目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
2、公司董事尹庆海先生，因病故去，没有出席本次会议。
3、本年度财务报告未经审计，请投资者注意阅读。
4、公司负责人贺殿斌先生，主管会计工作负责人王珉女士，会计机构负责人（会计
主管人员）乔健女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：鞍山合成（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鞍山合成
公司英文名称：ANSHAN CO－OPERATION（GROUP）CO.,LTD
公司英文名称缩写：ACOC
2、公司法定代表人：贺殿斌先生
3、公司董事会秘书：王月红女士
联系地址：中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168号
电话：（0412）8840881
传真：（0412）8813178
E-mail：hcjtzqb@163.com
4、公司注册地址：中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168号
公司办公地址：中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168号
邮政编码：114011
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：hcjtzqb@163.com
5、公司信息披露报纸名称：中国证券业协会代办股份转让信息披露平台
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：https://www.gfzr.com.cn
公司年度报告备置地点：公司股权事务部
6、公司A股上市交易所：代办股份转让系统
公司A股简称：鞍合成3
公司A股代码：400031
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年11月15日
公司首次注册登记地点：辽宁省鞍山市
公司变更注册登记日期：2004年5月24日
公司变更注册登记地点：辽宁省鞍山市
公司法人营业执照注册号：11888394-1
公司税务登记号码：210303118900151
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币
项目 金额
利润总额 -158,049,966.62
净利润 -152,429,761.64
扣除非经常性损益后的净利润 -147,227,249.41
主营业务利润 -
其他业务利润 441,139.60
营业利润 12,480.71
投资收益 -12,324,416.82
补贴收入 -
营业外收支净额 -5,202,512.23
经营活动产生的现金流量净额 1,426,735.65
现金及现金等价物净增加额 1,049,841.44
（二）扣除非经常性损益项目和金额： （单位：人民币
元）
项 目 金 额
扣除资产减值准备后的
-5,202,512.23
其他各项营业外收入、支出
合 计 -5,202,512.23
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2005年 2004年
主营业务收入 - -12,905.66
利润总额 -158,049,966.62 -237,053,638.65
净利润 -152,429,761.64 -231,893,301.63
扣除非经常性损益的净利润 -147,227,249.41 -231,688,729.47
每股收益 -0.66 -1.00
最新每股收益 - -
净资产收益率（%） - -
扣除非经常性损益的净利润为基础计
- -
算的净资产收益率（%）
扣除非经常性损益后净利润为基础计
- -
算的加权平均净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 1,426,735.65 -173,732.09
每股经营活动产生的现金流量净额 0.006 -0.0005
2005年末 2004年末
总资产 306,892,713.89 359,642,311.63
股东权益（不含少数股东权益） -799,116,123.81 -641,234,763.30
每股净资产 -3.44 -2.76
调整后的每股净资产 -3.44 -2.76
主营业务收入 2003年
利润总额 1,078,341.61
净利润 -434,886,468.94
扣除非经常性损益的净利润 -416,626,716.66
每股收益 -283,065,412.82
最新每股收益 -1.79
净资产收益率（%） -
扣除非经常性损益的净利润为基础计 -
算的净资产收益率（%） -
扣除非经常性损益后净利润为基础计
算的加权平均净资产收益率（%） -
经营活动产生的现金流量净额
每股经营活动产生的现金流量净额
0.0071
总资产 2003年末
股东权益（不含少数股东权益） 508,326,243.84
每股净资产 -404,352,521.79
调整后的每股净资产 -1.74
-1.22
（三）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 232,170,832 19,088,574.65 24,842,413.99 8,280,804.66
本期增加
本期减少 - - - -
期末数 232,170,832 19,088,574.65 24,842,413.99 -
项目 未确认投资损失 未分配利润 股东权益合计
期初数 -21,896,514.17 -895,440,069.81 -641,234,763.34
本期增加 -5,451,598.83 -152,429,761.64 -157,881,360.47
本期减少 -
期末数 -27,348,113.00 -1,047,869,831.45 -799,116,123.81
变动原因：
1、未分配利润：由于本年度实现利润亏损，公司未分配利润增加负值。
2、未确认投资损失-5,451,598.83元是纳入合并报表范围内下属子公司鞍山市先臻
药业有限公司，按权益法核算公司长期投资损失为零差额部分。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公积
比例 发行
数量 送股 金转 其他 小计
(%) 新股
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 83,522,332
其中：
国家持有股份 37,111,382
境内法人持有股份 46,410,950
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 83,522,332
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 148,648,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 148,648,500
三、股份总数 232,170,832
本次变动后
数量 比例(%)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 83,522,332
其中：
国家持有股份 37,111,382
境内法人持有股份 46,410,950
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 83,522,332
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 148,648,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 148,648,500
三、股份总数 232,170,832
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
A股 1992-05-01 1.00 3,850 1993-08-06
获准上市交
种类 交易终止日期
易数量
A股 3,850 2004-09-15
截至本报告期末至前三年，公司没有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 8,492
前十名股东持股情况
持股
股东 年度内
股东名称 比例 持股总数 股份类别
性质 增减
(%)
鞍山市国有资产管理 国有
15.98 37,111,382 0 未流通
局 股东
上海中科生命科学发
其他 14.99 34,802,408 0 未流通
展有限公司
上海中泽国际贸易有 其他 5.00 11,608,542 0 未流通
限公司
曲英华 其他 0.33 770,500 246,100 已流通
周晓谦 其他 0.26 598,400 已流通
许少冲 其他 0.25 576,100 0 已流通
刘洪义 其他 0.23 540,206 0 已流通
叶筑生 其他 0.23 458,330 已流通
林立群 其他 0.20 456,416 1,914 已流通
刘伟 其他 0.16 375,652 已流通
持有非 质押或冻
股东名称 流通股 结的股
鞍山市国有资产管理 数量 份数量
局 无
上海中科生命科学发
展有限公司 无
上海中泽国际贸易有 无
限公司
曲英华 未知
周晓谦 未知
许少冲 未知
刘洪义 未知
叶筑生 未知
林立群 未知
刘伟 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
曲英华 770,500 人民币普通股
周晓谦 598,400 人民币普通股
许少冲 576,100 人民币普通股
刘洪义 540,206 人民币普通股
叶筑生 458,330 人民币普通股
林立群 456,416 人民币普通股
刘伟 375,652 人民币普通股
方自珍 319,500 人民币普通股
刘美芳 300,000 人民币普通股
王 彤 280,001 人民币普通股
上述股东关
联关系或一 鞍山市国有资产管理局是公司的国有股股东与前十名股东的
致行动关系 其他股东无关联关系，本公司未知其他流通股股东之间是否存在
的说明 关联关系或一致行动人的情况。
截至2005年12月31日，公司登记在册股东总数为8492户，其中国家股股东1户，境内
法人股股东2户，进入代办转让系统流通社会公众股总股数为46365040股。
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：鞍山市市政府国有资产监督管理委员会（原鞍山市国有资产管理局
）
法人代表：吕金秋
成立日期：2004年6月30日
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：上海中科生命科学发展有限公司
法人代表：罗飞跃
注册资本：10,000万元人民币
成立日期：1999年12月14日
主要经营业务或管理活动：生命科学、信息技术领域的“四技”服务，实业投资及
投资咨询，国内贸易（除专项审批），自行开发产品的销售；医疗器械（经营范围见许
可证）的销售。（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。
（3）报告期内本公司控股股东未发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权控制关系方框图
■■
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
年初持
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
股数
贺殿斌 董事长 男 48 2003-10-18 2006-10-17 0
杨斌 副董事长 男 31 2003-10-18 2006-10-17 0
董事兼董事会秘
王月红 女 43 2003-10-18 2006-10-17 0
书、副总经理
罗飞跃 董事 男 43 2003-10-18 2006-10-17 0
胡小伟 董事 男 31 2003-10-18 2006-10-17 0
张晓华 董事 男 28 2003-10-18 2006-10-17 0
潘立侠 独立董事 女 49 2003-10-18 2006-10-17 0
王忠伟 独立董事 男 49 2003-10-18 2006-10-17 0
山惠兴 监事会召集人 男 38 2003-10-18 2006-10-17 0
张立凯 监事、工会主席 男 49 2003-10-18 2006-10-17 0
张信昌 职工监事 男 48 2003-10-18 2006-10-17 0
报告期内从公
年末持 股份增 变动
姓名 职务 司领取的报酬
股数 减数 原因
总额(万元)
贺殿斌 董事长 0 0
杨斌 副董事长 0 0
董事兼董事会秘
王月红 0 0
书、副总经理
罗飞跃 董事 0 0
胡小伟 董事 0 0
张晓华 董事 0 0
潘立侠 独立董事 0 0
王忠伟 独立董事 0 0
山惠兴 监事会召集人 0 0
张立凯 监事、工会主席 0 0
张信昌 职工监事 0 0
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)贺殿斌，历任鞍山合成（集团）股份有限公司企业文化部部长兼办公室主任、党
委副书记、总经理，董事长，现任鞍山合成（集团）股份有限公司第四届董事会董事长
、党委书记、总经理。
(2)杨斌，1997年毕业于清华大学机械工程学院，学士学位，2000年毕业于对外经济
贸易大学工商管理学院，硕士学位。具有中国注册会计师资格，曾任北京新华信商业风
险管理有限公司管理部运作总监，现任上海中科生命科学发展有限公司副董事长，鞍山
