政管理局注
册登记（注册号：19757671-5），总股本为52,000万股。1993年12月15日，根据清远市
国有资产管理办公室清国资[1993]40号文《关于国家股权调整问题的答复》，并经本公
司股东大会同意，清远市国有资产管理办公室减少所持本公司的20,010万股国家股，本
公司的股本变更为31,990万股。1994年3月13日，本公司股东大会通过1993年度分红派息
方案，共送红股59,081,120股，本公司股本增至37,898万股。1996年，本公司股东大会
通过了1995年度分红派息方案，共送红股19,729,440股，本公司的股本增至398,710,56
0股。经2000年7月31日本公司第7次股东大会决议批准，并经中国证监会证监发行字[19
99]136号文批复，本公司总股本398,710,560.00股按2：1的比例缩股，缩股后本公司的
总股本为199,355,280.00股，企业法人营业执照注册号为4418001001389。
依据广东省企业股份制试点联审小组粤联审办[1993]22号文和1993年4月16日中国证
券交易系统有限公司中证交上市[1993]3号《上市通知书》，本公司定向募集法人股在中
国证券交易系统有限公司的全国电子交易系统（简称“NET系统”）上市流通，上市日为
1993年4月28日。
2000年10月，本公司的原控股股东广东建北企业集团公司与广州大洋文化传讯有限
公司签订股权转让协议，广东建北企业集团公司将持有本公司36.79%的股权转让给广州
大洋文化传讯有限公司，广州大洋文化传讯有限公司成为本公司的控股股东，2004年广
州大洋文化传讯有限公司更名为广州大洋实业投资有限公司。
本公司2000年10月与广州大洋文化传讯有限公司签订资产置换协议，以2000年9月3
0日为基准日，以经评估后的数据为依据，将本公司的其他应收款净额及对外股权投资共
计263,755,146.70元，与广州大洋文化传讯有限公司拥有的印刷业务相关资产、《广州
日报》招聘广告10年独家代理权、广州大洋文化连锁店有限公司95%的股权及货币资金，
共计263,755,146.70元进行等额置换。资产置换协议于2000年11月28日经公司2000年第
1次临时股东大会决议通过。经资产置换后，本公司的经营范围变更为设计、制作、代理
各类广告、印刷出版物。销售：建筑材料及设备，金属材料，机电产品，汽车（除小汽
车）、汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品、日用
百货、化工原料（除化危品）、服装、书报刊。
2005年5月，本公司更名为“广东九州阳光传媒股份有限公司”，并在广东省工商行
政管理局办理了相关变更登记。办理了变更登记后，本公司的企业法人营业执照注册号
为4418001001389，注册地址为广州市东山区环市东路好世界广场1902房，法定代表人为
梁汉辉，经营范围没有发生变化。
二、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司对发生涉及外币结算的业务，按业务发生当日的外汇市场汇价的中间价折合
为记账本位币金额记账。期末将货币性外币账户的余额按照期末市场汇价中间价调整折
合为记账本位币金额，调整后折合的记账本位币余额与原账面记账本位币余额之间的差
额作为汇兑损益，列入“财务费用”科目。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般为三个月以内）、流动性强、
易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
7、短期投资的核算方法，
(1)取得投资时按实际支付的价款作为实际成本入账，短期投资转让或收回时，取得
的价款与账面价值之间的差额计入投资收益；
(2)期末短期投资按投资成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差额计提跌价准备
。
8、坏账的核算方法
(1)坏账的确认标准是：债务人撤销、破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法收回
的应收款项；债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款
项；债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。按照公司的管理
权限，上述无法收回的应收款项经经董事会或股东大会批准确认为坏账；
(2)坏账准备的核算方法，采用备抵法对坏账进行核算，实际发生坏账时，冲销坏账
准备；
(3)坏账准备的计提方法和计提比例
根据本公司董事会的决议，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分
析法计提坏账准备，具体比例如下：
应收款项账龄 提取比例
1年以内 1%
1年-2年 5%
2年-3年 30%
3年-4年 80%
4年-5年 80%
5年以上 100%
9、存货的核算方法
(1)本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、产成品、在产品、委托加工
物资、库存商品；
(2)存货购入和发出均按实际成本价核算，发出成本按加权平均法计价；
(3)低值易耗品于领用时一次摊销；
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，对可变现净值低于成本的差额计提存货
跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
本公司的长期股权投资按实际成本计价。对其他单位的投资占该单位有表决权资本
总额50％以上（不含50％），或虽占该单位有表决权资本总额不超过50%但具有实质控制
权的，采用权益法核算并合并会计报表；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额
20%或以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资
占该单位有表决权资本总额20％以下的，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总
额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法
初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同有规定投资期限的
，按投资期限摊销。无投资期限的，按不超过10年的期限摊销；反之，初始投资成本低
于享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积-股权投资准备。
(3)长期债权投资的核算方法
本公司按购入时实际支付的价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的
余额作为实际成本入账。长期债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入
。债券的溢价或折价在债券存续期间内采用直线法摊销。
(4)长期投资减值准备
期末对长期投资的账面价值进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资账面价值，并且这种价值的降低在可预见
的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减
值准备，并首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期投
资损失。
11、固定资产计价及折旧方法
本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与
生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；对不属于生产经营主要设备的物
品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价，预留3%的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 50年 1.94%
机器设备 5-30年 3.23%-19.4%
运输设备 4-8年 12.13%-24.25%
其他设备 3-5年 32.33%-19.4%
固定资产减值准备，期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术
陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额
低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程的核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。与购建固定资产相关的借款利息在所购建固定资
产达到预定可使用状态前予以资本化。
在建工程减值准备，期末对在建工程进行逐项检查，如果有证据表明在建工程已经
发生了减值，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
(1)借款费用确认原则：本公司因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额，在相关资产达到预定可使用状态前，予以资本化，计入该项资
产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因
安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生
的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用金额较小
，于发生当期确认为费用。
(2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生正常中断，并且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产购建活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资
