中国证监会甘肃监管局于2006年6月22日至7月4日对我公司进行了巡回检查，并于8月28日对我公司就巡检中发现的问题发出限期整改通知书。我公司根据通知认真研究，制定整改措施，并经公司第六届董事会第二十次会议审议通过，现将具体情况报告如下：

    一、公司治理

    1、股东大会对董事会对外投资、收购和出售资产、资产抵押、担保等事项及董事会对经营层的授权不十分明确。

    整改措施：抓紧研究、拟订股东大会对董事会对外投资、收购和出售资产、资产抵押、担保等事项及董事会对经营层的授权事项，进一步在公司章程和议事规则中细化有关条款，提交公司董事会和股东大会审议。

    2、公司董事会设立了薪酬委员会，其他专业委员会尚未设立。

    整改措施：公司将依据《上市公司治理准则》和《提高上市公司质量的意见》的有关规定，抓紧研究董事会战略委员会、董事会提名委员会和董事会审计委员会的设立方案，提交公司董事会和股东会审议。

    二、财务方面

    1、公司子公司靖远第二发电有限公司(以下简称“靖远二电”)2005年度将协调独立运营服务费412万元计入了制造费用，根据公司与甘肃省电力公司签订的超发电量利润分成协议，实为利润分成，不应计入制造费用。

    整改措施：要求靖远二电重新编制2005年度的比较会计报表，将原在“主营业务成本”中反映的支付给省电力公司的服务费作为“营业费用”反映列示。

    2、公司子公司靖远二电与母公司国投华靖电力控股股份有限公司、亚能咨询(上海)有限公司、甘肃省电力建设投资开发公司、甘肃省电力公司等4家单位签订咨询服务协议，2005年共支付咨询服务费1040万元，但上述4家单位未能提供相应费用的咨询服务，明细如下：

    单位                                               关联关系   咨询费(万元)   所占比例
    国投华靖电力控股股份有限公司                                           460        44%
    甘肃省电力建设投资开发公司          小三峡公司的投资方(30%)            180        17%
                                          靖远二电的投资方(15%)
    甘肃省电力公司                      小三峡公司的投资方(20%)            100        10%
                                           靖远二电的投资方(5%)
    亚能咨询(上海)有限公司                靖远二电的投资方(30%)
                                   美国第一中华电力公司的子公司            300        29%
    合计                                                                  1040

    同时，靖远二电将该等费用计入制造费用不符合财务会计制度的规定。

    整改措施：进一步加强关联交易的控制程序，对有关交易的实施过程进行多方面控制，特别是咨询服务类项目，对咨询服务明确内容，要求提供服务报告，切实为公司的经营管理献计献策，并加强核算和记录。

    对财务处理的整改措施是，要求靖远二电重新编制2005年度的比较会计报表，将原在“主营业务成本”中反映的咨询费用调整到“管理费用”中反映。

    3、公司子公司靖远二电自2003年起每年与国电靖远公司签订服务协议书，10大类服务项目固定总费用2272万元，明细如下：

    序号                 项目   年固定费用(元)   月平均价(元)
    1                铁路运输        7,369,400        614,117
    2            网控及升压站        2,696,035        224,670
    3                电话通讯          624,716         52,060
    4                公用通道          948,553         79,046
    5      工业下水及生活污水          912,613         76,051
    6                生活用水          980,578         81,715
    7                    采暖        1,278,079        106,507
    8                    安保          930,313         77,526
    9                    消防          363,465         30,289
    10               后勤保障        6,616,684        551,390
    -                    小计       22,720,436      1.893,370

    根据《服务协议书》内容，一些跟生产没有直接关系的费用不应计入制造费用。

    整改措施：要求靖远二期将上述服务中与生产没有直接关系的生活用水、采暖等费用进行调整，调整2005年度的比较会计报表，将其调整至“管理费用”反映。

    4、国投曲靖二期工程及小三峡公司小峡工程竣工决算问题。

    公司子公司国投曲靖发电有限公司二期工程两台300MW机组已分别于2003年和2004年投产，但公司一直未完成竣工决算，相关固定资产仍以暂估值入账。小三峡公司小峡工程两台4#机组、1#机组已分别于2004年9月及2004年3月投产，两台2#机组、3#机组已分别于2005年3月及2005年5月投产，竣工决算议案已经2006年3月22日股东会会议决议通过，尚未进行账务处理。

    整改措施：要求国投曲靖对近期已完成的二期工程竣工决算报告，尽快上报董事会，批复后据此调账。对小三峡公司已经竣工决算的机组，要求财务按照决算内容，对原先暂估的固定资产价值进行比较检查，并按决算数进行调整差异。

    5、公司参股公司徐州华润电力有限公司(以下简称“徐州华润”)一期与二期的固定资产折旧政策差异较大，公司应根据国家有关规定做好衔接工作。

    整改措施：提请徐州华润的董事会，对公司的固定资产折旧政策进行评价，虽然公司在不同时期按照国家的有关行业要求和政策要求制定了不同的折旧政策，但需要按照新的会计准则的要求重新对固定资产的可使用年限进行分析评价，根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的使用寿命和预计净残值。

    6、徐州华润的预付账款可收回性问题。

    公司参股公司徐州华润2005年年末预付账款余额为24400万元，其中1年以上2300万元，年末审计时发出的所有询证函均未收到，对此情况，徐州华润未认真估计可能收回的金额。

    徐州华润在燃煤供应紧张，运距较远的情况下，为了使生产经营避免燃煤供应不上的影响，在燃煤的采购上有一定的提前量，对供应商给与一定的预付款项。由于年审时间紧张，审计发出的询证函没有收到，是目前客户对此函证不够重视配合，截止2006年7月30号，预付帐款已经下降到1.8亿元，从帐龄分布看，现在的帐龄均为一年以内的款项。因为供应商结算的时间关系，总有部分的周转款项，但款项的回收没有问题。

    整改措施：要求徐州华润对预付帐款的明细进行全面分析，与合同比较，确保合同的按期履行，做好煤的入库记录，并及时做好财务的核算工作，并要求按期做好与客户的对帐工作，保证预付帐款资产的安全。如有隐患，及时做好坏账准备。

    7、公司内部审计部门尚未开展有效的工作。

    整改措施是，公司将尽快按中国证监会的要求，设立稽核审计部，并开展工作。

    本次中国证监会甘肃监管局对我公司进行的巡回检查，对加强公司的规范运作，提升公司经营管理和财务管理水平有着极其重要的意义。公司将在中国证监会甘肃监管局及上海证券交易所的指导和监督下，落实整改措施，促进公司健康、稳定、快速地发展。

    特此公告。