信长会师函字(2006)第069 号
宁波富达股份有限公司董事会:
我们接受宁波富达股份有限公司(以下简称“公司”)的委托,
对公司经审计的截止2005 年12 月31 日的关联方占用公司资金情况
及公司2005 年度对外担保情况进行专项核查。 我们的核查是依据《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》(证监发[2003]56 号)及《关于规范上市公司对外担保行为的
通知》(证监发[2005]120 号)进行的。公司董事会的责任是提供真实、
合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料,包括原始合
同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关
实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》(证监发[2003]56 号)及《关于规范上市公司对外担保行为的通
知》(证监发[2005]120 号)的规定,对公司与关联方资金往来情况及
对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在
调查、核实过程中,我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计
帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
现将审核情况说明如下:
一、2005 年度控股股东及其他关联方占用资金情况:
(一)截至2005 年12 月31 日止,公司不存在控股股东及其他关
联方占用资金的情况。
(二)公司不存在关联方以非货币性资金偿还占用资金情况。
(三)控股子公司的非经营性占用资金已作合并抵销,2005 年年
初合并抵销内部往来中非经营性占用资金人民币557,869,594.50 元,
年末合并抵销内部往来中非经营性占用资金人民币762,125,801.04
元。
详见后附“上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表”。
二、2005 年度公司对外担保情况:
(一)公司为合并会计报表范围外的其他公司的担保情况:无。
(二)公司为控股股东及公司持股比例低于50%(含50%)的其
他关联方、非法人单位、个人提供担保情况:无。
(三)公司2005 年度累计为控股子公司、孙公司担保的金额为人
民币331,950,173.40 元,美元5,951,251.49 元。截止2005 年12 月31
日公司为控股子公司、孙公司提供担保的金额为人民币
179,176,200.00 元,美元3,354,168.00 元。
详见后附“上市公司2005 年度对外担保情况汇总表”。
(四)截止2005 年12 月31 日公司为资产负债率超过70%的公司
提供担保的金额为人民币59,176,200.00 元,美元3,354,168.00 元,被
担保公司均系合并会计报表范围以内的公司。
(五)公司对外担保单位资产负债率不明的担保情况:无。
附表一:关联方资金占用情况汇总表
附表二:对外担保情况表
附表三:资金占用情况明细表
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO 六年四月十八日
附件一
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初占用
资金余额
2005 年度占用累
计发生金额(不含
占用资金利息)
2005 年度占用
资金的利息(如
有)
2005 年度偿还累
计发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
现大股东及其附属
企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
前大股东及其附属
企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
小计 --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
附件一
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:元
其他关联资金往来资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初占用
资金余额
2005 年度占用累
计发生金额(不含
占用资金利息)
2005 年度占用
资金的利息(如
有)
2005 年度偿还累
计发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
大股东及其附属企
业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
余姚市杭州湾大
桥投资有限公司
控股子公司
的参股公司
其他应收款375,000.00 --- --- 375,000.00 --- 资金周转
非经营性
占用
宁波舜江水泥有
限公司
控股子公司其他应收款196,490,381.72 117,020,000.00 13,628,308.99 162,020,000.00 165,118,690.71 资金周转
非经营性
占用
余姚市赛格特经
济技术开发有限
公司
控股子公司其他应收款300,000,000.00 230,023,600.00 25,731,324.98 61,754,924.98 494,000,000.00 资金周转
非经营性
占用
浙江玉立电器有
限公司
控股孙公司其他应收款29,303,436.79 12,065,104.63 --- 15,698,896.70 25,669,644.72 资金周转
非经营性
占用
宁波富达电器有
限公司
控股子公司其他应收款11,235,424.71 269,291,386.76 53,985.31 213,463,331.17 67,117,465.61 资金周转
非经营性
占用
上市公司的子公司
及其附属企业
包头富达电器有
限公司
控股孙公司其他应收款9,591,900.00 2,530,000.00 --- 12,121,900.00 --- 资金周转
非经营性
占用
附件一
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:元
其他关联资金往来资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期初占用
资金余额
2005 年度占用累
计发生金额(不含
占用资金利息)
2005 年度占用
资金的利息(如
有)
2005 年度偿还累
计发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
上市公司的子公司
及其附属企业
宁波格林威尔电
器有限公司
控股孙公司其他应收款11,248,451.28 2,000,000.00 --- 3,028,451.28 10,220,000.00 资金周转
非经营性
占用
小计 558,244,594.50 632,930,091.39 39,413,619.28 468,462,504.13 762,125,801.04
关联自然人及其控
制的法人
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
其他关联人及其附
属企业
--- --- --- --- --- --- --- --- --- ---
总计 558,244,594.50 632,930,091.39 39,413,619.28 468,462,504.13 762,125,801.04
附件二
单位:元
币种金额
A B C D E F G H I J K L M
