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杭州大自然光电科技股份有限公司2006年年度报告

杭州大自然光电科技股份有限公司2006年年度报告
一、重要提示及目录
(一) 重要提示:
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报
告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报 告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。 1.2 全体董事出席第五届董事会第五次会议。 1.3 北京京都会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 本公司董事长宋小春先生、总经理施衍先生及财务总监陶菁菁女 士、会计机构负责人陆俊女士声明:保证本年度报告中财务报告真实、完整。 (二)目录 1、重要提示及目录 2、公司基本情况 3、公司全年数据和业务数据摘要 4、股东变动及股东情况 5、董事、监事、高级管理人员和员工的基本情况 6、公司治理机构 7、股东大会简介 8、董事会报告 9、监事会报告 10、重要事项 11、财务会计报告 12、备查文件目录 2 二、公司基本情况 (一)公司的名称 中文名称:杭州大自然光电科技股份有限公司 英文名称: Hangzhou Nature Opto-electronic Technology Co.,Ltd (二)公司法定代表人:宋小春 (三)公司董事会秘书:郑武义 联系地址:杭州市华星路 99 号 电话:0571-88156030,传真:0571-88156000 电子信箱:Naturewy@hotmail.com (四)公司注册地址:杭州市华星路99 号 公司办公地址:杭州市华星路 99 号创业大厦,邮政编码:310012 公司国际互联网网址:http://www.nature.net.cn 公司电子信箱(E-mail):nature@mail.hz.zj.cn (五)公司信息披露场所:http://www.gfzr.com.cn (六)公司年度报告备置地点:公司办公室 (七)公司股份转让登记系统:公司依据《证券公司代办股份转让业务试点 办法》的有关规定,委托申银万国证券股份有限公司代办股份转让业务。 (八)公司审计机构:北京京都会计师事务所有限责任公司 地址:北京市建国门外大街22 号赛特广场五层 (九)其他资料: 公司法人营业执照注册号:3301001600277 税务登记号码:国税:330195143102573;地税:330165143102573 (十)公司股份简称:大自然5 代码:400001 三、公司全年数据和业务数据摘要 3 (一)本年度实现的利润及构成(合并报表) 单位:人民币元 利润总额 :3,242,357.69 净利润 :1,295,122.24 扣除非经营性损益后的净利润 :-906,640.60 扣除项目 涉及金额 资金占用费 41,388.90 股票投资收益 1,827,750.00 短期投资收益 82,583.01 补贴收入 营业外收入 600.00 减值准备转回 539,308.06 减值准备转出 4,507.24 营业外支出 1,000.00 减所得税影响 293,374.37 主营业务利润 21,175,327.86 其它业务利润 14,447,764.13 营业利润 -140,173.78 投资收益 3,382,931.47 补贴收益 营业外收支净额 -400.00 经营活动产生的现金流量净额 34,039,775.20 现金及现金等价物净增加额 -3,790,471.58 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表) 单位:人民币元 年份 财务指标 2006 2005 2004 主营业务收入 322,841,355.91 269,376,387.03 260,319,095.30 4 净利润 1,295,122.24 2,245,836.56 2,399,644.04 总资产 480,060,512.99 507,108,000.21 484,260,193.57 股东权益 (不含少数股东权益) 215,570,203.92 214,275,081.68 212,029,245.12 每股收益 0.02 0.03 0.03 每股净资产 2.52 2.50 2.48 调整后的每股净资产 2.23 2.39 2.41 每股经营活动产生的现金流量 净额 0.40 0.11 0.39 净资产收益率(%) 0.60 1.05 1.13 加权平均净资产收益率(%) 0.60 1.05 1.14 (三)报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 85,600,600 57,609,713.00 13,881,043.28 8,277,314.54 48,906,410.86 214,275,081.68 本期增加 / 8,484,493.07 1,295,122.24 本期减少 / / 8,277,314.54 207,178.53 期末数 85,600,600 57,609,713.00 22,365,536.35 49,994,354.57 215,570,203.92 变动原因 1、利润分配 2、法定公益金转入 1、根据财企 (2006)67 号文 规定,将2005 年12 月31 日法 定公益金转入 法定盈余公积 增加系净利润 转入 四、股东变动及股东情况 (一)股份变动情况表 (单位:万股) 5 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变 动后 其他 小计 一、非转让股份 1、发起人股份 2089.06 2089.06 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 751.49 751.49 4、优先股或其他 19.51 19.51 非转让股份合计 2860.06 0 0 0 0 2860.06 二、可转让股份 人民币普通股 5700 5700 可转让股份合计 5700 5700 三、股份总数 8560.06 0 0 0 8560.06 (二)股东情况介绍 1、报告期末股东总数:截止2006 年12 月31 日,公司股东总数为6723 户, 其中可转让股份户数为3121 户,非转让股份户数为3602 户。 2、持有本公司5%以上(含5%)的股份的股东 名称:杭州信江科技发展有限公司 3、年末前十名股东持股数量及所持股份的质押或冻结的情况: 序号 股东名称 持股数 (万股) 所占比例 (%) 股份性质 1 杭州信江科技发展有限公司 2036.56 23.79 非转让股份 2 苏州市投资公司 315.23 3.68 可转让股份 6 3 常熟苏虞电力实业总公司 224.64 2.62 可转让股份 4 信达投资有限公司 212.70 2.48 可转让股份 5 杭州市投资控股有限公司 184.71 2.15 可转让股份 6 苏州市住房置业担保有限公司181.0848 2.12 可转让股份 7 北京市大地科技实业总公司 175.5 2.05 可转让股份 8 海南鑫凤贸易有限公司 152.612 1.78 可转让股份 9 海南颐祥贸易有限公司 115.8602 1.35 可转让股份 10 北京伊斯摩利斯投资有限公司115.4499 1.35 可转让股份 说明:控股股东无质押或冻结情况发生,未知可转让股份东质押或冻结情况。 前十名股东中非转让股份股东与可转让股份股东无关联关系,也不属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知可转让股份东是否存 在关联关系,也未知其是否不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 4、公司前10 名可转让股份股东及所持股份的质押或冻结的情况: 序号 股东名称 持股数 (万股) 所占比例 (%) 股份种类 1 苏州市投资公司 315.23 3.68 可转让股份A 类 2 常熟苏虞电力实业总公司 224.64 2.62 可转让股份 A 类 3 信达投资有限公司 212.70 2.48 可转让股份A 类 4 杭州市投资控股有限公司 184.71 2.16 可转让股份A 类 5 苏州市住房置业担保有限公司181.0848 2.12 可转让股份A 类 6 北京市大地科技实业总公司 175.50 2.05 可转让股份A 类 7 海南鑫凤贸易有限公司 152.612 1.78 可转让股份A 类 8 海南颐祥贸易有限公司 115.8602 1.35 可转让股份A 类 9 北京伊斯摩利斯投资有限公司115.4499 1.35 可转让股份A 类 10 谢罗坚 106.29 1.24 可转让股份A 类 说明:未知可转让股份东是否存在关联关系,也未知其是否不属于《上市公司 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (三)公司控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)公司控股股东情况 7 本公司第一大股东为杭州信江科技发展有限公司,持有本公司国有法人股 2036.56 万股,占总股本的23.79%。该公司法定代表人褚江,成立日期为2002 年 12 月27 日,注册资本33779 万元,主要经营业务:技术开发、咨询服务、成果转 让;磁记录材料、光记录材料等批发、零售;普通机械、包装材料、电子产品销 售等。 (2)公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图: 23.79% 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事、高级管理人员的基本情况 1、董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别年龄任期起止日期 持股数 宋小春 董事长 男 52 2006.6-2009.6 6000 周必鸿 董事 男 50 2006.6-2009.6 3000 褚江 董事 男 61 2006.6-2009.6 5000 郑武义 董事 男 41 2006.6-2009.6 3000 王爱武 董事 男 39 2006.6-2009.6 0 屠遵明 董事 男 40 2006.6-2009.6 0 周军 独立董事 男 37 2006.6-2009.6 0 蔡小富 独立董事 男 67 2006.6-2009.6 0 谢让兰 独立董事 男 63 2006.6-2009.6 0 刘文华 监事长 女 54 2006.6-2009.6 0 杜基磐 监事 男 61 2006.6-2009.6 3000 赵文龙 监事 男 43 2006.6-2009.6 1500 施衍 总经理 男 45 2006.6-2009.6 3000 陶菁菁 财务总监 女 51 2006.6-2009.6 6000 杭州信江科技发展有限公司 杭州大自然光电科技股份有限公司 8 董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历: 宋小春先生, 2000 年至今任本公司董事长,2001 年至今任杭州信息科技有 限公司董事长; 周必鸿先生,2000 年-2006 年6 月任本公司董事、总经理,2001 年至今任杭 州信息科技有限公司总经理,2006 年6 月至今任本公司董事; 褚江先生,2000 年至今任本公司董事、2002 年至今任杭州信江科技发展有限 公司法定代表人; 郑武义先生,2001 年至今任本公司董事会秘书、2004 年8 月-2005 年12 月任 总经理助理,2005 年12 月至今任杭州信息科技有限公司副总经理,2006 年6 月 至今任本公司董事; 王爱武先生,2006年6月至今任本公司董事;现任北京清华紫光投资顾问 公司副总经理、总经理,苏州市投资有限公司顾问。 屠遵明先生,2006年6月至今任本公司董事;现任中国信达资产管理公司杭 州办事处高级副经理,杭州信江科技发展有限公司董事,副总经理。 周军先生, 2000 年-2006 年6 月任本公司董事、2006 年6 月任本公司独立 董事、现任上海实业控股有限公司副行政总裁; 蔡小富先生,2001 年12 月至今任本公司独立董事,现任浙江省软件行业协会 理事长; 谢让兰先生,2003 年10 月12 月至今任本公司独立董事、现任杭州黄龙饭店 有限公司财务总监、董事、兼任浙江省会计专业技术人员高级职称评审委员会委 员; 刘文华女士,2000 年-2006 年6 月任本公司副总经理、2003 年10 月-2006 年 任本公司董事、2006 年6 月至今任本公司监事长; 杜基磐先生,2000 年任本公司董事、2001 年12 月-2006 年任本公司监事长、 杭州华塑实业股份有限公司董事长,2006 年6 月至今任本公司监事; 赵文龙先生,2006年6月至今任本公司监事,现任杭州大自然光电有限公司党 支部书记,副总经理。 施衍先生,2001 年起任本公司财务部部长、2004 年8 月-2006 年5 月任总经 9 理助理、副总经理、2006 年5 月至今任本公司总经理; 陶菁菁女士,2004 年8 月起任本公司财务部部长、2006 年5 月至今任本公 司财务总监; 2、年度报酬情况 本报告期内全体董事、监事和高级管理人员报酬合计为 231391 元。 (1)在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员情况如下: 监事赵文龙报酬为46400 元; 总经理施衍报酬为115541 元; 财务总监陶菁菁报酬为69450 元; (2)其它不在公司领取报酬的董事、监事、独立董事情况如下: 董事长宋小春、董事周必鸿、郑武义在本公司股东单位杭州信息科技 有限公司领取报酬,董事王爱武、董事屠遵明既不在本公司股东单位也不 在其他关联单位领取报酬,独立董事周军、蔡小富、谢让兰既不在本公司 股东单位也不在其他关联单位领取报酬,在公司领取津贴总计为2.6 万元。 监事长刘文华在本公司股东单位杭州信息科技有限公司领取报酬,监事杜 基磐在杭州华塑实业股份有限公司领取报酬。 3、报告期内公司董事、监事及高管人员变化情况。 2006 年6 月28 日,公司2005 年度股东大会选举产生新一届董事会和监 事会。 第五届董事会董事宋小春、周必鸿、褚江、郑武义、王爱武、屠遵明 独立董事周军、蔡小富、谢让兰。 第五届监事会监事刘文华、杜基磐、赵文龙。 高管人员:总经理施衍、财务总监陶菁菁。 (二)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况。 公司员工的人数为 496 人。其中按专业构成:管理人员 25 人,技术人员78 人,财务人员17 人,其他376 人;按教育程度:研究生 6 人,本科 62 人,大 专 68 人,中专40 人,其他320 人。 10 六、公司治理机构 (一)对照中国证监会发布的文件和中国证券业协会有关的规定,进一步加 强法人治理,制订、修改了《公司治理纲要》,健全内控制度,规范内部运行。 (二)根据中国证监会的要求, 2006 年6 月28 日,公司2006 年度股东大 会,选举周军先生、蔡小富先生、谢让兰先生为公司独立董事,公司独立董事人 数达董事总数的三分之一。 (三)公司与第一大股东杭州信江科技发展有限公司在业务、人员、资产、 机构、财务等五方面做到五分开,并有独立完整的业务及自主经营能力,即以光 存储产品、有机酯类产品制造和销售为主业,有独立的国内销售网络和国外销售 渠道,有自营进出口权。 (四)公司自2001 年6 月以来建立了以利润考核为中心的绩效考核体系,试 行了相应的薪酬分配和激励机制,制订和完善了相关的实施细则,经过多年的实 践,效果明显。 (五)公司加强了内部财务管理,继续实行责任会计制度,强化公司成本核 算制度,降低各项成本,提高公司的盈利水平。 (六)报告期内,公司独立董事周军先生、蔡小富先生、谢让兰先生勤勉尽 责,积极参加公司董事会和股东大会;为公司生产经营提供一系列建设性意见和 建议,切实维护了公司整体利益和中小股东利益,均出席了杭州大自然光电科技 股份有限公司第五届董事会第一次到第三次会议。 七、股东大会简介 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 本报告期内共召开了1 次年度股东大会。 公司董事会于2006 年5 月29 日在代办股份转让信息披露平台 ( www.gfzr.com.cn )、申银万国证券股份有限公司网站 (http://www.sw2000.com.cn)、上刊登《杭州大自然光电科技股份有限公司召开2005 11 年度股东大会的公告》,董事会已就本次股东大会的召开作出了决议并以公告形式 提前30 天通知股东。 杭州大自然光电科技股份有限公司2005 年度股东大会于2006 年6 月28 日下 午在杭州市华星路99 号创业大厦B405 室召开,大会由宋小春董事长主持,出席 本次大会的股东及股东代理人18 名,代表股份 24,344,400 股,占总股本的 28.44%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,经大会审议表决通过以下 决议: 一、以24,344,400 股同意, 占出席会议有表决权股份总数100%, 0 股反对, 0 股弃权,通过2005 年度董事会工作报告。 二、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的100%, 0 股反对,0 股弃权,通过2005 年度监事会工作报告。 三、以 3,918,900 股同意、占出席会议有表决权股份总数的16.10%,20,425,500 股反对,占出席会议有表决权股份总数的 83.90%,0 股弃权,未通过公司2005 年度利润分配方案。 方案要点:对2005 年度净利润提取法定公积金、法定公益金,加上上年度未 分配利润,本年度可供股东分配的利润不分配,结转下年度,也不进行资本公积 金转增股本。 四、以24,284,500 股同意, 占出席会议有表决权股份总数的 99.75%,59,900 股反对,占出席会议有表决权股份总数的 0.25 %,0 股弃权, 通过继续聘请北京京都会计师事务所有限责任公司为审计本公司会计报告的 会计师事务所。 五、第五届董事会董事、独立董事选举结果(以姓氏笔画为序) 1、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的100%,0 股反对, 0 股弃权,同意选举王爱武为第五届董事会董事。 2、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的100%, 0 股反 对, 0 股弃权,同意选举宋小春为第五届董事会董事。 3、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的100%, 0 股反 对, 0 股弃权,同意选举周必鸿为第五届董事会董事。 4、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的 100%,0 股反 12 对, 0 股弃权,同意选举郑武义为第五届董事会董事。 5、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的 100%,0 股反 对, 0 股弃权,同意选举屠遵明为第五届董事会董事。 6、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的100% ,0 股反 对,0 股弃权,同意选举褚江为第五届董事会董事。 7、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的100%,0 股反对, 0 股弃权,同意选举周军为第五届董事会独立董事。 8、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的 100%, 0 股反 对,0 股弃权,同意选举谢让兰为第五届董事会独立董事。 9、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的 100 % 0 股反对, 0 股弃权,同意选举蔡小富为第五届董事会独立董事。 本届董事会任期三年。 六、第五届监事会组成人员选举结果(以姓氏笔画为序) 1、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的 100%,0 股反对, 0 股弃权,同意选举刘文华为第五届监事会监事。 2、以 24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的100%, 0 股反 对,0 股弃权,同意选举杜基磐为第五届监事会监事。 3、以24,344,400 股同意,占出席会议有表决权股份总数的 100%, 0 股反 对,0 股弃权,同意选举赵文龙为第五届监事会监事。 本届监事会任期三年。 本次股东大会决议公告于2006 年6 月30 日刊登在申银万国证券股份有限公 司网站(www.sw2000.com.cn)、代办股份转让信息披露平台(www.gfzr.com.cn)。 八、董事会报告 (一)经营业绩分析 报告期内公司主营业务收入 322,841,355.91 元,比去年同期增长 19.85%, 其中CD-R 可录光盘主营业务收入比2005 年同期下降4.38 %,CD 只读类光盘主营 13 业务收入比2005 年同期增长12.12 %,DVD 只读类光盘主营业务收入比2005 年同 期增长0.64%,有机酯类产品主营业务收入比2005 年同期增长27.23%;公司实现 主营业务利润21,175,327.86 元,比2005 年同期增长337.49%。生产增塑剂、溶 剂等有机酯类产品18414 吨,同比下降0.59 %,生产CD-R 可录光盘4,920.82 万 片,同比增长10.39%;生产DVD、CD、CD-ROM 等只读类光盘3709 万片,同比下降 13.10%。 我公司所属光盘和精细化工行业,2006 年国际油价居高不下,原材料价格高 位徘徊,面对严峻挑战,公司干部员工克服困难,积极采取灵活多样的经营手段, 坚持“改革创业,打造平台,调整结构,增强素质,持续创新,引领未来”,不断 进取,在以下几方面取得成效: 1、调整产品结构,提高只读类小圆盘、DVD\CD-ROM 等高附加值光盘、可录类 名片碟、小圆盘彩盘产销比例。构建经营平台,网络营销的拓展初见成效,深化 与LG 电子的合作。 2、完成一次成型名片碟、8CM 小圆盘技术改造,并投入批量生产。完成磷酸 酯系列产品装置、有机酯系列产品多功能装置、注塑机油冷却系统技术改造工作, 并进行8CM 无槽小圆盘,APC024、025、031、033 等系列化工新产品的研发。 3、强化流程管理,实施ERP 管理和ISO9001、14001 标准化管理体系。建立 健全绩效考核体系,完善岗位职责体系。继续执行责任会计制度与财务预算制度, 加强应收账款管理,实行客户信誉等级风险控制。 (二)经营状况 1、公司所处的行业及公司在行业中的地位 公司以光记录媒体制造为主导产业,目前已形成年生产光盘总量超1 亿片的 规模。2006 年公司继续调整产品结构,加大对光电产业的技术改造,加快精细化 工新产品的开发。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 按行业、产品地位说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情 况。 单位:人民币元 项 目 主营收入 主营业务利润 CD-R 40,763,390.95 -3,850,471.44 14 CD/CD-ROM 29,343,909.79 4,617,774.63 DVD 9,282,731.19 2,328,818.48 有机酯类产品 243,451,323.98 18,806,415.83 合 计 322,841,355.91 21,902,537.50 (三)公司投资情况 1、报告期内公司未募集资金。 2、未募集资金投资的重大项目,项目进度及收益情况。 报告期内将持有的浙江天堂硅谷创业投资有限公司的3.19%股权转让。 报告期内对杭州东部科技投资有限公司投资120 万元,占首期出资额的40%; 该公司注册资本3000 万元,本公司认缴出资300 万元。 (四)财务状况经营成果分析 1、公司财务状况 项 目 2006 年 2005年 比上年增减变动的主要原因 总资产 480,060,512.99 507,108,000.21 股东权益 215,570,203.92 214,275,081.68 主营业务利润 21,175,327.86 4,840,152.21 产品结构调整, 扩大高附加值光盘销售 净利润 1,295,122.24 2,245,836.56 营业外收入减少 现金及现金等价 物净增加额 -3,790,471.58 -18,899,860.04 经营活动产生的现金流量净额增加 2、主要供应商、客户情况 单位:人民币元 前五名供应商采 购金额合计 61,322,185.43 占采购总额比重 24.379% 前五名销售客户 销售金额合计 35,902,809.71 占销售总额比重 11.12% 3、主营业务分行业、产品情况表 单位:人民币元 分行业 或分产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 主营业 务收入 比上年 增减 (%) 主营业 务成本 比上年 增减 (%) 毛利率 比上年 增减 (%) 15 CD-R 40,763,390.95 44,613,862.39 -9.45 -4.38 -22.34 CD 29,343,909.79 24,726,135.16 15.74 12.12 -2.10 349.71 DVD 9,282,731.19 6,953,912.71 25.09 0.64 -3.53 14.83 有机酯 类产品 243,451,323.98 224,644,908.15 7.72 27.23 29.00 -14.13 其中:关 联交易 2,588,212.85 2,832,798.96 -9.45 276.44 227.55 关联交 易的定 价原则 根据同期同类产品交易的市场价格确定 关联交 易必要 性、持 续性的 说明 - 4、 主营业务分地区情况 单位:人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 (%) 欧美、澳洲 8,099,849.25 65.44 中亚、韩、港、台22,488,223.17 3.36 北京、上海、广东38,221,197.16 -9.93 浙江 152,793,023.82 6.71 5、本次审计报告无解释性说明、拒绝表示意见或否定意见。