合成（集团）股份有限公司第四届董事会副董事长。
(3)王月红，历任鞍山合成（集团）股份有限公司办公室主任；证券事务代表；董事
会秘书、副总经理。现任鞍山合成（集团）股份有限公司四届董事会董事兼董事会秘书
、副总经理。
(4)罗飞跃，现任上海中科生命科学发展有限公司董事长，鞍山合成（集团）股份有
限公司第四届董事会董事。
(5)胡小伟，2002年毕业于东华大学管理学院，企业管理专业硕士，曾在申银万国证
券股份有限公司和上海华东电脑股份有限公司任职，现在上海中泽国际贸易有限公司任
职，鞍山合成（集团）股份有限公司第四届董事会董事。
(6)张晓华，2002年毕业于东华大学管理学院，企业管理专业硕士，曾在申银万国证
券股份有限公司和上海华东电脑股份有限公司任职，现在上海中科生命科学发展有限公
司任职，鞍山合成（集团）股份有限公司第四届董事会董事。
(7)潘立侠，历任鞍山化纤毛纺织总厂财务部部长、总会计师，现任鞍山高新技术开
发区管委会总会计师、主任助理，鞍山合成（集团）股份有限公司第四届董事会独立董
事。
(8)王忠伟，历任鞍山益达鞋业有限公司副总经理。现任鞍山科技大学经济管理学院
：院长、教授，校教代会执行委员会委员，校学术委员会委员等职务，鞍山合成（集团
）股份有限公司第四届董事会独立董事。
(9)山惠兴，历任上海中科生命科学发展有限公司财务总监。鞍山合成（集团）股份
有限公司第四届监事会主席。
(10)张立凯，历任鞍山市丝织印染厂党委书记，现任鞍山合成（集团）股份有限公
司纪委书记。鞍山合成（集团）股份有限公司第四届监事会监事。
(11)张信昌，历任销售科科长，原料科科长，经营部部长，总经理助理。现任鞍山
合成（集团）股份有限公司四届监事会监事。
（二）在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
上海中科生命科学发
罗飞跃 董事长 2001-08-01
展有限公司
张晓华 同上 经理助理 2000-06-01
杨斌 同上 副董事长 1999-12-01
上海中泽国际贸易有
胡小伟 董事 2003-12-01
限公司
上海中科生命科学发
山惠兴 董事 1999-12-01
展有限公司
是否领取报
姓名 股东单位名称 任期终止日期
酬津贴
上海中科生命科学发
罗飞跃 2006-12-30 是
展有限公司
张晓华 同上 2006-12-30 是
杨斌 同上 2006-12-30 是
上海中泽国际贸易有
胡小伟 2006-12-30 是
限公司
上海中科生命科学发 是
山惠兴 2006-12-30
展有限公司
在其他单位任职情况
截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据有关规定，公司独立董事的报
酬由股东大会决定，董事、监事及高级管理人员的报酬由董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事的报酬实行岗位工资
制，按月发放。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
事、监事的姓名
杨斌 是
罗飞跃 是
胡小伟 是
张晓华 否
山惠兴 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
贾晓平 董事 工作变动
周伟 监事 身体原因
（1）公司董事长贺殿斌先生兼任公司总经理。
（2）公司第四届董事会第八次会议同意贾晓平先生因工作调动原因，辞去公司董事
、总经理职务；增补公司副总经理王月红女士为公司第四届董事会董事。同意周伟先生
因身体状况原因，辞去公司监事职务；增补公司总经理助理张信昌先生为公司第四届监
事会监事。并经2004年度股东大会审议通过，详见2005年5月30日中国证券业协会代办股
份转让信息披露平台https://www.gfzr.com.cn
（3）公司其余人员董事、监事、高级管理人员未有变动。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为349人，需承担费用的离退休职工为202人。在岗职
工为67人，在岗员工结构情况如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
工程技术人员 7
财务人员 6
政工人员 6
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
本科 2
专科 16
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，虽然公司处于停产经营状态，但仍然依法按照有关法律法规和规范性文
件进行运作，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》和中国证监会颁发的
《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。公司信息披露严格按照法
律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地进行有关信息的披露，确
保所有股东有平等的机会获得信息。按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求
规范运作，切实维护中小股东的利益。
公司独立董事仍能力履行《公司章程》赋予的职权，出席董事会会议，审议会议的
相关议题，并对相关事项表独立意见。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业
务等方面做到了分开，但由于公司资产已被债权人拍卖，目前公司没有独立完整的业务
能力及自主经营能力。公司对高级管理人员实行年薪制，年薪标准由公司董事会确定。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
王忠伟 3 3
潘立侠 3 3
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注
王忠伟 0 0
潘立侠 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况从
2001年起，公司的主营业务处于停滞状态中，公司正常运转时，按如下五个方面治理进
行规范。
1)、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，与控股股东不存在依赖关系。
2)、人员方面：公司设立专门的机构负责劳动、人事及工资管理，并制定了相应的
劳动人事管理制度。实现上市公司与控股股东在人员方面分开。
3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系，辅助生产系统和配套设施、工业产权、
商标、非专利技术的无形资产均由本公司拥有。
4)、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责划分明确：公司与控
股股东的办公机构和生产经营场所分开。不存在混合经营合署办公的情况。
5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管
理制度，并在银行独立开户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
1、公司董事会尚未设立薪酬、战略、审计、提名等委员会。
2、公司尚未建立高级管理人员的考评及激励机制，以及相应的奖励制度。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、公司于2005年5月30日召开四届八次董事会决议年度股东大会，决议公告刊登在
2005年4月18日的中国证券业协会代办股份转让信息披露平台。
2004年年度股东大会，会议召开通知刊登于2005年4月17日的中国证券业协会代办股
份转让信息披露平台，公司2004年度股东大会于2005年5月30日在公司二楼会议室召开，
出席会议的股东及股东授权代表共3人，代表股份数83,522,332股，占公司总股份232,1
70,832股的35.97%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次股东大会逐项审
议并通过如下提案：
1．审议《2004年度报告及摘要》；
2、审议《公司2004年度财务报告》；
3、审议《公司2004年度利润分配预案》；
经辽宁天健会计师事务所有限公司审计完毕，公司2004年度共实现净利润为-231,8
93,301.63元，加上以前年度未分配利润-663,546,768.18元后，公司未分配利润余额为
-895,440,069.81元，没有可供股东分配的利润。根据公司目前的实际情况，董事会决定
不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
4、审议《关于2004年度财务决算报告》；
5、审议了变更公司董事、高管人员的议案；贾晓平先生因工作原因辞去公司董事、
总经理职务；增补公司副总经理王月红女士为公司第四届董事会董事，由公司董事长贺
殿斌先生兼任公司总经理。
6、审议《公司2005年度第一季度报告》；
7、审议《聘任公司2005年度审计机构的议案》。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、公司及控股公司经营范围包括：化纤、医药、中成药、人工合成牛黄、保健品制
造和经营等。
2、报告期内，公司主营业务仍处于停产状态，纳入公司合并报表范围的控股子公司
鞍山先臻药业有限公司也处于停产状态。
3、2005年3月原租赁方山东荷泽龙燕化纤制造有限公司单方提出终止设备租赁合同
，由于化纤市场的严重恶化，受原油价额持续上涨的影响，长丝涤纶生产经营难以维持
并出现亏损。经双方协商于2005年4月1日签订了《关于终止租赁合同的协议书》，租赁
期于2005年3月31日终止，乙方支付2005年4、5、6三个月份的租赁费用作为解除租赁合
同的补偿。目前公司没有其他资金来源维持现状，为了保证员工的生活保障、维持社会
稳定。公司正积极努力想办法与多方联系继续进行债务重组，但目前没有明确的资产重
组方案。
（二）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（三）董事会日常工作情况
1、2005年度，公司董事会共召开了四次董事会，董事会会议情况及决议内容：
（1）公司于2005年4月17日召开四届董事会八次会议：
一、审议了公司2004年年度报告正文及报告摘要；
二、审议了公司2004年度财务报告；
三、审议了公司2004年度利润分配预案；经辽宁天健会计师事务所有限公司审计完
毕，公司2004年度共实现净利润为-231,893,301.63元，加上以前年度未分配利润-663,
546,768.18元后，公司未分配利润余额为-895,440,069.81元，没有可供股东分配的利润
。根据公司目前的实际情况，董事会决定不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股
本；
四、审议并通过了《关于2004年度财务决算报告》；
五、审议了变更公司董事、高管人员的议案；
六、审议了公司2005年度第一季度报告；
七、审议了聘任公司2005年度审计机构的议案；
八、审议了关于召开公司2004年年度股东大会的议案。
决议公告刊登在2005年4月18日的中国证券业协会代办股份转让信息披露平台
（2）公司于2005年8月29日召开四届董事会九次会议：
一、审议并通过了《公司2005年度半年度报告及摘要》；
二、审议并通过了《公司2005年半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本的议
案》；公司2005年度半年度实现净利润为–58,115,188.23元，加上年初未分配利润为-
895,440,069.81元，公司未分配利润余额为-953,555,258.04元，没有可供股东分配的利
润。
决议公告刊登在2005年8月30日的中国证券业协会代办股份转让信息披露平台。
（3）公司于2005年10月28日召开四届董事会十次会议：
一、审议并通过了《公司2005年度三季度报告》；
决议公告刊登在2005年10月29日的中国证券业协会代办股份转让信息披露平台。
（4）公司于2005年11月1日召开四届董事会十一次会议：
由于公司停产没有资金来源，通过鞍山市铁西区人民政府的协调，借给公司800万元
，期限一年。用于解决公司职工内欠，同时解决668名并轨职工问题。公司董事会一致同
意，待公司将部分资产变现后偿还借款。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会对股东大会通过的《公司2004年度利润分配方案》的决议执行情
况：2005年5月30日，召开了2004年年度股东大会，审议并通过了公司2004年度利润分配
方案：经辽宁天健会计师事务所有限公司审计完毕，公司2004年度共实现净利润为-231
,893,301.63元，加上以前年度未分配利润-663,546,768.18元后，公司未分配利润余额
为-895,440,069.81元，没有可供股东分配的利润。根据公司目前的实际情况，董事会决
定不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司董事会执行了此项决议。
（详见2005年5月31日中国证券业协会代办股份转让信息披露平台https://www.gfzr
.com.cn。）
四、公司财务状况经营成果分析：
1、报告期内主要财务数据
项目名称 2005年12月31日 2004年12月31日
总资产 306,892,713.89 395,642,611.63
股东权益 -799,116,123.89 -641,234,763.34
