云南云天化股份有限公司董事会:
    云南云天化股份有限公司(以下简称贵公司)2006年8月17日"2006年第三次临时股东大会"决议通过了贵公司控股股东云天化集团有限责任公司(以下简称云天化集团)债券募集资金用于贵公司项目建设的方案。 根据股东会决议,云天化集团根据债券募集资金投向分配给贵公司4.5亿元,其中4亿元用于贵公司控股子公司云南天安化工有限公司(以下简称天安公司)50万吨/年合成氨项目,0.5亿元用于贵公司2万吨/年聚甲醛技改项目。按照上述决议,贵公司已于2006年8月收到云天化集团分配的债券募集资金4.5亿元。
    天安公司系贵公司持股59.90%的控股子公司,贵公司根据有关股东大会、董事会决议自2003年、2004年、2005年分三次陆续对该公司投资8,000万元、16,000万元、22,000万元,至2006年8月已累计向天安公司投资46,000万元,持股比例为59.90%,贵公司投入的46,000万元天安公司全部用于50万吨/年合成氨项目。
    由于天安公司50万吨/年合成氨项目系云天化集团企业债券募集资金项目,计划以募集资金投入总金额为40,000万元,贵公司自2003年开始用自有资金对该项目进行投资,而债券募集资金于2006年8月才到位。
    综合上述情况,可认为贵公司在云天化集团债券募集资金到位前曾使用自有资金先期投入募集资金项目(天安公司50万吨/年合成氨项目),到募集资金到位前的2006年8月用自有资金先期投入的金额合计为46,000万元。2006年8月募集资金到位后,贵公司可用募集资金置换先期投入的金额中的40,000万元。
    特此说明!
    亚太中汇会计师事务所有限公司
    2006年10月10日 |