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股子公司杭州大自然光电有限公司全年实现主营收入3,862.66 万元, 比上年增长9.13%,杭州大自然有机化工实业有限公司全年实现主营收入 24,345.13 万元,比上年增长27.23%。 公司参股企业有杭州东软人才培训有限公司、杭州大自然音像制品发行有限 公司、杭州电子信息商厦有限公司等企业经营状况有盈有亏,在一定程度上影响 了公司的收益。 (五)生产经营环境以及客观政策、法规对公司的财务状况和经营成果的影响 情况 根据国家有关法规的规定,国家对光盘复制生产实行生产许可证管理制度,未 经国家新闻出版总署批准,不得从事CD、VCD、DVD 等只读类光盘的复制生产。 16 但CD-R、DVD-R 等可录光盘生产许可只需经省级新闻出版部门审批,因此我国 光盘复制生产许可证管理政策已逐步放开,降低了本行业的进入壁垒,加剧了行 业的竞争程度,从而给公司的生产经营造成了影响。 欧盟于2005 年8 月6 日对CD-R 可录光盘中国企业提出反倾销调查,我公司 采取积极应对措施,聘请北京星韵律师事务所就此反倾销调查一事,于2005 年8 月22 日向欧盟委员会提供了抽样答卷和市场经济待遇申请答卷。2006 年10 月23 日欧盟委员会决定终止对原产于中国的CD-R 可录光盘反倾销调查,并且不对中国 的CD-R 可录光盘企业采取任何反倾销措施。 (六)公司2007 年主要工作 1、继续调整光盘产业,重点发展只读类光盘产业,以特种光盘和高附加值光 盘为产品主攻方向。 2、以公司发展和搬迁相结合,继续实施产业结构、产品结构、组织结构的调 整,整合内部资源,提高公司无形资产。 3、实施ERP 管理和ISO9001、14001 标准化管理体系,推进企业信息化管理, 提升企业管理水平。 4、开展“6S”管理活动,优化流程、创新营运模式,提升市场应变能力。 5、根据公司经营目标完善人力资源管理制度和工作流程,构建人力资源管理 体系和新的责任与绩效评价体系。 6、加强财务管理,做好预决算管理,重视预算计划实施和风险控制管理。 (七)董事会日常工作情况 报告期内董事会共召开6 次会议,召开时间及决议内容如下: 1、 杭州大自然光电科技股份有限公司第四届董事会第十七次会议于2006 年 1 月21 日召开,应到董事9 名,实到董事9 名,会议由宋小春董事长主持。会议 主要议题是研究公司2005 年度利润分配及其他事项。 2、杭州大自然光电科技股份有限公司第四届董事会第十八次会议于2006 年 4 月26 日上午以通讯方式召开。应到董事9 名,实到董事9 名,会议由宋小春董 事长主持。会议决议如下: (1)审议通过公司2005 年度报告及2005 年度报告摘要。 17 (2)审议通过公司2005 年度利润分配预案:根据公司2005 年度审计报告, 董事会决定2005 年度利润暂不向股东分配,结转下年度,也不进行资本公积金转 增股本。 (3)审议通过公司2006 年第一季度报告。 3、杭州大自然光电科技股份有限公司第四届董事会第十九次会议于2006 年 5 月26 日下午2:00 在公司会议室召开。应到董事九名,实到董事九名,会议由宋 小春董事长主持。会议通过决议如下: (1)一致通过公司2005 年度董事会工作报告。 (2)一致通过公司董事会换届议案,提名新一届董事及独立董事候选人名单 如下(简历另附)。 董事:宋小春、周必鸿、郑武义、褚江、王爱武、屠遵明 独立董事:蔡小富、谢让兰、周军 (3)关于公司实行企业年金制度的议题,由公司经营班子提出具体方案,报 董事会批准。 (4)关于加快产业结构调整的议题,公司加快构建科技创新体系,加大光盘 结构优化调整力度,并着手建立有机酯类产品的生产基地。 (5)关于高管人员任职调整。由施衍同志任杭州大自然光电科技股份有限公 司总经理,陶菁菁同志任杭州大自然光电科技股份有限公司财务总监。 (6)一致通过续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司会计审计机 构。 (7)决定召开杭州大自然光电科技股份有限公司2005 年度股东大会事宜。 时间:2006 年6 月28 日 下午2 时 地点:杭州华星路99 号创业大厦B405 室 会议内容: ⑴ 审议公司2005 年度董事会工作报告; ⑵ 审议公司2005 年度监事会工作报告; ⑶ 审议公司2005 年度利润分配预案; ⑷ 审议续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司2006 年度会计审 18 计机构; ⑸选举公司第五届董事会董事、独立董事; ⑹选举公司第五届监事会监事。 4、杭州大自然光电科技股份有限公司第五届董事会第一次会议于2006 年6 月28 日下午在公司会议室召开,应到董事9 名,实到董事7 名,两名董事委托其 他董事表决,公司监事及高级管理人员列席会议,符合《公司法》和《公司章程》 规定,会议由公司法定代表人宋小春主持,会议通过如下决议: (1)一致选举宋小春为杭州大自然光电科技股份有限公司第五届董事会董 事长。 (2)聘任施衍为杭州大自然光电科技股份有限公司总经理。 (3)聘任陶菁菁为杭州大自然光电科技股份有限公司财务总监。 5、杭州大自然光电科技股份有限公司第五届董事会第二次会议于2006 年8 月28 日上午9:00 以通讯方式召开。应到董事9 名,实到董事9 名,会议由宋小 春董事长主持。会议以通讯表决方式通过如下决议: (1)一致同意公司2006 年半年度报告及报告摘要 (2)一致同意公司中期利润不分配,也不进行资本公积金转赠股本。 6、杭州大自然光电科技股份有限公司第五届董事会第三次会议于2006 年10 月27 日上午9:00 以通讯方式召开。应到董事9 名,实到董事9 名,会议由宋小 春董事长主持。会议以通讯表决方式通过如下决议: (1)一致同意公司2006 年三季度报告。 (八)其他报告事项 1. 公司信息披露第一媒体为主办券商网站即申银万国证券股份有限公司网 站(www.sw2000.com.cn)以及代办股份转让信息披露平台(www.gfzr.com.cn) 九、监事会报告 19 (一)监事会会议情况 本年度公司监事会共召开4 次会议。 1、杭州大自然光电科技股份有限公司第四届监事会第六次会议于2006 年4 月26 日上午以通讯方式召开。应到监事2 名,实到监事2 名,会议由杜基磐监事 长主持。会议通过以下决议: (1)通过公司2005 年度报告及2005 年度报告摘要。 (2)通过公司2005 年度利润分配方案。 (3)通过公司2006 年第一季度报告。 2、杭州大自然光电科技股份有限公司第四届监事会第七次会议于2006 年5 月26 日下午在公司会议室召开。应到监事2 名,实到监事2 名,会议由杜基磐监 事长主持。会议通过以下决议: (1)一致通过公司2005 年度监事会工作报告。 (2)一致通过公司监事会换届议案,提名新一届监事候选人名单如下。 刘文华、杜基磐、赵文龙 3、杭州大自然光电科技股份有限公司第五届监事会第一次会议于2006 年6 月28 日下午在公司会议室召开,应到监事3 名,实到监事3 名,符合《公司法》 和《公司章程》规定,会议由临时召集人刘文华主持,会议通过如下决议。 一致选举刘文华为杭州大自然光电科技股份有限公司第五届监事会监事长。 4、杭州大自然光电科技股份有限公司第五届监事会第二次会议于2006 年8 月28 日上午10:00 以通讯方式召开。应到监事3 名,实到监事3 名,会议由刘文 华监事长主持。会议以通讯表决方式通过如下决议: (1)一致同意公司2006 年半年度报告及报告摘要 (2)一致同意公司中期利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。 (二)公司依法运作情况 1、本年度继续建立完善公司内控制度,进一步完善公司法人治理结构,加强 20 内部控制制度执行。保证公司董事会在作出决议和进行重大事项决策时,依法规 范运行,符合公司股东利益,公司决策程序合法,公司发展建立在国家法律框架 内。 2、公司监事会根据有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》等有关规定, 对股东大会、董事会的召开程序、议案表决事项,以及董事会对股东大会决议的 执行情况、公司高级管理人员履行职责情况及公司的经营管理情况进行了监督检 查。监事会认为公司董事会能够依法运作,公司法人治理结构运转正常。 3、监事会认为:公司董事会、经理班子工作认真负责,公司董事、经理在执 行公司职务时,未发现违反国家法律、法规或《公司章程》的行为,未发现损害 公司利益和侵犯股东利益的行为。 (三)抽查公司财务情况 1、监事会认为:北京京都会计师事务所有限责任公司出具的2006 年度标准 无保留意见的财务审计报告真实地反映了公司2006 年度的财务状况和经营成果。 2、监事会认为:本年度公司关联交易行为合理,未发生公司资产流失,未损 害股东权益和公司利益。 十、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 截至2006 年12 月31 日,本公司不存在应披露的未决诉讼、不存在应披露未 披露的对外担保等或有事项。 2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门的处罚。 3、报告期内公司第一大股东杭州信江科技发展有限公司未发生变化。 4、报告期内公司董事、监事和高管人员变化情况; 2006 年6 月28 日,公司2005 年度股东大会通过决议选举公司第五届董事会 和第五届监事会。 选举宋小春、周必鸿、褚江、郑武义、王爱武、屠遵明为第五届董事会董事; 选举周军、蔡小富、谢让兰为第五届董事会独立董事; 选举刘文华、杜基磐、赵文龙为第五届监事会监事。 公司第五届董事会第一次会议聘任施衍为杭州大自然光电科技股份有限公司 21 总经理; 聘任陶菁菁为杭州大自然光电科技股份有限公司财务总监 5、报告期内公司收购及评估资产、吸收事项的简要情况及进程。 均未发生收购及评估资产、吸收事项 6、重大关联交易事项。 (1) 借款担保 截至2006 年12 月31 日本公司为控股子公司1,795 万元短期借款提供 保证担保;为杭州信息科技有限公司1,500 万元短期借款和乐金大自然(杭 州)记录媒体有限公司105.06 万美元的短期借款提供保证担保。 (2) 租赁 2006 年1 月至12 月, 本公司及杭州大自然光电有限公司分别租赁杭州信 江科技发展有限公司3,613.73 平方米、2,408.87 平方米CD-R 和CD 生产用房, 报告期内共发生房租费用722,712 元; (3)水、电供应 2006 年1 月至12 月, 本公司及杭州大自然光电有限公司使用杭州信江科 技发展有限公司水、电,2006 年度支付水电费7,538,114.29 元。 (4)资金往来 报告期内,本公司与杭州信息科技有限公司有资金往来,并按银行同期贷款 利率支付资金使用费。 报告期内,本公司与杭州大自然电子信息商厦有限公司有资金往来,未收取 资金使用费。 (5)购销商品 本公司及杭州大自然光电有限公司向乐金大自然(杭州)记录媒体有限公司 销售CD、CD-R 商品2,588,212.85 元,商品销售价格均按市场价格结算。 7、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“分开”情况。 公司与第一大股东杭州信江科技发展有限公司在业务、人员、资产、机构、 财务等五方面做到五分开,并有独立完整的业务及自主经营能力。 22 8、聘任会计师事务所情况。 继续聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司审计的会计师事务 所。 9、其他重大合同(担保等)及其履行情况。 a.截至2006 年12 月31 日,本公司为杭州华塑实业股份有限公司500 万元人 民币短期借款、杭州大华塑业有限公司1,080 万元人民币短期借款、杭州大自然 真泳磁电有限公司 900 万元人民币短期借款、杭州信息科技有限公司1,500 万元 短期借款和乐金大自然(杭州)记录媒体有限公司105.06 万美元短期借款提供保 证担保。 b.截至2006 年12 月31 日,本公司及控股子公司杭州大自然有机化工实业有 限公司以房屋产权和土地使用权抵押借款8,500 万元。 c. 截至2006 年12 月31 日,杭州华塑实业股份有限公司为本公司2,000 万 元短期借款提供保证担保,其中1,000 万元同时由杭州东部软件园有限公司提供保 证担保。 d. 杭州信息科技有限公司为本公司2,300 万元短期借款提供抵押担保;杭州 磁记录设备厂以房屋产权为本公司1,300 万元短期借款做抵押,该借款合同由杭 州大华塑业有限公司提供保证担保。 截至2006 年12 月31 日,本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等 或有事项。 10、公司报告期内变动名称或股份简称的情况。 公司报告期内名称或股份简称未发生变化。 