德师（上海）函字（06）第003 号
东方电机股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了东方电机股份有限公司（“贵公
司”）2005 年12 月31 日公司及合并的资产负债表及2005 年度公司及合并的利润及利润分配表和
现金流量表，并于2006 年4 月20 日签发了德师报（审）字(06)第PSZ017 号无保留意见的审计报
告。
	






	
	
	
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2005 年12 月31 日止年度控
股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总
表所载资料与我所审计贵公司截至2005 年12 月31 日止年度会计报表时所复核的会计资料和经审
计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施截至
2005 年12 月31 日止年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对
汇总表所载资料执行额外的审计程序。
本函仅作为贵公司向中国证监会呈报截至2005 年12 月31 日止年度控股股东及其他关联方资
金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附件
东方电机股份有限公司截至2005 年12 月31 日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
德勤华永会计师事务所有限公司
中国 . 上海
2006年4 月20 日
附件
东方电机股份有限公司截至2005 年12 月31 日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
金额单位：人民币元
资金占用方类别
资金占用方名
称
占用方与上市公司
的关联关系
上市公司核算的
会计科目
2005 年期初占
用资金余额
2005 年度占用
累计发生金额
（ 不含占用资
金利息）
2005 年度占用
资金的利息
2005 年度偿还
累计发生金额
2005 年期末占
用资金余额 占用形成原因占用性质
中国东方电气
集团公司
本公司的母公司
(注) 应收账款 12,330,248.76 192,562,708.61
- 121,419,817.11 83,473,140.26 产品销售款 经营性占用
东方电机厂
本公司的母公司
(注) 应收账款 - 58,362.12
-
18,000.00 40,362.12
产品及材料销
售款 经营性占用
东方电机厂
本公司的母公司
(注) 其他应收款 - 71,560.00
-
- 71,560.00 劳务销售款 经营性占用
四川东方电力
设备联合公司
东方电气集团的子
公司 应收账款 12,106,569.13 8,903,453.60
- 824,000.00 20,186,022.73 产品销售款 经营性占用
东方汽轮机厂
东方电气集团的子
公司 应收账款 1,917,000.00 2,489,400.00
- - 4,406,400.00 产品销售款 经营性占用
四川省东方电
气自动控制工
程有限公司
东方电气集团的子
公司 应收账款 - 4,678,800.00
- 3,483,730.00 1,195,070.00 产品销售款 经营性占用
德阳东汽装备
技术有限公司
东方电气集团的子
公司的子公司 应收账款 - 28,400.00
- - 28,400.00 产品销售款 经营性占用
四川东方实业
开发公司
东方电气集团的子
公司 应收账款 - 1,815,600.00
- - 1,815,600.00 产品销售款 经营性占用
四川东电金属
结构件有限责
任公司
东方电机厂的子公
司 应收账款 12,905,400.65 35,643,112.29
- 13361519.82 35,186,993.12
产品及材料销
售款 经营性占用
四川东电金属
结构件有限责
任公司
东方电机厂的子公
司 预付账款 3,654,881.20 4,881,135.95
- 5,467,617.15 3,068,400.00 预付的材料款经营性占用
四川东电通用
机械有限责任
公司
东方电机厂的子公
司 应收账款 3,322,496.17 9,735,992.91
- 6,201,844.40 6,856,644.68
产品及材料销
售款 经营性占用
四川东电辅机
有限责任公司
东方电机厂的子公
司 应收账款 229,658.55 4,323,764.15
- 1,422,974.20 3,130,448.50
产品及材料销
售款 经营性占用
控股股东、实际控
制人及其附属企业
四川东电绝缘
材料有限责任
公司
东方电机厂的子公
司 应收账款 172,980.07 929,545.01
- 798,681.62 303,843.46
产品及材料销
售款 经营性占用
附件 - 续
东方电机股份有限公司截至2005 年12 月31 日止年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
金额单位：人民币元
资金占用方类别
资金占用方名
称
占用方与上市公司
的关联关系
上市公司核算的
会计科目
2005 年期初占
用资金余额
2005 年度占用
累计发生金额
（ 不含占用资
金利息）
2005 年度占用
资金的利息
2005 年度偿还
累计发生金额
2005 年期末占
用资金余额 占用形成原因占用性质
小计 - - - 46,639,234.53 266,121,834.64 - 152,998,184.30 159,762,884.87 -
东山市东乐大
件吊装有限公
司 本公司的联营公司其他应收款 10,498,182.40 -
- 1,459,063.60 9,039,118.80
补充东乐大件
吊装公司流动
上市公司的子公司资金 非经营性占用
及其附属企业 东电阿海珐核
泵有限责任公
司 本公司的合营公司其他应收款 - 359,012.69
-
- 359,012.69
代垫公司成立
前期费用 非经营性占用
四川东电房地
产开发有限公
司 本公司的联营公司预付账款 - 2,000,000.00
- - 2,000,000.00
预付给东电房
地产公司用于
厂区内建筑
物拆迁补偿的
费用 非经营性占用
小计 - - - 10,498,182.40 2,359,012.69 - 1,459,063.60 11,398,131.49 -
总计 - - - 57,137,416.93 268,480,847.33 - 154,457,247.90 171,161,016.36 -
注：2005 年12 月30 日，东方电机厂将所持东方电机股份有限公司220,000,000 股国有股股权划转给东方电气集团。
此表已于2006 年4 月20 日获董事会批准。
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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