本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

    重要内容提示：

    ●每10股送红股2股、资本公积金转增3股

    ●每10股派送现金红利0.25元(含税)

    ●股权登记日：2006年5月17日(星期三)

    ●除权除息日：2006年5月18日(星期四)

    ●新增可流通股份上市交易日：2006年5月19日(星期五)

    ●现金红利发放日：2006年5月23日(星期二)

    一、通过利润分配方案及资本公积转增股本方案的股东大会届次和日期

    广东康美药业股份有限公司2005年度利润分配方案已经2006年4月28日召开的公司2005年度股东大会审议通过。

详情请见刊登于2006年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。

    二、公司2005年度利润分配和资本公积金转增股本的方案

    1、发放年度：2005年度

    2、发放对象：2006年5月17日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。

    3、分红发放金额及比例：以2005年末公司总股本106,200,000股为基数,每10股送红股2股,并派发现金红利0.25元(含税),本次实际用于分配的利润共计23,895,000.00元,剩余未分配利润188,672,211.64元,结转以后年度新老股东共享分配。

    4、资本公积金转增股本比例：以2005年末公司总股本106,200,000股为基数,向全体股东每10股转增3股,共转增31,860,000股。

    5、扣税情况：

    根据财税〔2005〕102号文件规定,持社会公众股的个人股东所获的红股和红利扣除10%个人所得税,每股计0.0225,扣税后实际每股发放现金红利为0.0025元；持社会公众股的机构投资者不代扣所得税,实际每股派发现金红利0.025元。

    三、利润分配方案及转增股本具体实施日期：

    1、股权登记日：2006年5月17日(星期三)

    2、除权除息日：2006年5月18日(星期四)

    3、新增可流通股份上市交易日：2006年5月19日(星期五)

    4、现金红利发放日：2006年5月23日(星期二)

    四、分配实施方法：

    1、有限售条件股份的现金红利由本公司直接发放；

    2、无限售条件股份的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利,未办理指定交易的投资者,红利暂由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司保管,待办理指定交易后再进行派发。

    3、红股及转增股由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络,根据股权登记日登记在册的持股数,按比例自动计入帐户。每位股东按送转股比例计算后不足1股的部分,按小数点后尾数大小排序向股东依次送1股,直至实际送股总数与本次送股总部一致,如果尾数相同者多于余股数,由电脑抽签派送。

    五、股本变动结构表

    本次利润分配实施送红股和资本公积金转增股本后的股份为159,300,000股。

    单位：股

                      本次变动前   本次变动增加    本次变动后   占总股本比例(%)
    有限售条件股份    72,450,000     36,225,000   108,675,000             68.22
    无限售条件股份    33,750,000     16,875,000    50,625,000             31.78
    合计             106,200,000     53,100,000   159,300,000            100.00

    六、实施资本公积金转增股本方案后,按新股本总额159,300,000股摊薄计算的2005年度每股收益为0.456元/股。

    七、有关咨询办法

    咨询机构：公司董事会秘书办公室

    咨询地址：广东省普宁市长春路

    联系电话：0663-2917777-8009

    传 真：0663-2916111

    十、备查文件

    公司2005年度股东大会决议。

    特此公告

    广东康美药业股份有限公司董事会

    2006年5月10日