十一、财务会计报告 23 审计报告 北京京都审字(2007)第 0372 号 杭州大自然光电科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的杭州大自然光电科技股份有限公司(以下简称 大自 然公司)财务报表,包括2006 年12 月31 日公司及合并资产负债表,2006 年度公司及合并利润表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 大自然 公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表 编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。 24 三、审计意见 我们认为,大自然公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制 度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了 大自然公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所 有限责任公司 中国·北京 2007 年2 月5 日 中国注册会计师 中国注册会计师 王友业 高楠 25 资产负债表 编制单位:杭州大自然光电科技股份有限公司 单位:人民币元 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 项 目 附 注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 五.1 30,520,067.96 17,199,208.53 39,310,539.54 26,499,973.13 短期投资 五.2 0.00 0.00 895,492.76 895,492.76 应收票据 五.3 3,413,832.00 0.00 3,559,779.59 2,344,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 五.4 38,253,046.34 10,962,029.84 38,515,728.21 13,255,151.81 其他应收款 五.5 20,585,753.60 13,649,935.74 31,426,363.19 25,728,390.01 预付账款 五.6 33,578,408.75 32,746,508.70 19,394,800.90 17,815,957.39 应收补贴款 228,375.52 0.00 0.00 存货 五.7 32,908,613.13 12,657,072.99 32,886,248.45 12,733,475.15 待摊费用 五.8 409,608.09 67,585.28 187,354.90 59,479.90 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 159,897,705.39 87,282,341.08 166,176,307.54 99,331,920.15 长期投资: 长期股权投资 五.9 34,747,881.11 66,988,984.47 37,815,539.89 69,555,392.66 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 34,747,881.11 66,988,984.47 37,815,539.89 69,555,392.66 股权分置流通权 五.10 135,750.00 135,750.00 固定资产: 固定资产原价 五.11 375,638,473.03 278,637,856.29 448,087,488.89 352,685,817.61 减:累计折旧 五.11 120,335,277.72 72,362,046.00 143,215,316.52 100,145,957.31 固定资产净值 255,303,195.31 206,275,810.29 304,872,172.37 252,539,860.30 减:固定资产减值准备 五.11 8,492,524.71 1,958,363.57 8,492,524.71 1,958,363.57 固定资产净额 246,810,670.60 204,317,446.72 296,379,647.66 250,581,496.73 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 五.12 34,778,949.15 34,063,930.57 2,903,489.80 2,386,686.95 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 281,589,619.75 238,381,377.29 299,283,137.46 252,968,183.68 无形资产及其他资产: 无形资产 五.13 3,689,556.74 1,221,398.99 3,833,015.32 1,287,729.95 长期待摊费用 0.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 3,689,556.74 1,221,398.99 3,833,015.32 1,287,729.95 递延税项: 递延税款借项 资产总计 480,060,512.99 394,009,851.83 507,108,000.21 423,143,226.44 26 资产负债表(续) 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日 项 目 附 注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 五.14 164,450,000.00 129,000,000.00 174,200,000.00 139,000,000.00 应付票据 五.15 8,753,270.00 753,270.00 1,656,000.00 0.00 应付账款 五.16 22,080,039.34 9,191,748.93 26,778,591.11 21,601,986.41 预收账款 五.17 4,169,786.16 1,004,185.60 5,621,597.31 1,632,828.24 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 -92,881.73 -1,195,185.77 -265.95 -1,176,093.01 应付股利 五.18 696,291.60 696,291.60 696,291.60 696,291.60 应交税金 五.19 2,664,580.79 958,128.82 2,669,160.77 2,615,470.85 其他应交款 199,814.48 56,827.56 192,504.21 24,884.44 其他应付款 五.20 38,816,411.70 35,383,285.43 45,558,671.00 41,972,333.05 预提费用 502,322.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 五.21 4,035,100.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 241,737,312.34 175,848,552.17 261,909,972.05 206,367,701.58 长期负债: 长期借款 五.22 0.00 0.00 9,127,396.20 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 五.23 4,382,000.00 2,602,000.00 4,040,000.00 2,540,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期负债合计 4,382,000.00 2,602,000.00 13,167,396.20 2,540,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 246,119,312.34 178,450,552.17 275,077,368.25 208,907,701.58 少数股东权益 18,370,996.73 0.00 17,755,550.28 0.00 股东权益: 股 本 五.24 85,600,600.00 85,600,600.00 85,600,600.00 85,600,600.00 资本公积 五.25 57,609,713.00 57,609,713.00 57,609,713.00 57,609,713.00 盈余公积 五.26 22,365,536.35 17,278,278.60 22,158,357.82 17,145,901.12 其中:法定公益金 8,277,314.54 5,698,998.43 未分配利润 五.27 49,994,354.57 55,070,708.06 48,906,410.86 53,879,310.74 其中:拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 215,570,203.92 215,559,299.66 214,275,081.68 214,235,524.86 负债和股东权益总计 480,060,512.99 394,009,851.83 507,108,000.21 423,143,226.44 公司负责人:宋小春 主管会计工作负责人: 陶菁菁 会计机构负责人:陆 俊 27 利 润 表 编制单位:杭州大自然光电科技股份有限公司 单位:人民币元 2006 年度 2005 年度 项 目 附 注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.28 322,841,355.91 133,444,886.47 269,376,387.03 163,894,311.47 减:主营业务成本 五.28 300,938,818.41 134,167,049.66 264,052,244.20 176,233,075.94 主营业务税金及附加 五.29 727,209.64 290,226.76 483,990.62 194,871.51 二、主营业务利润 21,175,327.86 -1,012,389.95 4,840,152.21 -12,533,635.98 加:其他业务利润 五.30 14,447,764.13 14,290,541.07 13,263,002.01 12,942,788.31 减: 营业费用 8,750,849.96 1,865,154.23 8,243,157.45 2,603,214.00 管理费用 15,542,273.24 5,365,799.48 18,477,558.51 8,965,086.46 财务费用 五.31 11,470,142.57 8,479,382.12 11,347,429.95 9,004,092.98 三、营业利润 -140,173.78 -2,432,184.71 -19,964,991.69 -20,163,241.11 加:投资收益 五.32 3,382,931.47 3,884,182.06 -311,879.44 -1,400,808.23 补贴收入 0.00 0.00 0.00 营业外收入 五.33 600.00 25,455,681.81 25,455,271.81 减:营业外支出 五.34 1,000.00 218,644.28 2,186.66 四、利润总额 3,242,357.69 1,451,997.35 4,960,166.40 3,889,035.81 减:所得税 1,331,789.00 128,222.55 2,390,539.43 1,531,688.91 减:少数股东损益 615,446.45 323,790.41 加:未确认的投资损失 五、净利润 1,295,122.24 1,323,774.80 2,245,836.56 2,357,346.90 补充资料: 2006 年度 2005 年度 项 目 附 注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、其他 公司负责人:宋小春 主管会计工作负责人: 陶菁菁 会计机构负责人: 陆 俊 28 利润分配表 编制单位:杭州大自然光电科技股份有限公司 单位:人民币元 2006 年度 2005 年度 项 目 附 注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 1,295,122.24 1,323,774.80 2,245,836.56 2,357,346.90 加:年初未分配利润 48,906,410.86 53,879,310.74 47,220,410.06 51,875,565.88 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 二、可供分配的利润 50,201,533.10 55,203,085.54 