潍柴动力（２３３８）昨（３日）宣布，借旗下深圳Ａ股湘火炬汽车集团第２次推出股改方案，以换股方式，发行约１﹒７５５亿Ａ股，曲线借壳在内地上市，该批Ａ股发行价约３５﹒９３亿元（人民币．下同）。 潍柴将向所有湘火炬股东提出，以１股潍柴Ａ股，换取３﹒５３股湘火炬股份的建议，潍柴因此发行的新Ａ股占扩大后已发行股本３３﹒７１％，湘火炬Ａ股上市地位将由潍柴取代。

有关交易须两公司股东及相关监管机构包括中国证监会及国资委等批准才能完成。 潍柴Ａ股发行价每股２０﹒４７元，较公司Ｈ股８月２１日收市价１９﹒０８港元（按当日港元兑人民币中间价折算，１９﹒５２４元人民币）溢价４﹒８５％，湘火炬的换股价每股５﹒８０元，较该公司８月２１日停牌前收市价５﹒０５元溢价１４﹒８５％，并相当于湘火炬今年每股预测盈利０﹒２８元的２０﹒７１倍。 持有湘火炬７﹒９５％非流通股的株州国资，将同时向湘火炬流通Ａ股股东，以１０股送０﹒３５股比例派送股份。同时，湘火炬向流通Ａ股股东提供现金选择，由稍后确定的第３方，按每股５﹒０５元收购，然后再将收回来的湘火炬Ａ股，换取潍柴Ａ股。倘若湘火炬全部Ａ股股东均接受现金收购，该等第３方将会成为潍柴单１大股东，并立时赚得４﹒６４６亿元账面溢利。《苹果日报》

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