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北京绿创环保设备股份有限公司2006年年度报告

    北京绿创环保设备股份有限公司2006年年度报告
    二○○七年三月三十日
    北京绿创环保设备股份有限公司
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    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整
    性承担个别及连带责任。
没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证及或存在异 议。 北京京都会计师事务有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 公司董事长姜鹏明先生、财务总监雷春娣女士声明:保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 2 目 录 第一章 公司基本情况简介..........................................................................................3 第二章 最近两年主要财务数据和指标......................................................................4 第三章 最近一年的股本变动情况..............................................................................6 第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系..........................................6 第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况......................8 第六章 董事会报告....................................................................................................11 第七章 监事会报告....................................................................................................20 第八章 财务报告........................................................................................................22 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 3 第一章 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称:北京绿创环保设备股份有限公司 公司中文名称缩写:绿创环保 公司法定英文名称:Beijing Greentec Equipment Holdings Co., Ltd. 公司英文名称缩写:LC-GE (二)公司法定代表人:姜鹏明 (三)公司董事会秘书:宁宪华 联系地址:北京市昌平区振兴路28 号 邮政编码:102200 联系电话:010 —80119702 传 真:010 —80119670 (四)公司注册地址:北京市昌平区振兴路28 号 公司办公地址:北京市昌平区振兴路28 号 公司网址:http://www.greentec.com.cn 公司信箱:market@greentec.com.cn (五)公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://bjzr.gfzr.com.cn 年度报告备置地点:董事会秘书办公室 (六)公司股份转让登记系统: 公司依据《 证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股 份报价转让试点办法》 的有关规定,委托广发证券股份有限公司作为主办报价券商 代办股份报价转让服务业务。 股份简称:绿创环保 股份代码:430004 (七)公司审计机构:北京京都会计师事务所有限责任公司 (八)其它有关资料 1、公司变更注册登记日期:2005 年8 月10 日 2、注册登记地点:北京市工商行政管理局 3、企业法人营业执照注册号:1100001162333 4、税务登记证号码:国税 11011470000060X 地税 11011470000060X000 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 4 5、公司聘请的会计师事务所名称:北京京都会计师事务所有限责任公司 6、会计师事务所办公地址:北京市建国门外大街22 号赛特广场五层 第二章 最近两年主要财务数据和指标 (一)公司本年度主要会计数据 (单位:人民币元) 项目 报告期数据 比上期增减(%) 备注 利润总额 1,775,285.95 161.06 净利润 1,218,573.66 151.06 扣除非经常性损益的净利润 1,025,059.38 351.02 主营业务利润 11,486,171.45 62.28 其他业务利润 152,324.95 194.89 上年为负数 营业利润 1,898,264.73 462.55 投资收益 -294,360.71 -336.01 上年为正数 补贴收入 202,500.00 12.50 营业外收支净额 -31,118.07 -182.15 上年为正数 经营活动产生的现金流量净额 2,482,513.20 -81.47 现金及现金等价物净增(减)额 10,306,289.70 185.48 上年为负数 扣除非经营性损益项目和涉及的金额 (单位:人民币元) 非经营性损益项目 报告期金额 处置固定资产损失 -3,694.05 政府补贴收入 202,500.00 短期投资收益 34,832.85 营业外收支 1,744.75 短期投资跌价转回 18,242.49 债务重组损失 -29,168.77 对所得税的影响数 -30,942.99 非经营性损益净影响额(合计) 193,514.28 (二)截至报告期末,公司前三年主要会计数据和财务指标 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 5 (单位:人民币元) 项目 2006 年度 2005 年度 本年比上年度 增减幅度(%) 2004 年度 主营业务收入 69,279,233.94 37,693,046.22 83.80 31,480,012.49 净利润 1,218,573.66 485,370.87 151.06 260,783.16 总资产 146,495,379.99 117,776,302.11 24.38 135,148,519.25 股东权益 108,406,233.59 108,058,059.93 0.32 108,858,744.10 每股收益 0.014 0.006 133.33 0.003 每股净资产 1.247 1.243 0.32 1.252 调整后的每股净资产1.169 1.190 -1.76 1.174 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.029 0.154 -81.17 -0.034 净资产收益率 1.12% 0.45% 148.89 0.24% 说明: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=(年度末股东权益-3 年以上的应收款项净额-待摊费 用-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普 通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 上述公式中的应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款、应收股利、应 收利息、应收补贴款。 (三)报告期内股东权益变动情况 (单位:人民币万元) 项目 股本 资本公积 盈余公积法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 8,693.99 1,244.60 211.70 71.91 655.52 10,805.81 本期增加 0 12.96 84.09 121.86 218.91 本期减少 0 71.91 71.91 112.19 184.09 期末数 8,693.99 1,257.56 223.88 0 665.19 10,840.62 变动原因 财政专项净利计提根据财政部增加部分来 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 6 资金支持 及账项调 整 新的规定调 整计入盈余 公积 自本年净利 润减少部分 主要是分配 100 万元股利 第三章 最近一年的股本变动情况 (一)最近一年的股本变动情况 股份性质 期初股数 本期增减 期末股数 一、尚未解除限售登记的股份数量 86,939,900 -28,723,854 58,216,046 其中:高管股份 3,073,325 -768,331 2,304,994 其他个人股份 0 0 其他法人股份 83,866,575 -27,955,523 55,911,052 二、已解除限售登记的股份数量 0 28,723,854 287,23,854 合计 86,939,900 86,939,900 注:公司股份2006 年6 月7 日起进入深交所代办股份转让系统。本次可转让的 股份数量为28,723,854 股,其中高管股份为其所持股份的四分之一,其他法 人股份为其所持股份的三分之一。 (二)股票发行与上市情况: 公司除委托广发证券股份有限公司作为主办报价券商委托代办股份报价转让服 务业务外,未进行公开发行。 第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 1、股东总数情况 截至2006 年12 月31 日,本公司股东总数为16 个,其中法人股东8 个。 2、报告期内公司前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年初持股数 年末持股数比例(%) 可转让股质押或冻股东性质 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 7 份数量 结的股份 数量 北京绿创环保集团 有限公司 26,377,566 26,377,566 30.34 8,792,522 社会法人股 紫光股份有限公司 19,552,782 19,522,782 22.45 6,487,594 社会法人股 首钢总公司 12,536,734 12,536,734 14.42 4,178,911 国有法人股 北京工业发展投资 管理有限公司 10,028,518 10,028,518 11.54 3,342,839 国家股 北新集团建材股份 有限公司 8,693,990 8,693,990 10.00 2,897,996 社会法人股 北京兴昌高科技发 展总公司 3,008,121 3,008,121 3.46 1,002,707 国有法人股 天津市天马企业集 团有限公司 3,008,121 3,008,121 3.46 1,002,707 社会法人股 姜鹏明 2,073,325 1,953,325 2.25 398,331 自然人股 张孔强 1,000,000 910,000 1.05 160,000 自然人股 北京智慧伟业企业 管理顾问有限责任 公司 660,743 660,743 0.76 220,247 社会法人股 注:(1)股份增减情况说明: 紫光股份有限公司的持股数量由19,552,782 股下降为19,522,782 股,减少了 30,000 股,减少比例为0.15%。 姜鹏明先生的持股数量由2,073,325 股下降为1,953,325 股,减少了120,000 股,减少比例为5.79%。 张孔强先生的持股数量由1,000,000 股下降为910,000 股,减少了90,000 股, 减少比例为9%。 其他股东的持股数量未发生变化。 3、报告期内公司前十名股东相互间的关联关系 姜鹏明先生直接持有北京绿创环保集团有限公司49.01%的股权。 4、控股股东的基本情况 公司名称:北京绿创环保集团有限公司 企业性质:民营企业 注册资本:人民币5000 万元 法定代表人:姜鹏明 设立日期:1997 年6 月18 日 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 8 注册地址:北京市丰台区丰台路口139 号楼房204B206 邮政编码:100071 电话:010-62532717 经营范围:技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、环保机械设备制造; 销售环保设备、劳保用品、仪器仪表、电子计算机及外围设备、电子元器件、环保 工程的设计。 北京绿创环保集团有限公司是高新技术民营企业,是国务院发展研究中心企业 家调查系统理事单位,是中国环保产业协会常务理事单位,北京企业联合会副会长 单位,北京市政府重点扶持的民营企业之一。