(2006)汇所综字第2-202 号
青岛海信电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司大股东及其关联方资金占用和违规担保情况进行了审计，有
关资料由贵公司负责，我们的责任是对本年度贵公司大股东及其关联方资金占用和违规担
保情况发表审计意见。
	






	
	
	
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证监会
有关通知的规定进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会
计记录等我们必要的审计程序。
经审计贵公司大股东及其关联方资金占用情况如附表所示；本年度没有给大股东及关
联方提供担保。
此外，本报告仅供贵公司向中国证监会报送使用，不得作为其他用途。
山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王庆和
报告日期：2006 年3 月28 日 中国注册会计师：胡佳青
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
非经营性资
金占用
资金占用方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司
核算的会
计科目
2005 年期初占
用资金余额
2005 年度占用累计
发生金额（不含利
息）
2005 年度
占用资金
的利息(如
有)
2005 年度偿还累计
发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
现大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 - - - -
前大股东及 非经营性占用
其附属企业 非经营性占用
小计 - - - -
总计 - - - 0 0 0 0 0 -
其它关联资
金往来
资金往来方名称
往来方与上市
公司的关联关
系
上市公司
核算的会
计科目
2005 年期初往
来资金余额
2005 年度往来累计
发生金额（不含利
息）
2005 年度
往来资金
的利息(如
有)
2005 年度偿还累计
发生金额
2005 年期末往来
资金余额
往来形成
原因
往来性质
临沂海信电子有限
公司 同属集团公司应收帐款
2,387,763.95 337,771,707.10 340,159,471.05 0.00
销货、往来
款 经营性往来
青岛海信集团公司
天津经销中心 同属集团公司应收帐款
8,325,739.59 522,545.63 8,848,285.22 0.00 销货
经营性往来
青岛海信进出口有
限公司 同属集团公司应收帐款
61,888,338.61 1,747,190,038.40 1,766,961,090.01 42,117,287.00 销货
经营性往来
青岛海信营销有限
公司 同属集团公司应收帐款
1,620,913.33 1,721,631,209.58 1,779,508,822.54 -56,256,699.63 销货
经营性往来
大股东及其
附属企业
海信集团北京营销
中心 同属集团公司
其他应收
款
160,721.28 4,933,466.00 4,706,859.00 387,328.28 销货
经营性往来
海信集团上海营销
中心 同属集团公司
其他应收
款
90,000.00 90,000.00 0.00 销货
经营性往来
青岛海信集团公司
天津经销中心 同属集团公司
其他应收
款
920,177.59 920,177.59 0.00 销货
经营性往来
青岛海信模具有限
公司 同属集团公司预付帐款
-2,874,000.00 29,915,267.30 26,275,500.00 765,767.30 购货
经营性往来
非经营性往来
非经营性往来
上市公司的
子公司及其
附属企业 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
及其控制的
法人
非经营性往来
其他关联人 非经营性往来
及其附属企
业
非经营性往来
总计 - - - 72,519,654.35 3,841,964,234.01 0 3,927,470,205.41 -12,986,317.05 -