本化。
14、无形资产
(1)无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按实际成本计价，合同规定了受益年限而法律没有规定有效年限的
，按受益年限平均摊销；合同没有规定按受益年限而法律规定了有效年限的，按法律规
定的有效年限平均摊销；如合同规定了受益年限与法律规定的有效年限不同，按孰短原
则平均摊销；如合同与法律都无规定年限，按不超过10年采用直线法摊销。
(2)无形资产减值准备
期末对无形资产逐项进行检查，如果无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，
按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用的摊销方法
本公司长期待摊费用按实际成本计价，按预计受益期限平均摊销。
16、预计负债
本公司在或有事项相关的义务同时符合以下条件时，将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该业务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务涉及的金额能够可靠的计量。
17、收入确认方法
（1）商品销售：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，
并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：本公司于劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据
，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（3）他人使用本公司的资产：利息收入和使用费收入在交易相关的经济利益能够流
入企业和收入的金额能够可靠地计量条件满足时确认收入实现。
18、所得税的核算方法
本公司的所得税采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制方法
本公司按《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以本公司本部和纳入合并范围
的子公司个别的会计报表以及其他有关资料为依据，经充分抵销内部投资、内部交易、
内部债权债务等内部会计事项后编制合并会计报表。
20、利润分配
本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：
(1)弥补亏损；
(2)提取10％的法定盈余公积金；
(3)提取5％的法定公益金；
(4)提取任意盈余公积金；
(5)支付股利；
(6)税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。
三、税项
1、流转税
业务（产品）类别 税种 税率
印刷劳务收入（印刷正式出版刊物） 增值税 13%
印刷劳务收入（印刷非正式出版刊物） 增值税 17%
产品销售收入（除图书以外的销售） 增值税 17%
图书销售收入 增值税 13%
广告制作及代理费收入等 营业税 5%
城市维护建设税及教育费附加分别按应交流转税额的7%和3%计缴；
文化事业建设费按广告代理、制作收入的3%计缴；
交通建设附加费按旅业收入的5%计缴。
2、企业所得税
公司名称 所得税税率
广东九州阳光传媒股份有限公司 33%
广东九州阳光传媒股份有限公司广州开发区印务分公司 33%
广州大洋文化连锁店有限公司 33%
广州大洋广告有限公司 33%
广东公明景业印务有限公司 33%
四、控股子公司及联营公司
1、控股子公司及联营企业的具体情况
注册资 本公司
公司名称
本 投资额
广州大洋文化连 10,000
9,500万
锁店有限公司
万
广州大洋广告有
100万 846万
限公司
广东公明景业印
5,000万 3,500万
务有限公司
广州粤图文化发
1,100万 561万
展有限公司
华美洁具有限公 1,200万
389万美元
司 美元
重庆恒渲实业有 500万 225万
限公司
上海广州日报大
30万 3.996万
洋图书有限公司
所占 公司
公司名称
比例 性质
广州大洋文化连 有限责任
95%
锁店有限公司 公司
广州大洋广告有 有限责任
90%
限公司 公司
广东公明景业印 有限责任
70%
务有限公司 公司
广州粤图文化发 有限责任
51%
展有限公司 公司
华美洁具有限公 有限责任
32.42%
司 公司
重庆恒渲实业有 45% 有限责任
限公司 公司
上海广州日报大 有限责任
13.32%
洋图书有限公司 公司
是否
公司名称 经营范围
合并
广州大洋文化连
零售书报刊，设计、制作各类广告等 是
锁店有限公司
广州大洋广告有 设计、制作各类广告，代理自制广告
是
限公司 的发布业务
广东公明景业印
包装装潢印刷品、其他印刷品印刷。 是
务有限公司
广州粤图文化发
零售书报刊、场地出租 否
展有限公司
华美洁具有限公
生产及经营高级洁具及其配件 否
司
重庆恒渲实业有 印刷技术咨询服务，印刷机械的开发、 否
限公司 研究。销售金属材料、建筑材料、文
化用品、机械设备、印刷机械
上海广州日报大
零售书报刊 否
洋图书有限公司
2、报告期间合并范围的变更
本公司2004年11月13日投资成立广东公明景业印务有限公司并持有该公司70%的股权
。2004年度该公司刚注资成立且未开展实质业务，因此本公司未将其纳入合并报表范围
。本公司从2005年1月开始将该公司纳入合并报表范围。由于本公司合并范围的变更，导
致2005年度合并资产负债表的期初货币资金增加40,000,000.00元，预付账款增加10,00
0,000.00元，长期股权投资减少35,000,000.00元，少数股东权益增加15,000,000.00元
。
3、未纳入合并会计报表范围的子公司
广州大洋文化连锁店有限公司于2000年10月投资成立广州粤图文化有限公司，并持
有该公司51%的股权，2005年12月31日该公司资产总额13,211,193.60元，2005年度销售
收入679,719.12元，2005年度净利润-2,609,759.38元。由于该公司占本公司资产总额、
收入及利润的比例均在10%以下，仅以权益法核算，本报告期未纳入合并会计报表范围。
4、本公司分公司变化的情况
本公司2004年决定撤销清远建北（集团）股份有限公司广州开发区广告分公司，原
拨入广告分公司的资产和历年累计利润由本公司收回，2005年4月该分公司已经办理相关
的税务注销登记手续。本公司现有的广告代理、制作及相关业务，从2005年1月起全权委
托广州大洋广告有限公司经营。
本公司下属分公司广州开发区印务分公司已经正式更名为“广东九州阳光传媒股份
有限公司广州开发区印务分公司”。
五、合并会计报表主要项目注释（如无特别注明，以下货币单位为人民币元）
1、货币资金
期末数 年初数
现金 227,662.89 216,897.53
人民币活期存款 158,276,575.97 313,090,884.17
人民币定期存款 90,061,251.00 4,000,000.00
248,565,489.86 317,307,781.70
(1)本公司以价值7,000万元人民币的定期存单作为中信银行广州分行为本公司代付
进口信用证欧元7,078,784.00元的质押物，期限为2005年12月20日至2006年12月20日。
(2)货币资金期末数比期初数减少21.66%，主要原因是本公司2005年为了扩大印刷生
产能力，利用部分自有资金进行印刷机器设备投资。
2、应收股利
期末数 年初数
华美洁具有限公司 0.00 6,484,000.00
3、应收账款
(1)应收账款按账龄列示如下：
期末数
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
1年以内 88,033,634.91 87.34% 1% 880,336.35
1至2年 12,544,479.89 12.44% 5% 627,223.99
2至3年 220,179.76 0.22% 30% 160,381.99
100,798,294.56 100.00% 1,667,942.33
年初数
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
1年以内 111,177,472.76 99.17% 1% 1,111,774.73
1至2年 796,076.43 0.71% 5% 39,803.82
2至3年 0.00 0.00% 30% 0.00
3至4年 134,754.38 0.12% 80% 134,754.38
112,108,303.57 100.00% 1,286,332.93
(2)期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)期末应收账款中的前五名金额合计54,737,166.36元，占应收账款总额的54.30%
。
(4)应收账款期末余额中全额计提坏账准备的金额为134,754.38元。
4、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
期末数
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 13,657,459.72 88.08% 1% 127,514.50
1至2年 825,256.08 5.32% 5% 41,262.80
2至3年 391,080.50 2.52% 30% 117,324.15
3至4年 344,723.45 2.22% 80% 275,778.76
4至5年 218,024.90 1.41% 80% 174,419.92
5年以上 69,234.33 0.45% 100% 69,234.33
15,505,778.98 100.00% 805,534.46
年初数
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 18,846,722.27 83.09% 1% 188,467.22
1至2年 2,946,308.18 12.99% 5% 267,022.06
2至3年 432,045.51 1.90% 30% 129,613.65
3至4年 273,355.98 1.21% 80% 218,684.78