主营业务利润 - 5,806.42
净利润 -152,429,761.64 -231,893,301.63
现金及现金等价
1,049,841.44 -456,417.68
物经增加额
项目名称 增减额 增减变动（+、-%）
总资产 -88,749,897.74 -14.67
股东权益 157,881,360.55 24.62
主营业务利润 -5,806.42 -100
净利润 79,463,539.99 -34.27
现金及现金等价
59,342.76
物经增加额
2、变动原因分析：
报告期内公司及纳入合并会计报表范围的控股子公司鞍山先臻药业有限公司均停产
，公司无主营业务收入，总资产、股东权益减少主要是亏损所致。
五、公司生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司产生的重要影响
报告期内,公司主营业务处于停顿，此款项不适用。
六、新年度的经营计划
截止报告期内，公司已连续五年出现亏损。根据目前现状，靠公司自身的能力已难
以扭亏为盈，唯有资产重组才能使公司走出困境。公司董事会全体董事已达成共识，新
年度的主要工作任务是积极寻找诚信、可靠且具有实力的公司，在债权人的支持下进行
资产重组。
（四）利润分配或资本公积金转增预案
2005年度未审计，公司2005年度共实现净利润为-152,429,761.64元，加上以前年度
未分配利润-895,440,069.81元后，公司未分配利润余额为-1,047,869,831.45元，没有
可供股东分配的利润。
根据公司目前的实际情况，董事会决定不进行利润分配，也不进行资本公积金转增
股本。该预案需提交公司2005年度股东大会审议通过。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
2005年度，公司监事会共召开了二次会议，监事会会议情况及决议内容：
1、四届监事会第五次，会议审议内容如下：
一、2004年年度报告及报告摘要
二、2004年度监事会工作报告。
三、2004年年度财务报告。
四、2004年度利润分配预案。
五、2004年度财务决算报告。
六、关于董事会对审计报告说明的意见。
2、四届监事会第六次，会议审议内容如下：
一、审议通过了《公司2005年半年度报告及摘要》；
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2005年度监事会根据国家有关法律、法规，对公司董事会各项决议、决策程序董事
会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司管理制度等
进行了监督，认为报告期内董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及其它有关法律
法规进行规范运作，未发现公司董事、经理、高级管理人员在执行职务时有违反法律法
规、公司章程或损害公司利益的行为。
（三）监事会对公司2005年度有关事项的独立意见
报告期内，公司监事会在广大股东、公司董事会及经营班子的大力支持配合下，公
司监事会根据国家有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事
会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职务的情况及公司管理制度等进
行了监督，公司监事会认为：
1、公司依法运作情况：2005年度公司董事会各项决议、决策程序合法有效，严格按
照《公司法》、《公司章程》及其它有关法律法规进行规范运作，工作认真负责、经营
决策科学合理，建立和完善了内部管理和内部控制制度，并按国家有关规定和要求计提
了资产减值准备，计提比例合理，未发现公司董事、经理、高级管理人员在执行职务时
有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司财务情况：由于公司资金原因，公司2005年度财务报告未审计。监事会认为
：公司2004年度财务报告客观地反映了公司的经营业绩，内容真实，无虚假误导陈述。
公司董事会对报告中涉及的事项进行了说明，公司监事会认为董事会的说明真实、
准确、完整的反映了该事项的真实情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼
1) 2005年9月28日，公司接到鞍山中级人民法院（2005）鞍民三初字第96号民事判
决书，就国营鞍山化纺毛纺织总厂向鞍山商业银行股份有限公司建钢支行2000年11月借
款金额335万元，利息108万元到期未还事宜。判决国营鞍山化纺毛纺织厂10日内偿还借
款及利息，本公司因为其担保负连带责任。
2）2005年1月20日，公司接到鞍山中级人民法院（2004）鞍民三初字第232号民事判
决书，就鞍山兴合纸塑有限公司向鞍山商业银行股份有限公司道西支行2000年6月借款金
额98万元，利息40万元到期未还事宜。判决鞍山兴合纸塑有限公司10日内偿还借款及利
息，本公司因为其担保负连带责任。
2、重大诉讼仲裁事项的说明
2005年公司重大诉讼仲裁事项主要是由于公司为其他企业担保，公司负连带责任。
共计发生三笔，涉及金额本金为481万元（利息148万元）。目前均已裁定并执行，但由
于公司没有可执行的资产无法执行。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁上市公司资产的事项。
以前期间延续至报告期的租赁上市公司资产事宜：为盘活公司固定资产，从2003年
1月起，公司将主营化纤生产FDY、POY前纺纺丝线及加弹机等全部设备及厂房租赁给山东
菏泽龙燕化纤制造有限公司进行生产（具体详见2002年12月4日刊登在《上海证券报》《
中国证券报》上的公告），租期为三年。
2005年3月原租赁方山东荷泽龙燕化纤制造有限公司单方提出终止设备租赁合同，由
于化纤市场的严重恶化，受原油价额持续上涨的影响，长丝涤纶生产经营难以维持并出
现亏损。经双方协商于2005年4月1日签订了《关于终止租赁合同的协议书》，租赁期于
2005年3月31日终止，乙方支付2005年4、5、6三个月份的租赁费用作为解除租赁合同的
补偿，合同约定4月份之前补偿金支付完毕。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
1999-01-01～
鞍山化纺厂 1999-01-01 500 连带责任担保
2001-01-01
鞍山市凯维腾 2000-06-01 8,500 连带责任担保 2000-06-01～
有限公司 2003-06-01
鞍山胜宝医学
1998-01-01～
生物工程有限 1998-01-01 1,499 连带责任担保
1999-01-01
公司
1998-01-01～
鞍山市印染厂 1998-01-01 12,452 连带责任担保
1999-01-01
鞍山丝织印染 1996-01-01～
1999-01-01 1,400 连带责任担保
厂 1997-01-01
鞍山彩蕾制衣 1997-01-01～
2000-01-01 1,420 连带责任担保
有限公司 2003-01-01
辽宁先臻医药 2002-01-01～
2004-01-01 250 连带责任担保
经销有限公司 2003-01-01
担保是否 是否为
已经履行 关联方
担保对象 完毕 担保
否 否
鞍山化纺厂
否 否
鞍山市凯维腾
有限公司
鞍山胜宝医学
否 否
生物工程有限
公司
否 否
鞍山市印染厂
鞍山丝织印染 否 否
厂
鞍山彩蕾制衣 否 否
有限公司
辽宁先臻医药 否 否
经销有限公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 25,771
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 100
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 26,121
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对
25,771
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 25,771
上述三项担保金额合计 25,771
1)、1999年1月1日，鞍山合成（集团）股份有限公司为鞍山化纺厂提供担保，担保
金额为500万元人民币，担保期限为1999年1月1日至2001年1月1日，该担保存在反担保，
已逾期，逾期金额为500万元，刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上。
2)、2000年6月1日，鞍山合成（集团）股份有限公司为鞍山市凯维腾有限公司提供
担保，担保金额为8,500万元人民币，担保期限为2000年6月1日至2003年6月1日，已逾期
，逾期金额为8,500万元，刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上。
3)、1998年1月1日，鞍山合成（集团）股份有限公司为鞍山胜宝医学生物工程有限
公司提供担保，担保金额为1,499万元人民币，担保期限为1998年1月1日至1999年1月1日
，已逾期，逾期金额为1,499万元，刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上
。
4)、1998年1月1日，鞍山合成（集团）股份有限公司为鞍山市印染厂提供担保，担
保金额为12,452万元人民币，担保期限为1998年1月1日至1999年1月1日，已逾期，逾期
金额为12,452，刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上。
5)、1999年1月1日，鞍山合成（集团）股份有限公司为其他关联关系鞍山丝织印染
厂提供担保，担保金额为1,400万元人民币，担保期限为1996年1月1日至1997年1月1日，
已逾期，逾期金额为1,400万元，刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上。
6)、2000年1月1日，鞍山合成（集团）股份有限公司为其他关联关系鞍山彩蕾制衣
有限公司提供担保，担保金额为1,420万元人民币，担保期限为1997年1月1日至2003年1
月1日，已逾期，逾期金额为1,420万元，刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露
平台上。
7)、2004年1月1日，鞍山合成（集团）股份有限公司为其他关联关系辽宁先臻医药
经销有限公司提供担保，担保金额为250万元人民币，担保期限为2002年1月1日至2003年
1月1日，已逾期，逾期金额为250万元，刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平
台上。
报告期内公司未有新增对外担保事项。截至报告期末，公司累计对外担保金额为26
,121万元。其中逾期担保金额为25,771万元，已被诉讼金额为13,318万元。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未聘请会计师事务所为本公司2005年度的审计机构，该事项提请公
司年度股东会决议通过。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和
证券交易所公开谴责的情况。
（十三）其它重大事项
除本公司会计报表附注十二外，其他重大事项如下：
1、2004年2月经过鞍山市政府与工商银行协商，公司以商业银行4845贷款，偿还工
商银行用于减免公司2.7亿元（及利息5000万元）的债务，目前仍未收到工商银行按22：
78豁免债务的通知，因此公司在工商银行的债务仍不能核销。
刊登在中国证券业协会代办股份转让信息披露平台上。
2、公司于2005年11月1日召开四届董事会十一次会议：
由于公司停产没有资金来源，通过鞍山市铁西区人民政府的协调，借给公司800万元
，期限一年。用于解决公司职工内欠，同时解决668名并轨职工内欠问题。公司董事会一
致认为，待公司将部分资产变现后偿还借款。
3、由于公司停产，公司银行债务仍未得到解决，资金严重短缺。公司管理层正积极
努力多方寻求出路，在维持公司稳定的前提下，继续寻求合作伙伴。公司管理层认为公
司持续经营能力存在重大不确定因素。
十一、财务会计报告
（一）审计报告（未经审计）
（二）财务报表（附后）
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
公司及控股子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其相关规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价作
为折算汇率折合人民币入账。月末将外币账户的外币余额按月末市场汇价进行调整，产
生的汇兑损益，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间
的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、坏账核算方法
（1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无
法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且超过三年确实不能收回的应收账款。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法。
（3）公司坏账准备的确认标准：账龄分析法和个别确认法来估计应收款项的坏账损
失。
（4）公司坏账准备的计提方法：按账龄分析法加个别确认计提坏账准备，不同账龄
