天职湘专审字【2006】第257号
湖南湘邮科技股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了湖南湘邮科技股份有限
公司（以下简称“湘邮科技”）于2005年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、
2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流
量表（以下简称“会计报表”），并于2006年4月20日签发了标准无保留意见的审计报告。
	






	
	
	
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，湘邮科技编制
了本专项说明所附的2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是湘邮科技的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计湘邮科技2005年度会计报表时所复核的会计资料和
经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对
湘邮科技实施于2005年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，
我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解湘邮科技2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表
应当与已审计的会计报表一并阅读。
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中国注册会计师： 林重仁
中国·北京
二○○六年四月二十日
中国注册会计师： 宁桂春
湖南湘邮科技股份有限公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
非经营性资金
占用
资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期
初占用资金
余额
2005 年度占用
累计发生金额
（不含利息）
2005 年度占
用资金的利
息(如有)
2005 年度偿还
累计发生金额
2005 年期
末占用资金
余额
占用形成
原因
占用性质
湖南省邮政局 母公司 其他应收款28.96 15,998.80 16,027.76 0.00 往来款非经营性占用
现大股东及其
附属企业
国家邮政局
母公司的上
级主管部门
其他应收款150.00 0.00 150.00 0.00 往来款非经营性占用
小计 - - - 178.96 15,998.80 16,177.76 0.00 -
非经营性占用
前大股东及其
附属企业
非经营性占用
小计 - - - -
总计 - - - 178.96 15,998.80 16,177.76 0.00 -
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其它关联资金
往来
资金往来方名称
往来方与上
市公司的关
联关系
上市公司核
算的会计科
目
2005 年期
初往来资金
余额
2005 年度往来
累计发生金额
（不含利息）
2005 年度往
来资金的利
息(如有)
2005 年度偿还
累计发生金额
2005 年期
末往来资金
余额
往来形成
原因
往来性质
湖南省邮政局 母公司 应收帐款1,66.62 1,328.37 30.82 1,464.17 销售产品经营性资金往来
湖南省邮政信息
技术局
同一母公司应收帐款1,906.71 4,082.67 2,984.16 3,005.22 销售产品经营性资金往来
湖南省各地市县
邮政局
同一母公司应收帐款1,394.02 195.25 369.32 1,219.96 销售产品经营性资金往来
国家邮政局
母公司的上
级主管部门
应收帐款22.00 594.79 136.09 480.70 销售产品经营性资金往来
大股东及其附
属企业
各外省市邮政局
同受国家邮
政局控制
应收帐款203.92 54.86 37.13 221.65 销售产品经营性资金往来
小 计 3,526.65 6,255.95 3,557.52 6,391.70
湖南国邮通信网
络有限公司
子公司其他应收款1,002.63 600.00 402.63 往来款非经营性占用
上市公司的子
公司及其附属
企业
小 计 1,002.63 600.00 402.63
关联自然人及 非经营性往来
其控制的法人 非经营性往来
其他关联人及 非经营性往来
其附属企业 非经营性往来
总计 - - - 3,526.65 7,258.58 - 4,157.52 6,794.33 -
编制单位公章：湖南湘邮科技股份有限公司 法定代表人签章：阮大平 财务负责人签章：徐科进