该公司投资兴建的占地85 亩的“绿创 环保工业园”是国内大型的综合环保设备生产、研发基地和循环经济试验园。自 1998 年起,销售收入和利润高速增长,八年来净资产增长200 倍,现已成长为国内 最具综合实力的高科技环保企业之一,2004 年被《中国企业家》杂志评为“未来之 星”,2005 年被国家环保总局评为“中国环境保护产业(企业)发展贡献奖”。 5、实际控制人情况 自然人姓名:姜鹏明先生 国籍:中国 是否取得其他国家或地区的居留权:无 姜鹏明先生的其他情况参见第四章有关内容。 北京绿创环保集团有限公司是北京绿创环保设备股份有限公司的控股股东,持 股比例为30.34%,姜鹏明先生除直接持有北京绿创环保设备股份有限公司2.38%的 股权,同时还直接持有北京绿创环保集团有限公司49.01%的股权,为本公司的实际 控制人。 第五章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其持股情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员情况: 1 、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职 务 性别年龄 年初持股数年末持股数 变动原因 姜鹏明 董事、董事长 男 55 2,073,325 1,953,325 股份转让 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 9 齐 联 董事 男 40 耿晓音 董事 女 54 王明信 董事 男 42 杨茂华 董事 男 65 邓玉庭 董事 男 53 晏懋洵 独立董事 男 66 张孔强 监事、监事会召 集人 男 51 1,000,000 910,000 股份转让 郑秀琴 监事 女 48 陈 培 监事 男 47 冀国香 监事 女 50 马庆荣 监事 女 55 吴斌 总经理 男 39 宁宪华 董事会秘书 男 52 张启智 副总经理 男 64 吴帮玉 技术总监 男 44 雷春娣 财务总监 女 37 注:变动原因为现任董事、监事及高级管理人员报告期内所持股份增减变动的原因。 2 、现任公司董事、独立董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单 位外的其他单位任职或者兼职情况。 (1) 姜鹏明先生,国内著名的内燃机污染控制专家,政协委员,兼任美国西方环 境科学院的研究员、中国环保产业协会常务理事、机动车污染控制委员会副 主任、北京市环保产业协会副会长和北京市侨联归国留学人员联谊会副主席。 北京绿创环保集团有限公司董事长。 (2) 齐联先生,曾任紫光集团战略研究中心主任,现任紫光股份有限公司董事会 秘书、投资总监。 (3) 耿晓音女士,曾任北京绿创环保科技有限责任公司总经理,现任北京绿创声 学工程股份有限公司总经理。 (4) 王明信先生,曾任首钢教委党委副书记、北京首钢特殊钢有限公司技术质量 处党总书记兼处长。现任北京首钢特殊钢有限公司副总经理。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 10 (5) 杨茂华先生,曾任国营七一八厂厂长,曾任北京七星华电科技集团副总裁、 北京七星华创股份有限公司监事会召集人。 (7) 邓玉庭先生,曾任北京新型建筑材料总厂石膏板厂主任工程师、企业管理处 处长,北新集团建材股份有限公司副总经理。现任北新建材(集团)有限公 司副总经理。 (8) 晏懋洵先生,曾任北大方正集团总裁,现为北京市人大代表,公司独立董事。 (9) 张孔强先生,曾任哈尔滨市建筑设计院工程师,现任东莞市绿创环保工程技 术有限公司董事长。 (10)郑秀琴女士,曾在北京昌平县老峪沟乡机关、北京昌平区财政局任职,现任 北京兴昌高科技发展总公司副总经理。 (11)陈培先生,曾任北京首钢特殊钢有限公司审计处处长,现任北京首钢特殊钢 有限公司计财部部长。 (12)冀国香女士,曾任IT 业公司行政主管、财务经理,现任北京智慧伟业企业管 理顾问有限责任公司董事。 (13)马庆荣女士,曾任北京市第二运输公司财务科长,1997 年进入北京绿创环保 集团有限公司,先后任主管会计、财务经理等职务,现任公司监事、工会主 席。 (14)吴斌先生,曾任韩国数特有限公司北京代表处首席代表,2005 年2 月起任北 京绿创环保设备股份有限公司营销总监,现任公司总经理兼任营销总监。 (15)张启智先生,曾任北京消声器厂副厂长,2000 年起任北京绿创环保设备股份 有限公司工业园副厂长,2005 年起担任公司副总经理。 (16)宁宪华先生,曾任台湾梅捷企业北京代表处副总经理,2001 年进入北京绿创 环保设备股份有限公司任营销中心经理,2002 年起任公司总经理助理,2003 年至2005 年任公司执行总经理,现任公司董事会秘书。 (17)吴帮玉先生,1994 年被评为安徽省“十佳”青年工程师荣誉称号。2000 年起 就职于北京绿创环保设备股份有限公司,2005 年起任公司技术总监。 (18)雷春娣女士,曾任辽河油田实业公司金属厂主管会计,2002 年进入北京绿创 环保集团有限公司工作。现任公司财务总监。 3 、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 董事、监事、高级管理人员没有发生变动。 (二)公司员工情况 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 11 截至报告期末,公司没有需承担费用的离退休职工。公司在职员工总数为316, 其结构如下: 人员类别 博士 硕士 本科 大专 大专以下 总计 销售人员 1 6 9 2 18 技术人员 4 5 8 8 25 财务人员 5 3 8 行政人员 1 5 1 7 生产人员 4 27 227 258 总计 4 7 28 48 229 316 第六章 董事会报告 (一) 报告期内公司总体经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2006年是绿创进入快速发展的一年。企业全面实现了2006年的年度规划,并超 额完成全年各项关键经济指标。全年实现销售收入6928万元,同比增长84%;净利润 122万元,同比增长151%。 2006 年6 月在深交所中关村股权代办转让系统挂牌上市,为企业将借助资本市 场发展跨出坚实一步。 公司完成了产品结构从汽车尾气净化器装置向汽车排气系统总成的转型;并形 成了规模化经济和规模化生产。 在市场开拓、技术开发、企业管理等领域取得长足的发展,为2007 年乃至公司 未来几年的发展奠定了坚实的基础。 2、公司经营情况分析 (1)主营收入分析 积极开拓市场,2006年较05年增加了7种新产品的批量供货,为排气系统产品的 销售收入大幅度增长奠定了基础;在成都市污染控制在用车改造的过程中,绿创以 优良的产品品质、周到的服务、合理的销售模式,在该市场领域占据了主导地位, 电控补气产品销售顺畅;积极开拓国际贸易新领域,国际贸易实现了历史性突破; 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 12 在国家加强噪声控制、日益重视环保的大背景下,噪声治理工程项目也获得极大发 展。 由于上述原因,使得企业06年的销售收入较05年有较大的提高。 (2)利润情况分析 06 年公司狠抓精细化管理,通过向管理要效益、向技术进步要效益,在市场竞 争日趋激烈,主要客户大幅度压低供货价格的不利条件下,实现了利润的大幅度增 长。具体原因如下: 认真贯彻执行预算管理,严格控制各项费用支出。2007 年扣除运费影响(因油 价上涨、运输量增大),在主营收入大幅度增加的情况下,实际发生费用较预算大幅 降低。通过技术进步,优化产品结构,全年降低净化器成本近40 万元;调整供应体 系,对采购成本进行严格控制,全年同比降低采购成本140 万元;合理安排资金使 用,提高资金使用效率,全年节省财务费用50 万元;提高企业的劳动生产率,降低 人力成本30 万元。 3、具体经营活动 (1)市场营销 2006 年是公司市场开发取得了突飞猛进的一年。 全年实现7 种新产品的成功供货;开发大型客户3 家;在成都在用车改造市场 中,取得突出成绩;全年签订新产品协议6 项;累计跟踪、洽谈项目近30 种。为了 规避风险,主动放弃项目近15 种。 绿创目前已为国内的多家一类主机厂实现了多种车型的产品配套;在配件市场 上,在全国范围内建立了自己的分销网络。 公司在2006 年的品牌建设上更上一层楼:被评为 “汽车零部件百强创新企 业” ;多次获得汽车生产企业评选的“最佳供应商” ;建立和完善了企业网站; 成功上市后,使企业成为公众公司,提高了公司在全国范围内的知名度 绿创飞速发展的同时,同时承担了作为技术领先者所应拥有的社会责任。绿创 与汽车工程协会、中科院声学所、环保产业协会等单位合作,于06 年4 月~9 月期 间,举办了《汽车消声系统研究班》,一方面为主机厂答疑解惑的同时获得了商机; 同时,也在帮助同行的解决技术问题的同时树立了行业技术领导地位。 为了加强市场开发力度,整合市场资源,2006 年公司对营销组织结构进行了相 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 13 应的调整;完善和加强了客户管理系统;对原有固定客户进行了整合。 (2)技术开发与技术进步 公司深刻地认识到,技术水平、创新能力的提高,是为企业的可持续性发展、 企业的腾飞与公司的动力。在这种思想意识下,公司对于技术水平的提升、新产品 开发是非常重视并在经营管理中充分给予体现的。 2006 年,绿创排气系统研究所完成4 种新产品的设计开发并形成了批量生产能 力;在工艺上保证了10 种较大批量产品的正常生产;正在设计开发中的各种新产品、 新项目达到13 种,为企业的发展提供了强有力的保证。 同时,为了加强管理和技术管理,在已获得ISO9000、14000 认证的情况下,2006 年将质量体系进一步升级至TS16949。 2006 年,公司的技术开发取得了丰硕成果:先后申报了自主创新品牌汽车排气 消声系统总成、高新技术成果转化项目、国家863 计划(柴油机项目)等,其中, 获得了中关村科技园区产业发展专项扶持资金之柴油车尾气净化项目;由绿创公司 主持的北京科委之“欧Ⅲ排放标准汽油车催化器研制及规模化生产”申报了北京市 科委技术进步二等奖。 (3)规模化生产建设和管理水平的提升 伴随企业的高速成长,生产组织和管理日益彰显其重要性。2006 年企业形成了 规模化生产能力,提升了生产管理水平,大幅度提高了产量。全年生产排气系统10 万余套,承揽环保工程项目30 余项。 完善了在线检验设备、生产设备:全年新添各类模具37 套、焊接工装15 套; 先后购置了纵缝咬口机、翻边机、扣盖机、数控弯管机、卡锁机、三座标测量仪等 中大型生产和在线检验设备;完成了对自动焊接机、3 台纵缝咬口机、100 吨油压机、 立式环缝咬口机等设备的设备改造工作,并顺利地投入了生产运营。 公司在生产任务猛增的情况下,增加产量的同时,狠抓生产组织管理。2006 年 全年人均产值较05 年增加50%以上;每万元能耗同比降低17%;由于提高了劳产率, 一线工人工资/工费全年同比降低12%。 (4)企业管理 公司进入快速成长期后,企业管理成为公司成败的关键因素之一;2006 年公司 一直致力于企业管理水平的提升,并取得了较大的成效。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 14 为了适应企业的快速发展,加强企业管理,2006 年共新建规章制度9 个、对原 有制度或流程进行调整完善达21 个。 公司2006 年以职能式组织、目标管理为依据,对企业组织结构进行了较大的调 整和变动,先后任命和调整部门经理级人员7 名;为加强现场施工的管理,新设工 程中心;调整生产管理系统,将工业园组织结构变更为生产中心、供应中心;将原 有分散的各类工程生产车间整合为统一的工程车间;为加强技术工作,新设实验室 编制;对公司的行政、文档加强控制和管理,新设立文控室和办公室。 公司一直把人力资源建设作为重点工作之一,特别注意了人才梯队的建设。2006 年引进博士、硕士、本科学历以上者11 人,高级工程师2 人;健全和完善了绩效考 核机制,成立了专门的督察小组,设立了督察栏、信息栏,全年对管理人员进行548 人次的考核;先后表彰先进个人38 人次、表彰先进集体5 个;全年职工培训1431 人次、总培训时间达4004 小时。 企业文化建设作为企业核心竞争力的重要组成部分,公司给予了高度重视:先 后举办了形式多样的各种问题活动,如拔河、乒乓球、篮球、扑克牌比赛、防火演 习等活动;为了丰富职工的业余生活,组织了郊游、会餐等各类活动。 4. 公司的主要优势和困难 设计开发能力在同行业中处于领先地位,拥有在国内比较完整且相对领先的排 气系统实验室;拥有一大批技术水平突出、业务能力强的骨干力量;公司一直遵循 集团公司要求的“预算管理、过程控制、绩效考核”的管理方针,使得企业具有较 高的流程管理、质量控制水平。 在汽车产业的迅猛增长、国家对环保行业逐步重视、自主品牌企业的崛起大的 市场前提下,因为绿创所拥有的技术优势、人才优势、管理优势、生产组织优势等, 使得企业能够在未来几年牢牢把握住市场先机。 在历史机遇来临之际,公司同样也面临着一些困难与挑战。首先是随着企业的 快速发展,公司的管理能力、人员短缺的矛盾逐渐显露;同时汽车行业在快速发展 的同时,行业整合、车型整合也愈演愈烈,这对于以车型同步开发为主要销售手段 的公司来说,市场开发风险较大,须采取有力手段进行有效规避;作为公司主营业 务重要组成部分的环保项目生产与施工承揽,受国家政策影响较大,容易出现波动。 (二)公司业务情况 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 15 1. 公司主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 金额(万元) 同比增长(%) 金额(万元) 同比增长(%) 排气系统总成 4,475.96 293.35 3,688.59 304.33 环保工程制造 2,451.96 -6.82 2,071.68 -2.45 合计 6,927.92 83.80 5,760.27 89.74 2. 主要产品的市场情况 报告期内,公司的排气系统产品发展迅猛,在国内多家汽车生产厂家进行了产 品配套和技术支持;特别是在自主品牌的一类汽车生产企业中,绿创取得了突破性 进展。2006 年绿创产品首次进入合资品牌的汽车生产企业,实现两款车型的配套, 说明绿创的质量管理、生产管理、技术开发能力已得到国际大型汽车公司的认可, 为绿创未来的发展创造了更为广大的市场空间。另外,公司还为近10 家国内二类汽 车生产企业配套数十种产品。 绿创坚持以技术领先、技术创新为市场切入的关键点,因为这样保证了汽车生 产企业的技术先进性、持续改进能力,所以此种模式已得到客户的广泛认可,这是 06 年公司能够实现腾飞的关键;通过05 年的产品转型及06 年产品品质、生产能力、 技术能力的提升,绿创已经成为国内汽车排气系统无可争辩的技术领跑者,也是同 行业2006 年收入增长最为迅猛的企业。 在排气系统配件市场上,绿创拥有国内最好的品牌、最丰富的产品种类;曾经 在北京在用车改造中,占据了绝对的主导和垄断地位;而在2006 年成都在用车改造 过程中,市场占有率达到60%。根据公司搭建分销网络的决策,经过2006 年的努力, 已经初步在全国范围内建立了自己的分销网络;配件产品覆盖全国17 个省市。 公司在声学工程项目施工和生产加工的承揽上一直在国内处于领先地位,2006 年更是取得了丰硕的成果。先后承揽了首都国际机场航站楼改造项目、奥运工程中 的郑常庄、太阳宫电厂隔声项目、半山和白鹤变电站环保降噪项目等诸多国内大型 声学环保项目。2006 年在国内声学环保施工和加工承揽方面,市场占有率排名第一。 3. 主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 16 前五名供应商采购金额合计 2827.24 占年度采购总额比重 40.06% 前五名销售客户销售金额合计 6624.75 占年度销售总额比重 95.62% 4. 报告期内,公司资产构成及主要财务数据同比发生重大变动的说明: 报告期内资产构成的重大变动项目如下: 单位:万元 币种:人民币 项目 金额 总资产比例(%) 比例增减(%) 变动原因 存货 2,738.71 18.69 40.74 在建工程 7.18 0.05 -95.50 应付账款 1,921.91 13.12 267.51 应收账款 3,894.88 26.59 -8.37 应付股利 84.42 0.58 222.22 以上变动属正常经营行为,此外本公司主要财务数据无重大变动。 5. 报告期内,公司现金流量构成情况及分析 单位:元 币种:人民币 项 目 金额(元) 同比增长(%) 备注 经营活动产生的现金流量净额 2,482,513.20 -81.47 投资活动产生的现金流量净额 -2,560,454.98 64.91 筹资活动产生的现金流量净额 10,384,231.48 157.09 上期为负数 现金及现金等价物净增加额 10,306,289.70 185.48 上期为负数 (三)对公司未来的展望 1. 公司的行业定位及市场地位 公司自成立以来,一直将自身定位于中国的环保行业。 现阶段公司的主营业务定位于机动车环保领域、大型环保项目的生产与现场安 装。汽车环保产品主要指汽车消声器和汽车三元催化转化装置;环保项目的生产与 现场安装,主要是针对噪声治理和大气治理项目;同时,公司还为各类产品提供配 套的降噪产品。 基于对国家宏观经济及相关的行业发展考虑,公司目前确立的企业发展方针为 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 17 “使企业成为环保领域的技术服务商和系统集成商”。 在汽车环保领域,公司致力于通过自身技术水平的提升,摆脱行业内“来图加 工”的简单运营方式,真正成为主机厂的战略合作伙伴和技术服务提供者;同时, 在该行业的市场占有率达到并保持在5%以上。 在环保项目加工和现场安装领域,公司充分利用绿创集团的品牌优势、内部资 源调配优势,力争将自己打造成在行业内一流的制造、加工、安装企业。 2. 行业发展趋势和市场环境 国家对环保产业非常重视,在近期出台的国家产业政策里,已经明确把环保产 业定位国家的支柱产业之一。而国家对于环保企业的支持力度,也是前所未有的。 在重视环保产业的同时,国家对于环保整治的力度也在逐步加强,特别是《乘 用车燃料消耗限值》、《轻型汽车污染物排放限值及测试方法》、《车外加速噪声测试 防范与限值》等几个相关标准的出台,分别对机动车的燃油经济性、排放标准、噪 声提出了更高、更严的要求。在这种大背景下,对于绿创未来的发展是十分有利的。 作为国家支柱产业之一的汽车行业,一直处于高速发展时期,预计至2010 年, 中国汽车的年产量将达到1000 万辆;而汽车需求的迅猛增长,为公司未来的发展提 供了广阔的空间。 以奇瑞、吉利、华晨等为代表的一批国产自主品牌企业的崛起,对绿创而言, 又是一个难得的市场机遇。绿创所拥有雄厚的自主创新能力,与这些自主品牌企业 所要求的同步开发能力是相适应的,及具备了产品设计、持续改进的技术能力。 3. 公司盈利能力和稳定性分析 报告期内,公司净利润较05年同比增长100%以上。 为了维持企业发展后劲,公司在06年添加了大量的技术实验设备、生产设备, 并完成了多种产品的技术储备、实验工作。正是由于企业在设备、技术等方面的投 入,部分地影响了07年的盈利水平。 公司不同于其他一些同行业企业的“来图加工”式简单制造,而是致力于以技 术进步带动生产力、盈利水平的提高。这是基于上述企业发展方针,虽然在初期可 能会导致公司利润的降低,但从企业长远发展角度讲,对公司是有利的;是能够保 证企业的持续稳定发展和盈利能力的。 从市场分析和行业分析可以看出,企业目前所处的行业、国家的政策导向、企 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 18 业自身的定位及技术先进性,保证了企业在未来数年的发展中,具备稳定盈利的能 力。 4. 2007年年度发展规划 (1) 继续快速提升企业的经济规模和生产规模 (2) 进一步扩大自身的技术领先优势 (3) 完善企业的过程管理与控制 (4) 完成1~2 家新的中大型主机厂的市场开发 (5) 以TS16949 为主线,建成完善且有效的过程控制体系 (6) 企业文化、品牌建设得到显著的提高 (四)报告期内投资情况 2006 年本公司与北京绿创环保集团有限公司、北京绿创声学工程股份有限公司 共同投资筹建北京绿创环保集团科技孵化器有限公司(以下简称“孵化器公司”), 孵化器公司实收资本为50 万元,本公司投资14 万元,占孵化器公司股权的比例为 28%。 报告期内,公司无其它募集资金投资活动情况。 (五)报告期内,北京京都会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内,董事会认真履行工作职责,审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的 职权,结合公司实际经营需要,共召开2次董事会会议。会议的通知、召开、表决程序符合 《公司法》 、《公司章程》的要求。会议的主要情况如下: (1) 2006年3月10日召开了第二届董事会临时会议,并形成以下决议: ● 审议通过了公司《2005年度董事会工作报告预案》,并同意提交股东大会审议; ● 审议通过了公司《2005年度财务决算报告预案》和《2006年度财务预算报告预案》, 并同意提交股东大会审议; ● 审议通过了继续聘请京都会计师事务所有限责任公司为公司2006年度审计机构 的预案,并同意提交股东大会审议; ● 审议通过了公司申请股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让议案的预案, 并同意提交股东大会审议; 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 19 ● 审议通过了授权董事会办理申请进入代办股份转让系统的具体工作事宜议案的 预案,并同意提交股东大会审议; ● 审议通过了公司章程修改草案,并同意提交股东大会审议; ● 审议通过了《2005年度利润分配预案》,并同意提交股东大会审议; ● 审议通过了《股东大会议事规则(修订)》,并同意提交股东大会审议; ● 审议批准了公司《2005年度总经理工作报告》; ● 审议批准了聘请及改聘公司高管人员; ● 审议通过召开公司2005年度股东大会事项,股东大会时间、地点及议题。 (2)2006年3月29日召开了第二届董事会第四次会议,并形成以下决议: ● 审议批准了《2005年度审计报告》; ● 审议批准了《董事会议事规则》的修订; ● 审议通过了《公司2005年度财务决算报告预案》和《2006年度财务预算报告预案》 的修订,并同意提交股东大会审议。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,董事会认真执行了2005年度股东大会审议通过的各项决议,主要内 容如下: (1)按照2005年度股东大会的决议,公司开始运作进入中关村科技园区非上市股 份有限公司股份报价转让系统的事宜并于2006年6月7日正式挂牌,股票代码为430004。 (2)执行2005年度股东大会审议通过的公司《2006年度财务预算报告》,实现 了公司健康稳定的发展,完成了预算与计划。 (3)执行2005年度股东大会审议通过的《2005年度利润分配方案》。 (4)执行2005年度股东大会审议通过的《公司章程》和《股东大会议事规则》。 (七)利润分配议案 根据北京京都会计师事务所审计,公司本年实现利润总额1,775,285.95 元,净 利润1,218,573.66 元,按此提取10%法定盈余公积121,857.37 元后,本年新增可分 配利润1,096,716.29 元。 鉴于业务规模扩大,不但流动资金十分紧张,而且还投资300万元购买了一条新 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 20 的生产线。为了公司长远的健康发展,董事会决定公司2006年度利润不进行分配, 也不进行公积金转增股本。 以上议案须经2006年度股东大会审议通过。 (八)报告期内公司关联交易情况 公司环保设备制造及工程业务,是通过长期协议,与关联公司结成合作关系, 通过关联交易完成的。主要情况如下: 1、关联方 关联方名称 与本公司关系 北京绿创环保集团有限公司 本公司第一大股东 北京绿创大气环保工程有限公司 本公司投资的联营公司 北京绿创隔声门窗有限公司 本公司第一大股东的联营公司 北京绿创声学科技股份有限公司 本公司第一大股东的联营公司 北京绿创环保集团科技孵化器有限公司同一母公司 2、关联交易(详见会计报表附注六、关联方关系及其交易) (九)重大合同及其履行情况 1、本公司2006 年与北内集团内燃机二厂签订抵债协议,北内集团内燃机二厂 以其拥有的居住用房5 套抵偿所欠本公司货款1,837,980 元,该笔应收账款所计提 的坏账准备为187,884.00 元,本公司将该5 套居住用房计入固定资产房屋建筑物中, 入账价值为该笔应收账款的账面价值1,650,096 元。 2、 2006 年8 月23 日,本公司以原值为26,544,988.65 元,净值为25,116,013.37 的办公楼及厂房作为抵押从中国建设银行北京昌平支行取得短期贷款1,000 万元, 利率7.344%,期限12 个月。 (十)其他需要披露事项:无 第七章 监事会报告 公司监事会全体成员严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的要 求,认真履行职责,依法独立行使职权,保证公司规范运作,维护公司利益,维护 股东利益。监事会对公司长期发展计划、重大发展项目、公司生产经营活动、财务 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 21 状况、董事及高级管理人员履行职责的情况进行了监督,促进了公司规范运作和健 康发展。 (一)监事会决议及会议情况 2006 年3 月30 日召开了第二届监事会第四次会议,应到监事5 人,实到监事4 人,1 人受权,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了公司《2005 年度监事会报告》,并同意提交股东大会审议。 (二)监事会对2006 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况:报告期内,监事会依法对公司运作情况进行监督,监事 会成员列席了各次董事会会议。监事会注意到,公司通过完善内部控制制度,加强 了对管理风险、人力资源风险的防范。监事会认为,公司各项决策程序合法,公司 董事及高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为,也没有滥用职权、损害股东和员工利益的行为。 