确定的坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 0
1-2年 20
2-3年 40
3-4年 60
4-5年 80
5年以上 100
8、存货核算方法
（1）存货的分类：分为原材料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、库存
商品六大类。
（2）存货取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本计价。材料日常采
用计划成本核算，月末发出时计算结转材料成本差异(大宗原、燃料按个别差异率、一般
材料按类别计算综合差异率)；自制半成品、库存商品发出时采用先进先出法。
（3）存货的盘存制度及低值易耗品的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品
领用时采用“五五摊销法”核算。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了,对存货进行
全面清查，如发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因,致
使存货有不可收回部分,按其不可收回部分提取存货跌价准备。按单项存货计量成本和可
变现净值,当成本高于可变现净值时,按其差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。
9、长期投资的核算方法
（1）长期股权投资的计价及收益确认方法
A、长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。
B、对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核
算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%但有重大影
响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本50%以上的采用权益法核算，并
合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽然对其他
单位的投资占该单位表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核
算。投资收益按成本法和权益法分别核算确认。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销。合同规定投资期限的按合
同规定期限摊销;没有规定期限的一般按不超过10年摊销。
（3）长期债权投资的计价及收益的确认方法
公司按取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚
未领取的债券利息，作为初始成本入账。并按权责发生制原则按期计提利息,计入当期损
益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直
线法,于确认债券利息收入同时进行摊销。
（5）长期投资减值准备确认标准和计提方法
公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌
或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额
低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提,并计
入当期损益。
10、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品，单位
价值在2,000元以上,并且使用期限超过2年的,也应当作为固定资产。
（2）固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、交通运输设备、其他
设备。
（3）固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。
（4）固定资产的折旧方法：采用年限平均法。
各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
固定资产类别 预计可使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 3 2.43
通用设备 14 3 6.93
专用设备 22 3 4.41
运输设备 12 3 8.08
管理用及其他 14 3 6.93
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
公司至少于每年年度终了,对固定资产进行检查,如果发现市价持续下跌或技术陈旧
、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的,将可收回金额低于其账面
价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点:
在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定
资产。
（2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法
公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在性能或
技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未
来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计
提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。
12、借款费用的会计处理方法
（1）资本化费用的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当
期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达
到预定可使用状态前，予以资本化,计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到
预定可使用状态后发生的,应于发生当期直接计入当期财务费用。
（2）资本化期间:从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建
固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正
常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新
开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的
资本化继续进行。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本
化率。
13、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产计价方法:按取得时的实际成本计价。
（2）无形资产摊销期限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二
者中孰短原则确定,无法定有效年限或受益年限的,按不超过10年确定,并在确定的预计使
用年限内分期平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形
资产进行逐项检查。如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经
济利益的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能
恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍存在部分使用价值；或存在其他足以证明无形
资产实质上已经发生的减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无
形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。
14、长期待摊费用摊销方法
（1）摊销方法：长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销期限：按长期待摊费用的受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始
生产经营的当月起一次计入损益。
15、收入确认原则
（1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留
与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业
，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入
的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易
的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可
靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
17、利润分配：本公司税后利润按如下顺序分配
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%法定盈余公积（当该项公积金达到注册资本的50％时，不再提取）；
（3）提取5%法定公益金；
（4）经股东会议决议提取任意盈余公积金；
（5）支付股东股利。
（四)税项：
（1）流转税:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》公司须缴纳增值税，增值税
税率为17%，并按应缴纳增值税额的7%、3%、1%分别计缴城市建设维护税、教育费附加、
地方教育费。
（2）企业所得税：执行33%的企业所得税税率。
（3）其他税项：包括个人所得税、房产税、车船使用税、印花税等，按国家有关规
定计算扣缴。
（五）控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围内的子公司
企业名称 注册地址 法人代表 注册资本
鞍山市先臻药业有
鞍山市铁西区 盖雪松 500万元
限公司
企业名称 经营范围 公司持股比例(%)
中成药、西药、人
鞍山市先臻药业有
工合成牛黄、保健 97
限公司
品制造经营
2、未纳入合并报表范围的子公司
企业名称 注册地址 法人代表 注册资本
鞍山合发房屋开发公司 鞍山市铁西区 刘振文 247万元
鞍山合泰膨体纱有限公司 鞍山市铁西区 刘桂春 550万美元
企业名称 经营范围 公司持股比例(%)
鞍山合发房屋开发公司 房地产 100
鞍山合泰膨体纱有限公司 膨体纱产品 65
（1）鞍山合发房屋开发公司由于歇业未发生业务，并已全额计提减值准备，未纳入
合并报表。
（2）鞍山合泰膨体纱有限公司由于一直处于筹建期，对其股权投资已按100％计提
减值准备，未纳入全并报表。
（六）会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 1,474,472.89 54,508.86
银行存款 643,330.75 1,013,453.34
其他货币资金
合 计 2,117,803.64 1,067,962.20
期末比期初减少的主要原因是公司停产，货币资金支出大于收入所致。
2、应收账款
期 末 数
账 龄
比例
账面价值 坏账准备 账面净值
(%)
1年以内
1－2年 11,943.64 0.03 2,388.73 9,554.91
2－3年 154,797.04 0.48 61,918.82 92,878.22
3－4年 1,201,444.84 3.72 720,866.90 480,577.94
4－5年 1,117,802.24 3.46 894,241.79 223,560.45
5年以上 29,841,001.69 92.31 29,841,001.69
合 计 32,326,989.45 100 31,520,417.93 806,571.52
期 初 数
账 龄
比例
账面价值 坏账准备 账面净值
(%)
1年以内 2,034.64 0.01 2,034.64
1－2年 154,797.04 0.47 30,959.41 123,837.63
2－3年 1,241,475.24 3.78 496,590.10 744,885.14
3－4年 1,514,129.69 4.60 908,477.81 605,651.88
4－5年 3,666,292.39 11.16 2,933,033.92 733,258.47
5年以上 26,285,595.30 79.98 26,285,595.30
合 计 32,864,324.30 100 30,654,656.54 2,209,667.76
期末比期初减少的主要原因是计提坏账准备增加所致。
应收账款中未有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名说明如下:
序号 单位名称 金额 欠款原因
1 鞍山特区产业开发公司 7,972,135.88 应收销货款
2 鞍山事成实业发展公司 1,108,724.77 应收销货款
3 辽阳华金纺织染有限公司 855,187.98 应收销货款
4 常熟市梅李镇凯达经编厂 737,291.68 应收销货款
