信长会师报字(2006)第22674号
上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司：
我们审计了后附的上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司(以下简称友联竹园)2003年12月31日、2004年12月31日、2005年12月31日的资产负债表以及2003年度、2004年度和2005年度的利润及利润分配表和2005年度现金流量表。 这些会计报表的编制是友联竹园管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了友联竹园2003年12月31日、2004年12月31日、2005年12月31日的财务状况以及2003、2004、2005年度的经营成果和2005年度现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师 戴定毅 施朝禺
中国 上海市
二OO六年六月七日
资产负债表
编制单位：上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
单位：万元
资产 2003年12月31日 2004年12月31日 2005年12月31日 负债和股东权益 2003年12月31日 2004年12月31日 2005年12月31日
流动资产： 流动负债：
货币资金 56,516,427.84 18,762,278.13 458,308.36 短期借款 95,000,000.00 105,000,000.00 56,000,000.00
短期投资 应付票据 223,838,707.00 60,000,000.00
应收票据 应付账款 67,265,223.52 104,206,289.56 76,887,213.94
应收股利 预收账款
应收利息 应付工资
应收账款 12,408,806.20 13,253,085.20 应付福利费
其他应收款 93,589,993.35 109,037,975.03 1,739,694.09 应付股利
预付账款 335,100,000.00 应付利息
应收补贴款 应交税金 616,997.93 435,205.09
存货 2,124,993.17 894,275.10 其他应交款
待摊费用 其他应付款 100.00 573,120.35
预提费用 397,162.50 720,860.00
一年内到期的长期债权投资 预计负债
其他流动资产 递延收益
流动资产合计 485,206,421.19 142,334,052.53 16,345,362.75
一年内到期的长期负债
长期投资： 其他流动负债
长期股权投资 流动负债合计 386,104,030.52 270,220,449.99 134,616,399.38
长期债权投资 长期负债：
长期投资合计 长期借款 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列) 应付债券
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列) 长期应付款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
专项应付款
固定资产： 其他长期负债
固定资产原价 2,630,975.66 630,779,897.96 641,240,766.64 长期负债合计 390,000,000.00 390,000,000.00 390,000,000.00
减：累计折旧 403,465.31 13,957,031.94 46,412,688.44 递延税款：
固定资产净值 2,227,510.35 616,822,866.02 594,828,078.20 递延税款贷项
减：固定资产减值准备 负债合计 776,104,030.52 660,220,449.99 524,616,399.38
固定资产净额 2,227,510.35 616,822,866.02 594,828,078.20
工程物资 少数股东权益(合并报表填列)
在建工程 498,670,098.98 2,799,348.16 13,411,321.74
固定资产清理 股东权益：
固定资产合计 500,897,609.33 619,622,214.18 608,239,399.94 股本 210,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00
资本公积
无形资产及其他资产： 盈余公积
无形资产 39,409,242.60 37,388,255.80 其中:法定公益金
长期待摊费用 减：未确认的投资损失(合并报表填列)
其他长期资产 未分配利润 -68,854,940.68 -72,643,380.89
无形资产及其他资产合计 39,409,242.60 37,388,255.80
递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列)
递延税款借项 股东权益合计 210,000,000.00 141,145,059.32 137,356,619.11
资产总计 986,104,030.52 801,365,509.31 661,973,018.49 负债和股东权益总计986,104,030.52 801,365,509.31 661,973,018.49
利润及利润分配表
编制单位：上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
单位：万元
项目 2003年度 2004年度 2005年度
一、主营业务收入 54,649,061.20 116,963,645.20
减：主营业务成本 30,307,601.02 79,213,273.59
主营业务税金及附加 1,051,225.50
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 23,290,234.68 37,750,371.61
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
减：营业费用
管理费用 58,360,006.27 15,277,836.39
财务费用 33,113,277.30 26,127,912.62
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -68,183,048.89 -3,655,377.40
加：投资收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入 460,000.00
营业外收入
减：营业外支出 54,893.86 151,450.00
四、利润总额(亏损以"-"号填列) -68,237,942.75 -3,346,827.40
减：所得税 616,997.93 441,612.81
减：少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -68,854,940.68 -3,788,440.21
加：年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -68,854,940.68
加：其他转入
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -68,854,940.68 -72,643,380.89
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -68,854,940.68 -72,643,380.89
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -68,854,940.68 -72,643,380.89
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
2005年1-12月
编制单位：上海友联竹园第一污水处理投资发展有限公司
单位：万元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 116,119,366.20
收到的税费返还 2 460,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 3 108,181,637.45
经营活动现金流入小计 5 224,761,003.65
购买商品、接受劳务支付的现金 6 129,108,751.45
支付给职工以及为职工支付的现金 7 4,454,468.61
支付的各项税费 8 616,997.93
支付的其他与经营活动有关的现金 9 12,651,983.21
经营活动现金流出小计 10 146,832,201.20
经营活动产生的现金流量净额 11 77,928,802.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 135,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 135,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 21,349,102.26
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22 21,349,102.26
投资活动产生的现金流量净额 25 -21,214,102.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28 60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 31 109,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 26,018,669.96
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 135,018,669.96
筹资活动产生的现金流量净额 40 -75,018,669.96
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42 -18,303,969.77
补充资料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以"－"号表示) 43 -3,788,440.21
加：少数股东损益(亏损以"－"号表示) 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 4,600.00
固定资产折旧 47 32,596,916.50
无形资产摊销 48 2,020,986.80
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少(减：增加) 50
预提费用的增加(减：减少) 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54 26,342,367.46
投资损失(减：收益) 55
递延税款贷项(减：借项) 56
存货的减少(减：增加) 57 1,230,718.07
经营性应收项目的减少(减：增加) 58 106,449,401.94
经营性应付项目的增加(减：减少) 59 -86,927,748.11
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 77,928,802.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 458,308.36
减：现金的期初余额 70 18,762,278.13
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -18,303,969.77
|
精彩生活 
