本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    厦门灿坤实业股份有限公司(以下简称”公司”)董事会于2006 年9 月30 日用电子邮件方式发出召开2006 年第四次董事会会议通知；会议于2006 年10 月25日在漳州灿坤实业有限公司视讯会议室以视讯方式召开，会议应到董事7 人，实际出席会议的董事5 人；独立董事韦俊贤及董事杨文芳出差国外，未参加会议，亦未授权其它董事代为表决；公司的监事和高管列席了会议，会议由董事长蔡渊松先生主持，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及国家有关法律、法规的规定。

    会议经审议表决，通过以下议案：

    议案一：存货提列重大跌价损失案

    因近年来国际原材料成本价格大幅上涨，本公司及子公司为因应未来小家电市场竞争态势，调整营运策略，将逐渐淡出低毛利高竞争性产品转向高毛利利基型产品，故预计将原有低毛利产品之相关存货予以处置，以加快存货周转及现金流量，经估计应增提跌价损失准备约人民币167,952 仟元，相应减少第三季净利润人民币127,885 仟元。

    此案还需提交公司的股东大会进行审议。

    表决结果：5 票同意通过，0 票反对、0 票弃权。

    议案二：会计估计政策变动案。

    1、应收款项备抵呆帐之会计估计变动及其影响

    (1) 经考虑本公司及子公司实际经营状态及帐款回收情况，故对应收款项备抵呆帐政策变更如下：

     备抵呆帐提列政策(旧)                        备抵呆帐提列政策(新)
采用备抵法，按应收款项之可收回              采用备抵法，按应收款项之可收回性计提
性计提。公司根据以往的经验、债              。公司根据以往的经验、债务单位的实际
务单位的实际财务状况和现金流量              财务状况和现金流量情况以及其它相关信
情况以及其它相关信息，先对可回              息，先对可回收性与其它款项存在明显差
收性与其它款项存在明显差别的应              别的应收款项采用个别认定法计提坏账准
收款项采用个别认定法计提坏账准              备，再对其余的非关联方应收款项按账龄
备，再对其余的非关联方应收款项              分析法计提一般坏账准备。
按账龄分析法计提一般坏账准备。                一般坏账准备的计提比例如下：
  一般坏账准备的计提比例如下：                1-90 天 : 0%
  360 天以内 : 0%                           91-180 天 : 10%
361 天-720 天 : 50%                         181- 270 天 : 30%
720 天以上 : 100%                           271 天- 360 天 : 50%
                                            360 天以上 : 100%

    (2) 该会计估计变更预计于本年第四季开始实施，以2006 年9 月底应收款项估列预计将影响本年坏帐准备约人民币9,306 千元，相应减少本年净利润约人民币6,806 千元，最终对本年度坏帐准备及净利润影响将以会计师年度审计数为准。

    2、固定资产折旧提列之会计估计变动及其影响

    (1) 为使固定资产实际使用更合理分摊，以符合成本收入配比原则，本公司及子公司根据本期对固定资产的使用寿命和预计净残值原估计数与预计数进行复核比较，对机器设备、模具等固定资产折旧年限，剩余残值重新估计，变更如下：

  固定资产及递延费用提列政策(旧)         固定资产及递延费用提列政策(新)
  (1)提取折旧的起迄日                       (1)、(3)、(5)同左
原则：投入使用者，从投入使用月份            (2)估计残值：除房屋、建筑物残值
的次月起计算折旧；停止使用或处分          应当不低于原价的10%之外，其余机
者，从停止使用或处分月份的次月            器设备、模具等固定资产估计残值为
起，停止计算折旧。                        原价的0%。
  (2)估计残值：残值应当不低于原价的         (4)原则上，计算折旧的最短年限如
10%。                                     下：
  (3)提列方法：原则，直线法。               A.房屋、建筑物为20 年。
  (4)原则上，计算折旧的最短年限如下：       B.机器、机械设备为13-18 年。
  A.房屋、建筑物为20 年。                   C.其它生产设备为11 年。
  B.机器、机械和其它生产设备为10-15         D.运输工具为6年。
年。                                        E.电子设备、模具、家俱等为6 年。
  C. 运输工具为5年。                        (5)固定资产提足折旧后，不再提列
  D.电子设备、模具、家俱等为5年。         折旧。
  (5)固定资产提足折旧后，不再提列折
旧。

    (2) 该会计估计变更预计于本年第四季开始实施，以2006 年9 月底资产折旧年限，剩余残值重新估计预计影响本年累计折旧约人民币4,185 千元，相应减少本年净利润约人民币3,653 千元，最终对本年度累计折旧及净利润影响将以会计师年度审计数为准。

    此案还需提交公司的股东大会进行审议。

    表决结果：5 票同意通过，0 票反对、0 票弃权

    议案三：公司2006 年第三季度报告全文和报告正文。

    表决结果：5 票同意通过，0 票反对、0 票弃权。

    议案四：公司2006 年年度业绩预亏公告。

    表决结果：5 票同意通过，0 票反对、0 票弃权。

    特此公告！