2、公司财务检查情况:报告期内,监事会认真履行检查公司财务状况的职责, 审核了京都会计师事务所有限责任公司对本公司出具的标准无保留意见的审计报 告。监事会认为,2006 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,审计 意见是客观、公允的。 3、公司募集资金使用情况 报告期内,公司无募集资金投资活动情况。 4、收购及出售资产情况: 报告期内,公司无收购及出售资产活动情况。 5、公司关联交易情况: 公司环保设备制造及工程业务,是通过长期协议,与关联公司结成合作关系, 通过关联交易完成的。 关联交易未结算金额: 关联方名称 账户性质 2006.12.31 比例 2005.12.31 比例 北京绿创环保集团有限公司 应收账款 -- -- 7,404,200.31 20.98% 北京绿创环保集团有限公司 其他应付款 861,667.53 55.98% -- -- 北京绿创环保集团有限公司 应付账款 700,000.00 3.64% -- -- 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 22 北京大气环保工程有限公司 应收账款 1,247,385.00 75.05% 2,052,006.60 5.81% 北京绿创大气环保工程有限 公司 其他应收款 150,000.00 17.08% -- -- 北京绿创声学股份有限公司 其他应付款 -- -- -- -- 北京绿创声学股份有限公司 应收账款 1,400,209.63 3.48% 6,244,502.67 17.69% 北京绿创隔声门窗有限公司 其他应收款 -- -- 435,845.62 34.58% 北京绿创隔声门窗有限公司 应收账款 540,332.47 1.34% 110,671.71 0.31% 北京绿创隔声门窗有限公司 应付账款 44,601.43 0.23% 1,772.78 0.04% 北京绿创环保集团科技孵化 器有限公司 其他应付款 8,302.80 0.54% -- -- 监事会认为,在以上关联交易中,公司坚持了公平合理的交易原则,所有交易 没有损害公司的利益。 6、股东大会决议执行情况:公司监事会成员列席公司股东大会和董事会,对董 事会提交股东大会审议的各项议案,监事会无任何异议;监事会对股东大会的会议 决议事项的执行进行了检查和监督,认为公司董事会认真履行股东大会的相关决议。 第八章 财务报告 (一)审计报告 北京京都审字(2007)第0685 号 北京绿创环保设备股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的北京绿创环保设备股份有限公司(以下简称“绿创环保公 司”)财务报表,包括2006 年12 月31 日的资产负债表,2006 年度的利润表和现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是绿创环保公司 管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 23 部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运 用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为,绿创环保公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》 的规定编制,在所有重大方面公允反映了绿创环保公司2006 年12 月31 日的财 务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所 中国注册会计师:黄志斌 有限责任公司 中国 · 北京 中国注册会计师:李惠琦 2007 年3 月30 日 (二)财务报表 资产负债表 编制单位:北京绿创环保设备股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 24 流动资产: 货币资金 五、1 10,818,722.91 512,433.21 短期投资 五、2 1,700.00 108,201.36 应收票据 五、3 411,400.00 616,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 38,948,768.86 34,177,810.12 其他应收款 五、5 725,556.23 983,340.55 预付账款 五、6 2,676,987.80 323,364.66 应收补贴款 存货 五、7 27,387,125.63 15,636,847.88 待摊费用 五、8 659,898.46 240,640.41 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 81,630,159.89 52,598,638.19 长期投资: 长期股权投资 五、9 4,119,026.05 4,326,462.10 长期债权投资 长期投资合计 4,119,026.05 4,326,462.10 固定资产: 固定资产原价 五、10 49,397,623.46 44,388,175.27 减:累计折旧 五、10 6,194,360.30 4,642,429.32 固定资产净值 五、10 43,203,263.16 39,745,745.95 减:固定资产减值准 备 固定资产净额 43,203,263.16 39,745,745.95 工程物资 在建工程 五、11 71,806.00 1,313,080.33 固定资产清理 固定资产合计 43,275,069.16 41,058,826.28 无形资产及其他资产: 无形资产 五、12 15,643,326.90 17,234,122.74 长期待摊费用 五、13 1,827,797.99 2,558,252.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,471,124.89 19,792,375.54 递延税项: 递延税款借项 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 25 资产总计 146,495,379.99 117,776,302.11 资产负债表(续) 项 目 附注 2006 年12 月31 日 2005年12 月31 日 流动负债: 短期借款 五、14 10,000,000.00 应付票据 应付账款 五、15 19,219,107.92 4,202,559.30 预收账款 五、16 1,732,285.26 87,892.26 应付工资 应付福利费 2,244,384.07 1,911,454.58 应付股利 五、17 844,249.99 207,600.00 应付利息 应交税金 五、18 1,755,998.92 2,731,860.56 其他应交款 五、19 31,337.20 70,574.07 其他应付款 五、20 1,539,343.04 506,301.41 预提费用 五、21 22,440.00 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 应付权证 其他流动负债 流动负债合计 37,389,146.40 9,718,242.18 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、22 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 700,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 38,089,146.40 9,718,242.18 少数股东权益 股东权益: 股 本 五、23 86,939,900.00 86,939,900.00 资本公积 五、24 12,575,610.96 12,446,010.96 盈余公积 五、25 2,238,820.08 2,116,962.71 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 26 其中:法定公益金 719,106.46 未分配利润 五、26 6,651,902.55 6,555,186.26 其中:拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 108,406,233.59 108,058,059.93 负债和股东权益总计 146,495,379.99 117,776,302.11 公司负责人:姜鹏明 主管会计工作负责人:吴斌 会计机构负责人:雷春娣 利 润 表 编制单位:北京绿创环保设备股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 五、27 69,279,233.94 37,693,046.22 减:主营业务成本 五、27 57,602,660.78 30,359,086.72 主营业务税金及附加 五、28 190,401.71 255,971.56 二、主营业务利润 11,486,171.45 7,077,987.94 加:其他业务利润 五、29 152,324.95 (160,533.31) 减:营业费用 3,171,059.75 1,484,027.59 管理费用 6,280,367.46 4,775,337.12 财务费用 五、30 288,804.46 320,651.90 三、营业利润 1,898,264.73 337,438.02 加:投资收益 五、31 (294,360.71) 124,722.53 补贴收入 五、32 202,500.00 180,000.00 营业外收入 五、33 50,319.38 42,551.99 减:营业外支出 五、34 81,437.45 4,670.59 四、利润总额 1,775,285.95 680,041.95 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 27 减:所得税 556,712.29 194,671.08 减:少数股东损益 加:未确认的投资损失 五、净利润 1,218,573.66 485,370.87 补充资料: 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利 润总额 (347,541.98) 5、债务重组损失 (29,168.77) 6、其他 公司负责人:姜鹏明 主管会计工作负责人:吴斌 会计机构负责人:雷春娣 利润分配表 编制单位:北京绿创环保设备股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、净利润 1,218,573.66 485,370.87 加:年初未分配利润 6,555,186.26 9,142,621.02 其他转入 二、可供分配的利润 7,773,759.92 9,627,991.89 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 28 减:提取法定盈余公积 121,857.37 48,537.08 提取法定公益 金 24,268.55 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 7,651,902.55 9,555,186.26 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,000,000.00 3,000,000.00 转作股本的普通股 股利 四、未分配利润 6,651,902.55 6,555,186.26 公司负责人:姜鹏明 主管会计工作负责人:吴斌 会计机构负责人:雷春娣 现金流量表 2006 年度 编制单位:北京绿创环保设备股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 76,153,073.68 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、35 1,390,632.02 现金流入小计 77,543,705.70 购买商品、接受劳务支付的现金 59,256,987.93 支付给职工以及为职工支付的现金 6,330,556.98 支付的各项税费 4,525,019.67 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 29 支付的其他与经营活动有关的现金 五、 36 4,948,627.92 现金流出小计 75,061,192.50 经营活动产生的现金流量净额 2,482,513.20 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 355,990.15 取得投资收益所收到的现金 34,832.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 58,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五、 37 15,654.05 现金流入小计 464,477.