4至5年 66,117.00 0.29% 80% 52,893.60
5年以上 117,493.21 0.52% 100% 117,493.22
22,682,042.15 100.00% 974,174.53
(2)期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(3)期末其他应收款中前五名金额合计11,123,080.18元，占其他应收款总额的71.7
4%。
(4)其他应收款期末余额中全额计提坏账准备的金额为69,234.33元。
5、预付账款
期末数 年初数
占预付账款 占预付账款
账龄 金额 金额
总额的比例 总额的比例
1年以内 3,469,216.57 100.00% 17,613,199.08 94.63%
1至2年 0.00 0.00% 1,000,049.00 5.37%
3,469,216.57 100.00% 18,613,248.08 100.00%
预付账款期末数比期初数减少81.36%，主要原因是本公司下属子公司广东公明景业
印务公司收回2004年末预付的定金10,000,000.00元。
6、存货
期末数
金额 跌价准备
原材料 18,774,167.82 256,880.87
低值易耗品 952,003.71 0.00
产成品 2,467,627.88 0.00
库存商品 3,282,558.10 0.00
25,476,357.51 256,880.87
年初数
金额 跌价准备
原材料 20,090,306.17 256,880.87
低值易耗品 558,529.49 0.00
产成品 3,926,972.06 0.00
库存商品 1,637,287.94 0.00
26,213,095.66 256,880.87
7、待摊费用
年初数 本期增加
律师顾问费 1,666.69 52,582.00
待抵扣进项税 1,482,872.30 1,601,092.37
残疾人就业保障金 0.00 89,922.86
其他 12,833.38 9,798.31
1,497,372.37 1,753,395.54
本期摊销 本期转出 期末数
律师顾问费 54,248.69 0.00 0.00
待抵扣进项税 0.00 1,482,872.30 1,601,092.37
残疾人就业保障金 37,467.86 0.00 52,455.00
其他 9,449.55 0.00 13,182.14
101,166.10 1,482,872.30 1,666,729.51
待抵扣进项税反映本公司下属子公司广州大洋文化连锁店有限公司已收到的采购图
书，尚未收到对方开出的增值税发票，而按送货单所确定的应付款数额计算暂挂的尚不
能抵扣的进项税额，待收到对方发票时转入增值税进项税额。
8、长期投资
(1)项目
年初数
本期增加
金额 减值准备
一、长期股权投资 42,035,470.70 39,960.00 13,035,558.09
其中：对子公司投资 2,225,608.48 0.00 0.00
对联营企业投资 39,809,862.22 39,960.00 13,035,558.09
二、股权投资差额 76,482,448.56 0.00 0.00
合计 118,517,919.26 39,960.00 13,035,558.09
期末数
本期减少
金额 减值准备
一、长期股权投资 1,737,056.70 53,333,972.09 39,960.00
其中：对子公司投资 1,330,977.28 894,631.20 0.00
对联营企业投资 406,079.42 52,439,340.89 39,960.00
二、股权投资差额 2,762,665.84 73,719,782.72 0.00
合计 4,499,722.54 127,053,754.81 39,960.00
(2)对子公司及联营企业的股权投资列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 原始投资金额 年初数
注册资本比例
华美洁具有限公
22,146,435.22 32.42% 37,519,902.22
司
上海广州日报大
39,960.00 13.32% 39,960.00
洋图书有限公司
广州粤图文化发
5,610,000.00 51.00% 2,225,608.48
展有限公司
重庆恒渲实业有
2,250,000.00 45.00% 2,250,000.00
限公司
30,046,395.22 42,035,470.70
本期权益 累计权益
被投资单位名称
增减额 增减额
华美洁具有限公
13,035,558.09 28,409,025.09
司
上海广州日报大
0.00 0.00
洋图书有限公司
广州粤图文化发
-1,330,977.28 -4,715,368.80
展有限公司
重庆恒渲实业有
-406,079.42 -406,079.42
限公司
11,298,501.39 23,287,576.87
被投资单位名称 期末数 减值准备
华美洁具有限公
50,555,460.31 0.00
司
上海广州日报大
39,960.00 39,960.00
洋图书有限公司
广州粤图文化发
894,631.20 0.00
展有限公司
重庆恒渲实业有
1,843,920.58 0.00
限公司
53,333,972.09 39,960.00
华美洁具有限公司投资收益汇回没有受到重大限制。
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 年初数 本期增加
华美洁具有限公 92,231,539.19 74,387,629.71 0.00
司
广州大洋文化连
235,136.69 141,082.10 0.00
锁店有限公司
广州大洋广告有
1,968,500.50 1,953,736.75 0.00
限公司
94,435,176.38 76,482,448.56 0.00
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销
华美洁具有限公 2,561,987.16 20,405,896.64
司
广州大洋文化连
23,513.64 117,568.23
锁店有限公司
广州大洋广告有
177,165.04 191,928.79
限公司
2,762,665.84 20,715,393.66
被投资单位名称 摊余金额 摊销年限
华美洁具有限公 71,825,642.55 36年
司
广州大洋文化连
117,568.46 10年
锁店有限公司
广州大洋广告有
1,776,571.71 10年
限公司
73,719,782.72
①华美洁具有限公司的股权是于1997年由广东建北企业集团公司转让的，股权投资
差额初始金额为92,231,539.19元，按被投资单位的剩余经营期限36年摊销，年摊销额为
2,561,987.16元。
②广州大洋文化连锁店有限公司的股权投资差额反映2000年11月本公司与广州大洋
文化传讯有限公司的资产置换方案所确定的换出投资价值与本公司在该公司股权权益中
享有份额之间的差额。
③广州大洋广告有限公司的股权投资差额反映2004年本公司与广州日报社签订的股
权转让协议确定的转让价与本公司在该公司股权权益中享有份额之间的差额。
9、固定资产及累计折旧
年初数 本期增加
原值：
房屋及建筑物 103,334,446.98 0.00
机器设备 227,842,643.15 47,806,085.28
办公设备 3,371,995.75 377,641.38
运输工具 4,138,017.00 1,623,336.45
其他设备 17,026,858.59 12,509,661.37
合计 355,713,961.47 62,316,724.48
本期减少 期末数
原值：
房屋及建筑物 0.00 103,334,446.98
机器设备 0.00 275,648,728.43
办公设备 0.00 3,749,637.13
运输工具 0.00 5,761,353.45
其他设备 0.00 29,536,519.96
合计 0.00 418,030,685.95
年初数 本期增加
累计折旧：
房屋及建筑物 6,420,889.71 2,102,097.96
机器设备 80,917,003.98 12,699,990.59
办公设备 2,484,456.63 445,112.36
运输工具 1,880,079.64 484,813.46
其他设备 5,965,944.48 1,191,633.73
97,668,374.44 16,923,648.10
净值： 258,045,587.03
本期减少 期末数
累计折旧：
房屋及建筑物 0.00 8,522,987.67
机器设备 0.00 93,616,994.57
办公设备 0.00 2,929,568.99
运输工具 0.00 2,364,893.10
其他设备 0.00 7,157,578.21
0.00 114,592,022.54
净值： 303,438,663.41
固定资产减值准备本年变动情况如下：
年初数 本期增加 本期减少 期末数
机器设备 2,271,050.30 13,807.88 0.00 2,284,858.18
本公司的清远建北大厦副楼首层1-5轴共259.46平方米，已租赁给中国工商银行清远
分行新城支行，租期2005年2月25日至2006年2月25日，月租金50元/平方米。
10、在建工程
工程名称 年初数 本期增加 本期减少
高宝印刷机 33,815,374.94 3,785,865.37 37,601,240.31
克里奥CPT自动
2,719,296.11 298,989.64 3,018,285.75
制版系统
日本尾谷骑马钉
5,509,115.19 600,023.00 6,109,138.19
联动线
高斯uni75报纸
10,371,447.50 69,386,064.45 0.00
印刷机
公明景业公司新
0.00 38,317,973.44 0.00
建厂房工程
新建厂房的机电
0.00 1,478,474.36 0.00
工程
高利宝UV胶印
0.00 37,466,227.97 0.00
机及配套设备
俱乐部客房装修 1,723,441.67 11,879,155.17 13,602,596.84
零星整改工程 713,525.04 205,000.00 123,082.00
54,852,200.45 163,417,773.40 60,454,343.09
