北京王府井百货（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了贵公司2005 年12 月31
日合并及母公司资产负债表、2005 年度合并及母公司利润及利润分配表和2005 年度合
并及母公司现金流量表，并于2006 年4 月19 日签发了无保留意见的审计报告。
	






	
	
	
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）、
《中国证券监督管理委员会中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行
为的通知》（证监发[2005]120 号文）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司
2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会
计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于
2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表
所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应
当与已审计的会计报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和上海证券交易所报送贵公司
2005 年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得作任何形式的公开发表或公众查阅，
不得用于其他用途。
附件一：北京王府井百货（集团）股份有限公司2005 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
北京市东城区朝阳门北大街8号
富华大厦A座9层
联系电话:
telephone:
+86(010)6554 2288
+86(010)6554 2288
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certified public accountants
9th Floor, Block A, Fu Hua Mansion
No.8, Chao Yang Men Bei Da Jie,
Dong Cheng District,
Beijing, 100027, P.R.China
传真:
facsimile:
+86(010)6554 7190
+86(010)6554 7190
贵方函件编号
your reference
本所函件编号
our reference
信永中和会计师事务所
（此页无正文）
信永中和会计师事务所
中国 北京
2006 年4 月19 日
附件一
上市公司名称：北京王府井百货(集团)股份有限公司
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核算
的会计科目
2005年期
初占用资
金余额
2005年度占用累
计发生金额（不
含利息）
2005年度占用资
金的利息(如有)
2005年度
偿还累计
发生金额
2005年期
末占用资
金余额
占用形成
原因
占用性质备注
现大股东及其附属企业非经营性占用
小计- - -
前大股东及其附属企业非经营性占用
小计- - - -
总计- - - -
其它关联资金往来资金占用方名称
占用方与上市
公司的关联关
系
上市公司核算
的会计科目
2005年期
初占用资
金余额
2005年度占用累
计发生金额（不
含利息）
2005年度占用资
金的利息(如有)
2005年度
偿还累计
发生金额
2005年期
末占用资
金余额
占用形成
原因
占用性质备注
大股东及其附属企业经营性往来
北京宏业房地产开发有限责任公司子公司其他应收款 3 4,515 2 80 34,235 往来借款非经营性往来
广州王府井百货大楼有限责任公司子公司其他应收款 6 00 6 00 往来借款非经营性往来
成都王府井百货有限公司子公司其他应收款 2 9,698 1 ,531 3 ,203 28,026 往来借款非经营性往来
北京海文王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 5 ,473 2 00 3 97 5 ,276 往来借款非经营性往来
匈牙利埃利克公司子公司其他应收款 1 ,500 1 ,500 往来借款非经营性往来
包头王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 9 25 26 5 26 4 25 往来借款非经营性往来
重庆王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 2 ,400 83 4 83 2 ,000 往来借款非经营性往来
呼和浩特王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 8 00 45 4 5 8 00 往来借款非经营性往来
长沙王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 3 ,000 600 94 2 ,194 1 ,500 往来借款非经营性往来
深圳市王府井进出口贸易有限公司子公司其他应收款 4 ,435 3 73 6 34 4 ,174 往来借款非经营性往来
南宁王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 2 ,740 36 3 6 2 ,740 往来借款非经营性往来
洛阳王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 2 00 1 1 1 1 2 00 往来借款非经营性往来
武汉王府井百货有限责任公司子公司其他应收款 1 ,000 1 ,000 往来借款非经营性往来
江苏王府井投资发展有限责任公司子公司其他应收款 1,300 1 ,300 往来借款非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
北京王府井大厦有限公司合作企业其他应收款 6 71 6 71 - 往来借款非经营性往来
北京金水岸房地产开发有限公司联营公司其他应收款 1 ,440 1 ,440 往来借款非经营性往来
徐州王府井百货有限责任公司* 关键管理人员其他应收款 - 2 ,900 2 ,900 往来借款非经营性往来
总计- - - 85,657 9 ,113 1 ,826 8 ,480 88,116 -
注：* 截至本报告签署日，该款项已进行了清理，详见审计报告注释十一、5。
上市公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司的子公司及其附属企业
其他关联人及其附属企业