关于河南中原高速公路股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京京都专字（2006）第343 号
河南中原高速公路股份有限公司董事会：
我们接受委托，对河南中原高速公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005
年度的会计报表进行了审计。
	






	
	
	
审计中，我们关注了 贵公司执行中国证监会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现
说明如下：
一、贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系
关联方名称 与贵公司关系
河南高速公路发展有限责任公司 贵公司控股股东
河南高速公路发展有限责任公司驻信公司 *
河南中原高速路泰公路工程有限责任公司 贵公司联营企业
* 根据2005 年9 月河南省交通厅豫交财[2005]54 号《关于将驻信路资产并入
高发公司的批复》：将驻信高速公路项目全部资产、负债、权益于2005 年12 月起
并入河南高速公路发展有限责任公司，河南省高速公路发展有限责任公司驻信公司
随之变更为河南高速公路发展有限责任公司下属分公司。
二、贵公司的控股股东是河南高速公路发展有限责任公司。截至2005 年12
月31 日止贵公司的控股股东占用资金情况如下：
2005 年度偿还情况
关联方名称 占用方式
2005 年末占用
金额
2005 年累计占
用金额 偿还方式偿还金额
2005 年年初占
用金额
占用
原因
河南高速公路发展有限责
任公司
应收账款 58，903，959.53 108,681,006.53 现金 51,365,239.00 1,588,192.00
车辆通行费
清算分配款
河南省高速公路发展有限
责任公司驻信公司
应收账款 - 472,148,769.00 现金 517,989,244.00 45,840,475.00
车辆通行费
清算分配款
三、截至2005 年12 月31 日止，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：
2005 年度
偿还情况
关联方名称
占用
方式
2005 年末
占用金额
2005 年累计
占用金额 偿还
方式
偿还
金额
2005 年年初
占用金额
占用
原因
河南中原高速路泰公路工
程有限责任公司
其他应收款 9,995,570.00 9,995,570.00 - - -
出售资产
款
附件：上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京京都会计师事务所 中国注册会计师 郑建彪
有限责任公司
中国·北京 中国注册会计师 苏金其
2006 年4 月21 日
附件：
上市公司2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元
非经营性
资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2005 年期初占
用资金余额
2005 年度占用
累计发生金额
（不含利息）
2005 年度
占用资金的
利息(如有)
2005 年度偿还累
计发生金额
2005 年期末占用
资金余额
占用形成
原因
占用性质
现大股东 －
及其附属企业 －
小计 - - - －
前大股东及其 －
附属企业 －
小计 - - - －
总计 - - - －
其它关联
资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2005 年期初
往来资金余额
2005 年度往来
累计发生金额
（不含利息）
2005 年度
往来资金的
利息(如有)
2005 年度偿还
累计发生金额
2005 年期末
往来资金余额
往来形成
原因
占用性质
河南高速公路发展
有限责任公司
本公司控股股东应收账款 158.82 10,868.10 5,136.52 5,890.40
车辆通行费
清算分配
经营性往来
大股东及其
附属企业 河南高速公路发展有
限责任公司驻信公司
受同一控股股东
控制
应收账款 4,584.05 47,214.87 51,798.92 -
车辆通行费
清算分配
经营性往来
河南中原高速路泰公
路工程有限责任公司
本公司联营企业其他应收款- 999.56 - 999.56 转让资产 经营性往来
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人及其
控制的法人
其他关联人及其
附属企业
总计 - - - 4,742.87 59,082.53 - 56,935.44 6,889.96 -