资金 完工
工程名称 期末数
来源 程度
高宝印刷机 0.00 自筹 完工
克里奥CPT自动
0.00 自筹 完工
制版系统
日本尾谷骑马钉
0.00 自筹 完工
联动线
高斯uni75报纸
79,757,511.95 自筹 80%
印刷机
公明景业公司新
38,317,973.44 自筹 80%
建厂房工程
新建厂房的机电
1,478,474.36 自筹 50%
工程
高利宝UV胶印
37,466,227.97 自筹 70%
机及配套设备
俱乐部客房装修 0.00 自筹 完工
零星整改工程 795,443.04 自筹 70%
157,815,630.76
（1）在建工程没有发生利息资本化。
（2）在建工程本年度转如固定资产金额为60,331,260.09元。
11、无形资产
(1)无形资产明细如下：
取得方式 原值 摊销年限
土地使用权 转让 18,974,929.05 50年
招聘广告独家代理权 转让 40,143,800.00 10年
电脑软件使用费 购买 885,280.00 5年
60,004,009.05
(2)无形资产本年变动情况如下：
年初数 本期增加 本期摊销
土地使用权 17,148,265.85 0.00 447,346.04
23,751,748.17 0.00 4,014,380.04
招聘广告独家代理权
电脑软件使用费 270,944.62 463,080.00 138,132.71
41,170,958.64 463,080.00 4,599,858.79
期末数 剩余摊销月数
土地使用权 16,700,919.81 448个月
19,737,368.13
招聘广告独家代理权 60个月
电脑软件使用费 595,891.91 48个月
37,034,179.85
12、长期待摊费用
年初数 本期增加 本期摊销
公明景业开办费 0.00 2,030,996.66 0.00
0.00 52,147.78 13,036.92
其他
0.00 2,083,144.44 13,036.92
期末数 剩余摊销月数
公明景业开办费 2,030,996.66
39,110.86
其他 24个月
2,070,107.52
13、短期借款
(1)短期借款按性质列示如下：
期末数 年初数
抵押借款 67,670,343.53 0.00
担保借款 10,000,000.00 0.00
信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00
97,670,343.53 20,000,000.00
(2)短期借款明细如下：
银行名称 借款金额
交通银行广州分行同福支行 20,000,000.00
香港上海汇丰银行有限公司深圳分行 10,000,000.00
中信银行广州分行 7,078,784欧元
银行名称
交通银行广州分行同福支行 期限 利率
香港上海汇丰银行有限公司深圳分行 2005.9.26—2006.3.22 4.698%
中信银行广州分行 2005.4.11—2006.4.10 5.30%
2005.12.20—2006.12.20 3.50%
(3)华美洁具有限公司委托上海汇丰银行有限公司深圳分行借款1,000万元给本公司
的控股子公司广东公明景业印务有限公司，本公司为广东公明景业印务有限公司借款1,
000万元提供连带责任保证。
(4)本公司与中信银行广州分行签订进口信用证代付合同，中信银行广州分行为本公
司代付进口信用证欧元7,078,784.00元，本公司以7,000万元人民币的定期存单作为质押
物，期限为2005年12月20日至2006年12月20日。
14、应付账款
（1）应付账款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额占应付账款总
额比例
1年以内 111,759,671.42 81.11%
1至2年 9,498,466.88 6.89%
2至3年 10,518,862.86 7.63%
3年以上 6,012,886.13 4.37%
137,789,887.29 100.00%
年初数
账龄 金额 占应付账款总
额比例
1年以内 106,382,184.54 77.44%
1至2年 16,392,062.66 11.93%
2至3年 10,947,050.93 7.97%
3年以上 3,660,713.13 2.66%
137,382,011.26 100.00%
（2）期末余额中没有欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股权的股东单位的账款。
（3）期末应付账款中前五名金额合计91,618,144.73元，占应付账款总额的66.49%
。
15、预收账款
(1)预收账款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额 占预收账款总
额比例
1年以内 250,833.99 49.35%
1至2年 221,407.50 43.56%
2至3年 3,374.14 0.67%
3年以上 32,628.06 6.42%
508,243.69 100.00%
年初数
账龄 金额 占预收账款总
额比例
1年以内 15,024,377.47 90.37%
1至2年 1,513,092.59 9.10%
2至3年 60,274.15 0.36%
3年以上 27,950.00 0.17%
16,625,694.21 100.00%
(2)期末余额中没有预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股权的股东单位的账款。
(3)预收账款期末数比期初数减少96.94%，主要原因是本公司的下属印务分公司对中
间代理商为了保证及时完成印刷业务而预付的定金进行及时的清理，导致预收账款下降
。
16、应付工资
期末数 年初数
未付年终奖励工资 517,122.83 733,694.78
17、应付股利
股东名称 期末数 年初数
未办理托管而未付股利 451,220.86 354,759.39
广州日报社 0.00 414,467.53
451,220.86 769,226.92
应付广州日报社股利年初数，是按照与广州日报社签订关于广州大洋广告有限公司
股权转让协议的规定，广州大洋广告有限公司从评估基准日至股权变更登记日期间所产
生的利润变动均归原股东所有。2005年广州大洋广告有限公司已经支付了相关股利。
18、应交税金
期末数 年初数
增值税 8,871,447.78 9,405,183.83
城市建设维护税 563,296.68 720,842.94
营业税 352,905.95 626,772.70
个人所得税 150,452.38 865,474.09
企业所得税 14,879,834.28 14,279,184.85
其他 211,685.78 419,441.35
25,029,622.85 26,316,899.76
19、其他应交款
期末数 年初数 计提标准
教育费附加 460,217.50 309,330.87 按应交流转税额的3%计缴
文化事业建设费 182,092.68 222,322.66 按广告代理制作收入3%计缴
防洪费 7,396.97 225,950.37 按营业收入的0.13%计缴
其他 2,776.42 0.00
652,483.57 757,603.90
20、其他应付款
期末数
账龄 金额 占比例
1年以内 7,546,103.75 55.56%
1至2年 853,599.34 6.28%
2至3年 302,969.21 2.23%
3年以上 4,880,703.90 35.93%
13,583,376.20 100.00%
年初数
账龄 金额 占比例
1年以内 76,146,428.60 82.63%
1至2年 3,742,944.88 4.06%
2至3年 3,831,925.52 4.16%
3年以上 8,435,977.65 9.15%
92,157,276.65 100.00%
(1)期末余额中没有欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股权的股东单位的款项。
(2)其他应付款期末数比期初数减少85.26%，主要原因是2005年度支付购买广州日报
社机器设备款项69,983,200.00元。
(3)账龄三年以上的其他应付款主要包括保证金及2000年以前挂账往来款项3,844,6
87.61元。
21、预提费用
期末数 年初数
租金 1,345,137.95 2,341,518.77
水电费 1,659,201.59 4,381,982.77
其他 234,208.81 240,000.00
3,238,548.35 6,963,501.54
预提费用期末数比年初数下降了53.49%,主要原因是印务分公司本期支付2004年度应
付广州日报社的水电费房屋租金。
22、预计负债
期末数 年初数
违约滞纳金 6,619,280.00 0.00
情况说明详见“八、或有事项”的第一点。
23、股本
(1)2005年度公司股份变动情况
项目 本次变动增减（+,-）
年初数 配股 送股 公积金转增及其他
一.尚未流通股份
1.发起人股份 73,343,520.00 0.00 0.00 6,250,000.00
其中:
国家持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00
境内法人持有股份 73,343,520.00 0.00 0.00 6,250,000.00
外资法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
2.募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00
3.内部职工股 25,078,560.00 -6,250,000.00
4.优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00
尚未流通股份合计 98,422,080.00 0.00 0.00 0.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 0.00 0.00 0.00 0.00
2.境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00
