普华永道中天会计师事务所有限公司
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普华永道中天特审字（2006）第91 号
安徽皖通高速公路股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了安徽皖通高速公路股
份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下简称“贵集团”）2005 年
12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2005 年度合并及母公司利润表、合并及母
公司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并于2006 年4 月21 日签发了普华永
道中天审字（2006）373 号的无保留意见审计报告。
	






	
	
	
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号文）的要求及上海证券交易所《2005 年年度报告工作备忘录第五号》规定的资金
占用情况汇总格式，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2005 年12 月31 日
止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们
对情况表所载资料与我所审计贵公司2005 年度财务报告时所复核的会计资料和经
审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除
了对贵公司实施2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序
外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控
股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并
阅读。
本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任
何其他目的。
附件: 安徽皖通高速公路股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 注册会计师_________________
会计师事务所有限公司 柯镇洪
中国· 上海市
2006 年4 月21 日 注册会计师_________________
毛鞍宁
安徽皖通高速公路股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
截至2005 年12 月31 日止年度 附件
单位：万元
资金占用方类别资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2005 年期初
占用资金余额
2005 年度占
用累计发生金
额（不含占用
资金利息）
2005 年度
占用资金
的利息
2005 年度
偿还累计
发生金额
2005 年
期末占用
资金余额占用形成原因占用性质
其他应收款
- 99.8 - 99.8 -
提供高速公路
联网收费系统
管理服务 经营性占用
安徽省高速公路
总公司（“总公
司”）
本公司之母公司
其他应收款 53.8 208.2 - 209.0 53.0 垫支费用 非经营性占用
其他应收款
150.0 49.8 - 150.0 49.8
提供高速公路
联网收费系统
管理服务 经营性占用
其他应收款 - 105.4 - - 105.4 垫支费用 非经营性占用
控股股东、实际
控制人及其附属
企业 安徽安联高速公
路有限公司
（“安联公
司”）
总公司之子公司
其他应收款 236.3 - - 236.3 - 代收代付款项非经营性占用
小计 440.1 463.2 - 695.1 208.2
上市公司的子公
司及其附属企业
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用不适用不适用不适用 不适用
关联自然人及其
控制的法人
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用不适用不适用不适用 不适用
其他关联人及其
附属企业
无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用不适用不适用不适用 不适用
总计 440.1 463.2 - 695.1 208.2
本表已于2006 年4 月21 日获董事会批准。
企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: