中国证券监督管理委员会上海监管局于2006年4月12日至19日对本公司进行了专项检查,并于2006年6月21日发出了沪证监公司字【2006】130号《限期整改通知书》。

对此,公司董事会、监事会高度重视,立即组织董事、监事、高管人员以及相关部门进行了认真学习和讨论,针对存在问题,分析查找原因,并举一反三,制定了整改措施。

    一、经中国证监会上海监管局对公司的专项检查中发现,公司2001年年报中存在 现金流量表中个别项目分类发生错误；采购金额漏列个别项目；现金流量表中个别项目未考虑合并报表范围变动因素等问题。

    针对上述问题,公司已进行认真反思并查找了原因,经核对,均不对公司当年利润表及资产负债表构成影响。公司将对存在的问题进行整改,并防止类似问题的再次发生。

    二、经中国证监会上海监管局对公司的专项检查中发现,公司2004年年报中除同样存在2001年年报中的上述问题外,还在应交增值税明细表中漏列个别公司国外销售收入。

    针对上述问题,公司已进行认真反思并查找了原因, 经核对,均不对公司当年利润表及资产负债表构成影响。公司已对2004年现金流量表进行了调整(见附表)。

    三、经中国证监会上海监管局对公司的专项检查中发现,公司2005年半年报中同样存在应交增值税明细表中漏列个别公司国外销售收入的问题。

    针对上述问题,公司已进行认真反思并查找了原因,公司将认真吸取教训,采取措施,防止类似问题的发生。

    针对中国证监会上海监管局对公司在专项检查中发现的问题,公司特制定整改措施如下：

    1、 严格执行《企业会计准则》和《企业会计制度》,准确把握和理解《企业会计准则》和《企业会计制度》,狠抓会计管理的基础工作；

    2、 认真贯彻《现金流量表》准则,加强现金流量表和资产负债表、利润及利润分配表勾稽关系的核对工作；

    3、 完善公司合并报表的统计软件,强化对子公司在现金流量表各项目数据的统计工作；

    4、 加强公司财务人员专业培训工作,提高业务素质,确保会计报表的完整和准确。

    中国证监会上海监管局对本公司的专项检查有利于公司的规范运作,公司将认真落实整改措施,加强和规范信息披露工作。

    上海飞乐股份有限公司

    2006年8月28日

    上海市股份有限公司2004年度会计报表

    现金流量表

    2004年度

    会企03表

    编制单位：上海飞乐股份有限公司

    金额单位：元

    项目                                                   合并(原公布数)     合并(调整数)   母公司(原公布数)   母公司(调整数)
    一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                           757,433,195.77   757,433,195.77     117,766,571.62   117,766,571.62
    收到的税费返还                                          21,067,172.42    21,067,172.42               0.00             0.00
    收到的其他与经营活动有关的现金                          64,905,295.35   101,333,488.72      74,224,606.43    74,224,606.43
    现金流入小计                                           843,405,663.54   879,833,856.91     191,991,178.05   191,991,178.05
    购买商品、接受劳务支付的现金                           574,846,301.69   574,846,301.69      70,739,931.42    70,739,931.42
    支付给职工以及为职工支付的现金                         122,730,201.39   122,730,201.39      42,370,173.92    42,370,173.92
    支付的各项税费                                          51,038,803.43    51,038,803.43       8,399,412.11     8,399,412.11
    支付的其他与经营活动有关的现金                          71,727,183.64   108,155,377.01      44,778,233.09    44,778,233.09
    现金流出小计                                           820,342,490.15   856,770,683.52     166,287,750.54   166,287,750.54
    经营活动产生的现金流量净额                              23,063,173.39    23,063,173.39      25,703,427.51    25,703,427.51
    二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资所收到的现金                                   150,418,357.63   186,649,376.20     152,520,956.20   181,425,841.06
    取得投资收益所收到的现金                                76,545,309.00    40,314,290.43      75,877,734.98    46,972,850.12
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额    13,627,155.45    13,627,155.45       2,951,449.19     2,951,449.19
    收到的其他与投资活动有关的现金                          70,734,013.89    70,734,013.89      70,000,000.00    70,000,000.00
    现金流入小计                                           311,324,835.97   311,324,835.97     301,350,140.37   301,350,140.37
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金       146,432,921.55   146,432,921.55     175,929,759.40   175,929,759.40
    投资所支付的现金                                        72,239,008.97    72,239,008.97      71,098,954.66    71,098,954.66
    支付的其他与投资活动有关的现金                          61,965,950.00    61,965,960.00      57,000,000.00    57,000,000.00
    现金流出小计                                           280,637,880.52   280,637,890.52     304,028,714.06   304,028,714.06
    投资活动产生的现金流量净额                              30,686,955.45    30,686,945.45      -2,678,573.69    -2,678,573.69
    三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资所收到的现金                                     3,584,000.00     3,584,000.00
    借款所收到的现金                                       197,550,000.00   197,550,000.00     139,000,000.00   139,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                           201,134,000.00   201,134,000.00     139,000,000.00   139,000,000.00
    偿还债务所支付的现金                                   215,120,000.00   215,120,000.00     120,840,000.00   120,840,000.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                    33,722,274.96    33,722,274.96      24,487,987.96    24,487,987.96
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    现金流出小计                                           248,842,274.96   248,842,274.96     145,327,987.96   145,327,987.96
    筹资活动产生的现金流量净额                             -47,708,274.96   -47,708,274.96      -6,327,987.96    -6,327,987.96
    四、汇率变动对现金的影响                                   100,849.65       100,849.65
    五、现金及现金等价物净增加额                             6,142,703.53     6,142,693.53      16,696,865.86    16,696,865.86