3.境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00
项目 本次变动增减（+,-）
年初数 配股 送股 公积金转增及其他
4.定向法人股 100,933,200.00 0.00 0.00 0.00
已上市流通股份合计 100,933,200.00 0.00 0.00 0.00
三、股份总数 199,355,280.00 0.00 0.00 0.00
项目 本次变动增减（+,-）
小计 年末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 6,250,000.00 79,593,520.00
其中:
国家持有股份 0.00 0.00
境内法人持有股份 6,250,000.00 79,593,520.00
外资法人持有股份 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
2.募集法人股 0.00 0.00
3.内部职工股 -6,250,000.00 18,828,560.00
4.优先股或其他 0.00 0.00
其中：转配股 0.00 0.00
尚未流通股份合计 0.00 98,422,080.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 0.00 0.00
2.境内上市的外资股 0.00 0.00
3.境外上市的外资股 0.00 0.00
项目 本次变动增减（+,-）
小计 年末数
4.定向法人股 0.00 100,933,200.00
已上市流通股份合计 0.00 0.00
三、股份总数 0.00 199,355,280.00
(2)广东省人民政府国有资产监督管理委员会2005年10月18日出具粤国资函[2005]3
73号文《关于广东九州阳光传媒股份有限公司国有股权管理方案的批复》同意广州大洋
实业投资有限公司委托自然人代持的625万股内部职工股股权性质由内部职工股直接转为
国有法人股。调整后公司的股本结构为：总股本仍为19,935.528万股，保持不变；国有
法人股由7,334.352万股增加到7,959.352万股，占总股本的39.93%，由广州大洋实业投
资有限公司持有；内部职工股由2,507.856万股减少至1,882.856万股，占总股本的9.44
%，流通法人股10,093.32万股，占总股本的50.63%，保持不变。
24、资本公积
年初数 本期增加
股本溢价 231,026,592.83 0.00
长期股权投资准备 250,717.35 0.00
其他资本公积 0.00 3,050,000.00
231,277,310.18 3,050,000.00
本期减少 期末数
股本溢价 0.00 231,026,592.83
长期股权投资准备 0.00 250,717.35
其他资本公积 0.00 3,050,000.00
0.00 234,327,310.18
本期增加反映2005年本公司对账龄在3年以上的应付款项进行清理，经本公司董事会
决议批准将无须支付的应付款按照会计制度规定转入资本公积。
25、盈余公积
年初数 本期增加
法定盈余公积 22,591,895.95 6,167,374.02
公益金 11,295,947.98 3,083,687.01
33,887,843.93 9,251,061.03
本期减少 期末数
法定盈余公积 0.00 28,759,269.97
公益金 0.00 14,379,634.99
0.00 43,138,904.96
26、未分配利润
本年累计数 上年累计数
年初余额 181,539,065.81 131,713,535.07
本年利润增加数 61,673,740.29 63,308,983.91
提取法定盈余公积金 6,167,374.02 6,330,898.38
提取公益金 3,083,687.01 3,165,449.19
应付普通股股利 3,987,105.60 3,987,105.60
期末余额 229,974,639.47 181,539,065.81
（1）本公司董事会于2005年3月9日通过了2004年度利润分配方案，以本公司2004年
末总股本199,355,280股为基准，向全体股东每10股派送现金红利0.20元（含税），合计
3,987,105.60元，并已经2005年4月12日召开的公司2005年度股东大会审议通过。
（2）本公司董事会于2006年4月13日通过了2005年度利润分配方案，以本公司2005
年末总股本199,355,280股为基准，向全体股东每10股派送现金红利0.5元（含税），合
计9,967,764.00元。
27、主营业务收入及成本
(1)按行业划分
本年累计数
主营业务收入 主营业务成本
广告代理业务收入 71,708,659.68 1,347,370.18
印刷业务收入 222,457,548.88 166,646,247.43
纸张销售收入 8,336,463.04 7,598,801.91
旅店服务收入 10,114,235.51 2,112,782.76
图书音像销售及其他服务收入 5,332,234.70 3,242,550.97
317,949,141.81 180,947,753.25
上年累计数
主营业务收入 主营业务成本
广告代理业务收入 73,256,464.15 1,942,548.42
印刷业务收入 239,815,459.33 188,913,193.93
纸张销售收入 0.00 0.00
旅店服务收入 14,380,171.28 3,120,214.09
图书音像销售及其他服务收入 2,659,058.50 1,743,647.78
330,111,153.26 195,719,604.22
（2）按地区划分
本年累计数
主营业务收入 主营业务成本
华南 309,612,678.77 173,348,951.34
华东 8,336,463.04 7,598,801.91
317,949,141.81 180,947,753.25
上年累计数
主营业务收入 主营业务成本
华南 330,111,153.26 195,719,604.22
华东 0.00 0.00
330,111,153.26 195,719,604.22
(3)本年度销售收入前五名金额合计131,994,601.53元，占销售收入总额的41.51%。
28、主营业务税金及附加
本年累计数 上年累计数
营业税 3,909,937.21 4,456,923.27
城市维护建设税 1,011,963.05 1,364,024.48
教育费附加 436,537.05 621,525.07
文化事业建设税 2,040,171.16 2,220,217.08
其他 401,511.25 6,630.44
7,800,119.72 8,669,320.34
29、其他业务利润
本年累计数
收入 成本 利润
房屋租赁 164,271.00 0.00 164,271.00
出售废纸收入 2,996,547.01 0.00 2,996,547.01
其他收入 10,967.70 0.00 10,967.70
相关税金 0.00 280,282.38 -280,282.38
3,171,785.71 280,282.38 2,891,503.33
上年累计数
收入 成本 利润
房屋租赁 795,711.26 12,298.42 783,412.84
手续费、管理费 317,057.76 0.00 317,057.76
出售废纸收入 2,310,388.96 0.00 2,310,388.96
其他收入 255,718.64 24,019.21 231,699.43
合计 3,678,876.62 36,317.63 3,642,558.99
30、财务费用
本年累计数 上年累计数
利息支出 965,880.64 307,187.43
减：利息收入 -2,822,266.49 -4,486,061.02
加：其他 510,329.92 311,230.89
-1,346,055.93 -3,867,642.70
31、投资收益
本年累计数 上年累计数
短期投资收益 120,123.15 0.00
股权投资权益法核算净增减额 11,298,501.39 9,810,765.52
股权投资差额摊销 -2,762,665.84 -2,600,264.55
股权投资减值准备 0.00 -39,960.00
8,655,958.70 7,170,540.97
32、补贴收入
本年累计数 上年累计数
财政局奖励金 4,521,528.51 0.00
33、营业外收入
本年累计数 上年累计数
固定资产清理 0.00 135,000.00
违约金收入 2,292.03 20,000.00
再就业安置费 51,868.64 0.00
盘盈现金 119,747.07 0.00
其他 28,960.47 176,538.38
202,868.21 331,538.38
34、营业外支出
本年累计数 上年累计数
罚款 7,222.81 17,363.59
违约金 6,623,229.60 742,000.00
赔偿损失 0.00 336,726.57
其他 95,216.65 43,210.98
6,725,669.06 1,139,301.14
2004年本公司的子公司广州大洋文化洋连锁店有限公司因所涉及的经济纠纷案件终
审判决败诉，因此需要支付违约金6,619,280.00元。情况说明详见“八、或有事项”的
第一点。
35、非经常性损益项目
本年累计数 上年累计数
非经常性收益：
处理固定资产净收益 0.00 135,000.00
补贴收入 4,521,528.51 0.00
再就业安置费 51,868.64 0.00
违约金收入 2,292.03 20,000.00
现金盘盈 119,747.07 54,400.00
其他 28,960.47 122,138.38
小计 4,724,396.72 331,538.38
非经常性损失：
罚款 7,222.81 17,363.59
违约金 6,623,229.60 742,000.00
赔偿损失 0.00 336,726.57
其他 95,216.65 43,210.98
小计 6,725,669.06 1,139,301.14
非经常性损益净额 -2,001,272.34 -807,762.76
扣除所得税影响 -34,221.65 305,381.79
净额 -2,035,493.99 -502,380.97
36、有关现金流量表的说明
