信长会师函字（2006）第 080 号
上海申达股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止2005 年12 月31
日的关联方占用贵公司资金情况及贵公司2005 年度对外担保情况进
行专项核查。
	






	
	
	
我们的核查是依据《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）及
《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）
进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占
用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资
料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要
的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）
及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120
号）的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符
合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，
我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为
必要的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、关联方占用资金情况：
经审核，截至2005 年12 月31 日止，贵公司账面记载的非经营
性资金占用及其他关联资金往来余额为402.36 万元。其中：
（1）非经营性资金占用余额为0.00 万元；
（2）大股东及其附属企业资金往来余额为402.36 万元；
具体情况详见附表一“上市公司2005 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表”。
二、公司对外担保情况：
经审核，贵公司2005 年度实际发生对外担保总额折合人民币为
22,700 万元,其中4,000 万元已于当年内到期并解除 。截至2005 年
12 月31 日止，贵公司对外担保金额折合人民币18,700 万元，均采
用保证担保方式，其中：
1、为控股子公司提供担保折合人民币17,850 万元；为合营企
业提供担保折合人民币850 万元。
2、本年度新增担保金额折合人民币10,050 万元，均是对控股
子公司的担保。
具体情况详见附表二“上市公司2005 年度对外担保情况汇总
表”。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO 六年四月二十日
附表一
上市公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
名称：上海申达股份有限公司单位：人民币万元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关
系
上市公司核算
的会计科目
2005年期初占用
资金余额
2005年度占用
累计发生金额
（不含利息）
2005年度占用
资金的利息
（如有）
2005年度偿还
累计发生金额
2005年期末占
用资金余额
占用形成原因占用性质
小计
小计
总计 - - - - -
其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关
系
上市公司核算
的会计科目
2005年期初往来
资金余额
2005年度往来
累计发生金额
（不含利息）
2005年度往来
资金的利息
（如有）
2005年度偿还
累计发生金额
2005年期末往
来资金余额
往来形成原因往来性质
上海申达（集团）有限公司控股股东应收账款 492.20 4 92.20 营收结算经营性往来
上海第四制线厂控股股东的附属企业应收账款 22.29 2 2.29 营收结算经营性往来
上海双琥纺织品发展有限公司控股股东的附属企业应收账款 6.40 1 .23 5 .17 营收结算经营性往来
上海新丰制毡厂控股股东的附属企业应收账款 24.79 68.25 4 3.04 5 0.00 营收结算经营性往来
上海申达(集团)有限公司飞轮分公司控股股东的附属企业应收账款 1.54 1 .54 营收结算经营性往来
上海菏叶纺织有限公司 控股股东的附属企业应收账款 249.98 2 49.98 营收结算经营性往来
上海融融制衣有限公司控股股东的附属企业应收账款 53.19 5 3.19 营收结算经营性往来
上海火炬贸易公司控股股东的附属企业应收账款 30.94 3 0.94 营收结算经营性往来
火炬环保用品厂控股股东的附属企业应收账款 2.83 140.10 1 42.93 营收结算经营性往来
上海针织九厂实际控制人的附属企业应收账款 50.55 91.13 1 41.68 营收结算经营性往来
上海华申进出口有限公司实际控制人的附属企业应收账款 135.45 25.60 1 41.86 1 9.19 营收结算经营性往来
