2005 年度
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一．专项说明 1
二．附送
2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 2
委托单位： 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
审计单位： 中磊会计师事务所有限责任公司
联系电话：（ 010） 69344522
传真号码：（ 010） 89341163
Email 地址: zlb-cpa@263.net
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关于潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用的专项说明
中磊专审字（2006）第1037 号
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了潍坊北大青鸟华光科
技股份有限公司（以下简称“青鸟华光股份公司”）2005 年12 月31 日的合并资产
负债表和资产负债表、2005 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表以及
合并现金流量表和现金流量表，并于2006 年4 月15 日出具了中磊审字2006（1103）
号保留意见的审计报告。
	






	
	
	
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的要求及上海证券交易所上市公司部《2005 年度报告工作备忘录第五号》的相
关规定，青鸟华光股份公司编制了本专项说明所附2005 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况汇总表”）。
如实编制和对外披露资金占用情况汇总表并确保其真实、合法及完整是青鸟华
光股份公司管理当局的责任。我们对资金占用情况汇总表所载资料与我所审计青鸟
华光股份公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对青鸟华光股份公司
实施于2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并
未对资金占用情况汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解青
鸟华光股份公司2005 年度控股股东及其他关联方占用资金情况，本专项说明和所附
的资金占用情况汇总表应当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅作为青鸟华光股份公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况
之用，不得用作任何其他目的。
中磊会计师事务所有限责任公司
2006 年4 月15 日
附件一
上市公司名称：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司单位：万元
非经营性资
金占用
资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2005年期初占用资金余额
2005年度占用累计发
生金额（不含利息）
2005年度占用资金的利息2005年度偿还累计发生金额2005年期末占用资金余额占用形成原因占用性质
北京北大青鸟有限责任公司控股股东的第一大股东其他应收款 130.37 6,122.94 6,936.43 -683.12 资金往来非经营性占用
北京北大青鸟有限责任公司控股股东的第一大股东其他应收款 830.00 194.24 1,024.24 - 资金往来非经营性占用
北京北大青鸟有限责任公司控股股东的第一大股东其他应收款 -38,225.18 19,660.37 -18,564.81
小计- - - -37,264.81 25,977.55 - 7,960.67 -19,247.93 -
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小计- - - - - - - - -
总计- - - -37,264.81 25,977.55 - 7,960.67 -19,247.93 -
其它关联资
金往来
资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2005年期初往来资金余额
2005年度往来累计发
生金额（不含利息）
2005年度往来资金的利息2005年度偿还累计发生金额2005年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
北京北大青鸟有限责任公司控股股东的第一大股东应收账款 98.70 98.70 - 销售货物经营性往来
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潍坊北大青鸟华光照排有限公司参股公司其他应收款 57.27 603.39 459.01 201.65 资金往来非经营性往来
潍坊北大青鸟华光通信技术有限公司参股公司其他应收款 220.54 450.79 487.80 183.53 资金往来非经营性往来
北京华光电子有限公司控股子公司其他应收款 475.22 475.22 资金往来非经营性往来
北京北大高科技产业投资有限公司控股子公司其他应收款 9,123.60 9,123.60 资金往来非经营性往来
北京北大文化发展有限公司控股子公司其他应收款 4,500.00 0.37 1,024.24 3,476.13 资金往来非经营性往来
北京北大青鸟网络通信技术有限公司控股子公司其他应收款 918.52 0.02 918.54 资金往来非经营性往来
潍坊青鸟华光国际贸易有限公司控股子公司其他应收款 167.05 167.05 资金往来非经营性往来
北京青鸟华光科技有限公司控股子公司其他应收款 248.92 18.73 179.16 88.49 资金往来非经营性往来
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总计- - - 15,642.77 1,240.35 - 2,248.91 14,634.21 -
法定代表人：周燕军主管会计工作的负责人：张永森会计机构负责人：崔建胜
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
前大股东及
其附属企业
大股东及其
附属企业
现大股东及
其附属企业