(1)销售商品提供劳务收到的现金项目中包括代理广告业务而代收广州日报社客户广
告款413,262,189.58元。
(2)收到的其他与经营有关的现金包括了本期收到的补贴收入4,521,528.51元。
(3)支付的购买商品、接受劳务支付的现金项目中包括代理广告业务而支付广州日报
社代收客户广告款335,341,798.40元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款按账龄列示如下：
期末数
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
1年以内 87,534,246.46 87.39% 1% 875,342.46
1至2年 12,544,479.89 12.52% 5% 627,223.99
2至3年 85,425.37 0.09% 30% 25,627.61
100,164,151.72 100.00% 1,528,194.06
年初数
占应收账款总 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
额的比例 计提比例
1年以内 110,175,486.88 99.28% 1% 1,101,754.87
1至2年 796,076.43 0.72% 5% 39,803.82
2至3年 0.00 0.00% 30% 0.00
110,971,563.31 100.00% 1,141,558.69
(2)期末余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)期末应收账款中的前五名金额合计54,737,166.36元，占应收账款总额的54.65％
。
2、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示如下：
期末数
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 17,310,841.23 95.92% 1% 111,283.50
1至2年 496,860.25 2.75% 5% 24,843.01
2至3年 239,510.00 1.33% 30% 71,853.00
18,047,211.48 100.00% 207,979.51
年初数
占其他应收款 坏账准备
账龄 金额 坏账准备
总额的比例 计提比例
1年以内 15,255,758.06 95.31% 1% 117,580.23
1至2年 750,196.12 4.69% 5% 37,879.80
16,005,954.18 100.00% 155,460.03
(2)期末余额中没有持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期投资
(1)项目
年初数
本期增加
金额 减值准备
一、长期股权投资 150,528,901.41 0.00 50,265,606.94
其中：对子公司投资 110,758,999.19 0.00 37,230,048.85
对联营企业投资 39,769,902.22 0.00 13,035,558.09
其他股权投资 0.00 0.00 0.00
二、股权投资差额 76,285,598.51 0.00 0.00
226,814,499.92 0.00 50,265,606.94
期末数
本期减少
金额 减值准备
一、长期股权投资 11,044,161.87 189,750,346.46 0.00
其中：对子公司投资 10,638,082.45 137,350,965.58 0.00
对联营企业投资 406,079.42 52,399,380.89 0.00
其他股权投资 0.00 0.00 0.00
二、股权投资差额 2,762,665.84 73,522,932.67 0.00
13,806,827.73 263,273,279.13 0.00
(2)对子公司、联营企业及其他股权投资列示如下：
占被投资单位
被投资单位名称 原始投资金额 年初数
注册资本比例
华美洁具有限公
22,146,435.22 32.42% 37,519,902.22
司
广州大洋文化连
88,626,303.10 95.00% 69,063,476.46
锁店有限公司
广州大洋广告有
6,688,349.55 90.00% 6,695,522.73
限公司
重庆恒渲实业有
2,250,000.00 45.00% 2,250,000.00
限公司
广东公明景业印
35,000,000.00 70.00% 35,000,000.00
务有限公司
154,711,087.87 150,528,901.41
本期权益 累计权益
被投资单位名称 期末数 减值准备
增减额 增减额
华美洁具有限公
13,035,558.09 28,409,025.09 50,555,460.31 0.00
司
广州大洋文化连
-10,638,082.47 -30,200,909.11 58,425,393.99 0.00
锁店有限公司
广州大洋广告有
37,230,048.85 37,237,222.03 43,925,571.58 0.00
限公司
重庆恒渲实业有
-406,079.42 -406,079.42 1,843,920.58 0.00
限公司
广东公明景业印
0.00 0.00 35,000,000.00 0.00
务有限公司
39,221,445.05 35,039,258.59 189,750,346.46 0.00
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 年初数 本期增加
华美洁具有限公 92,231,539.19 74,387,629.71 0.00
司
广州大洋文化连 235,136.69 141,082.10 0.00
锁店有限公司
广州大洋广告有 1,771,650.45 1,756,886.70 0.00
限公司
94,238,326.33 76,285,598.51 0.00
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销
华美洁具有限公 2,561,987.16 20,405,896.64
司
广州大洋文化连 23,513.64 117,568.23
锁店有限公司
广州大洋广告有 177,165.04 191,928.79
限公司
2,762,665.84 20,715,393.66
被投资单位名称 摊余金额 摊销年限
华美洁具有限公 71,825,642.55 36年
司
广州大洋文化连 117,568.46 10年
锁店有限公司
广州大洋广告有 1,579,721.66 10年
限公司
73,522,932.67
4、主营业务收入及成本
（1）按行业划分
本年累计数
主营业务收入 主营业务成本
广告代理业务收入 0.00 0.00
印刷业务收入 222,457,548.88 166,646,247.43
纸张销售收入 8,336,463.04 7,598,801.91
230,794,011.92 174,245,049.34
上年累计数
主营业务收入 主营业务成本
广告代理业务收入 68,841,425.53 1,587,112.45
印刷业务收入 239,815,459.33 188,913,193.93
纸张销售收入 0.00 0.00
308,656,884.86 190,500,306.38
（2）按地区划分
本年累计数
主营业务收入 主营业务成本
华南 222,457,548.88 166,646,247.43
华东 8,336,463.04 7,598,801.91
230,794,011.92 174,245,049.34
上年累计数
主营业务收入 主营业务成本
华南 308,656,884.86 190,500,306.38
华东 0.00 0.00
308,656,884.86 190,500,306.38
（3）本年度主营业务收入前五名金额合计67,556,840.79元，占销售收入总额的29
.27%。
（4）本年主营业务收入比2004年度下降了25.22%，主要原因是本公司2004年决定撤
销广州开发区广告分公司。本公司现有的广告代理、制作及相关业务，从2005年1月起全
权委托广州大洋广告有限公司经营，所以导致本公司本年主营业务收入大幅度下降。
5、投资收益
本年累计数 上年累计数
短期投资收益 120,123.15 0.00
股权投资权益法核算净增减额 39,221,445.06 5,070,076.03
股权投资差额摊销 -2,762,665.84 -2,600,264.55
股权投资减值准备 0.00 0.00
36,578,902.37 2,469,811.48
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 与本企业关系
广州日报社 广州市同乐路10号 实际控制人
广州大洋实业投资有 广州科学城西区办
控股母公司
限公司 公楼104房之三
广州大洋文化连锁店 广州市人民中路同
控股子公司
有限公司 乐路10号
广州大洋广告有限公 广州市越秀区人民
控股子公司
司 中路同乐路10号
广东公明景业印务有
清远市洲心工业园 控股子公司
限公司
广州粤图文化发展有 广州市东山区合群
控股子公司
限公司 一马路99-107号
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
广州日报社 国有企业 张德安
广州大洋实业投资有
有限责任 张德安
限公司
广州大洋文化连锁店
有限责任 欧阳锡明
有限公司
广州大洋广告有限公
有限责任 梁汉辉
司
广东公明景业印务有
有限责任 梁汉辉
限公司
广州粤图文化发展有
有限责任 程惠芬
限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
广州日报社 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00
广州大洋实业投资有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00
广州大洋文化连锁店有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00
广州大洋广告有限公司 100.00 0.00 0.00 100.00
