□本报记者 王原

    火线加盟股改阵营的S圣雪绒(000982)终于亮出了“重组+股改”的具体方案,拟重组公司的中银绒业以2400余万元的净资产置换差额和多项业绩承诺,向市场表明了其重塑宁夏羊绒产业的决心。

    方案之中,中银绒业将从S圣雪绒置出的资产直接过户给圣雪绒集团,作为受让其所持股改的转让款,此举意在一并解决清欠,使上市公司轻装上阵。而为了改善上市公司的资产状况,中银绒业采取了“脱胎换骨”的重组模式,将自身优质的资产悉数置入上市公司,而且形成了事实上的“直接输血”。因为根据评估基准日(2006年9月30日)的计算,中银绒业拟从S圣雪绒置出的净资产评估值为26792.34万元,而从中银绒业置入新资产的净资产评估值为29200.86万元。如此一来,两者之间形成的置换差额2408.52万元,中银绒业决定直接赠与上市公司,归公司全体股东所有。

    为了获取流通股股东的认同,中银绒业对重组后的S圣雪绒未来三年经营业绩作出承诺,并设定了三种追送股份条件。除去公司未来三年不能按时披露年度报告和报告被出具非标准的无保留审计意见之外,中银绒业对未来业绩也作出一定的承诺,即如果本次资产置换在2007年12月31日前完成,若S圣雪绒在2007年未能扭转亏损,或2008年实现净利润低于3100万元,或2009年实现净利润低于3410万元,中银绒业都将向其他股东追送股份。根据计算,其追送股份相当于每10股股份获付0.5股。而S圣雪绒在最近的三年中,除2004年实现了587万的净利润外,2005年巨亏1.59亿,2006年9月末亏损已达6428万元。