本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    一. 担保情况概述：

    公司及公司控股子公司因日常运作需要，向银行申请一定的额度，需由公司控股子公司“漳州灿坤实业有限公司”提供担保，详细担保内容如下：截止目前公司及控股子公司对外担保的总额为：327,494,601 元；上市公司对控股子公司的担保总额为：56,067,001 元。

    (一)、已签署协议的担保：

    借款方(被担保方)                   往来银行    签署日期   签署地点     担保金额       保证方式                                           银行额度用途               担保期限
    厦门灿坤实业股份有限公司           厦门中行   2006/3/28       厦门   RMB2.5亿元   连带责任担保                                       短期贷款贸易融资   担保书生效之日起二年
    上海灿坤实业有限公司       招行上海淮海支行   2005/12/9       上海    RMB5000万   连带责任担保                           短期贷款贸易融资银行承兑汇票   担保书生效之日起二年
    漳州灿坤南港电器有限公司           漳州兴业    2005/7/4       漳州     USD150万   连带责任担保   短贷、贸易融资、开立银行承兑汇票、商业承兑汇票贴现等   担保书生效之日起二年

    (二)、尚未签署协议的担保：

    借款方/被担保方                    往来银行         保证金额       保证方式       银行额度用途               担保期限
    厦门灿坤实业股份有限公司           厦门农行       RMB1.3亿元   连带责任担保           银行保函   担保书生效之日起二年
    厦门灿坤实业股份有限公司           厦门建行     RMB6,000万元   连带责任担保   短期贷款贸易融资   担保书生效之日起二年
    上海灿坤实业有限公司       招行上海淮海支行   人民币伍仟万元   连带责任担保   短期贷款贸易融资   担保书生效之日起二年
    漳州灿坤南港电器有限公司           漳州兴业     美元伍拾万元   连带责任担保           综合授信   担保书生效之日起二年

    经过上市公司2006 年8 月19 日召开的2006 年第三次董事会会议审议并一致通过(7 票全部同意)上述担保事项。

    在“已签署协议”的第一项担保：对上市公司-“厦门灿坤”在厦门中行的银行额度担保案及“尚未签署协议”的第一项担保：为上市公司“厦门灿坤”在厦门农行申请开立银行保函额度提供担保，这两项担保因担保金额超过上市公司净资产的10%，还需提交上市公司2006 年第一次临时股东大会审议。

    在“尚未签署协议的担保”中，对“漳州灿坤南港电器有限公司”在漳州兴业USD50 万的银行额度担保案，因被担保方的资产负债率超过70%，此担保议案也需同时提交上市公司2006 年第一次临时股东大会审议。

    上市公司的审批程式履行后，控股子公司“漳州灿坤”即可召开相应的董事会和股东大会进行审议。

    二、被担保人基本情况：

    1、厦门灿坤实业股份有限公司：系上市公司(母公司),基本情况可豁免介绍。

    2、上海灿坤实业有限公司：

    公司名称：上海灿坤实业有限公司

    注册地点：上海嘉定区曹安路4408 号

    法定代表人：蔡渊松

    注册资本：4000 万美元(实收资本4000 万美元)

    经营范围：生产家用电器、电子、轻工产品、现代办公用品及相关模具、各类电脑和周边设备及零配件，开发电脑软体，IC 封装及测试，销售自产产品 (产品出口不涉及许可证和配额管理范围)(涉及许可证经营的凭许可证经营)。

    截止2006 年6 月30 日，公司资产总额431,115,677.96 元，负债总额264,468,705.10 元，净资产180,573,727.91 元，净利润-13,926,755.05 元。

    与担保方同为上市公司“厦门灿坤实业股份有限公司”的控股子公司。

    3、漳州灿坤南港电器有限公司：

    公司名称：漳州灿坤南港电器有限公司

    注册地点：漳州龙池开发区灿坤工业园

    法定代表人：蔡渊松

    注册资本：500 万人民币(实收资本500 万人民币)

    经营范围：开发、生产家用小电器、新型电子元器件(电力电子器件、敏感元器件及感测器)、轻工产品、现代化办公用品；设计制造与上述产品相关的模具；加工制造有色金属复合材料、新型合金材料；销售本公司自产产品及半成品(不包括国家限制类与进出口配额许可证管理品种)。

    截止2006 年6 月30 日，公司资产总额52,906,135.94 元，负债总额47,811,057.47 元，净资产5,095,078.47 元，净利润-1,479,451.59 元。

    与担保方同为上市公司“厦门灿坤实业股份有限公司”的控股子公司。

    三、 董事会审议担保事项的主要内容：

    详参阅第一点“担保情况概述”说明，上市公司已于2006 年8 月19 日召开的2006 年第三次董事会会议审议通过上述担保案。

    四、 董事会意见：

    鉴于公司与控股子公司日常业务运作所需，需与银行签订用于“贸易融资、开立承兑汇票、短期贷款”等的综合授信银行额度；根据银行业务作业规定，必须提供一定的担保才能取得银行额度，因此由公司控股子公司“漳州灿坤实业有限公司”提供担保。

    上市公司董事会经过认真研究，认为控股子公司对母公司“厦门灿坤”及同为上市公司控股子公司的“漳州灿坤南港电器有限公司”、“上海灿坤实业有限公司”提供担保不会损害上市公司和担保方的利益，且对公司今后的发展有利，一致通过以上担保议案。

    五、 累计对外担保数量及逾期担保的数量

    截止目前，漳州灿坤实业公司对外担保累计余额为人民币271,427,600.00元，合计担保额占公司净资产总额的23.54%，均为对母公司(上市公司)及对同为上市公司的控股子公司的担保，无逾期担保。

    特此公告！