广东公明景业印务有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00
广州粤图文化发展有限公司 1,100.00 0.00 0.00 1,100.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
年初数 本期增加数
企业名称
金额 % 金额 %
广州大洋实业投资有限公司 7,334.35 36.79 625.00 3.14
广州大洋文化连锁店有限公司 9,500.00 95 0.00 0
广州大洋广告有限公司 90.00 90 0.00 0
广东公明景业印务有限公司 3,500.00 70 0.00 0
广州粤图文化发展有限公司 560.00 51 0.00 0
本期减少数 期末数
企业名称
金额 % 金额 %
广州大洋实业投资有限公司 0.00 0 7,959.35 39.93
广州大洋文化连锁店有限公司 0.00 0 9,500.00 95
广州大洋广告有限公司 0.00 0 90.00 90
广东公明景业印务有限公司 0.00 0 3,500.00 70
广州粤图文化发展有限公司 0.00 0 560.00 51
4、不存在控制关系的主要关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
华美洁具有限公司 联营公司
重庆恒渲实业有限公司 联营公司
广州报刊发行公司 受同一控股公司所控制
《广州英文早报》 受同一控股公司所控制
《岭南少年报》 受同一控股公司所控制
《足球报》 受同一控股公司所控制
《老人报》 受同一控股公司所控制
《现代育儿报》 受同一控股公司所控制
《广州文摘报》 受同一控股公司所控制
《信息时报》 受同一控股公司所控制
《商旅导报》 受同一控股公司所控制
《舞台与银幕报》 受同一控股公司所控制
《美食导报》 受同一控股公司所控制
《看世界》 受同一控股公司所控制
《篮球先锋报》 受同一控股公司所控制
广州报刊发行公司 受同一控股公司所控制
5、关联方应收应付款项余额
期末数 年初数
应收账款：
广州日报社 969,567.32 1,625,830.29
《信息时报》 1,895,853.98 3,947,389.04
《足球报》 2,190,980.27 3,084,680.20
《现代育儿报》 246,166.66 390,469.45
《老人报》 656,329.94 601,579.71
《广州文摘报》 254,670.70 350,752.98
《舞台与银幕报》 3,824,782.44 1,412,310.40
《美食导报》 156,842.79 365,861.14
《商旅导报》 109,468.95 563,050.56
《看世界》 139,805.00 137,570.00
《篮球先锋报》 611,585.29 0.00
11,056,053.34 12,479,493.77
期末数 年初数
预付账款：
广州日报社 3,091,107.18 2,200,000.00
期末数 年初数
其他应收款：
广州日报社 643,846.80 3,179,065.37
广州粤图文化发展有限公司 2,759.03 256,222.34
646,605.83 3,435,287.71
期末数 年初数
应付账款：
广州日报社 77,268,467.01 75,337,335.85
广州报刊发行公司 0.00 86,431.85
77,268,467.01 75,423,767.70
期末数 年初数
其他应付款：
广州日报社 4,493,048.73 82,006,566.91
广州报刊发行公司 0.00 4,952.92
4,493,048.73 82,011,519.83
期末数 年初数
预提费用：
广州日报社租金 1,345,137.95 2,199,999.20
广州日报社水电费 1,626,561.27 4,258,447.16
2,971,699.22 6,458,446.36
期末数 年初数
应付股利：
广州日报社 0.00 414,467.53
6、向关联方销售货物或提供劳务
关联方单位 本年累计数 上年累计数 交易内容
广州日报社 69,806,336.77 72,909,081.54 广告代理和制作
广州日报社 4,769,390.24 6,395,140.92 零星印刷业务以及商旅服务
《足球报》 9,094,369.61 10,054,507.27 印刷业务
《信息时报》 16,004,742.85 22,479,212.71 印刷业务
《老人报》 3,272,018.14 3,819,115.55 印刷业务
《广州文摘报》 2,890,735.80 3,542,399.11 印刷业务
《现代育儿报》 1,323,571.03 1,416,520.58 印刷业务
《舞台与银幕报》 15,135,907.56 15,458,055.02 印刷业务
《美食导报》 874,986.55 603,589.86 印刷业务
《商旅导报》 1,318,330.14 3,163,796.52 印刷业务
《篮球报先锋报》 1,627,025.14 0.00 印刷业务
《看世界》 0.00 832,136.75 印刷业务
126,117,413.83 140,673,555.83
本公司向关联方销售货物或提供劳务按市场情况定价。
7、管理服务费收入
关联方单位 本年累计数 上年累计数 交易内容
华美洁具有限公司 0.00 317,057.76 管理服务费收入
8、向关联方采购货物或接受劳务
关联方单位 本年累计数 上年累计数 交易内容
广州日报社 14,875,677.37 13,847,176.16 原材料采购
广州日报社 0.00 1,671,006.42 彩色印刷合作利润分成
广州日报社 3,737,209.12 2,095,945.80 房租
广州日报社 1,545,243.14 2,329,969.49 加工费
20,158,129.63 19,944,097.87
本公司向关联方采购货物或接受劳务按市场情况定价。
9、关联方担保事项
(1)华美洁具有限公司委托上海汇丰银行有限公司深圳分行借款1,000万元给本公司
的控股子公司广东公明景业印务有限公司。经本公司第五届董事会第九次会议决议，同
意为广东公明景业印务有限公司借款1,000万元提供连带责任保证。
(2)经本公司第五届董事会第九次会议决议同意，本公司为广东公明景业印务有限公
司在中国银行广州市沿江支行申请授信开立信用证提供不可撤销连带担保，担保金额为
人民币4,000万元。
10、其他关联方交易
(1)租赁业务
①本公司2004年与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社租入位于同乐路10
号的房屋901.83平方米作为报纸印刷厂房，租赁期自2004年1月1日起至2009年12月31日
止，月租金为9,018.30元。
②本公司2004年与广州日报社签订房屋租赁协议，向广州日报社租入位于广州市白
云区增槎路1113号的部分厂房13,127.89平方米作为彩色印刷厂房，租赁期自2004年3月
1日起至2009年2月28日止，月租金为131,278.91元。
③本公司的控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司与广州日报社签订房屋租赁协
议，向广州日报社租入14个商铺合共967.34平方米作为连锁店的经营场所，租赁期为1至
2年，月租金为56,311.30元。
④本公司的控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司2004年与广州日报社签订租赁
协议，向广州日报社租入位于乡村记者俱乐部的房屋作为经营场所，租赁期为3年，每年
的租金为300,000元。
⑤本公司的控股子公司广州大洋广告有限公司2004年与广州日报社签订租赁协议，
向广州日报社租入观绿路43号201号房作为办公场所，租赁期自2004年5月1日至2007年4
月30日，月租金10,000.00元。
(2)广告代理业务
①本公司2000年10月与广州大洋文化传讯有限公司签订资产置换协议，取得广州日
报招聘广告的独家代理权，广州日报社将其招聘广告的代理业务委托给本公司，代理期
为10年，广告代理费依据行业市场价格情况按代理广告所收取的全部广告收入的15%收取
。
②本公司2000年10月与广州日报社签订广告代理协议，广州日报社委托本公司代理
其《广州日报》除招聘广告外的部分其他广告（包括中缝、分类、工商、专栏等广告）
的有关业务。广告代理费依据行业市场价格情况按代理广告所收取的全部广告收入的15
%收取。
③本公司2000年10月与广州日报社签订广告制作协议，广州日报社将其招聘广告及
其他广告的制作业务及本公司代理的其他广告委托本公司制作，委托期自2000年11月28
日起至2005年11月27日止，广告制作费依据行业收费标准按委托制作所收取的全部广告
收入的5%收取，2005年签订补充协议委托期延长至2010年11月27日。
④本公司与下属子公司广州大洋广告有限公司签订委托代理协议，本公司同意将本
公司拥有的《广州日报》招聘广告的独家代理权和其他广告的代理权，自2005年1月1日
起全部授权广州大洋广告有限公司，该授权委托已经取得广州日报社的同意，广州大洋
广告有限公司每月支付本公司420,000.00元的管理费用。
(3)印刷业务
①本公司2000年10月与广州日报社签订承接印刷业务协议，广州日报社将《足球报
》等12家单位的报纸委托本公司印刷，委托期自2000年11月28日起至2005年11月27日止
，印刷费由双方按市场价协议确定。2004年签订补充协议，将委托承办印刷业务期限变
更为八年，延长至2008年11月27日止。
②2005年3月10日，本公司与广州日报社签订委托印刷合同，本公司将部分报纸印刷
委托广州日报社加工印刷（具体印刷数量及交付期限以委托印刷订单为准），印刷报纸
所需的原材料由本公司提供，印刷加工费用按单价40元/万对开张计算。
（4）其他业务
①本公司的控股子公司广州大洋文化连锁店有限公司2004年与广州日报社签订《商
号使用权许可合同》，广州大洋文化连锁店有限公司由于代理广州日报社的部分广告及
报刊销售，广州大洋文化连锁店有限公司获广州日报社授权在中华人民共和国广东省范
围内无偿使用“广州日报”商号，无偿使用期限自2004年4月14日至2009年1月31日。
八、或有事项
