重要内容提示：

    ● 每股派发现金红利0.10元(含税),每10 股派发现金红利1.00元(含税)

    ● 扣税前每股现金红利0.10元；扣税后每股现金红利0.09 元

    ● 资本公积金转增：每10股转增2股；每股以资本公积金转增0.2股

    ● 股权登记日：2006年7月5日

    ● 除息、除权日：2006年7月6日

    ● 新增可流通股份上市流通日：2006年7月7日

    ● 红利发放日：2006年7月13日

    一、通过分配、转增股本方案的股东大会届次和日期

    吉林吉恩镍业股份有限公司2005年度利润分配、资本公积金转增股本方案已经在2006年6月13日召开的公司2005年度股东大会上审议通过。

股东大会决议公告刊登在2006年6月14日的《中国证券报》、《上海证券报》上。

    二、分红派息及资本公积金转增股本方案

    1、分配、转增方案：经北京中天华正会计师事务所审计,2005年度本公司合并净利润为162,445,581.80元,提取法定公积金17,816,161.25元,提取法定公益金8,908,080.63元,可供股东分配利润为272,177,431.55元；2005年度本公司母公司报表净利润163,662,356.72元,母公司提取法定公积金16,366,235.67元,提取法定公益金8,183,117.84元,可供股东分配利润为人民币277,117,191.01元。

    本次分红派息以2005年12月31日公司总股本190,000,000股为基数,向股权登记日在册的全体股东每10 股派发现金1.00元(含税),共计分配19,000,000.00 元,剩余利润结转下一年度分配。

    公司以2005年12月31日总股本190,000,000股为基数,向股权登记日在册的全体股东每10股转增2股,共转增38,000,000股。本次资本公积金转增股本后,公司的股本总额调整为228,000,000股。

    2、发放年度：2005年度

    3、发放范围：截止2006年7月5日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。

    4、每股税前红利：0.10元

    5、每股税后红利：对于流通股个人股东,公司按10%的税率代扣代缴个人所得税,实际派发现金红利0.09元；对于流通股机构投资者及法人股股东所得税自行缴纳,实际派发现金红利0.10元。

    三、分红派息、转增股本具体实施日期

    1、股权登记日：2006年7月5日

    2、除息、除权日：2006年7月6日

    3、新增可流通股份上市流通日：2006年7月7日

    4、现金红利发放日：2006年7月13日

    四、分派对象

    截止2006年7月5日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。

    五、分红派息、转增股本实施办法

    1、无限售条件的流通股份的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金结算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利；未办理指定交易的股东红利暂由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司保管,不计息,待办理指定交易后再进行派发。

    2、有限售条件的流通股份的红利由公司直接发放。

    3、本次资本公积金转增的股份,由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络系统,根据股权登记日登记在册的持股数,按比例自动计入股东证券账户。每位股东按转增比例计算后不足一股的部分,按小数点后尾数大小排序向股东依次送一股,直至实际送股总数与本次送股总数一致,如果尾数相同者多于余股数,则由电脑抽签派送。

    六、股本变动结构表

                         变动前股本(股)   本次转增股本(股)   变动后股本(股)   变动后股本比例(％)
    有限售条件的流通股      113,800,000         22,760,000      136,560,000                59.89
    无限售条件的流通股       76,200,000         15,240,000       91,440,000                40.11
    股份合计                190,000,000         38,000,000      228,000,000                  100

    七、实施送转股方案后,按新股本总数摊薄计算的2005年度每股收益为0.71元/股。

    八、咨询联系办法

    咨询部门：吉林吉恩镍业股份有限公司证券部

    联系电话：0432-5610887

    联系传真：0432-5614429

    联系地址：吉林省磐石市红旗岭镇红旗大街54号

    邮政编码：132311

    九、备查文件

    吉林吉恩镍业股份有限公司2005年度股东大会会议决议及决议公告。

    特此公告

    吉林吉恩镍业股份有限公司董事会

    二○○六年六月三十日