本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

    重要内容提示

    .. 流通股股东每持有10 股流通股将获得非流通股股东支付的3股对价股份。

    .. 流通股股东本次获得的对价股份不需要纳税。

    .. 方案实施股份变更登记日：2006年5月31日。

    .. 2006年6月1日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。

    .. 对价股份到帐日：2006年6月1日

    .. 对价股份上市交易日：2006年6月1日

    .. 2006年6月1日当日复牌，当日公司股票不计算除权参考价、不设涨跌幅限制、不纳入指数计算。

    .. 自2006年6月1日起，公司股票简称由“烟台冰轮”变更为“G冰轮”，股票代码“000811”保持不变。

    一、烟台冰轮股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)股权分置改革方案已经2006年5月22日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。

    二、股权分置改革对价方案

    1、对价方案：方案实施股份变更登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得3股股份的对价股份。公司全体非流通股股东向全体流通股股东执行对价安排总计18,982,080股。

    2、非流通股股东承诺事项：

    全体非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。

    公司第一大股东烟台市人民政府国有资产监督管理委员会特别承诺：“持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在60 个月内不通过交易所挂牌出售；实施股权分置改革后，在公司2006－2008 年度股东大会上提出分红议案并投赞成票：利润分配不低于当年度实现的可供投资者分配的利润的50％”。

    3、流通股股东本次获得的对价股份不需要纳税。

    4、获付对价的对象和范围：截至2006年5月31日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体烟台冰轮流通股股东。

    三、股权分置改革方案实施进程

    时间                                              事项   是否停牌
    2006年5月30日           刊登股权分置改革方案实施公告。   继续停牌
    2006年5月31日     实施股权分置改革方案股份变更登记日。   继续停牌
    2006年6月1日      原非流通股股东持有的非流通股股份性质   恢复交易
                                变更为有限售条件的流通股；
                            流通股股东获付对价股份到账日；
                    公司股票复牌，对价股份上市流通，公司股
                     票简称由“烟台冰轮”变更为“G冰轮”；
                    当日公司股票不计算除权参考价、不设涨跌
                          幅限制、不纳入指数计算恢复交易。
    2006年6月2日    公司股票设涨跌幅限制，以前一日为基期纳   正常交易
                                      入指数计算正常交易。

    四、 对价股份安排实施办法

    非流通股股东向流通股股东安排的对价股份，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据方案实施股权变更登记日登记在册的流通股股东持股数，按比例自动计入账户。每位流通股股东按所获对价股份比例计算后不足一股的部分按照《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司上市公司权益分派及配股登记业务运作指引》中的零碎股处理方法处理。

    1、对价安排执行情况表

                                                        执行对价安排前                                    本次执行数量                              执行对价安排后
    序号                 执行对价安排的股东名称    持股数(股)   占总股本比例(%)   本次执行对价安排股份数量(股)   本次执行对价安排现金金额(元)   持股数(股)   占总股本比例(%)
    1      烟台市人民政府国有资产监督管理委员会    50,227,216             28.64                      8,504,828                             －   41,722,388             23.79
    2                  红塔创新投资股份有限公司    35,075,326             20.00                      5,939,203                             －   29,136,123             16.61
    3                      烟台制冷空调实业公司    26,800,488             15.28                      4,538,049                             －   22,262,439             12.69
                                           合计   112,103,030             63.92                     18,982,080                             －   93,120,950             53.10

    2、有限售条件的股份可上市流通预计时间表所持有可上市流通的有限售条件的股份

    序号                               股东名称     数量(股)   占总股本比例(%)   可上市流通时间    承诺的限售条件
    1      烟台市人民政府国有资产监督管理委员会   41,722,388             23.79         G+60个月   自获得上市流通
                                                                                                  权之日起，60 个
                                                                                                  月内不通过交易
                                                                                                  所挂牌出售。
    2                  红塔创新投资股份有限公司    8,768,832                 5         G+12个月   自改革方案实施
                                                  17,537,663                10         G+24个月   之日起，在十二个
                                                  29,136,123             16.61         G+36个月   月内不上市交易
    3                      烟台制冷空调实业公司    8,768,832                 5         G+12个月   或者转让；在前项
                                                                                                  规定期满后，通过
                                                                                                  证券交易所挂牌
                                                                                                  交易出售原非流
                                                                                                  通股股份，出售数
                                                                                                  量占该公司股份
                                                                                                  总数的比例在十
                                                                                                  二个月内不超过
                                                                                                  百分之五，在二十
                                                                                                  四个月内不超过

    五、股权分置改革方案实施对公司股本结构及财务指标的影响

    1、方案实施前后股本结构变化表

                        改革前                                                                 改革后
                                股份数量   占比(％)                                                 股份数量   占比(％)
    一、未上市流通股         112,103,030      63.92                     一、有限售条件的流通股    93,175,611      53.13
    (一)发起人股              85,302,542      48.64   (一)股权分置改革变更的有限售条件的流通股    93,120,950      53.10
    1、国家股                 50,227,216      28.64                      1、国家及国有法人持股    70,858,511       40.4
    2、国有法人股             35,075,326      20.00                        2、境内一般法人持股    22,262,439      12.69
    3、境内法人股                     －         －                          3、境内自然人持股            －         －
    4、外资法人股                     －         －                      4、境外法人、自然人持            －         －
    5、自然人股                       －         －                                    5、其他            －         －
    6、其他                           －         －
    (二)定向法人股                    －         －                             (二)内部职工股            －         －
    1、国家股                         －         －
    2、国有法人股                     －         －                     (三)机构投资者配售股份            －         －
    3、境内法人股             26,800,488      15.28
    4、外资法人股                     －         －                               (四)高管股份        54,661       0.03
    5、自然人股                       －         －
    6、其他                           －         －                                   (五)其他            －         －
    二、已上市流通股份        63,273,600      36.08                     二、无限售条件的流通股    82,201,019      46.87
    (一)有限售条件的流通股            －         －
    1、内部职工股                     －         －
    2、机构投资者配售股份             －         －                           (一)人民币普通股    82,201,019      46.87
    3、高管股份                   42,047       0.02
    4、其他                           －         －
    (二)境内上市外资股                －         －                       (二)无限售条件的流通    63,231,553      36.05
    1、人民币普通股           63,231,553      36.05
    2、境内上市外资股                 －         －                         (三)境外上市外资股            －         －
    3、境外上市外资股                 －         －
    4、其他                           －         －                                   (四)其他            －         －
    三、股份总数             175,376,630        100                               三、股份总数   175,376,630        100

    2、实施本次股权分置改革方案后，公司总股本不变，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标均保持不变。

    六、咨询联系办法

    电话：(0535)6243451-6503，(0535)6243558

    传真：(0535)6243558

    联 系 人：孙秀欣 刘莉

    联系地址：山东省烟台市芝罘区西山路80号

    邮政编码：264000

    七、备查文件

    1.烟台冰轮股份有限公司股权分置改革相关股东会议表决结果及公告

    2.山东康桥律师事务所关于烟台冰轮股份有限公司股权分置改革相关股东会议的法律意见书