49,466,246.62 54,232,912.78 减:提取法定盈余公积 207,178.53 132,377.48 350,308.98 235,734.69 提取法定公益金 0.00 0.00 209,526.78 117,867.35 三、可供股东分配的利润 49,994,354.57 55,070,708.06 48,906,410.86 53,879,310.74 减:应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 四、未分配利润 49,994,354.57 55,070,708.06 48,906,410.86 53,879,310.74 公司负责人:宋小春 主管会计工作负责人:陶菁菁 会计机构负责人:陆 俊 29 现金流量表 2006 年度 编制单位:杭州大自然光电科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附 注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 360,020,327.54 157,328,169.90 收到的税费返还 592,822.46 592,822.46 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 15,138,424.37 6,960,188.30 现金流入小计 375,751,574.37 164,881,180.66 购买商品、接受劳务支付的现金 299,686,991.33 126,590,413.68 支付给职工以及为职工支付的现金 16,208,792.21 7,766,386.47 支付的各项税费 13,366,935.44 7,533,233.37 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 12,449,080.19 8,354,049.75 现金流出小计 341,711,799.17 150,244,083.27 经营活动产生的现金流量净额 34,039,775.20 14,637,097.39 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 7,700,000.00 7,700,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,910,333.01 1,910,333.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 9,610,333.01 9,610,333.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,680,733.37 7,541,255.31 投资所支付的现金 2,400,000.00 2,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 12,080,733.37 9,941,255.31 投资活动产生的现金流量净额 -2,470,400.36 -330,922.30 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 244,450,000.00 188,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 244,450,000.00 188,000,000.00 偿还债务所支付的现金 267,362,496.20 198,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,596,851.60 8,502,811.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 279,959,347.80 206,502,811.48 筹资活动产生的现金流量净额 -35,509,347.80 -18,502,811.48 四、汇率变动对现金的影响 149,501.38 -104,128.21 五、现金及现金等价物净增加额 -3,790,471.58 -4,300,764.60 公司负责人: 宋小春 主管会计工作负责人: 陶菁菁 会计机构负责人: 陆 俊 30 现金流量表--补充资料 2006 年度 编制单位:杭州大自然光电科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附 注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,295,122.24 1,323,774.8 加:少数股东本期收益 615,446.45 计提的资产减值准备 707,586.29 385,565.46 固定资产折旧 21,207,428.37 15,546,803.20 无形资产摊销 143,458.58 66,330.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -222,253.19 -8,105.38 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 11,483,629.22 8,606,939.69 投资损失(减:收益) -3,382,931.47 -3,884,182.06 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 277,923.22 376,690.06 经营性应收项目的减少(减:增加) -1,567,797.53 1,399,459.47 经营性应付项目的增加(减:减少) 3,482,163.02 -9,176,178.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,039,775.2 14,637,097.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 25,180,067.96 13,859,208.53 减:现金的期初余额 28,970,539.54 18,159,973.13 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,790,471.58 -4,300,764.6 公司负责人:宋小春 主管会计工作负责人: 陶菁菁 会计机构负责人: 陆 俊 31 资产减值准备明细表 2006 年12 月31 日 编制单位:杭州大自然光电科技股份有限公司 单位:人民币元 本期减少 项目 年初余额 本年增加 转出 转回 年末余额 一、坏账准备合计 5,865,815.52 1,251,401.59 0.00 239,020.16 6,878,196.95 其中:应收账款 4,519,373.78 1,133,913.72 5,653,287.50 其他应收款 1,346,441.74 117,487.87 239,020.16 1,224,909.45 二、短期投资跌价准备合计 4,507.24 4,507.24 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 1,201,271.52 0.00 0.00 300,287.90 900,983.62 其中:库存商品 768,209.01 300,287.90 467,921.11 原材料 433,062.51 433,062.51 四、长期投资减值准备合计 534,154.00 534,154.00 五、固定资产减值准备合计 8,492,524.71 0.00 0.00 0.00 8,492,524.71 其中:房屋建筑物 1,395,230.93 1,395,230.93 机器设备 5,873,151.45 5,873,151.45 运输设备 237,044.00 237,044.00 其他设备 987,098.33 987,098.33 六、无形资产减值准备 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 公司负责人:宋小春 主管会计工作负责人: 陶菁菁 会计机构负责人:陆 俊 32 会计报表附注 一、 公司基本情况 本公司(原名杭州大自然实业股份有限公司)系1992 年8 月31 日经浙江省 股份制试点工作协调小组浙股募(1992)1 号批复批准,由杭州大自然音像公司、杭 州磁带厂、浙江文艺音像出版社等共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公 司。本公司于1992 年12 月22 日在杭州市工商行政管理局办理工商登记。 经浙江省股份制试点工作协调小组浙股(1993)5 号批复批准,本公司于1993 年3 月6 日调整了股本总额和股权结构,股本总额调整为5,860.06 万元,其中国 家股1,161.56 万元,发起人法人股927.5 万元,社会法人股3,000 万元,职工股 771 万元。调整后,公司于1993 年3 月20 日在杭州市工商行政管理局办理变更登 记。 经浙江省人民政府经济体制改革办公室向国家体改委、中国证券市场研究中 心推荐,并经全国证券交易自动报价系统(1993)STAQ(执)字第24 号批复批准, 本公司定向募集的3,000 万股社会法人股于1993 年4 月15 日在STAQ 系统挂牌流 通。 经浙江省人民政府证券委员会浙证券(1993)11 号批复批准,本公司于1993 年9 月8 日对“大自然”STAQ 系统流通法人股股东按10:9 比例进行配股,配股后 公司总股本增至8,560.06 万元,其中国家股1,161.56 万元,发起人法人股927.5 万元,STAQ 系统流通法人股5,700 万元,职工股771 万元。增资扩股后,公司在 杭州市工商行政管理局办理变更登记,企业法人营业执照注册号变更为14310257。 根据浙政办函(2001)58 号文件,2001 年7 月16 日,本公司5,700 万股可 转让股份份在股份转让系统由代办券商进行股份转让。 经2001 年12 月12 日股东大会决议通过,并经杭州市工商行政管理局核准, 本公司企业名称变更为杭州大自然光电科技股份有限公司,企业法人营业执照注 册号变更为3300001009915。 经浙江省财政厅浙财国资字[2002]45 号批复批准,杭州市财政局将其持有的 本公司 1,161.56 万股国家股划转由杭州磁带厂持有。经国家经贸委国经贸产业 (2001)131 号批复批准,杭州磁带厂于2002 年12 月实施债转股,成立杭州信江 科技发展有限公司。 本公司系浙江省科学技术厅认定的高新技术企业,证书编号9333001A0080。 公司主要经营:技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让;光存储材料、电子 计算机及外部设备、工业自动化控制设备;批发、零售:电子产品及通信设备, 音像制品,电子计算机及配件;经营进出口业务。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 33 2、 会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制,以实际成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务,按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价 折合为本位币记账;期末按基准汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有 关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资 产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务 费用。 6、 现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包 括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价,市价 低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、 应收款项及坏账准备核算方法 (1) 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括应收账款和 其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备,各账龄计提坏账准备比例如下: 账龄 应收账款 其他应收款 一年以内 3% 3% 一至二年 5% 3% 二至三年 10% 8% 三年以上 30% 15% 本公司期末对应收款项(包括应收账款、其他应收款)采用账龄分析法计提坏 34 账准备时,可以根据单项款项实际情况,采取个别认定法计提坏账准备。 (2) 坏账确认标准 A、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; B、因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的 坏账准备。 (3)应收账款转让、贴现 本公司向金融机构贴现或转让不附追索权的应收账款及应收票据,视同已向 购货方或接受劳务方收取现金,按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 9、 存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、 库存商品、委托加工材料、包装物和低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和 库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本;低值易耗品、包装物领用时采 用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因,使其成本不可收回的部分,计提存货跌价准备。计提 时,按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 (1)长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,在取得时按初始投资成 本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资,按取得时的实 际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 (2)长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采 用成本法核算;本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的,长期 股权投资采用权益法核算。 (3)股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时: 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额 35 的差额,本公司确认为股权投资差额,并按合同投资期限的剩余年限(或10 年) 平均摊销计入损益。 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》相关 规定,本公司以前年度形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额,继续作为股权投资差额,按10 年平均摊销计入损益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法,于确认相关债券利息收入的同 时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查,由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提长期投资减值准备。计 提时,按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1 年,单位价值较高,为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的 估计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品 成本实质性降低,则计入固定资产账面价值,但增计后的金额不超过该固定资产 的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产 类别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值率为5%,经营租入固定资产改良不 留残值),本公司确定各类固定资产的年折旧率如下: 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 25-50 年3.80%-1.9% 机器设备 8-20 年11.88%-4.75% 运输设备 5 年19% 其他设备 8-12 年11.88%-7.92% 租入固定资产改良 5-16 年20%-6.25% 其中,已计提减值准备的固定资产,按照该固定资产的账面价值以及尚可使 用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复, 则按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 本公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌,或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,计提固定资产减值准备。 36 计提时,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产,如果有迹象表明以前期间据以 计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化,使得固定资产的可收回金额大于 其账面价值的,对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。 依据财政部问题解答(四)的规定,本公司在转回已计提的固定资产减值准 备时,转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定 的固定资产账面净值。 12、 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后,将该项工程 完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转,作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查,当工程长期停建且预计在未来3 年内 不会重新开工,或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性等情形出现时,计提在建工程减值准备。计提时,按单项在建 工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预 定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本,在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后,计入当期财务费用。 14、 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使 用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查,当存在以下情形时,计提无形资产减值 准备: (1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响; (2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; (3) 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; (4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时,按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减 值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该 项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后,当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部 37 分消失,而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时,转回的金额不 应超过原已计提的无形资产减值准备。 依据财政部问题解答(四)的规定,本公司在转回已确认的无形资产减值损 失时,转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定 的无形资产账面净值。 15、 长期待摊费用摊销方法 筹建期间发生的费用(除构建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,于 生产经营期一次计入当期损益。 16、 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为预计负债: (1)该义务是本公司承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司; (3)该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿, 则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超 过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务,本公司在完成劳务时确认收入;对劳 务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下,本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量 时,本公司确认收入。 18、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不超过50%但对 38 被投资单位有实质控制权的子公司,本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合 并报表时,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 2、 优惠税负及批文 (1)本公司经浙江省科学技术委员会认定为高新技术企业,根据杭高新发 (1993)52 号文和《杭州高新技术产业开发区财政税收管理方法》的有关规定, 执行15%的企业所得税税率。 (2)本公司控股子公司杭州大自然光电有限公司系中外合资经营企业,经浙江 省科学技术委员会认定为高新技术企业,该公司报告期按24%征收企业所得税,按 2.4%征收地方所得税。 (3) 本公司控股子公司杭州大自然有机化工实业有限公司根据西地税企所 [2004]第47-3 号减免税(费)通知,该公司磷酸脂产品系列装置改建技术改造项 目国产设备投资434.08 万元,在2004 年3 月1 日至2006 年12 月31 日期间符合 抵免条件,同意其技术改造项目国产设备投资的40%从技术改造项目设备购置当年 比前一年新增的企业所得税中抵免。 四、 控股子公司 截至2006 年12 月31 日,本公司控股子公司概况如下: 公司名称 经营范围 注册资本 杭州大自然光电有限公司(“光电公司”) 激光数码储存片复制,生产销售光存 储器、驱动器 USD275万 杭州大自然有机化工实业有限公司(“有机公司”) 助剂、溶剂、表面活性剂、粘胶剂、 磁粉的制造、加工;化工原料及产品 的批发零售 RMB1600万 本公司投资额 股权比例 公司名称 直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 是否合并 光电公司 206.25 万美元 -- 75% 75% 是 有机公司 827.84 万元 -- 51.74% 51.74% 是 39 五、 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2006.12.31 2005.12.31 现金 172,218.44 118,479.39 银行存款 22,178,868.52 27,921,134.86 其他货币资金 8,168,981.00 11,270,925.29 30,520,067.96 39,310,539.54 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括: 金 额 2006 年12 月31 日货币资金 30,520,067.96 减:受到限制的存款 5,340,000.00 加:持有期限不超过三个月的国债投资 -- 2006 年12 月31 日现金及现金等价物余额 25,180,067.96 减:2005 年12 月31 日现金及现金等价物余额 28,970,539.54 现金及现金等价物净增加/(减少)额 -3,790,471.58 说明: (1)截至2006 年12 月31 日,受到限制的534 万元存款中,本公司以334 万人民币定期存单质押借款300 万元,本公司控股子光电公司以200 万 元人民币定期存单质押借款200 万元。 (2)2005 年12 月31 日现金及现金等价物余额剔除已质押1,034 万元人民币 定期存单存款。 