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,653,685.73 投资所支付的现金 371,246.30 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,024,932.03 投资活动产生的现金流量净额 (2,560,454.98) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、 38 1,029,600.00 现金流入小计 11,029,600.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 638,059.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、 39 7,309.26 现金流出小计 645,368.52 筹资活动产生的现金流量净额 10,384,231.48 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,306,289.70 公司负责人:姜鹏明 主管会计工作负责人:吴斌 会计机构负责人:雷春娣 现金流量表--补充资料 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 30 2006 年度 编制单位:北京绿创环保设备股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,218,573.66 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 590,188.58 固定资产折旧 1,776,496.85 无形资产摊销 1,628,335.84 长期待摊费用摊销 859,666.28 待摊费用减少(减:增加) (419,258.05) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 3,694.05 固定资产报废损失 财务费用 288,804.46 投资损失(减:收益) 294,360.71 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) (11,750,277.75) 经营性应收项目的减少(减:增加) (8,633,724.14) 经营性应付项目的增加(减:减少) 16,625,652.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,482,513.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 31 现金的期末余额 10,818,722.91 减:现金的期初余额 512,433.21 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,306,289.70 公司负责人:姜鹏明 主管会计工作负责人:吴斌 会计机构负责人:雷春娣 (三)会计报表附注(单位:人民币元) 一、 公司基本情况 北京绿创环保设备股份有限公司(以下简称“本公司”)是2000 年10 月27 日,经 北京市人民政府京政函[2000]139 号批准,由北京绿创环保设备有限责任公司变更为股 份有限公司。根据发起股东协议的规定,各发起股东按其在原本公司持有的注册资本 的比例,以截止2000 年8 月31 日本公司的净资产86,939,900.00 元出资,全部折为股份 公司股本。变更后,本公司股份总数86,939,900 股,每股面值1 元,股本总数86,939,900.00 元,并于2000 年10 月31 日领取1100001162333 号营业执照。 2002 年,本公司根据《2001 年度股东大会决议》以及2002 年7 月17 日本公司原 股东北京汽车摩托车联合制造公司附件厂与本公司签署的《股权回购协议书》及修改 后的章程规定,本公司回购北京汽车摩托车联合制造公司附件厂持有的本公司全部 4,512,181.00 股股份。变更后本公司股本总额为82,427,719.00 元。 2003 年,本公司股东世纪兴业投资有限公司与天津市天马企业集团有限公司签订 股份转让协议,将其持有的本公司股份3,000,000 股转让给天津市天马企业集团有限公 司。本公司于2004 年8 月办理了工商变更登记。 2004 年,本公司根据《2003 年度股东大会决议》及修改后的章程规定,增发新股 451.2181 万股。2004 年3 月8 日本公司与首钢总公司签署《股份转让协议》,首钢总公 司全额认购增发的新股。同日,首钢总公司与本公司原股东北控高科技发展有限公司 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 32 及长沙胜廉理财咨询有限公司签署《股份转让协议》,北控高科技发展有限公司将其持 有的本公司股份501.6432 万股,长沙胜廉理财咨询有限公司将其持有的本公司股份 300.8121 万股,分别全额转让给本公司新股东首钢总公司。变更后本公司股本总额为 8,693.99 万元。 2005 年,本公司股东北京市国有资产经营公司将其持有的本公司股份10,028,518 股划转至北京工业发展投资管理有限公司。本公司股东姜鹏明与张孔强签订股份转让 协议,将其持有的本公司股份1,000,000 股转让给张孔强。本公司于2005 年8 月办理了 工商变更登记。 2006 年度,本公司股东通过股份代办转让系统转让股份总计240,000 股,其中清华 紫光股份有限公司转让股份30,000 股,姜鹏明转让股份120,000 股,张孔强转让股份 90,000 股。 截至2006 年12 月31 日止,本公司各股东持股比例如下:北京绿创环保集团有限 公司持股比例为30.34%;紫光股份有限公司持股比例为22.45%;首钢总公司持股比例 为14.42%;北京工业发展投资管理有限公司持股比例为11.53%;北新集团建材股份有 限公司持股比例为10.00%;北京兴昌高科技发展总公司持股比例为3.46%;天津市天马 企业集团持股比例为3.46%;姜鹏明持股比例为2.25%;张孔强持股比例为1.05%;北京 智慧伟业企业管理顾问有限公司持股比例为0.76%,其他股东持股0.28%。 本公司经营范围:制造、销售、设计初组装内燃机车污染控制设备、环保设备、 劳保设备、节能设备、自动化控制设备、计算机软硬件及外部设备、仪器设备;自营 和代理各类商品及技术进出口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术 除外;法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;法律、行政法规、国务院决 定规定应经许可的,经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营;法 律、行政法规、国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 33 2、 会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务,按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折 合为本位币记账;期末按基准汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且 在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关 的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括 股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价,市价低 于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、 坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括应收账款和其 他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备,各账龄计提坏账准备的比例如下: 账龄 2005 年计提比例 2006 年计提比例 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 34 1 年以内 0% 0% 1 至2 年 5% 5% 2 至3 年 10% 10% 3 至4 年 30% 30% 4 至5 年 30% 50% 5 年以上 50% 80% 本公司对关联企业应收款项及公司员工备用金不提取坏账准备。 本公司确认坏账的标准为: (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; (2)因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏 账准备。 9、 存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、 低值易耗品、在产品、库存商品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库 存商品的发出、领用采用先进先出法结转成本;低值易耗品、包装物领用时采用五 五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因,使其成本不可收回的部分,计提存货跌价准备。计提时, 按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 (1)长期投资计价方法 本公司长期股权投资为其他股权投资,在取得时按初始投资成本计价。 (2)长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 35 成本法核算;本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权 投资采用权益法核算。 (3)股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时: 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的 差额,本公司确认为股权投资差额,并按合同投资期限的剩余年限(或10 年)平均 摊销计入损益。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查,由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提长期投资减值准备。计提时, 按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1 年,单位价值较高,为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固 定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本 实质性降低,则计入固定资产账面价值,但增计后的金额不超过该固定资产的可收 回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类 别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为5%),本公司确定各类固定资产的 年折旧率如下: 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30-50年 1.9-3.16% 通用设备 10-15年 6.33–9.5% 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 36 专用设备 10-15年 6.33-9.5% 运输设备 5年 19% 其他设备 5年 19% 其中,已计提减值准备的固定资产,按照该固定资产的账面价值以及尚可使用 寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按 照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。计提 时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产,如果有迹象表明以前期间据以计 提固定资产减值准备的各种因素发生了变化,使得固定资产的可收回金额大于其账 面价值的,对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。 依据财政部问题解答(四)的规定,本公司在转回已计提的固定资产减值准备 时,转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固 定资产账面净值。 12、 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后,将该项工程完 工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转,作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来3 年内不 会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性等情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建工程可 收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 37 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定 可使用状态前计入有关固定资产的购建成本,在所购建的固定资产达到预定可使用 状态后,计入当期财务费用。 