5 江苏华强化纤机械公司 528,052.80 应收销货款
3、其他应收款
期 末 数
账 龄
比例
账面价值 坏账准备
(%)
1年以内 3,605,553.37 1.74
1－2年 1,357,122.77 0.66 225,424.55
2－3年 4,605,361.28 2.22 1,842,144.52
3－4年 34,694,596.05 16.74 34,333,074.05
4－5年 106,293,898.29 51.28 91,643,438.02
5年以上 56,741,431.94 27.37 56,741,431.94
合计 207,297,963.70 100 184,785,513.08
账 龄 期 末 数 期 初 数
比例
账面净值 账面价值
(%)
1年以内 3,605,553.37 1,696,452.62 0.50
1－2年 1,131,698.22 5,310,701.04 1.54
2－3年 2,763,216.76 148,631,829.00 43.17
3－4年 361,522.00 131,498,466.20 38.19
4－5年 14,650,460.27 5,247,078.45 1.52
5年以上 51,933,656.03 15.08
合计 22,512,450.62 344,318,183.34 100
账 龄 期 初 数
坏账准备 账面净值
1年以内
1－2年 1,696,452.62
2－3年 1,062,140.24 4,248,560.80
3－4年 147,890,435.18 741,393.82
4－5年 101,519,531.47 29,978,934.73
5年以上 4,197,662.76 1,049,415.69
合计 51,933,656.03
306,603,425.68 37,714,757.66
期末比期初减少的主要原因是计提坏账准备所致。
其他应收款中未有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名明细情况如下：
序号 单 位 名 称 金 额 经济内容
1 鞍山兴合腾鳌纸塑包装制品厂 36,828,953.82 企业帮扶形成资金占用
2 鞍山精诚织染公司 33,790,791.05 往来款
3 大连辽宁对外贸易公司 12,565,415.82 往来款
4 鞍山振合实业公司 7,585,541.69 往来款
5 大连经济开发中北商行 5,315,800.00 往来款
序号 单 位 名 称 年 限
1 鞍山兴合腾鳌纸塑包装制品厂 4-5年
2 鞍山精诚织染公司 3-4年
3 大连辽宁对外贸易公司 4-5年
4 鞍山振合实业公司 4-5年
5 大连经济开发中北商行 4-5年
4、预付账款
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
1年以内 0 81,965.10 78.12
1－2年 0 22,955.11 21.88
2－3年
3－4年
4－5年
5年以上
合 计 0 104,920.21 100.00
预付账款中未有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、存货
期 末 数
项 目
账面金额 跌价准备 账面价值
原材料 5,712,861.57 5,157,908.68 554,952.89
库存商品 2,302,791.12 2,302,791.12
低值易耗品 70,878.25 14,418.99 56,459.26
合 计 8,086,530.94 7,475,118.79 611,412.15
期 初 数
项 目
账面金额 跌价准备 账面价值
原材料 5,820,872.57 5,172,727.49 648,145.08
库存商品 2,231,783.22 2,231,783.22
低值易耗品 70,878.25 14,418.99 56,459.26
合 计 8,123,534.04 7,418,929.70 704,604.34
存货期末比期初减少的主要原因是计提存货跌价准备所致。
6、长期投资
期 初 数 本期
项 目 本期减少
金 额 减值准备 增加
长期股权投
资 75,698,753.23 45,585,339.98 4,738,377.55
其中:长期股
权投资差额
合计 75,698,753.23 45,585,339.98 4,738,377.55
期 末 数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投
资 70,960,375.68 53,171,379.25
其中:长期股
权投资差额
合计 70,960,375.68 53,171,379.25
长期股权投资
（1）其他股权投资
投资
序号 被投资单位名称 投资金额
期限
1 台安第二造纸厂 5年 404,560.57
2 鞍山工业集团公司 无约定 300,000.00
3 鞍山市金环有限公司 无约定 500,000.00
4 鞍山市凯拓公司 无约定 432,000.00
5 鞍山市民政绒织厂 10年 200,000.00
6 鞍山合发房屋开发公司 10年 7,683,558.49
7 鞍山志成纤维有限公司 39,840,000.00
鞍山合泰膨体纱有限公
8 16,696,725.74
司
9 辽宁先臻制药有限公司 3,580,224.18
10 其他 1,323,306.70
合计 70,960,375.68
减:长期股权投资减值准备 53,171,379.25
长期股权投资净额 17,788,996.43
占被投单
计提比
序号 被投资单位名称 位注册资 已提减值准备
例(%)
本比例(%)
1 台安第二造纸厂 5 404,560.57 100
2 鞍山工业集团公司 20 300,000.00 100
3 鞍山市金环有限公司 20 500,000.00 100
4 鞍山市凯拓公司 10 432,000.00 100
5 鞍山市民政绒织厂 10 200,000.00 100
6 鞍山合发房屋开发公司 100 7,683,558.49 100
7 鞍山志成纤维有限公司 49 26,954,534.45 68
鞍山合泰膨体纱有限公
8 65 16,696,725.74 100
司
9 辽宁先臻制药有限公司
10 其他
合计 53,171,379.25
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净额
因彩蕾制衣有限公司和鞍山丝织印染厂已破产，投资额分别为：1,323,306.70元和
1,203,552元，已无收回的可能，故在长期投资中减除。
7、固定资产及累计折旧
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少
固定资产原值
房屋及建筑物 127,196,943.88
通用设备 289,168,339.59
专用设备 10,654,629.51
运输设备 3,624,802.25 695,569.00
其 他 2,430,993.10
合 计 433,075,708.33 695,569.00
累计折旧
房屋及建筑物 15,592,205.59 3,051,380.88
通用设备 119,321,268.92 19,544,420.42
专用设备 3,609,064.52 469,257.60
运输设备 1,801,929.37 358,100.82 331,753.76
其 他 1,323,655.03 39,776.46
合 计 141,648,123.43 23,462,936.18 331,753.76
固定资产减值准备 7,452,299.24
净 额 283,975,285.66
项 目 期 末 数
固定资产原值
房屋及建筑物 127,196,943.88
通用设备 289,168,339.59
专用设备 10,654,629.51
运输设备 2,929,233.25
其 他 2,430,993.10
合 计 432,380,139.33
累计折旧
房屋及建筑物 18,643,586.47
通用设备 138,865,689.34
专用设备 4,078,322.12
运输设备 1,828,276.43
其 他 1,363,431.49
合 计 164,779,305.85
固定资产减值准备 7,452,299.24
净 额 260,148,534.24
8、在建工程
项目名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
变电所改造 761,760.79 761,760.79
在建工程减值准
685,584.71 685,584.71
备
在建工程净额 76,176.08 76,176.08
项目名称 资金来源 项目进度
变电所改造 借款 停工
在建工程减值准
备
在建工程净额
9、无形资产
本期 本期
项 目 原始金额 期初数 增加 减少 本期摊销
技术使用
权 15,000,000.00 3,675,524.45 844,755.24
合计 15,000,000.00 3,675,524.45 844,755.24
剩余摊
项 目 期末数 销期限
技术使用
权 2,830,769.21 3.5年
合计 2,830,769.21
10、短期借款
序号 贷款行名称 贷款余额 贷款到期日
1 铁西工商行 58,504,000.00 2002年08月
2 铁西城市信用社 580,000.00 2002年07月
3 信托投资公司 8,250,000.00 2002年12月
4 立山合作银行 250,000.00 2002年02月
5 城市合作银行建西支行 1,500,000.00 2002年07月
6 中行营业部 3,000,000.00 2002年12月
7 农行兴盛分行 11,810,000.00 2003年12月
8 中行开发区支行 900,000.00 2005年07月
9 商业银行铁西城市信用社 48,450,000.00 2005年12月
10 信达资产管理公司 50,000,000.00 2003年04月
11 商业银行 200,000.00 2003年11月
12 财政 150,000.00
合计 183,594,000.00
序号 贷款行名称 利率 借款条件
1 铁西工商行 7.605% 担保
2 铁西城市信用社 7.599% 担保
3 信托投资公司 6.340% 担保
4 立山合作银行 7.610% 担保
5 城市合作银行建西支行 7.604% 担保
6 中行营业部 7.366% 担保
7 农行兴盛分行 5.725% 担保
8 中行开发区支行 7.364% 担保
9 商业银行铁西城市信用社 6.903% 担保
10 信达资产管理公司 7.065% 担保
11 商业银行 6.30% 担保
12 财政 担保
合计
上述短期借款逾期原因失去银行信用，无法展期。逾期金额为18,359万元。
11、应付账款
账龄 期 末 数 期初数
1年以内
1－2年
2－3年 100,000.00 511,193.05
3－4年 411,193.05 7,254,793.18
4－5年 7,254,793.18 1,957,774.32
5年以上 29,099,238.17 27,329,743.96
合计 36,865,224.40 37,053,504.51
应付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。
12、预收账款
期 末 数 期初数
10,553,233.17 10,703,041.83
期末比期初减少的主要原因是会计科目调整所致。
预收账款中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
13、应付福利费
期 末 数 期初数
55,750.62 48,408.16
14、应交税金
税 种 期 末 数 税 率
增值税 -79,210.69 17%
营业税 439,646.76 5%
城维税 -148,095.60 7%
企业所得税 -8,782,961.37 33%
房产税 1,205,256.46 1.2%
土地使用税 598,666.22 2元/㎡
代扣代缴个人所得税 39,526.30
合 计 -6,727,171.92
15、其他应交款
期 末 数 期 初 数
5,760,661.21 5,765,406.70
主要是应交1992年以前的能交基金和预算调节基金。
16、其他应付款
期 末 数 期 初 数
59,556,844.85 48,758,014.61
其他应付款项中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。
期末较期初余额增加的原因是往来借款所致。
17、预提费用
项 目 期 末 数 期 初 数
水电汽款 122，656.00 127,171.59
利 息 100,858,804.46 70,168,388.79
合 计 100,981,460.46 70,295,560.38
期末数比期初数增加的主要原因是计提贷款利息所致。
18、预计负债
期末数 期初数
139,191,755.38 133,181,755.38
对外担保诉讼金额本年增加6,010,000元，分别为鞍山化纺厂443万元，鞍山先臻药
业20万元，鞍山兴合纸塑厂138万元。
19、一年内到期的长期负债
贷款行名称 期 末 数 期 限
工行道西支行 104,730,000.00 1999.9-2002.12
工行道西支行 33,570,000.00 2000.11-2001.11
市财信公司 6,723,603.90 1997-1999.8
工行业务部 8,000,000.00 1995.10-1997.10
工行营业部 38,072,360.00 1995.10-1997.12
农行营业部 14,600,000.00 1999.6-2002.6