上海新联纺进出口有限公司实际控制人的附属企业应收账款 18.72 2.11 2 0.83 营收结算经营性往来
联达汽车安全气囊公司实际控制人的附属企业其他应收款 950.02 17.46 7 34.63 2 32.85 国产办项目转贷款经营性往来
上海华纶印染有限公司控股股东的附属企业其他应收款 35.00 3 5.00 经营定金经营性往来
上海菏叶纺织有限公司 控股股东的附属企业应收票据 432.00 4 32.00 营收结算经营性往来
上海华申进出口有限公司实际控制人的附属企业预付账款 6.92 6 .92 营收结算经营性往来
小 计 1 ,762.18 1 ,095.29 2,455.11 402.36
- - -
总计 1 ,762.18 1 ,095.29 - 2,455.11 402.36
注：本表所列“控股股东”指上海申达（集团）有限公司；“实际控制人”指上海纺织控股集团公司。
其他关联人及其附属企业
现大股东及其附属企业
大股东及其附属企业
前大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属
企业
关联自然人及其控制的法人
附件2
上市公司二00五年度对外担保情况汇总表
上市公司名称：上海申达股份有限公司金额单位：人民币万元
公司代码公司简称担保人被担保对象名称被担保对象与上市公司关系折合人民币担保开始日担保结束日
目前是否存
在担保责任
备注担保方式
担保总额占
上市公司
2005年12月
31日净资产
的比例
A B C D E F G H I J K
600626 申达股份上海申达股份有限公司上海申达科宝新材料有限公司控股子公司1,000.00 2005.08.18 2006.02.18 是1,000.00 连带责任担保
上海申达科宝新材料有限公司控股子公司500.00 2005.12.01 2006.06.01 是500.00 连带责任担保
上海申达科宝新材料有限公司控股子公司500.00 2005.07.04 2006.01.04 是500.00 连带责任担保
上海申达科宝新材料有限公司控股子公司500.00 2005.05.10 2005.1.10 否连带责任担保
上海申达科宝新材料有限公司控股子公司500.00 2005.06.26 2005.12.25 否连带责任担保
上海司麦脱印染有限公司控股子公司3,000.00 2005.05.10 2005.12.23 否连带责任担保
上海汽车地毯总厂控股子公司1,500.00 2005.07.13 2006.07.05 是1,500.00 连带责任担保
上海汽车地毯总厂控股子公司2,000.00 2005.07.04 2006.06.30 是2,000.00 连带责任担保
上海汽车地毯总厂控股子公司1,150.00 注1 2004.4.16 2009.08.16 是1,150.00 连带责任担保
上海汽车地毯总厂控股子公司5,800.00 注1 2003.8.12 2007.10.16 是5,800.00 连带责任担保
上海申达川岛织物有限公司持股50%的合营公司600.00 2005.04.25 2006.04.24 是600.00 连带责任担保
上海申达川岛织物有限公司持股50%的合营公司1,000.00 2005.06.27 2006.06.27 是1,000.00 连带责任担保
上海汽车地毯总厂江苏中联地毯有限公司控股子公司300.00 2005.01.12 2006.01.12 是300.00 连带责任担保
江苏中联地毯有限公司控股子公司800.00 2005.04.12 2006.06.02 是800.00 连带责任担保
江苏中联地毯有限公司控股子公司200.00 2005.06.03 2006.01.12 是200.00 连带责任担保
江苏中联地毯有限公司控股子公司800.00 2005.12.01 2006.11.30 是800.00 连带责任担保
江苏中联地毯有限公司控股子公司700.00 2003.06.30 2006.12.30 是700.00 连带责任担保
江苏中联地毯有限公司控股子公司1,000.00 2003.06.30 2007.12.29 是1,000.00 连带责任担保
控股子公司及合营公司担保小计21,850.00 17,850.00
上海汽车地毯总厂上海申阳藤汽车纺织內饰件有限公司控股子公司的参股联营企业300.00 2005.02.28 2006.02.15 是300.00 连带责任担保
上海申阳藤汽车纺织內饰件有限公司控股子公司的参股联营企业350.00 2005.06.24 2006.06.15 是350.00 连带责任担保
上海申阳藤汽车纺织內饰件有限公司控股子公司的参股联营企业200.00 2005.08.26 2006.08.22 是200.00 连带责任担保
参股联营公司担保小计850.00 850.00
合计22,700.00 18,700.00 12.43%
注1：公司为控股60%的子公司上海汽车地毯总厂提供担保10,450万元，其中6,950万元系市国产办为扶持国产轿车行业发展而给予企业的低息和免息贷款。
注2：如果按对子公司持股比例折算，年末担保总金额为16,840万元，占公司年末合并报表净资产的比例为11.19%