中和正信专字(2006)第2—024 号
山东济南百货大楼(集团)股份有限公司全体股东：
我们接受委托，已于2006 年4 月12 日完成了对山东济南百货大楼(集团)
股份有限公司（以下简称济南百货）2005 年度会计报表的审计工作，并出具了
中和正信审字(2006)第2—256 号带强调事项段的无保留意见审计报告。
	






	
	
	
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56 号 ）以及上海证券交易所《关于做好2005 年年度报告工作的通知》
的要求，济南百货编制了本专项说明后附的截止2005 年12 月31 日济南百货控
股股东及其他关联方占用资金情况汇总表及济南百货及其控股子公司对外担保
情况汇总表（以下简称“情况表”）。济南百货的责任是按上述通知执行并提供
真实、合法、完整的会计资料及其他相关资料，我们的责任是在实施年度报表审
计工作的基础上，按上述要求出具专项说明。
经审计，本年收回济南百货的国有股股东------济南市国资局欠其往来款
11,045,735.02 元，收回该欠款后，我们未发现除经营性资金往来以外的控股股
东及其他关联方违规占用济南百货资金的情况，也未发现济南百货及其控股子公
司本年发生违规对外担保情况。
本专项说明仅供了解济南百货控股股东及关联方资金占用情况使用，不得
用作其他任何目的。为更好地理解济南百货的控股股东及其他关联方占用资金情
况，和济南百货及其控股子公司对外担保情况，后附情况表应当与已审计的会计
报表一并阅读。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:毕思强
中国·北京
中国注册会计师:毕强
2006 年4 月12 日
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山东济南百货大楼(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况明细表
资金占用
方类别
资金占用
方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初
占用资金余
额
2005 年度占
用累计发生
金额（不含
占用资金利
息）
2005
年度占
用资金
的利息
2005
年度偿
还累计
发生金
额
2005 年
期末占用
资金余额
占用形
成原因
占用性质
控股股东、
实际控制
人及其附
属企业
小计 - - - -
山东永安
房地产开
发有限公
司
控股子公司 其他应收款
2,134.00
330.00
180.00
2,284.00
经营性
占用
上市公司
的子公司
及其附属
企业
小计 - - -
2,134.00
330.00
-
180.00
2,284.00
-
关联自然
人及其控
制的法人
小计 - - - -
其他关联
人及其附
属企业
小计 - - - -
总计 - - - -
山东济南百货大楼(集团)股份有限公司及其控股子公司
2005 年度对外担保情况汇总表
单位：人民币 万元
担保人 被担保人 贷款金额担保期限担保方式
目前是否存
在
担保责任
备注
济南百货 山东华联商厦 531.53 连带责任担保 是
济南百货
济南大通五金机械有限责任公
司
40.00 连带责任担保 是
济南百货
济南大通五金机械有限责任公
司
45.12 连带责任担保 是
济南百货 山东时装总公司 68.81 连带责任担保 是
济南百货 山东时装总公司 11.46 连带责任担保 是
济南百货 山东时装总公司 19.57 连带责任担保 是
济南百货 山东时装总公司 74.75 连带责任担保 是
济南百货 济南时装总公司隆祥商场 24.56 连带责任担保 是
济南百货
济南齐鲁软件园信息产业有限
公司
304.85 连带责任担保 是
济南百货 杨国春（英克莱销售中心） 27.70 连带责任担保 是
济南百货 济南四海香股份有限公司 405.04 连带责任担保 是
济南百货 济南亨德利钟表眼镜有限公司 168.00 连带责任担保 是
济南百货 济南大观园股份有限公司 1,821.07 连带责任担保 是
济南百货 山东华联商厦 228.37 连带责任担保 是
济南百货 山东永安股份有限公司 831.81 连带责任担保 是
济南百货 济南四海香股份有限公司 50.00 连带责任担保 是