    公司负责人:郁建福 主管会计工作负责人:曹光明

    会计机构负责人:胡雪佩

    上海市股份有限公司2004年度会计报表

    现金流量表

    2004年度

    补充材料                                                合并(原公布数)      合并(调整数)   母公司(原公布数)    母公司(调整数)
    1、将净利润调节为经营活动现金流量：
    净利润                                                   33,045,540.87     33,045,540.87      33,236,421.88     33,236,421.88
    加：少数股东损益                                          9,254,934.60      9,254,934.60
    减：未确认投资损失                                        7,324,570.74      7,324,570.74
    加：计提的资产减值准备                                   33,294,385.76     33,294,385.76      31,874,446.85     31,874,446.85
    固定资产折旧                                             25,282,129.75     25,282,129.75      10,578,245.92     10,578,245.92
    无形资产摊销                                              2,951,745.25      2,951,745.25       2,147,919.72      2,147,919.72
    长期待摊费用摊销                                          8,369,695.20      8,369,695.20       6,913,281.68      6,913,281.68
    待摊费用减少(减：增加)                                     -651,855.05       -651,855.05
    预提费用增加(减：减少)                                            0.00              0.00               0.00              0.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)     -7,608,825.09     -7,608,825.09      -1,822,880.15     -1,822,880.15
    固定资产报废损失                                                  0.00              0.00
    财务费用                                                 30,467,178.16     30,467,178.16      19,037,041.44     19,037,041.44
    投资损失(减：收益)                                     -126,366,285.83   -126,366,285.83    -137,403,857.03   -137,403,857.03
    递延税款贷项(减：借项)
    存货的减少(减：增加)                                     32,003,574.02     32,003,574.02       5,982,885.01      5,982,885.01
    经营性应收项目的减少(减：增加)                           76,224,750.22     76,224,750.22     123,162,475.18    123,162,475.18
    经营性应付项目的增加(减：减少)                          -85,879,223.73    -85,879,223.73     -68,002,552.99    -68,002,552.99
    其他
    少数股东本期收益
    经营活动产生的现金流量净额                               23,063,173.39     23,063,173.39      25,703,427.51     25,703,427.51
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净增加情况：
    现金的期末余额                                          280,138,384.20    280,138,384.20     205,606,311.83    205,606,311.83
    减：现金的期初余额                                      273,995,680.67    273,995,680.67     188,909,445.97    188,909,445.97
    加：现金等价物的期末余额
    减：现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                  6,142,703.53      6,142,703.53      16,696,865.86     16,696,865.86

    公司负责人:郁建福

    主管会计工作负责人:曹光明

    会计机构负责人:胡雪佩