1、2004年，百利鑫国际有限公司（以下简称“百利鑫”）向广州市东山区人民法院
起诉本公司的子公司广州大洋文化连锁店有限公司（以下简称“连锁店”），称于2003
年4月1日与连锁店签订《合作经营协议》。协议约定由百利鑫提供粤图广场1至4层共计
9612.15平方米的场所使用权，连锁店用文化市场的经营管理经验，双方优势互补共同发
展广州的文化市场。连锁店保证在每月5日前交19.4万元的税后利润给百利鑫。但合作经
营协议签订后，连锁店并没有按照协议每月支付19.4万元的税后利润。因此，百利鑫起
诉连锁店应支付从2003年4月6日至2004年3月5日的固定利润2,328,000.00元，并准许收
回粤图广场的场地经营管理权。2004年11月12日，广州市东山区人民法院作出（2004）
东法民三初字第1206号民事判决书，解除百利鑫与连锁店签订的《合作经营协议》，连
锁店以及本案的第三人广州粤图文化发展有限公司需将粤图广场一至四层的场地经营管
理权交还给百利鑫，连锁店需要支付2,328,000.00元的房屋租金给百利鑫，并需要支付
逾期缴纳租金的违约金和承担诉讼费。连锁店接到判决书后不服，已经向广州市中级人
民法院提出上诉。本公司认为原《合作经营协议》从未履行，其签订出发点是以损害国
家税收为前提的，依法属无效合同，不具法律效力。百利鑫从未履行《合作经营协议》
中应尽的责任将房屋及设备交付连锁店使用，亦未按协议约定与连锁店另行签订房屋租
赁合同及办理有关手续。粤图广场一至四层的场地经营管理权并无移交给连锁店，一直
由本案的第三人广州粤图文化发展有限公司经营管理。本公司认为该案的经济责任与连
锁店完全无关。
2005年9月30日，广东省广州市中级人民法院对该案做出终审判决[（2005）穗中法
民四终字第295号民事判决书]，驳回上诉，维持原判。终审判决后，广东省人民检察院
已向广州市中级法院发函，认为本案所涉物业及租金是广东省人民检察院依法正在追诉
中的李瑞庚诈骗案的赃物，在李瑞庚转让移交该物业给百利鑫之前，公安厅已经对案件
所涉及的物业及租金依法实施了查封等刑事司法措施，因此要求广东省广州市中级人民
法院暂缓执行（2005）穗中法民四终字第295号民事判决，待刑事案件终结之后在依法处
理。2005年10月18日，连锁店向广州市人民检察院提出抗诉申请，并于2005年11月29日
向广东省高级人民法院申请再审。2005年11月30日，广州市人民检察院作出穗检民行立
（2005）20号《民事行政检察立案决定书》，决定对大洋连锁的申诉立案审查。目前，
关于本案的抗诉及申请再审程序正在依法进行中。
连锁店在收到广东省广州市中级人民法院的终审判决后，依据合同规定计算违约金
，从2003年4月1日起至2005年12月31日止，合共应支付违约滞纳金6,619,280.00元。截
至资产负债表日，连锁店尚未支付该项违约金。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至报告日止，本公司没有重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十、重大承诺事项
1、本公司与广州高新技术产业开发区民营科技园管理委员会、广州市润丰实业有限
公司签订厂房用地及建设合作协议。本公司计划在广州高新技术产业开发区民营科技园
内租赁厂房、办公楼及仓库用以开设印刷厂，广州高新技术产业开发区民营科技园管理
委员会愿意为此安排土地并以费用包干形式负责办理相关手续，广州市润丰实业有限公
司愿意按照本公司的技术要求投资兴建厂房并向本公司出租。本公司承诺在协议签订之
日起3个月内，将下属的印务分公司的注册地迁入科技园内，在协议签订之日其6个月内
，将本公司的注册地迁入科技园内。本公司及下属印务分公司在管辖科技园的税务机关
申办税务登记，并保证自2006年1月1日起至少连续5个完整会计年度的每个会计年度综合
税额达到人民币2,000万元以上。其中本公司下属印务分公司承诺在本协议签订之日起2
0年内不将工商税务登记及已有业务迁出科技园。
2、本公司与广州市润丰实业有限公司签订《厂房租赁合同》，广州市润丰实业有限
公司愿意按照本公司技术要求并经双方确认的设计图纸所建成厂房、办公用房、仓库等
租赁给本公司。租赁物位于广州市白云区广州高新技术产业开发区民营科技园内建筑面
积为25,000平方米，其中厂房和办公约21000平方米，仓库约4000平方米（以上均以政府
测绘部门测绘的面积为准）。租金在租赁期限及首次续租期限内连续计算，首三年租金
按照建筑面积每月每平方米人民币15元，每满三年将在前三年的基础上递增5%。管理费
在租赁期限及首次续租期限内连续计算，首三年租金按照建筑面积每月每平方米人民币
6元，每满三年将在前三年的基础上递增5%。租赁期限为20年，届满后续租不少与10年。
3、2005年12月20日，本公司与中信银行广州分行签订远期结汇协议书，交易情况如
下：本公司将按协议买入货币欧元7,329,982.52元，卖出货币人民币69,957,353.17元，
汇率为1欧元兑换9.5440人民币，交割日期为2006年12月20日。
4、本公司下属子公司广东公明景业印务有限公司的另外一个股东广州浩沣贸易有限
公司向南洋商业银行有限公司广州分行借款1,000万元，并将其持有的广东公明景业有限
公司30%的股权作为抵押。其后，本公司与广州浩沣贸易有限公司、南洋商业银行有限公
司广州分行签订《权益转让协议书》规定如广州浩沣贸易有限公司到不能归还借款，须
将其持有广东公明景业印务有限公司股权转让给本公司及本公司下属子公司广州大洋广
告有限公司，本公司与广州大洋广告有限公司支付1,000.00万元的股权转让款。
十一、其他重要事项
1、诉讼事项
(1)2004年2月15日，南海市大沥兴业铜铝型材厂（以下简称“兴业铝铜”）向清远
市中级人民法院起诉广东建北企业集团公司和本公司返还股票价款及其收益。兴业铝铜
称广东建北企业集团公司在1997年5月出售兴业铝铜1993年购买的本公司股票6,554,590
股,股票出售所得并未归还给兴业铝铜，而本公司在1993年曾接受兴业铝铜的委托，代理
其所购买股票的交易、管理、分红。因此，兴业铝铜起诉广东建北企业集团公司和本公
司偿还股票价款和收益款合计27,968,000.00元。本公司董事会认为，本公司从未接受兴
业铝铜的任何委托，对该案不应承担任何清偿责任。2004年7月15日，清远市中级人民法
院作出（2004）清中法民二初字第4号民事裁定书，认为广东建北企业集团公司和本公司
之间的关系影响该案的实体处理，而该案对上述两公司关系的认定及责任承担，取决于
（2003）清中法民二初字第34号民事判决的生效判决，因此中止诉讼。2005年4月1日，
经广东省清远市中级人民法院裁定，同意南海市大沥兴业铝型材厂撤销诉讼。
(2)2005年6月1日，南海市大沥镇兴业铜铝型材厂(现名为佛山市南海区大沥镇兴业
铜铝型材厂，下称“兴业铜铝”)向清远市中级人民法院起诉珠海市粤交实业（集团）有
限公司广州公司（以下简称“粤交实业”）、广东建北企业集团公司（以下简称“建北
企业”）和本公司，就其1993年购买本公司股票确权纠纷，要求被告返还其股票4,005,
063股。2005年12月27日，公司收到清远市中级人民法院（2005）清中法民二初字第17号
民事判决书，就原告兴业铜铝诉被告粤交实业、建北企业和本公司关于其购买本公司股
票确权纠纷一案作出如下判决：驳回原告及第三人的诉讼请求；案件受理费由原告及第
三人负担。本案原告兴业铜铝及第三人不服清远市中级人民法院判决，分别于2006年1月
24日、2006年1月17日向广东省高级人民法院提起上诉，要求撤销清远中院的判决，并要
求被告返还其诉讼标的。
(3)2003年至2004年期间廊坊美格广告有限公司与本公司的下属广州开发区印务分公
司签订多份委托印刷合同委托广州开发区印务分公司印刷《南方航空报》，广州开发区
印务分公司依约向被告廊坊美格广告有限公司广州分公司提供印刷服务，廊坊美格广告
有限公司广州分公司尚欠印刷费用5,523,290.00元未归还。经广州市中级人民法院于20
05年11月（2005）穗中法民二初字第42号判决，本公司下属分公司胜诉，被告应于本判
决生效之日起十日内向本公司下属分广州开发区印务分公司支付印刷费5,523,290.00元
，并对各期延付印刷费按每日万分之五计付违约金至本判决确定的还款之日止，廊坊美
格有限公司对被告廊坊美格有限公司广州分公司的上述债务负补充清偿责任。至报告日
，该款款未收回，尚欠5,523,290.00元及相关的违约金。
(4)2005年，广州博容广告有限公司与本公司的下属分公司广州开发区印务分公司签
订多份委托印刷合同委托广州开发区印务分公司印刷《品周刊》，广州开发区印务分公
司依约向被告广州博容广告有限公司提供印刷服务，广州博容广告有限公司尚欠印刷费
用3,461,400.00元未归还。经广州市天河区人民法院于2005年10月（2005）天法民二初
字第2124号，本公司下属广州开发区印务分公司胜诉，被告应于本判决生效之日起十日
内向本公司下属广州开发区印务分公司支付印刷费3,461,400.00元及逾期滞纳金。至报
告日，该款款未收回，尚欠3,442,660.00元及相关的违约金。
2、其他事项
(1)本公司与广州珠江物业酒店管理公司（以下简称“乙方”）签订《广州记者乡村
俱乐部委托经营管理合同》。本公司委托乙方全面经营管理广州记者乡村俱乐部，经营
管理期自2005年9月23日起至2008年12月31日止。从2005年9月20日起至2005年12月31日
之前，由于不设考核指标，乙方每月管理酬金50,000.00元，乙方不提奖励管理酬金。自
2006年1月1日起，乙方每月按广州记者乡村俱乐部营业总收入的2%向本公司收取基本管
理酬金。在完成营业指标和成本费用控制在年预算案中（考核指标）的情况下，乙方每
月按经营利润的8%提取奖励管理酬金。若因经营管理不善而导致当年实际经营利润未能
达到年度考核指标，乙方将不能提取奖励管理酬金，并视目标完成情况适当扣减乙方的
基本管理酬金。
第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在《中国证券报》及代办股份转让信息披露平台www.gfzr.com.cn上公
开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
广东九州阳光传媒股份有限公司
董事会
二00六年四月十三日
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