上会师报字(2006)第0589 号
上海世茂股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海世茂股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年度
的会计报表，并于2006 年4 月18 日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：
上会师报字(2006)第0588 号）。
	






	
	
	
我们根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会颁布的
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003]56 号）文件的要求，对2005 年度贵公司与关联方非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况及贵公司对外担保的情况进行了复核：编制和提供这些资料并
对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司管理当局的责任。现将有关情况列示如
下：
一、贵公司与关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
（见附件一）
二、贵公司特殊担保情况
根据贵公司提供的资料，我们未发现贵公司存在特殊担保：
1、为控股股东及贵公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提
供担保；
2、为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保；
3、对外担保没有反担保；
4、对外担保总额超过贵公司2005 年12 月31 日净资产的50%。
本报告附件：
附件一、2005年度上海世茂股份有限公司与关联方非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
本专项报告仅供贵公司向中国证监会及其相关机构和证券交易所报送之用。
上海上会会计师事务所有限公司
二○○六年四月十八日
附件一
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的会计
科目
2005年期初占
用资金余额
2005年度占用累
计发生金额
（不含利息）
2005年度占用
资金的利息
(如有)
2005年度偿还
累计发生金额
2005年期末占
用资金余额
占用形成原因占用性质
现大股东及其附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业非经营性占用
小计
总计 - - - - -
其它关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的会计
科目
2005年期初往
来资金余额
2005年度往来累
计发生金额
（不含利息）
2005年度往来
资金的利息
(如有)
2005年度偿还
累计发生金额
2005年期末往
来资金余额
往来形成原因往来性质
VASTUNIONINVESTMENTS　LTD 同受一方控制其他应收款 202.59 405.99 - 608.58 - 代收境外房款经营性往来
福建世茂投资发展有限公司控股子公司其他应收款 9,777.92 - - 9,777.92 - 项目开发非经营性占用/经营性占用
南京世茂房地产开发有限公司控股子公司其他应收款 33,307.03 3 ,000.00 - 36,307.03 - 项目开发非经营性占用/经营性占用
南京世茂房地产开发有限公司控股子公司短期投资－委托贷款 - 4 2,000.00 - - 42,000.00 项目开发非经营性占用/经营性占用
昆山华东商城开发有限公司控股子公司其他应收款 - 2 15.00 - - 2 15.00 项目开发非经营性占用/经营性占用
小计 43,084.95 45,215.00 - 46,084.95 42,215.00
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总计- - - 43,287.54 45,620.99 - 46,693.53 42,215.00 -
上市公司的子公司及其附属企业
上海世茂股份有限公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
货币单位:人民币万元
大股东及其附属企业