600724 宁波富达宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币4,000,000.00 2003-6-17 2005-10-15 否* 保证0.62%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司美元450,000.00 2004-2-11 2005-2-5 否* 保证0.57%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币3,000,000.00 2003-6-17 2006-6-15 是* 保证0.47%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币999,000.00 2005-2-14 2005-8-14 否* 保证0.16%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币999,000.00 2005-3-28 2005-9-28 否* 保证0.16%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币999,000.00 2005-4-19 2005-10-19 否* 保证0.16%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币9,000,000.00 2005-4-9 2005-10-9 否* 保证1.40%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币1,849,593.60 2005-8-4 2006-2-3 是* 保证0.29%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币2,685,600.00 2005-8-16 2006-2-14 是* 保证0.42%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币1,458,334.40 2005-8-30 2006-2-27 是* 保证0.23%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币1,830,358.40 2005-9-22 2006-3-20 是* 保证0.28%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币1,744,000.00 2005-9-29 2006-3-29 是* 保证0.27%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币2,342,976.00 2005-10-19 2006-4-17 是* 保证0.36%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币2,712,000.00 2005-10-24 2006-4-21 是* 保证0.42%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币3,108,000.00 2005-10-28 2006-4-27 是* 保证0.48%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币1,040,000.00 2005-11-3 2006-5-2 是* 保证0.16%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币2,887,500.00 2005-11-7 2006-5-7 是* 保证0.45%
宁波富达股份有限公司宁波富达电器有限公司控股子公司人民币3,615,000.00 2005-11-29 2006-5-29 是* 保证0.56%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元400,000.00 2004-6-24 2005-6-23 否* 保证0.50%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元310,000.00 2004-8-23 2005-8-22 否* 保证0.39%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元185,000.00 2005-2-25 2006-2-23 是* 保证0.23%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元265,000.00 2005-3-28 2006-3-27 是* 保证0.33%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元310,000.00 2005-8-23 2006-8-22 是* 保证0.39%
备注担保方式
担保额占当年
合并报表净资
产的比例
上市公司2005年度对外担保情况汇总表
公司代码公司简称
担保人(上市公司/上市公
司子公司)
被担保对象名称
被担保对象与
上市公司的关
系
担保金额
担保开始日担保结束日
目前是否仍
存在担保责
任
附件二
单位:元
币种金额
A B C D E F G H I J K L M
备注担保方式
担保额占当年
合并报表净资
产的比例
上市公司2005年度对外担保情况汇总表
公司代码公司简称
担保人(上市公司/上市公
司子公司)
被担保对象名称
被担保对象与
上市公司的关
系
担保金额
担保开始日担保结束日
目前是否仍
存在担保责
任
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元400,000.00 2005-9-2 2006-9-1 是* 保证0.50%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司人民币4,266,500.00 2005-7-19 2006-1-18 是* 保证0.66%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司人民币6,636,311.00 2005-12-20 2006-6-19 是* 保证1.03%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司人民币16,000,000.00 2005-3-16 2005-9-16 否* 保证2.49%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司人民币777,000.00 2005-4-28 2005-10-26 否* 保证0.12%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司人民币20,000,000.00 2005-6-23 2005-12-23 否* 保证3.11%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元278,775.00 2005-10-26 2006-1-26 是* 保证0.35%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元378,000.00 2005-11-4 2006-2-20 是* 保证0.47%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元80,000.00 2005-12-2 2006-1-11 是* 保证0.10%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元709,128.00 2005-12-2 2006-1-25 是* 保证0.89%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元230,800.00 