2、 短期投资 (1)短期投资分项目列示如下: 项 目 2006.12.31 2005.12.31 股权投资 -- 900,000.00 其中:基金投资 -- 900,000.00 -- 900,000.00 短期投资跌价准备 -- (4,507.24) -- 895,492.76 (2)短期投资跌价准备 本期减少 项 目 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 基金投资 4,507.24 -- 4,507.24 -- -- 40 3、 应收票据 种 类 2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 3,413,832.00 3,559,779.59 说明:截至2006 年12 月31 日,本公司不存在票据质押。 4、 应收账款 (1)合并数 A、账龄分析及百分比 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 20,362,395.22 46.38 610,871.86 24,961,153.27 58.00 748,834.60 一至二年 6,853,471.42 15.61 342,673.57 2,462,211.84 5.72 123,110.60 二至三年 1,536,990.41 3.50 153,699.04 5,180,462.40 12.04 518,046.24 三年以上 15,153,476.79 34.51 4,546,043.03 10,431,274.48 24.24 3,129,382.34 43,906,333.84 100 5,653,287.50 43,035,101.99 100 4,519,373.78 B、坏账准备 本期减少 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 4,519,373.78 1,133,913.72 -- -- 5,653,287.50 C、截至2006 年12 月31 日,不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截至2006 年12 月31 日,欠款金额前五名合计7,045,785.29 元,占应收账款总 额比例16.04%。 (2) 母公司 A、账龄分析及百分比 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 3,697,204.17 37.31 110,916.13 5,809,628.84 38.45 174,288.87 一至二年 1,162,492.83 34.06 58,124.65 1,640,215.34 10.85 82,010.77 二至三年 1,320,876.01 11.71 132,087.60 3,497,682,22 23.15 349,768.22 三年以上 7,260,836.00 16.92 2,178,250.79 4,162,418.96 27.55 1,248,725.69 13,441,409.01 100 2,479,379.17 15,109,945.36 100 1,854,793.55 B、坏账准备 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 41 转出 转回 1,854,793.55 624,585.62 -- -- 2,479,379.17 5、 其他应收款 (1)合并数 A、账龄分析及坏账准备 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 8,137,364.48 37.31 244,120.94 21,526,424.31 65.69 645,792.73 一至二年 7,428,278.75 34.06 222,848.36 7,341,320.36 22.40 220,239.61 二至三年 2,554,468.89 11.71 204,357.51 1,504,994.96 4.59 120,399.60 三年以上 3,690,550.93 16.92 553,582.64 2,400,065.30 7.32 360,009.80 21,810,663.05 100 1,224,909.45 32,772,804.93 100 1,346,441.74 B、坏账准备变动情况 本期减少 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 1,346,441.74 117,487.87 -- 239,020.16 1,224,909.45 C、截至2006 年12 月31 日,不存在持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 D、截至2006 年12 月31 日,欠款金额前五名合计13,430,137.36 元,占其他应收款 总额比例61.57%。 (2)母公司 A、账龄分析及坏账准备 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 4,548,034.36 31.57 136,441.03 20,842,042.34 77.99 625,261.27 一至二年 6,259,050.75 43.45 187,771.52 3,724,100.06 13.94 111,723.00 二至三年 1,551,582.86 10.77 124,126.63 944,641.86 3.53 75,571.35 三年以上 2,046,596.41 14.21 306,989.46 1,211,954.55 4.54 181,793.18 14,405,264.38 100 755,328.64 26,722,738.81 100 994,348.80 B、坏账准备变动情况 本期减少 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 994,348.80 -- -- 239,020.16 775,328.64 6、 预付账款 42 (1)账龄分析及百分比 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 28,535,736.41 84.98 17,996,459.65 92.79 一至二年 4,463,707.44 13.29 438,871.50 2.26 二至三年 398,756.85 1.19 117,734.74 0.61 三年以上 180,208.05 0.54 841,735.01 4.34 33,578,408.75 100 19,394,800.90 100 (2)截至2006 年12 月31 日,本公司预付杭州信江科技发展有限公司水电费235,351.15 元。 7、 存货 (1)存货分项目列示 项 目 2006.12.31 2005.12.31 原材料 9,158,163.42 7,731,842.15 库存商品 23,566,098.26 25,502,213.88 委托加工物资 -- 110,346.83 包装物 1,068,204.08 725,519.43 低值易耗品 17,130.99 17,597.68 33,809,596.75 34,087,519.97 存货跌价准备 (900,983.62) (1,201,271.52) 32,908,613.13 32,886,248.45 (2)存货跌价准备 本期减少 项 目 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 库存商品 768,209.01 -- -- 300,287.90 467,921.11 原材料 433,062.51 -- -- -- 433,062.51 1,201,271.52 -- -- 300,287.90 900,983.62 8、 待摊费用 项 目 2006.01.01 本期增加本期摊销 2006.12.31 房租费 -- 39,360.00 -- 39,360.00 设备修理费 -- 89,860.81 -- 89,860.81 保险费 121,079.90 199,003.87 215,442.49 104,641.28 服务费 66,275.00 159,302.00 129,831.00 95,746.00 运输费 -- 284,596.83 204,596.83 80,000.00 43 187,354.90 772,123.51 549,870.32 409,608.09 9、 长期股权投资 (1)合并数 项 目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 股票投资 4,559,060.00 -- 735,750.00 3,823,310.00 对联营企业投资 23,795,647.95 1,312,757.34 -- 25,108,405.29 对其他企业投资 10,460,987.41 1,200,000.00 5,000,000.00 6,660,987.41 股权投资差额 -466,001.47 155,333.88 -- -310,667.59 38,349,693.89 2,668,091.22 5,735,750.00 35,282,035.11 长期投资减值准备 (534,154.00) (534,154.00) 37,815,539.89 34,747,881.11 A、股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 2006.01.01 2006.12.31 镇江大鹏股份有限公司 法人股 1,000,000 1,480,000.00 1,480,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 641,808 1,250,000.00 1,114,250.00 百大集团股份有限公司 法人股 585,000 600,000.00 -- 杭州解百股份有限公司 法人股 404,890 274,560.00 274,560.00 山东国泰 法人股 100,000 111,000.00 111,000.00 海南华凯 法人股 134,000 219,500.00 219,500.00 琼民源 法人股 270,400 624,000.00 624,000.00 4,559,060.00 3,823,310.00 说明: 1、报告期内,本公司将持有的百大集团股份有限公司58.5 万股法人股转让给杭 州华悦实业有限公司。 2、报告期内,本公司持有无锡小天鹅股份有限公司的法人股减少,系该公司股权 分置改革而由本公司支付对价。 B、对联营企业投资 初始投资成本 被投资单位名称 成立时间或 收购时间 期初数 本年增(减) 乐金大自然(杭州)记录媒体有限公司(“乐金公司”) 2004 年 24,838,744.01 -- 杭州东部软件园软件人才培训有限公司(“培训中心”) 2001 年 150,000.00 -- 24,988,744.01 -- 被投资单位权益变动 名称 本期权益增(减) 本期分回利润累计权益增(减) 期末投资余额 占被投资单位 注册资本比例 乐金公司 1,404,574.66 -- 269,661.28 25,108,405.29 30% 培训中心 -91,817.32 -- -150,000.00 -- 25% 44 1,312,757.34 -- 119,661.28 25,108,405.29 说明:本期权益变动系权益法核算本期投资收益1,312,757.34 元。 C、对其他企业投资 初始投资成本 被投资单位名称 期初数 本年增(减) 期末投资余额 占被投资单 位注册资本 比例 杭州大自然音像制品发行有限公司 4,340,987.41 -- 4,340,987.41 19.64% 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 5,000,000.00 -5,000,000.00 -- 杭州大自然电子信息商厦有限公司 1,120,000.00 -- 1,120,000.00 14% 杭州东部科技投资有限公司 -- 1,200,000.00 1,200,000.00 10% 10,460,987.41 -3,800,000.00 6,660,987.41 说明:a、报告期内,本公司将持有的浙江天堂硅谷创业投资有限公司的3.19%股权转让。 b、报告期内,本公司对杭州东部科技投资有限公司投资120 万元,占首期出 资额的10%;该公司注册资本3000 万元,本公司认缴出资300 万元。 