43%的城商行称内审人员不足1%

　　本报讯（记者张诚）清华大学和甫瀚公司昨天发布的《中国城市商业银行内控调查报告》显示，目前我国城商行在内控方面仍显不足，被调查的城商行中43%的内审人员比例不足1%，低于银监会规定的最低标准，更是和国际平均2%-5%的水准相差甚远。

　　中国银监会2004年宣布正式实施《商业银行内部控制评价试行办法》（以下简称“9号令”）。负责该项目的清华大学经管学院副教授张陶伟表示，调查发现大部分银行虽然已经建立了现代公司治理架构，但是在职责划分上还不够清晰，“只有43%的受访者表示是由董事会/审计委员会来批准及确认内部审计方案和政策，其余的银行则是通过其他部门批准及确认，这与9号令关于‘董事会/审计委员会才是负责审批内部控制和内部审计方案和政策的机构’的规定存在明显的差距。”

　　此外，城市商业银行的IT系统普遍薄弱也成为制约内控机制的一个重要障碍，张陶伟表示，“在风险识别和处理、数据准确性等方面人为影响因素过大，对自动系统和标准化方法的使用不足，存在一定的风险隐患”。调查中，只有不到60%的机构在操作中采用了系统自动核对的方法，银行目前处理数据的大多是具有专业技能的员工，接近2/3的被访者所在的银行是通过抽样和人工检查的方法来保证数据的可靠性。

(责任编辑：孙可嘉)