2005-12-20 2006-4-21 是* 保证0.29%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元129,465.00 2005-12-30 2006-1-25 是* 保证0.16%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元258,930.00 2005-5-7 2005-8-26 否* 保证0.33%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元201,922.87 2005-5-18 2005-9-5 否* 保证0.25%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元241,920.00 2005-5-28 2005-9-12 否* 保证0.30%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元99,473.06 2005-6-10 2005-10-10 否* 保证0.12%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元96,187.56 2005-7-1 2005-10-13 否* 保证0.12%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元268,380.00 2005-8-10 2005-11-22 否* 保证0.34%
宁波富达股份有限公司宁波富达进出口有限公司控股孙公司美元270,270.00 2005-9-1 2005-12-13 否* 保证0.34%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币20,000,000.00 2002-9-3 2005-9-1 否保证3.11%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2004-3-29 2005-3-5 否保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币20,000,000.00 2004-9-22 2005-9-16 否保证3.11%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2004-10-15 2005-10-14 否保证1.56%
附件二
单位:元
币种金额
A B C D E F G H I J K L M
备注担保方式
担保额占当年
合并报表净资
产的比例
上市公司2005年度对外担保情况汇总表
公司代码公司简称
担保人(上市公司/上市公
司子公司)
被担保对象名称
被担保对象与
上市公司的关
系
担保金额
担保开始日担保结束日
目前是否仍
存在担保责
任
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2004-11-10 2005-10-25 否保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2004-11-10 2005-11-4 否保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2004-11-10 2005-11-25 否保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币20,000,000.00 2005-1-21 2006-1-19 是保证3.11%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005-5-26 2006-4-17 是保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005-5-26 2006-5-17 是保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币20,000,000.00 2005-8-19 2006-8-18 是保证3.11%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币20,000,000.00 2005-8-24 2006-8-22 是保证3.11%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005-10-17 2006-10-14 是保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005-10-21 2006-10-18 是保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005-11-3 2006-10-30 是保证1.56%
宁波富达股份有限公司宁波舜江水泥有限公司控股子公司人民币10,000,000.00 2005-11-14 2006-11-6 是保证1.56%
人民币10,000,000.00 2004-11-17 2005-11-10 否* 保证1.56%
人民币20,000,000.00 2005-5-24 2006-5-20 是* 保证3.11%
宁波富达电器有限公司宁波富达进出口有限公司子公司美元388,000.00 2005-1-31 2006-1-27 否* 保证0.49%
人民币331,950,173.40
美元5,951,251.49
*:被担保对象的资产负债率超过70%
合计59.12%
宁波富达股份有限公司
余姚市赛格特经济技术开发
有限公司
子公司
附件三
单位:元
A B C D E F G H I J K L
600724 宁波富达余姚市杭州湾大桥投资有限公司
控股子公司的参
股公司
其他应收款 - 3 75,000.00 - 3 75,000.00 非经营性资金周转
宁波舜江水泥有限公司控股子公司其他应收款 1 65,118,690.71 1 96,490,381.72 130,648,308.99 1 62,020,000.00 非经营性资金周转
余姚市赛格特经济技术开发有限公司控股子公司其他应收款 4 94,000,000.00 3 00,000,000.00 255,754,924.98 6 1,754,924.98 非经营性资金周转
浙江玉立电器有限公司控股孙公司其他应收款 2 5,669,644.72 2 9,303,436.79 12,065,104.63 1 5,698,896.70 非经营性资金周转
宁波富达电器有限公司控股子公司其他应收款 6 7,117,465.61 1 1,235,424.71 269,345,372.07 2 13,463,331.17 非经营性资金周转
包头富达电器有限公司控股孙公司其他应收款 - 9 ,591,900.00 2,530,000.00 1 2,121,900.00 非经营性资金周转
宁波格林威尔电器有限公司控股孙公司其他应收款 1 0,220,000.00 1 1,248,451.28 2,000,000.00 3 ,028,451.28 非经营性资金周转
合 计 7 62,125,801.04 5 58,244,594.50 672,343,710.67 4 68,462,504.13
2005年度宁波富达股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表
资金占用方与上
市公司的关系
资金占用方占用方式备注
资金占用贷方累
计发生金额
占用原因
资金占用借方累
计发生金额
公司代码
资金占用年末
时点金额
资金占用年初
时点金额
相对应的会计
报表科目
公司简称
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