合作银行银河支行 600,000.00 1997.12-2000.12
大连光大银行 67,868,120.00 1997.9-2001.3
建行山南支行 980,000.00 1998.10-1999.10
信达资产管理公司 20,000,000.00 1999.12-2003.12
中行营业部(外) 3,277,533.60 1997.12-2004.12
中行营业部 8,340,000.00 1997.12-2004.12
计提利息 255,861,279.96
合 计 562,622,897.46
贷款行名称 年利率 (%)借款条件 欠款原因
工行道西支行 7.83 担保借款 资金不足
工行道西支行 7.84 担保借款 资金不足
市财信公司 10.08 担保借款 资金不足
工行业务部 10.08 担保借款 资金不足
工行营业部 9.50 担保借款 资金不足
农行营业部 7.02 担保借款 资金不足
合作银行银河支行 11.23 担保借款 资金不足
大连光大银行 12.00 担保借款 资金不足
建行山南支行 10.52 担保借款 资金不足
信达资产管理公司 7.72 担保借款 资金不足
中行营业部(外) 7.72 担保借款 资金不足
中行营业部 7.72 担保借款 资金不足
计提利息 资金不足
合 计
上述借款全部逾期，期末比期初增加的主要原因是提取贷款利息所致。
20、长期借款
借款单位 期末数 借款期限 年利率(%) 借款条件
农行营业部 2,300,000.00 2001.1-2003.01 7.02 担保借款
合 计 2,300,000.00
上述借款全部逾期,逾期原因失去银行信用，无法展期。
21、专项应付款
期末数 期初数
12,100,000.00 12,100,000.00
专项应付款为财政三项科技费用拨款。
22、股本
数量单位:股
本次变动增减（+，-）
项 目 本次变动前
其 他
一、未上市流通股份
1. 发起人股份
国家持有股份 37,111,382.00
2.境内法人持有股份 46,410,950.00
未上市流通股份合计 83,522,332.00
二、已上市流通股份
人民币普通股 148,648,500.00
已上市流通股份合计 148,648,500.00
三、股 份 总 数 232,170,832.00
本次变动后
项 目
一、未上市流通股份
1. 发起人股份
国家持有股份 37,111,382.00
2.境内法人持有股份 46,410,950.00
未上市流通股份合计 83,522,332.00
二、已上市流通股份
人民币普通股 148,648,500.00
已上市流通股份合计 148,648,500.00
三、股 份 总 数 232,170,832.00
持股比例分别为：国家股15.98%、法人股19.99%、流通股64.03%。
23、资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股权投资准备 5,734,867.17 5,734,867.17
其他资本公积转入 13,353,707.48 13,353,707.48
合 计 19,088,574.65 19,088,574.65
24、盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 16,561,609.33 16,561,609.33
公 益 金 8,280,804.66 8,280,804.66
合 计 24,842,413.99 24,842,413.99
25、未分配利润
项 目 期 末 数
净 利 润 -152,429,761.64
加：年初未分配利润 -895,440,069.81
减：提法定盈余公积金
提法定公益金
提任意盈余公积
提职工奖励及福利基金
转作股本的普通股股利
未分配利润 -1,047,869,831.45
26、主营业务收入、主营业务成本
营 业 收 入 营 业 成 本
行 业
2005年度 2004年度 2005年度 2004年度
医 药 0 -12,905.66 0 -18,712.08
合 计 0 -12,905.66 0 -18,712.08
27、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
设备租赁费 300,000,00 16,650.00 283,350.00
出售材料 71,000.00 7,660.50 63,339.50
品种专利权转让 100,000.00 5,550.00 94,450.00
合 计 471,000.00 29,860.50 441,139.50
28、管理费用
2005年度 2004年度
51,945,884.67 153,071,682.95
本年比上年减少的主要原因是计提的坏账准备比上年度减少所致。
29、财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 91,611,082.12 85,909,767.54
减：利息收入 1,398.89 3,435,796.72
其 他 1,010.00 1,847.86
汇兑损失
减：汇兑收益 2,712,881.44
合 计 88,897,811.79 82,475,818.68
本年比上年增加的主要原因为计提逾期贷款利息所致。
30、投资收益
项 目 2005年度 2004年度
其它股权投资收益 -280,864.65 304,707.71
股权投资差额摊销
长期投资减值准备 -12,043,552.17 -1,567,103.10
合 计 -12,324,416.82 -1,262,395.39
31、营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
处置固定资产收益 2,949.74
其他收入 844,208.27 25,130.00
合 计 844,208.27 28,079.74
32、营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
固定资产清理损失 151,610.99
罚金支出 140.00 840.00
在建工程减值准备 533,232.55
无形资产减值准备 298,908.75
预 计 负 债 6,010,000.00
其 他 36,580.50 80,199.91
合 计 6,046,720.50 1,064,792.20
33、支付的其他与经营活动有关的现金3,080,105.64元。
（七）母公司会计报表主要项目注释：
1、应收账款
期 末 数
账龄
比例
账面价值 坏账准备 账面净值
(%)
1年以内
1－2年
2－3年 113,069.04 0 45,227.62 67,841.42
3－4年 1,002,899.75 4 601,739.85 401,159.90
4－5年 717,247.00 3 573,797.60 143,449.40
5年以上 24,660,646.24 93 24,660,646.24
合计 26,493,862.03 100.00 25,881,411.31 612,450.72
期 初 数
账龄
比例
账面价值 坏账准备 账面净值
(%)
1年以内
1－2年 113,069.04 0.43 22,613.81 90,455.23
2－3年 1,002,899.75 3.78 401,159.90 601,739.85
3－4年 717,247.00 2.70 430,348.20 286,898.80
4－5年 3,400,099.42 12.80 2,720,079.54 680,019.88
5年以上 21,330,546.82 80.30 21,330,546.82
合计 26,563,862.03 100.00 24,904,748.27 1,659,113.76
应收账款中未有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数
账龄
比例
账面价值 坏账准备 账面净值
(%)
1年以内 3,241,357.48 2 3,241,357.48
1－2年 1,257,447.17 1 205,489.43 1,051,957.74
2－3年 2,770,117.89 1 1,108,047.16 1,662,070.73
3－4年 34,024,715.00 17 33,931,145.42 93,569,58
4－5年 98,856,688.31 50 82,171,817.23 16,684,871.08
5年以上 55,755,784.30 28 55,755,784.30
合计 195,906,110.15 100 173,172,283.54 22,733,826.61
期初数
账龄
比例
账面价值 坏账准备 账面净值
(%)
1年以内 1,310,602.30 0.39 1,310,602.30
1－2年 2,853,941.55 0.86 570,788.31 2,283,153.24
2－3年 147,954,591.27 44.49 147,619,540.09 335,051.18
3－4年 124,251,074.96 37.37 94,397,707.13 29,853,367.83
4－5年 5,105,422.05 1.54 4,084,337.64 1,021,084.41
5年以上 51,056,557.01 15.35 51,056,557.01
合计 332,532,189.14 100 297,728,930.18 34,803,258.96
其他应收款中未有持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期投资
期 初 数 本期 本期
项目
金 额 减值准备 增加 减少
长期股权投资 71,837,664.40 45,585,339.98
其中:长期股权投
资差额
合 计 71,837,664.40 45,585,339.98
期 末 数
项目
金 额 减值准备
长期股权投资 67,380,151.50 53,171,379.25
其中:长期股权投
资差额
合 计 67,380,151.50 53,171,379.25
其它股投资
占被投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 单位注册资
本比例(%)
台安第二造纸厂 5年 404,560.57 5
鞍山工业集团公司 无约定 300,000.00 20
鞍山市金环有限公司 无约定 500,000.00 20
鞍山市凯拓公司 无约定 432,000.00 10
鞍山市民政绒织厂 10年 200,000.00 10
鞍山合发房屋开发公司 10年 7,683,558.49 100
鞍山志成纤维有限公司 10年 39,840,000.00 49
鞍山合泰膨体纱有限公司 16,696,725.74 65
其他 1,323,306.70
合计 67,380,151.50
减：长期股权投资减值准
53,171,379.25
备
净 值 14,208,772.25
被投资单位名称 已提减值准备 计提比例(%)
台安第二造纸厂 404,560.57 100
鞍山工业集团公司 300,000.00 100
鞍山市金环有限公司 500,000.00 100
鞍山市凯拓公司 432,000.00 100
鞍山市民政绒织厂 200,000.00 100
鞍山合发房屋开发公司 7,683,558.49 100
鞍山志成纤维有限公司 26,954,534.45 68
鞍山合泰膨体纱有限公司 16,696,725.74 100
其他
合计 ,
减：长期股权投资减值准
备
净 值
4、投资收益
项 目 本期发生数 上年发生数
长期投资减值准备 -12,043,552.17 -1,567,103.10
合 计 -12,043,552.17 -1,567,103.10
（八）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
鞍山合发房屋开发
鞍山市铁西区 房地产开发
公司
鞍山市先臻药业有 中成药、西药、人工合成
鞍山市铁西区
限公司 牛黄、保健品制造经营
设计、生产、销售膨体纱
鞍山合泰膨体纱有
鞍山市铁西区 产品，并对销售后的产品
限公司
进行售后服务。
与本公
企业名称 经济性质 法人代表
司关系
鞍山合发房屋开发 全资子
有限责任 刘振文
公司 公司
鞍山市先臻药业有 控股子
有限责任 盖雪松
限公司 公司
鞍山合泰膨体纱有 控股子
有限责任 刘桂春
限公司 公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
鞍山市合发房屋开发公司 2,470,000.00 2,470,000.00
鞍山市先臻药业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
鞍山合泰膨体纱有限公司 550万美元 550万美元
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本年增加 本年减少
企业名称
比例 比例
金额 金额 金额
(%) (%)
鞍山合发房屋开发公司 2,470,000.00 100
鞍山市先臻药业有限公司 4,850,000.00 97
鞍山合泰膨体纱有限公司 16,696,725.74 65
本年减少 期末数
企业名称
比例
金额 比例(%)
(%)
鞍山合发房屋开发公司 2,470,000.00 100
鞍山市先臻药业有限公司 4,850,000.00 97
鞍山合泰膨体纱有限公司 16,696,725.74 65
（4）不存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2、关联交易：无。
3、关联方应收、应付款项金额
项 目 期末 数 期 初 数
应收账款
鞍山合成特产开发公司 7,972,135.88 7,972,135.88