14、 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按相关合同 规定的受益年限、法律规定的有效年限或按不超过10 年平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查,当存在以下情形时,计提无形资产减值准 备: (1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响; (2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; (3) 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; (4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时,按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减 值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项 无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后,当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分 消失,而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时,转回的金额不应超 过原已计提的无形资产减值准备。 依据财政部问题解答(四)的规定,本公司在转回已确认的无形资产减值损失 时,转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无 形资产账面净值。 15、 长期待摊费用 本公司长期待摊费用按实际成本入账,按受益年限平均摊销。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 38 筹建期间发生的费用(除构建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,于生 产经营期一次计入当期损益。 16、 收入确认原则 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务,本公司在完成劳务时确认收入;对劳务 的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 17、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 1、会计估计变更 本公司2006 年对应收账款及其他应收款坏账准备的计提比例进行变更,将账龄 在4-5 年的应收款项的坏账准备计提比例由30%改为50%,将账龄在5 年以上的应收 款项的坏账准备计提比例由50%改为80%。对上述会计估计的变更,本公司采用未 来适用法。 由于上述会计估计变更,使2006 年度净利润减少347,541.98 元。 2、重大会计差错的更正 2006 年,本公司发现少计以前年度费用及企业所得税共计85,277.46 元,其中少 计2005 年费用及企业所得税共计32,779.05 元,少计2005 年以前年度费用52,498.41 元,本公司2006 年调整了年初未分配利润及盈余公积。 上述调整相应调减盈余公积12,791.62 元,其中调减2005 年以前年度盈余公积 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 39 7,874.76 元,调减2005 年盈余公积4,916.86 元。 由于更正上述会计差错,调减了2005 年度净利润32,779.05 元,调减了2006 年 年初留存收益85,277.46 元,其中,未分配利润调减72,485.84 元,盈余公积调减 12,791.62 元;利润分配表2006 年度年初未分配利润调减72,485.84 元。 四、税项 1、主要税种及税率 项目 计税依据 税率 增值税(销项) 应税收入 17% 营业税 营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、优惠税负 根据北京市昌平区国家税务局昌国税函(2004)0049 号“关于新技术企业减免企业 所得税批复”的文件,同意本公司自2003 年1 月1 日至2003 年12 月31 日,按15% 税率减半征收企业所得税,减半期满后按15%税率征收企业所得税。2006 年度本公司 仍按上述文件的规定执行15%所得税率。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2006.12.31 2005.12.31 现金 48,220.94 49,404.47 银行存款 10,505,144.03 157,895.10 其他货币资金 265,357.94 305,133.64 10,818,722.91 512,433.21 说明:(1)货币资金增加的主要原因为本年借款1,000 万元。 (2)其他货币资金2006 年12 月31 日余额全部为本公司存入证券交易营业部 股票账户的资金余额。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 40 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括: 金 额 2006 年12 月31 日货币资金 10,818,722.91 减:受到限制的存款 -- 加:持有期限不超过三个月的国债投资 -- 2006 年12 月31 日现金及现金等价物余额 10,818,722.91 减:2005 年12 月31 日现金及现金等价物余额 512,433.21 现金及现金等价物净增加/(减少)额 10,306,289.70 2、短期投资 (1) 短期投资分项目列示如下: 项 目 2006.12.31 2005.12.31 股权投资 1,700.00 126,443.85 其中:股票投资 1,700.00 126,443.85 减:短期投资跌价准备 -- 18,242.49 1,700.00 108,201.36 说明:本公司于2006 年12 月28 日申购信隆实业股票500 股,每股价格为3.40 元。 (2) 短期投资跌价准备 本期减少 项 目 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 股权投资 18,242.49 -- -- 18,242.49 -- 3、应收票据 种 类 2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 411,400.00 616,000.00 4、 应收账款 (1) 账龄分析及百分比 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 41 一年以内 33,253,316.69 82.54 -- 16,554,117.88 46.85 -- 一至二年 2,320,305.31 2.73 54,927.77 14,416,335.00 40.80 390,034.93 二至三年 2,261,110.43 7.98 346,243.04 2,704,484.35 7.65 266,447.43 三至四年 1,466,149.23 3.69 442,793.77 1,203,095.92 3.41 360,928.78 四至五年 815,163.25 2.02 407,581.63 453,125.87 1.28 135,937.76 五年以上 421,350.82 1.04 337,080.66 -- -- -- 40,537,395.73 100.00 1,588,626.87 35,331,159.02 100.00 1,153,348.90 (2)坏账准备 本期减少 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 1,153,348.90 624,361.97 -- 189,084.00 1,588,626.87 说明: A、 截至2006 年12 月31 日,无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款; B、截至2006 年12 月31 日,前五名欠款金额合计31,524,899.60 元,占应收账款总额 比例77.77%。 5、 其他应收款 (1) 账龄分析及坏账准备 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 一年以内 595,339.74 67.78 -- 207,470.84 17.73 -- 一至二年 25,675.00 2.92 833.75 91,676.34 7.83 1,560.41 二至三年 37,658.10 4.29 3,120.81 341,887.09 29.22 4,604.95 三至四年 39,301.98 4.48 4,533.42 410,225.78 35.05 125,773.56 四至五年 -- -- -- 9,019.42 0.77 五年以上 180,346.94 20.53 144,277.55 110,000.00 9.40 55,000.00 878,321.76 100.00 152,765.53 1,170,279.47 100.00 186,938.92 (2) 坏账准备变动情况 2006.01.01 本期增加本期减少 2006.12.31 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 42 转出 转回 186,938.91 -- -- 34,173.38 152,765.53 (3)截至2006 年12 月31 日,其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠 款。 (4)截至2006 年12 月31 日,欠款金额前五名欠款金额合计556,403.70 元,占其他 应收款总额比例 63.34%。 6、 预付账款 (1) 账龄分析及百分比 账 龄 2006.12.31 2005.12.31 一年以内 2,676,987.80 323,364.66 (2) 说明以上预付账款无存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 7、 存货 (1) 存货分项目列示 项 目 2006.12.31 2005.12.31 原材料 9,687,308.58 8,595,194.46 半成品 2,578,529.86 1,724,560.33 在产品 705,844.75 376,389.18 产成品 6,821,277.71 4,098,888.83 低值易耗品 213,934.82 161,337.30 委托加工材料 208,551.45 166,083.87 发出商品 1,358,096.65 398,884.59 在途材料 20,683.51 3,654.21 工程产品 6,133,402.81 452,359.62 存货跌价准备 (340,504.51) (340,504.51) 27,387,125.63 15,636,847.88 说明:本公司存货增加主要原因为本年未完工的工程项目较多,期末未结转的工 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 43 程成本比上年大幅增加造成,此外,由于本年的生产量、销售量上升,原材料及产 成品存量增加。 (2) 存货跌价准备 本期减少 项 目 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 发出商品 340,504.51 -- -- -- 340,504.51 8、 待摊费用 项 目 2006.01.01 本期增加本期摊销2006.12.31 保险费 -- 18,996.00 7,915.00 11,081.00 模具费 184,203.03 117,588.91 236,485.28 65,306.66 柴油机尾汽项目 -- 565,927.47 -- 565,927.47 供暖费 56,437.38 480,746.75 519,600.80 17,583.33 240,640.41 1,183,259.13 764,001.08 659,898.46 9、 长期股权投资 项 目 2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 对联营企业投资 4,326,462.10 140,000.00 347,436.05 4,119,026.05 股权投资差额 -- -- -- -- 长期投资减值准备 -- -- -- -- 4,326,462.10 140,000.00 347,436.05 4,119,026.05 (1)对联营企业投资 初始投资成本 权益变动 被投资单位名称 成立时间或 收购时间 期初数 本年增 (减) 本期权益增 (减) 本期分 回利润 累计权益 增(减) 期末投资余 额 占被投资 单位注册 资本比例 % 北京绿创环保集团科技孵化器公司 2006 年9 月 -- 140,000.00 (376.57) -- (376.57) 139,623.43 28 北京绿创大气环保工程有限公司 2002 年7 月 4,800,000.00 -- (347,059.48) -- (820,597.38) 3,979,402.62 24 合计 4,800,000.00 140,000.00 (347,436.05) -- (820,973.95) 4,119,026.05 24 说明:A、本期权益包括权益法核算本期投资收益-347,436.05 元; B、2006 年本公司与北京绿创环保集团有限公司、北京绿创声学工程股份有 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 44 限公司共同投资筹建北京绿创环保集团科技孵化器有限公司(以下简称“孵化器公 司”),孵化器公司实收资本为50 万元,本公司投资14 万元,占孵化器公司股权的 比例为28%。 (2)长期投资减值准备 本公司本年度经分析检查,未发生长期股权投资减值情况,故不计提长期股权 投资减值准备。 10、 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 固定资产类别 2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 房屋建筑物 32,270,571.10 2,818,585.17 -- 35,089,156.27 运输工具 1,437,124.09 978,931.00 387,423.00 2,028,632.09 通用设备 1,575,403.66 735,320.00 -- 2,310,723.66 专用设备 8,322,479.81 318,742.00 -- 8,641,221.81 其他设备 782,596.61 545,293.02 -- 1,327,889.63 44,388,175.27 5,396,871.19 387,423.00 49,397,623.46 (2) 累计折旧 固定资产类别 2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 房屋建筑物 1,143,159.99 805,365.08 -- 1,948,525.07 运输工具 1,189,819.30 138,967.43 224,565.87 1,104,220.86 通用设备 820,811.28 221,345.95 -- 1,042,157.23 专用设备 1,009,111.85 425,811.74 -- 1,434,923.59 其他设备 479,526.90 185,006.65 -- 664,533.55 4,642,429.32 1,776,496.85 224,565.87 6,194,360.30 说明:A、本期增加中包括在建工程转入1,319,311.62 元;。 B、本公司2006 年与北内集团内燃机二厂签订抵债协议,北内集团内燃机二 厂以其拥有的居住用房5 套抵偿所欠本公司货款1,837,980 元,该笔应收账款所计提的 坏账准备为187,884.00 元,本公司将该5 套居住用房计入固定资产房屋建筑物中,入账 价值为该笔应收账款的账面价值1,650,096 元; C、本公司以原值为26,544,988.65 元,净值为25,116,013.37 的办公楼及厂房作 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 45 为抵押从中国建设银行北京昌平支行取得短期贷款1,000 万元。 (3) 固定资产减值准备 本公司本年度经分析检查,未发生固定资产减值情况,故不计提固定资产减值准备。 11、 在建工程 (1) 在建工程增减变动 项目 工业园二期工程奇瑞生产线工厂水泥地歌华有线 合计 2006.01.01 11,806.00 1,282,785.16 18,489.17 1,313,080.33 其中:利息资本化 -- -- -- -- -- 减:在建工程减值准备-- -- -- -- -- 在建工程净值 11,806.00 1,282,785.16 18,489.17 1,313,080.33 加:本期增加 30,000.00 18,037.29 30,000.00 78,037.29 其中:利息资本化 -- -- -- -- -- 减:本期转入固定资产-- 1,300,822.45 18,489.17 -- 1,319,311.62 其中:利息资本化 -- -- -- -- -- 减:本期其他减少 -- -- -- -- -- 其中:利息资本化 -- -- -- -- -- 2006.12.31 41,806.00 -- -- 30,000.00 71,806.00 其中:利息资本化 -- -- -- -- -- 减:在建工程减值准备-- -- -- -- -- 在建工程净值 41,806.00 -- -- 30,000.00 71,806.00 (2)在建工程减值准备 本公司本年度经分析检查,未发生在建工程减值情况,故不计提在建工程减值 准备。 12、 无形资产 (1) 截至2006 年12 月31 日无形资产明细 项目 取得方式 原值摊销期限 三元净化器制造技术 股东投入 353,500.00 117.33 月 短页型扩压器专利 股东投入 2,064,500.00 85 个月 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 46 三元催化剂制备专利 股东投入 21,771,000.00 207 个月 用友软件 购入 24,540.00 36 个月 CAXA 电子图板软件V2007 购入 13,000.00 36 个月 昌平工业园土地使用权 购入 1,843,577.68 600 个月 26,070,117.68 (2)无形资产增减变动 三元净化器制 造技术 短页型扩压器 专利 三元催化剂制 备专利 昌平工业园土 地使用权 用友软件 CAXA 电子图 板软件V2007 合计 2006.01.01 84,357.70 534,340.88 14,934,695.85 1,680,728.31 -- -- 17,234,122.74 减:无形资产减值准备 -- -- -- -- -- -- -- 无形资产净值 84,357.70 534,340.88 14,934,695.85 1,680,728.31 -- -- 17,234,122.74 本期增加额 -- -- -- -- 24,540.00 13,000.00 37,540.00 本期摊销额 36,153.48 291,458.88 1,262,086.92 36,871.56 681.67 1,083.33 1,628,335.84 本期转出额 -- -- -- -- -- -- -- 累计摊销额 305,295.78 1,821,618.00 8,098,391.07 199,720.93 681.67 1,083.33 10,426,790.78 2006.12.31 48,204.22 242,882.00 13,672,608.93 1,643,856.75 23,858.33 11,916.67 15,643,326.90 减:无形资产减值准备 -- -- -- -- -- -- -- 无形资产净值 48,204.22 242,882.00 13,672,608.93 1,643,856.75 23,858.33 11,916.67 15,643,326.90 (3)无形资产减值准备 本公司本年度经分析检查,未发生无形资产减值情况,故不计提无形资产减值 准备。 13、 长期待摊费用 项 目 原始金额 2006.01.01 本期增加本期摊销2006.12.31 累计摊销额 剩余摊销年限 清华紫光商标使用权 6,500,000.00 2,500,460.00 810,960.00 1,689,500.00 4,810,500.00 2 年 工位器具 195,895.47 57,792.80 129,211.47 48,706.28 138,297.99 57,597.48 1 年4 个月至 2 年10 个月 合计 6,695,895.47 2,558,252.80 129,211.47 859,666.28 1,827,797.99 4,868,097.48 14、 短期借款 借款类别 2006.12.31 2005.12.31 抵押借款 10,000,000.00 -- 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 47 说明:该笔借款的抵押物为本公司的厂房、办公楼,见附注五、10。 15、 应付账款 2006.12.31 2005.12.31 19,219,107.92 4,202,559.30 说明:欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项详见附注六、3。 16、 预收账款 2006.12.31 2005.12.31 1,732,285.26 87,892.26 说明:截至2006 年12 月31 日,预收账款账列中无持本公司5%以上股东的股 东单位款项。 17、 应付股利 股东名称 2006.12.31 2005.12.31 北京绿创环保集团公司 303,400.00 -- 清华紫光股份有限公司 224,899.98 -- 北新集团建材股份有限公司 100,000.00 -- 姜鹏明 23,847.80 -- 北京兴昌高科技发展总公司 34,600.01 103,800.00 张孔强 11,502.20 -- 北京智慧伟业企业管理顾问有限责任公司 7,600.00 -- 天津天马企业集团公司 138,400.01 103,800.00 合计 844,249.99 207,600.00 18、 应交税金 税 项 2006.12.31 2005.12.31 增值税 1,044,073.29 2,352,469.15 营业税 500.00 -- 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 48 城市维护建设税 52,228.66 117,623.45 企业所得税 624,309.43 229,738.29 其他税项 34,887.54 32,029.67 1,755,998.92 2,731,860.56 19、 其他应交款 项 目 计缴标准 2006.12.31 2005.12.31 教育费附加 应缴流转税之3% 31,337.20 70,574.07 20、 其他应付款 2006.12.31 2005.12.31 1,539,343.04 506,301.41 说明:欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项详见附注六、3。 21、 预提费用 项 目 2006.12.31 2005.12.31 借款利息 22,440.00 -- 22、 专项应付款 项 目 2006.12.31 2005.12.31 款项来源 专项扶持资金 700,000.00 -- 中关村科技园区管理委员会拨款 说明:本公司与中关村科技园区管理委员会签订协议,由中关村科技园区管理 委员会向本公司提供100 万元的无偿拨款,专项用于支持本公司柴油车尾气排放综 合治理项目,签订协议后拨付款70 万元,余款30 万元纳入财政预算,经市政府批 准后并待中期检查通过后适时拨付。目前,柴油车尾气排放综合治理项目正在研发 当中,截至2006 年12 月31 日止该项目发生的费用累计565,927.47 元在待摊费用中 核算。 23、 股本 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 49 股东名称 2006.12.31 2005.12.31 持股数 持股比例 持股数 持股比例 北京绿创环保集团公 司 26,377,566.00 30.34% 26,377,566.00 30.34% 清华紫光股份有限公 司 19,522,782.00 22.45% 19,552,782.00 22.49% 首钢总公司 12,536,734.00 14.42% 12,536,734.00 14.42% 北京工业发展投资管 理公司 10,028,518.00 11.54% 10,028,518.00 11.54% 北新集团建材股份有 限公司 8,693,990.00 10.00% 8,693,990.00 10.00% 北京兴昌高科技发展 总公司 3,008,121.00 3.46% 3,008,121.00 3.46% 北京智慧伟业企业管 理顾问有限责任公司 660,743.00 0.76% 660,743.00 0.76% 天津市天马企业集团 有限公司 3,008,121.00 3.46% 3,008,121.00 3.46% 个人股东 3,103,325.00 3.57% 3,073,325.00 3.53% 合计 86,939,900.00 100.00% 86,939,900.00 100.00% 说明:2006 年度,本公司股东通过股份代办转让系统转让股份总计240,000 股, 其中清华紫光股份有限公司转让股份30,000 股,姜鹏明转让股份120,000 股,张孔强转 让股份90,000 股,上述股份受让者均为个人。 