两家相关上市公司进入清盘阶段

    香港证券界近日爆出丑闻。海域集团24日发布公告称,公司有超过8亿元资金不翼而飞,怀疑其资产已被掏空。

香港证监会及港交所也罕有地就个别上市公司个案发表声明,宣布正式展开调查,同时警方也已介入。目前海域系两家上市公司已进入清盘阶段。此事已在香港业界引发震荡,随着调查深入,预计还有更多问题随之曝光。

    财务黑洞接踵而至

    本周一晚间,停牌已一周的海域集团发出由主席叶剑波署名的通告,称德勤会计师事务所在调查公司账目时,发现旗下3间子公司今年3月与7月的账目出现重大差异,3月底时集团银行结余有8.8亿元人民币,但到7月,公司账上资金只有约3800万元人民币,超过8亿元资金不知所踪,几乎等于海域系两家上市公司海域集团、海域化工的市值总和。公司还发现,子公司海域三水的财务经理自7月17日起失去联络,公司会计账簿及记录下落不明,相关电子记录也已被删除,已向当地警方报案。

    香港证监会同日表示,根据《证券及期货条例》第179条,已对海域集团及海域化工展开调查,以确立公司是否存在欺诈或其他非法行为,一旦条件成熟,便会采取行动,并已为此联络警方。港交所也表示,已获悉海域系两公司24日获法院批准委任德勤为临时清盘人,公司进入清盘阶段。

    据悉,海域事件始于7月中旬。7月12日,有消息称海域集团旗下公司海域佛山存在会计异常,海域随即公告称与佛山的财务总监失去联络,公司怀疑当中有人违规,已将事件交由南海公安跟进,估计影响可能超过600万元人民币。之后,海域两公司自行向法院申请委任临时清盘人,副主席许浩明出面解释说,因认为公司资产有风险,为避免资产流失,故要求法院颁令委任临时清盘人接管公司。

    但有会计业人士当即表示,一间公司主动委任临时清盘人,表示事件已达到一个非常严重的地步。此时,海域系已在监管部门的建议下委任德勤协助调查财务状况。随着调查深入,更多的问题浮出水面,资金“黑洞”也由600万一下子扩大到8亿。

    公司“失火” 殃及“池鱼”

    海域系事件已在香港股市引起不小的地震,甚至有分析师表示,可能会有基金以市场诚信危机为借口沽空港股。

    据悉,两公司停牌并传出问题后,多间债权银行开会共同商讨对策,部分银行已展开追收欠款行动。台资建华银行上周向法院起诉,要求追讨海域系公司650.9万港元的欠款和利息,该笔款项已于本月18日到期,但海域并未如期偿还。

    据悉,海域集团最大的债务来自一笔今年初发行的、金额为1.6亿美元的债券。虽然该债券2010年才到期,在持有人提出赎回前,这笔债务还不算太危险,但海域系现在委任临时清盘人,按规定已构成票据违约事件,持有人可要求海域随时还款。这将是近年来香港罕见的企业债违约事件。自海域股票停牌至今,该债券价格已急跌逾40%。日前标准普尔已将这笔债券的评级由B降至D,同时将海域集团的长期企业信贷评级也由B降至D。

    此外,海域集团的独立董事也纷纷离它而去。7月18日,独立非执行董事卢永仁“因个人原因”辞任；7月21日,独董李君豪“因个人原因”请辞。公司目前仅剩两名独董和两位审核委员会成员,已违反港股上市规则。

    海域集团简介

    海域集团(1220.hk)注册于百慕达群岛,主要从事铝型材的制造、铝锭贸易生产。海域化工(2882.hk)则主要在中国内地和香港从事电镀化学品的加工、生产及贸易。两家公司市值虽然不足十亿港元,但知名度不小,因其掌门人为来港白手起家的富豪叶剑波,副主席为前联交所副行政总裁和上市科总监许浩明,加上叶剑波夫人为电视明星,令公司充满“明星效应”。

    资料显示,叶剑波出生于广东东莞,上世纪八十年代开始从事中港两地贸易,1991年在香港创立海域集团,十余年间在香港和内地的投资近20亿元。1997年9月23日,集团内部主要经营建材的海域国际集团以10亿港元在香港联交所成功上市。2003年6月30日,旗下子公司海域化工在香港交易所主板分拆上市。