其他应收款
鞍山市彩蕾制衣有限公司 0 12,161,838.59
鞍山先臻药业有限公司 6,380,247.11 6,600,247.11
鞍山丝织印染厂 0 124,605,381.58
鞍山合成集团物资公司 3,104,992.59 3,104,992.59
鞍山精诚织染公司 33,790,791.05 33,790,791.05
鞍山振合实业公司 7,585,541.69 8,138,984.69
鞍山兴合腾鳌纸塑包装制品厂 36,828,953.82 36,828,953.82
应付账款
鞍山合成集团物资调剂中心 13,600,185.94 13,600,185.94
其他应付款
鞍山志成纤维公司 9,376,956.35 9,376,956.35
（九）或有事项
1、公司为下列单位提供贷款担保，公司可能承担连带责任：
（1）鞍山化纺厂500万元人民币(互保)；
（2）鞍山市凯维腾有限公司8,500万元人民币；
（3）鞍山市印染厂12,452万元人民币；
（4）鞍山丝织印染厂1,400万元人民币；
（5）鞍山彩蕾制衣有限公司1,420万元人民币；
（6）鞍山先臻药业有限公司100万元人民币；
（7）辽宁先臻医药经销有限公司250万元人民币；
（8）鞍山胜宝医学生物工程有限公司1,499万元人民币。
上述担保金额合计26,121万元人民币。
2、公司重大诉讼
上述对外担保诉讼金额为139,191,755.38元。已提取预计负债139,191,755.38元。
明细如下：
（1）鞍山市印染厂124,520,000.00元。
（2）鞍山凯维腾有限公司2,786,233.70元。
（3）鞍山丝织印染厂1,862,452.84元。
（4）鞍山化纺厂8,443,068.84元。
（5）鞍山先臻药业有限公司200,000.00元。
（6）鞍山兴合纸塑厂1,380,000.00元。
（十）承诺事项
无。
（十一）非经常性损益
2005年
项目
税前 税后
扣除日常根据企
业会计制度规定
计提的资产减值 -5,202,512.23 -5,202,512.23
准备的其他各项
营业外收支净额
合计 -5,202,512.23 -5,202,512.23
2004年
项目
税前 税后
扣除日常根据企
业会计制度规定
计提的资产减值 -204,572.16 -204,572.16
准备的其他各项
营业外收支净额
合计 -204,572.16 -204,572.16
（十二）其他重要事项
1、公司持有的鞍山先臻药业有限公司97%的股权由于公司不能按期偿还鞍山信托股
份有限公司贷款而被依法冻结。
2、本公司认为，以下事项的存在将对公司持续经营能力产生重大影响：
（1）公司2005年12月31日流动负债总额已高于流动资产总额106，640万元，负债总
额高于资产总额79，996万元，公司逾期贷款(含长短期及一年内到期的借款)76，061万
元，尚无能力偿还。
（2）截至本年度公司已连续五年亏损，且累计亏损额已高达10,478万元。
（3）截止2005年末公司净资产为-79,912万元。
（4）公司固定资产(含纳入合并会计报表范围的鞍山先臻药业有限公司)全部机器设
备被抵押或被依法封存。
（5）公司及纳入合并报表范围的子公司2005年度继续停产已三年，目前乃至今后一
段时间内尚无恢复生产的可能。累计亏损4,418万元。
目前，公司正在积极采取措施，如申请银行贷款核销，本年度通过商业银行贷款4,
845万元，已偿还工商银行部分贷款并拟按22：78豁免债务2.7亿元，其中：本金2.2亿元
，利息5,000万元，现正在审批中。公司积极寻找目标拟进行资产重组、继续租赁厂房、
设备等，以使公司摆脱财务困境，为公司今后的发展寻求出路。但是，基于上述事项的
存在，持续经营将受到重大影响，持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常的
生产经营过程中变现资产，清偿债务。
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：贺殿斌
鞍山合成（集团）股份有限公司
二〇〇六年五月十日
资产负债表(未经审计)
会企01表
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2005年12月31日 单位：元
资 产 行次 附注
流动资产:
货币资金 1 五、1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五、2
其他应收款 7 五、3
预付账款 8 五、4
应收补贴款 9
存货 10 五、5
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资:
长期股权投资 32 五、6
长期债权投资 34
长期投资合计 38
固定资产:
固定资产原价 39 五、7
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 五、8
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 五、9
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67
期末数
资 产
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 2117803.64 2107488.02
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 806571.52 612450.72
其他应收款 22512450.62 22733826.61
预付账款
应收补贴款
存货 611412.15 438748.61
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 26048237.93 25892513.96
长期投资:
长期股权投资 17788996.43 14208772.25
长期债权投资
长期投资合计 17788996.43 14208772.25
固定资产:
固定资产原价 432380139.3 428157651.1
减：累计折旧 164779305.9 161943726.3
固定资产净值 267600833.5 266213924.8
减：固定资产减值准备 7452299.24 7414451.05
固定资产净额 260148534.2 258799473.8
工程物资
在建工程 76176.08 76176.08
固定资产清理
固定资产合计 260224710.3 258875649.9
无形资产及其他资产：
无形资产 2830769.21
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 2830769.21
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 306892713.9 298976936.1
年初数
资 产
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 1067962.2 987828
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2209667.76 1659113.76
其他应收款 37714757.66 34803258.96
预付账款 104920.21 22955.11
应收补贴款
存货 704604.34 449549.71
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 41801912.17 37922705.54
长期投资:
长期股权投资 30113413.25 26252324.42
长期债权投资
长期投资合计 30113413.25 26252324.42
固定资产:
固定资产原价 433075708.3 428853220.1
减：累计折旧 141648123.4 139005600.6
固定资产净值 291427584.9 289847619.5
减：固定资产减值准备 7452299.24 7414451.05
固定资产净额 283975285.7 282433168.5
工程物资
在建工程 76176.08 76176.08
固定资产清理
固定资产合计 284051461.7 282509344.6
无形资产及其他资产：
无形资产 3675524.47
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 3675524.47
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 359642311.6 346684374.5
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负
责人：
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 38717 单位：元
负债和股东权益 行次 附注
流动负债:
短期借款 68 五、10
应付票据 69
应付账款 70 五、11
预收账款 71 五、12
应付工资 72 五、13
应付福利费 73 五、14
应付股利 74
应交税金 75 五、15-
其他应交款 80 五、16
其他应付款 81 五、17
预提费用 82 五、18
预计负债 83 五、19
一年内到期的长期负债 86 五、20
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债:
长期借款 101 五、21
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106 五、22
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益
股东权益:
股本 115 五、23
减：已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118 五、24
盈余公积 119 五、25
其中：法定公益金 120
未确认投资损失
未分配利润 121 五、26
股东权益合计 122
负债和股东权益总计 135
期末数
负债和股东权益 合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 183594000 170534000
应付票据
应付账款 36865224.4 35548000.57
预收账款 10553233.17 9511402.01
应付工资
应付福利费 55750.62
应付股利
应交税金 6727171.92
其他应交款 5760661.21 5759771.23
其他应付款 59556844.85 41782320.14
预提费用 100981460.5 100064091.8
预计负债 139191755.4 139191755.4
一年内到期的长期负债 562622897.5 562622897.5
其他流动负债
流动负债合计 1092454656 1058644947
长期负债:
长期借款 2300000
应付债券
长期应付款
专项应付款 12100000 12100000
其他长期负债
长期负债合计 14400000 12100000
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1106854656 1070744947
少数股东权益 -845817.93
股东权益:
股本 232170832 232170832
减：已归还投资
股本净额 232170832 232170832
资本公积 19088574.65 19088574.65
盈余公积 24842413.99 24842413.99
其中：法定公益金
未确认投资损失 -27348113
未分配利润 -1047869831 -1047869831
股东权益合计 -799116123.8 -771768010.8
负债和股东权益总计 306892713.9 298976936.1
年初数
负债和股东权益 合并数 母公司数
流动负债:
短期借款 183594000 170534000
应付票据
应付账款 37053504.51 35647863.58
预收账款 10703041.83 9655506.87
应付工资
应付福利费 -5750.18 48408.16
应付股利
应交税金 - 6363541.57 -7047166.39
其他应交款 5765406.7 5761549.23
其他应付款 48758014.61 30936050.51
预提费用 70295560.38 70177378.44
预计负债 133181755.4 133181755.4
一年内到期的长期负债 504801761.6 504801761.6
其他流动负债
流动负债合计 987154286.8 953922623.7
长期负债:
长期借款 2300000
应付债券
长期应付款
专项应付款 12100000 12100000
其他长期负债
长期负债合计 14400000 12100000
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1001554287 966022623.7
少数股东权益 -677211.78
股东权益:
股本 232170832 232170832
减：已归还投资
股本净额 232170832 232170832
资本公积 19088574.65 19088574.65
盈余公积 24842413.99 24842413.99
其中：法定公益金 8280804.66 8280804.66
未确认投资损失 -21896514.17 #REF!