24、 资本公积 项 目 2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 股本溢价 10,128,667.59 -- -- 10,128,667.59 拨款转入 2,265,443.37 129,600.00 -- 2,395,043.37 其他资本公积 51,900.00 -- -- 51,900.00 合计 12,446,010.96 129,600.00 -- 12,575,610.96 说明:根据北京市高新技术成果转化服务中心2006 年12 月26 日下达的《关于 拨付2006 年度北京市支持高新技术产业发展财政专项资金的通知》,本公司享有 2006 年度财政专项资金支持的数额为129,600.00 元,根据文件的要求,本公司在收 到该笔专项资金后,作增加资本公积处理。 25、 盈余公积 项 目 2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 50 法定盈余公积 1,397,856.25 840,963.83 -- 2,238,820.08 法定公益金 719,106.46 -- 719,106.46 -- 2,116,962.71 840,963.83 719,106.46 2,238,820.08 说明:根据财政部《关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知》财企 [2006]67 号的规定,本公司将2005 年12 月31 日的公益金结余719,106.46 元转作盈 余公积金管理使用。 26、 未分配利润 2006.01.01 本期增加本期减少2006.12.31 6,555,186.26 1,218,573.66 1,121,857.37 6,651,902.55 说明:(1)本期增加金额全部来源于本年净利润。 (2)本期未分配利润减少由两个方面构成: A、根据本公司章程规定,按本年净利润的10%计提的法定盈余公积, 减少未分配利润121,857.37 元; B、根据本公司2006 年3 月10 日第二届董事会临时会议决议,2006 年向 股东分配股利100 万元。 27、 主营业务收入及成本 2006 年度 2005年度 项 目 收入成本收入成本 净化器及零配件销售 44,759,572.26 36,885,862.82 11,378,948.92 9,122,820.35 工程用环保设备 24,519,661.68 20,716,797.96 26,314,097.30 21,236,266.37 69,279,233.94 57,602,660.78 37,693,046.22 30,359,086.72 说明:1、前五名客户销售额合计为66,247,466.45 元,占全部销售收入的比例为 95.62%。 2、本年净化器及零配件销售收入增加主要是因为向奇瑞汽车有限公司销售额大幅增 加造成。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 51 28、 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2006 年度 2005 年度 营业税 工程收入3% 2,790.00 -- 城建税 增值税5% 117,257.31 159,982.23 教育费附加 增值税3% 70,354.40 95,989.33 190,401.71 255,971.56 29、 其他业务利润 2006 年度 2005年度 项 目 其他业务其他业务 收入 其他业务 支出 其他业务利 润 其他业务 收入 支出 其他业务利 润 材料销售及技 术服务 446,434.63 365,546.90 80,887.73 176,917.37 337,450.68 (160,533.31) 房租 75,515.00 4,077.78 71,437.22 -- -- -- 合计 521,949.63 369,624.68 152,324.95 176,917.37 337,450.68 (160,533.31) 30、 财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 297,149.25 357,687.50 减:利息收入 15,654.05 41,680.58 手续费 7,309.26 4,644.98 合计 288,804.46 320,651.90 31、 投资收益 类 别 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 34,832.85 (63,326.50) 股权投资收益 (347,436.05) 168,981.32 其中:权益法核算 (347,436.05) 168,981.32 减:短期投资跌价准备 (18,242.49) (19,067.71) (294,360.71) 124,722.53 32、 补贴收入 项 目 2006 年度 2005 年度 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 52 中介服务专项资金补贴 2,500.00 -- 上市资助款 200,000.00 -- 扶持基金款 -- 180,000.00 合 计 202,500.00 180,000.00 说明:根据“中科园金发 [2004]5 号”文中关村科技园区企业改制和上市资助资 金管理办法规定,本公司2006 收到进入证券代办转让系统资助20 万元;此外本公 司2006 年收到中关村科技园区中小企业中介服务专项资金拨款2,500.00 元。 33、 营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 固定资产清理净收益 48,502.83 34,950.59 个人所得税手续费返还 1,571.55 -- 罚款等 245.00 7,601.40 50,319.38 42,551.99 34、 营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 固定资产清理净损失 52,196.88 -- 债务重组损失 29,168.77 -- 捐赠支出 71.80 -- 滞纳金 -- 4,670.59 81,437.45 4,670.59 35、 收到的其他与经营活动有关的现金1,390,632.02 元,其中: 项 目 2006年度 专项资金补贴 2,500.00 收回个人及单位还款 1,310,800.47 其他 77,331.55 1,390,632.02 36、 支付的其他与经营活动有关的现金4,948,627.92 元,其中: 项 目 2006年度 支付各项费用 4,910,199.71 其他 38,428.21 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 53 4,948,627.92 37、 收到的其他与投资活动有关的现金15,654.05 元,其中: 项 目 2006年度 收银行存款利息 15,654.05 38、 收到的其他与筹资活动有关的现金1,029,600.00 元,其中: 项 目 2006年度 专项扶持资金 700,000.00 上市补助 200,000.00 财政专项资金款 129,600.00 1,029,600.00 39、 支付的其他与筹资活动有关的现金7,309.26 元,其中: 项 目 2006年度 手续费 7,309.26 六、 关联方关系及其交易 1、 关联方 关联方名称 与本公司关系 北京绿创环保集团有限公司 本公司第一大股东 北京绿创大气环保工程有限公司 本公司投资的联营公司 北京绿创隔声门窗有限公司 本公司第一大股东的联营公司 北京绿创声学科技股份有限公司 本公司第一大股东的联营公司 北京绿创环保集团科技孵化器有限公司 同一母公司 2、 关联交易 A、 为关联方提供环保工程产品 关联企业名称 2006 年度 2005 年度 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 54 金额 比例 金额 比例 北京绿创环保集团有限公司 98,049.17 0.14% 2,984,023.25 7.92% 北京绿创大气环保工程有限公司 1,378,073.68 1.99% 6,824,232.13 18.10% 北京绿创声学股份有限公司 22,467,337.30 32.43% 16,429,975.43 43.59% 北京绿创隔声门窗有限公司 573,551.68 0.83% 3,818.63 0.01% 2006 本公司与北京绿创大气环保工程有限公司、北京绿创声学股份有限公司、 北京绿创隔声门窗有限公司签订合同承接环保工程。 B、 为关联方提供原材料 关联企业名称 2006年度 2005 年度 北京绿创环保集团有限公司 5,736.98 4,549.13 北京绿创大气环保工程有限公司 -- 105,785.25 北京绿创隔声门窗有限公司 -- 3,545.23 C、 向关联方采购原材料 关联企业名称 2006年度 2005 年度 北京绿创大气环保工程有限公司 -- 3,566,504.97 北京绿创隔声门窗有限公司 -- 264,372.26 D、 从关联方取得的租赁收入 关联企业名称 2006年度 2005 年度 北京绿创环保集团有限公司 375,841.44 491,068.44 E、 向关联方支付物业费、暖气费等 关联企业名称 2006年度 2005 年度 北京绿创环保集团有限公司 2,497,208.00 1,183,889.34 3、 关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2006.12.31 比例 2005.12.31 比例 北京绿创环保集团有 限公司 应收账款 -- -- 7,404,200.31 20.98 % 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 55 北京绿创环保集团有 限公司 其他应付款 861,667.53 55.98% -- -- 北京绿创环保集团有 限公司 应付账款 700,000.00 3.64% -- -- 北京大气环保工程有 限公司 应收账款 1,247,385.00 75.05% 2,052,006.60 5.81% 北京绿创大气环保工 程有限公司 其他应收款 150,000.00 17.08% -- -- 北京绿创声学股份有 限公司 其他应付款 -- -- -- -- 北京绿创声学股份有 限公司 应收账款 1,400,209.63 3.48% 6,244,502.67 17.69 % 北京绿创隔声门窗有 限公司 其他应收款 -- -- 435,845.62 34.58 % 北京绿创隔声门窗有 限公司 应收账款 540,332.47 1.34% 110,671.71 0.31% 北京绿创隔声门窗有 限公司 应付账款 44,601.43 0.23% 1,772.78 0.04% 北京绿创环保集团科 技孵化器有限公司 其他应付款 8,302.80 0.54% -- -- 七、或有事项 2006 年,对广州宝龙集团有限公司的欠本公司1,904,279.60 元款项的诉讼案件已 判决,法院判决广州宝龙集团有限公司支付本公司的货款及利息,本公司已申请执 行,但由于其下属上市公司S 宝龙正在进行改制引资工作,目前无财产可执行。 截至2006 年12 月31 日止,本公司以前年度已经判决本公司胜诉但尚未执行完 毕的债权545,910.00 元。 除上述事项外,本公司不存在其他或有事项。 八、承诺事项 截至2005 年12 月31 日止,本公司不存在应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至2006 年3 月31 日止,本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 56 十、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 主营业务利润 10.60% 6.55% 10.61% 6.61% 0.13 0.0814 0.13 0.0814 营业利润 1.75% 0.34% 1.75% 0.34% 0.02 0.0042 0.02 0.0042 净利润 1.12% 0.45% 1.13% 0.45% 0.01 0.0060 0.01 0.0060 扣除非常性损益后净利润 0.95% 0.22% 0.95% 0.22% 0.01 0.0030 0.01 0.0030 其中,2006 年度非经常性损益项目及其金额如下 项 目 金 额 处置固定资产损失 (3,694.05) 各种形式的政府补贴 202,500.00 短期投资收益 34,832.85 营业外收支 1,744.75 短期投资跌价转回 18,242.49 债务重组损失 (29,168.77) 所得税影响数 (30,942.99) 193,514.28 十一、会计报表的批准 本会计报表及会计报表附注业经本公司第二届董事会第五次会议于2007 年3 月 30 日批准。 北京绿创环保设备股份有限公司 2006 年年度报告 57 (本页无正文,为公司2006 年年度报告签字页) 北京绿创环保设备股份有限公司 董事长:姜鹏明 (签名): 2007 年3 月30 日
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