未分配利润 -895440069.8 -895440069.8
股东权益合计 -641234763.3 -619338249.2
负债和股东权益总计 359642311.6 346684374.5
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机
构负责人：
利润表(未经审计)
会企02表
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2005年度
单位：元
项 目 行次 附注
一、主营业务收入 1 五、27
减：主营业务成本 4 五、27
主营业务税金及附加 5
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列 11 五、28
减：营业费用 14
管理费用 15 五、29
财务费用 16 五、30
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18
加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、31
补贴收入 22
营业外收入 23 五、32
减：营业外支出 25 五、33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27
减：所得税 28
少数股东本期损益 29
未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30
本年累计数
项 目
合并数 母公司数
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列 441,139.60 308,909.60
减：营业费用 120,480.71
管理费用 51,945,884.67 47,481,710.57
财务费用 88,897,811.79 88,010,896.27
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -140,523,037.57 -135,183,697.24
加：投资收益（损失以“－”号填列） -12,324,416.82 -12,043,552.17
补贴收入
营业外收入 844,208.27 844,208.27
减：营业外支出 6,046,720.50 6,046,720.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -158,049,966.62 -152,429,761.64
减：所得税
少数股东本期损益 -168,606.15
未确认投资损失 -5,451,598.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -152,429,761.64 -152,429,761.64
上年同期数
项 目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 -12,905.66
减：主营业务成本 -18,712.08
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 5,806.42
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列 1,367,138.66 1,143,778.47
减：营业费用 579,974.25
管理费用 153,071,682.95 149,109,152.94
财务费用 82,475,818.68 81,623,020.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -234,754,530.80 -229,588,394.82
加：投资收益（损失以“－”号填列） -1,262,395.39 -1,567,103.10
补贴收入
营业外收入 28,079.74 28,079.74
减：营业外支出 1,064,792.20 765,883.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -237,053,638.65 -231,893,301.63
减：所得税
少数股东本期损益 -154,810.11
未确认投资损失 -5,005,526.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -231,893,301.63 -231,893,301.63
补充资料:
本年累计数
项 目 附注
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年同期数
项 目
合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -88,946,800.74
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2005年度 单位
:元
项 目 行次 附注
一、净利润（净亏损以“－”号填列） 1
加：年初未分配利润 2
其他转入 4
二、可供分配的利润 8
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
三、可供股东分配的利润 16
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
四、未分配利润 25 五、26
本年累计数
项 目
合并数 母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列） -152,429,761.64 -152,429,761.64
加：年初未分配利润 -895,440,069.81 -895,440,069.81
其他转入
二、可供分配的利润 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -1,047,869,831.45 -1,047,869,831.45
上年同期数
项 目
合并数 母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列） -231,893,301.63 -231,893,301.63
加：年初未分配利润 -663,546,768.18 -663,546,768.18
其他转入
二、可供分配的利润 -895,440,069.81 -895,440,069.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润 -895,440,069.81 -895,440,069.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -895,440,069.81 -895,440,069.81
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构
负责人：
现金流量表(未经审计)
会企03表
编制单位:鞍山合成(集团)股份有限公司 2005年度 单位：元
项 目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、34
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 461,631.05
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,463,595.48 4,685,865.93
现金流入小计 5,925,226.53 4,685,865.93
购买商品、接受劳务支付的现金 89,531.25
支付给职工以及为职工支付的现金 1,156,278.00 900,582.90
支付的各项税费 172,575.99 76,336.00
支付的其他与经营活动有关的现金 3,080,105.64 2,297,339.05
现金流出小计 4,498,490.88 3,274,257.95
经营活动产生的现金流量净额 1,426,735.65 1,411,607.98
二、投资活动产生的现金流量： #REF!
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量： #REF!
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 376,894.21 291,947.96
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 376,894.21 291,947.96
筹资活动产生的现金流量净额 -376,894.21 -291,947.96
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,049,841.44 1,119,660.02
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
补充资料
补充资料 行次 附注
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57
加:少数股东本期损益 58
未确认投资损失
计提的资产减值准备 59
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
补充资料 合并数 母公司数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -152,429,761.64 -152,429,761.64
加:少数股东本期损益 -168,606.15
未确认投资损失 -5,451,598.83
计提的资产减值准备 -114,943,554.30 -117,724,785.68
固定资产折旧 23,462,936.18 23,269,879.46
无形资产摊销 844,755.33
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -4,515.59
预提费用增加（减：减少） 31,747,854.08 30,948,667.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 88,897,811.79 88,010,896.27
投资损失（减：收益） 280,864.65
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 37,003.10 108,011.00
经营性应收项目的减少（减：增加） 123,078,481.19 122,714,227.27
经营性应付项目的增加（减：减少） 6,075,065.84 6,514,473.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,426,735.65 1,411,607.98
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,117,803.64 2,107,488.02
减：现金的期初余额 1,067,962.20 987,828.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,049,841.44 1,119,660.02
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表(未经审计)
会企01表附表1
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2005年度 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 337,258,082.22 865,761.39
其中：应收账款 30,654,656.54 865,761.39
其他应收款 306,603,425.68
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,418,929.70 56,189.09
其中：库存商品 2,231,783.22 71,007.90
原材料 5,172,727.49
四、长期投资减值准备合计 45,585,339.98 7,586,039.27
其中：长期股权投资 45,585,339.98 7,586,039.27
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,452,299.24
其中：房屋、建筑物
机器设备 7,452,299.24
六、无形资产减值准备 4,320,927.70
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 685,584.71
八、委托贷款减值准备
九、总计 402,721,163.55 8,507,989.75
本年减少数
项目 因资产
价值回升 其他原因转出数 合计
转回数
一、坏账准备合计 121,817,912.60
其中：应收账款
其他应收款 121,817,912.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 121,817,912.60
项目 年末余额
一、坏账准备合计 216,305,931.01
其中：应收账款 31,520,417.93
其他应收款 184,785,513.08
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 7,475,118.79
其中：库存商品 2,302,791.12
原材料 5,172,727.49
四、长期投资减值准备合计 53,171,379.25
其中：长期股权投资 53,171,379.25
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,452,299.24
其中：房屋、建筑物
机器设备 7,452,299.24
六、无形资产减值准备 4,320,927.70
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 685,584.71
八、委托贷款减值准备
九、总计 289,411,240.70
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表附表(未经审计)
编制单位：鞍山合成(集团)股份有限公司 2005年度
指标 净资产收益率（%）
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
营业利润 -140,523,037.57 17.58 17.58
净利润 -152,429,761.64 19.07 19.07
扣除非经常性损益后的净利润 -147,227,249.41 18.42 18.42
指标 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润
营业利润 -0.61 -0.61
净利润 -0.66 -0.66
扣除非经常性损益后的净利润 -0.63 -0.63
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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