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 形成原因 杭州大自然光电有限公司(“光电公司”) -1,553,338.60 10 年 收购价格低于净资产 本期减少 被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 本期摊销 因处置子公司 而转出 2006.12.31 未摊销 期限 光电公司 -466,001.47 -- -155,333.88 -- -310,667.59 2 年 E、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 海南华凯 42,654.00 -- -- -- 42,654.00 琼民源 491,500.00 -- -- -- 491,500.00 534,154.00 -- -- -- 534,154.00 (2) 母公司 项 目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 股票投资 4,559,060.00 -- 735,750.00 3,823,310.00 对子公司投资 31,739,852.77 501,250.59 -- 32,241,103.36 对联营企业投资 23,795,647.95 1,312,757.34 25,108,405.29 对其他企业投资 10,460,987.41 1,200,000.00 5,000,000.00 6,660,987.41 股权投资差额 -466,001.47 155,333.88 -- -310,667.59 45 70,089,546.66 3,169,341,81 5,735,750.00 67,532,138.47 长期投资减值准备 (534,154.00) -- -- (534,154.00) 69,555,392.66 3,169,341,81 5,735,750.00 66,988,984.47 A、股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 2006.01.01 2006.12.31 镇江大鹏股份有限公司 法人股 1,000,000 1,480,000.00 1,480,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 法人股 641,808 1,250,000.00 1,114,250.00 百大集团股份有限公司 法人股 585,000 600,000.00 -- 杭州解百股份有限公司 法人股 404,890 274,560.00 274,560.00 山东国泰 法人股 100,000 111,000.00 111,000.00 海南华凯 法人股 134,000 219,500.00 219,500.00 琼民源 法人股 270,400 624,000.00 624,000.00 4,559,060.00 3,823,310.00 B、对子公司投资 初始投资成本 被投资单位名称 期初数 本年增(减) 光电公司 11,795,437.50 -- 杭州大自然有机化工实业有限公司(“有机公司”) 8,278,400.00 -- 20,073,837.50 -- 权益变动 被投资单位 名称 本期权益增(减) 本期分 回利润 累计权益增(减) 期末投资余额 占被投资单位 注册资本比例 光电公司 -246,759.85 -- 7,726,497.50 19,521,935.00 75% 有机公司 748,010.44 -- 4,440,768.36 12,719,168.36 51.74% 501,250.59 12,167,265.86 32,241,103.36 说明:本期权益变动系权益法核算本期投资收益 501,250.59 元。 C、对联营企业投资 初始投资成本 被投资单位名称 成立或收购时间 期初数 本年增(减) 乐金公司 2004 年 24,838,744.01 -- 培训中心 2001 年 150,000.00 -- 24,988,744.01 -- 被投资单位权益变动 名称 本期权益增(减) 本期分回利润累计权益增(减) 期末投资余额 占被投资单位 注册资本比例 46 乐金公司 1,404,574.66 -- 269,661.28 25,108,405.29 30% 培训中心 -91,817.32 -- -150,000.00 -- 25% 1,312,757.34 -- 119,661.28 25,108,405.29 说明:本期权益变动系权益法核算本期投资收益1,312,757.34 元。 D、对其他企业投资 初始投资成本 被投资单位名称 期初数 本年增(减) 期末投资余额 占被投资单位 注册资本比例 杭州大自然音像制品发行有限公司 4,340,987.41 -- 4,340,987.41 19.64% 浙江天堂硅谷创业投资有限公司 5,000,000.00 -5,000,000.00 -- 3.19% 杭州大自然电子信息商厦有限公司 1,120,000.00 -- 1,120,000.00 14% 杭州东部科技投资有限公司 -- 1,200,000.00 1,200,000.00 10% 10,460,987.41 -3,800,000.00 6,660,987.41 E、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 形成原因 杭州大自然光电有限公司(“光电公司”) -1,553,338.60 10 年 收购价格低于净资产 本期减少 被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 本期摊销 因处置子公司 而转出 2006.12.31 未摊销 期限 光电公司 -466,001.47 -- -155,333.88 -- -310,667.59 2 年 F、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 海南华凯 42,654.00 -- -- -- 42,654.00 琼民源 491,500.00 -- -- -- 491,500.00 534,154.00 -- -- -- 534,154.00 10、 股权分置流通权 2006.12.31 2005.12.31 135,750.00 -- 说明:报告期内,无锡小天鹅股份有限公司实施股权分置改革,非可转让 股份股东以10 送2.5 股的方式取得流通权,本公司持有该公司的股份由股权 分置改革前的720,000 股减至641,808 股。本公司根据财政部有关规定核算 “股权分置流通权”。 11、 固定资产及累计折旧 47 (1)固定资产原价 固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 房屋及建筑物 174,360,350.42 111,005.50 -- 174,471,355.92 机器设备 260,567,593.62 1,869,309.62 74,819,053.98 187,617,849.26 运输设备 5,764,599.23 263,036.00 -- 6,027,635.23 其他设备 1,503,363.77 126,687.00 -- 1,630,050.77 经营租入固定资产改良 5,891,581.85 -- -- 5,891,581.85 448,087,488.89 2,370,038.12 74,819,053.98 375,638,473.03 说明: A、本期减少主要为本公司6 条光盘生产线进行更新改造转入在建工程所致。 B、截至2006 年12 月31 日,本公司以光电研究中心科研楼和土地使用权做抵押, 从中行庆春支行借入短期借款7,000 万元。 C、本公司控股子公司杭州大自然有机化工实业有限公司以土地使用权和房屋做 抵押借入短期借款1,500 元。 (2)累计折旧 固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 房屋及建筑物 12,613,925.60 3,849,928.59 -- 16,463,854.19 机器设备 122,068,870.82 16,144,294.91 44,087,467.17 94,125,698.56 运输设备 3,981,448.23 553,398.04 -- 4,534,846.27 其他设备 1,064,330.15 88,735.47 -- 1,153,065.62 经营租入固定资产改良 3,486,741.72 571,071.36 -- 4,057,813.08 143,215,316.52 21,207,428.37 44,087,467.17 120,335,277.72 (3)固定资产减值准备 本期减少 固定资产类别 2006.01.01 本期增加 转出 转回 2006.12.31 房屋及建筑物 1,395,230.93 -- -- -- 1,395,230.93 机器设备 5,873,151.45 -- -- -- 5,873,151.45 运输设备 237,044.00 -- -- -- 237,044.00 其他设备 987,098.33 -- -- -- 987,098.33 8,492,524.71 -- -- -- 8,492,524.71 12、 在建工程 (1)在建工程增减变动 ERP 系统 高密度可刻 录光盘 北大桥 生产线改造 合计 2006.01.01 763,560.39 54,482.64 1,260,102.89 825,343.88 2,903,489.80 48 其中:利息资本化 -- -- -- -- -- 减:在建工程减值准备 -- -- -- -- -- 在建工程净值 763,560.39 54,482.64 1,260,102.89 825,343.88 2,903,489.80 加:本期增加 144,300.00 -- -- 31,731,159.35 31,875,459.35 减:本期转入固定资产 -- -- -- -- -- 减:本期其他减少 -- -- -- -- -- 2006.12.31 907,860.39 54,482.64 1,260,102.89 32,556,503.23 34,778,949.15 其中:利息资本化 -- -- -- -- -- 减:在建工程减值准备 -- -- -- -- -- 在建工程净值 907,860.39 54,482.64 1,260,102.89 32,556,503.23 34,778,949.15 (2)截至2006 年12 月31 日,本公司在建工程未发生减值情形,无需计提减值准备。 13、 无形资产 (1)截至2006 年12 月31 日无形资产明细 项 目 取得方式原值 摊销期限 剩余摊销期限 办公软件 自购 41,000.00 5 年 30 个月 计算机POS 系统 自购 190,000.00 5 年 1 个月 有机公司土地使用权 自购 3,446,377.00 50 年 426 个月 北大桥土地使用权 自购 1,388,218.00 49 年 516 个月 5,065,595.00 (2)无形资产增减变动 有机公司土地 北大桥土地 计算机POS 系统办公软件 合计 2006.01.01 2,516,368.82 1,246,563.40 41,166.55 28,916.55 3,833,015.32 减:无形资产减值准备 -- -- -- -- -- 无形资产净值 2,516,368.82 1,246,563.40 41,166.55 28,916.55 3,833,015.32 本期增加额 -- -- -- -- -- 本期摊销额 68,927.54 28,330.92 38,000.04 8,200.08 143,458.58 本期转出额 -- -- -- -- -- 累计摊销额 998,935.72 169,985.52 186,833.49 20,283.53 1,376,038.26 2006.12.31 2,447,441.28 1,218,232.48 3,166.51 20,716.47 3,689,556.74 减:无形资产减值准备 -- -- -- -- -- 无形资产净值 2,447,441.28 1,218,232.48 3,166.51 20,716.47 3,689,556.74 (3)截至2006 年12 月31 日,本公司无形资产未发生减值情形,无需计提减值准备。 14、 短期借款 借款类别 2006.12.31 2005.12.31 49 抵押借款 121,000,000.00 75,700,000.00 保证借款 37,950,000.00 88,000,000.00 质押借款 5,500,000.00 10,500,000.00 164,450,000.00 174,200,000.00 说明:截至2006年12月31日,保证、抵押及质押借款情况如下: A、保证 a、杭州华塑实业股份有限公司为本公司2,000万元短期借款提供保证担保,其 中1,000万元同时由杭州东部软件园有限公司提供保证担保; b、本公司为控股子公司1,795万元短期借款提供保证担保。 B、抵押 a、本公司以自有房产和土地使用权作抵押借入短期借款7,000万元; b、杭州信息科技有限公司以其房产为本公司2,300万元短期借款提供抵押担 保; c、杭州磁记录设备厂以房屋产权为本公司1,300万元短期借款做抵押,该借款 同时由杭州大华塑业有限公司提供保证担保; d、有机公司以自有房产作抵押借入短期借款1,500万元。 C、质押 a、本公司以334万元人民币定期存单质押借入短期借款300万元; b、光电公司以200万元人民币定期存单质押借入短期借款200万元; c、中国磁记录设备公司以57万元人民币定期存单为光电公司50万元短期借款 提供质押担保。 15、 应付票据 种 类 2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 8,753,270.00 1,656,000.00 说明:截至2006 年12 月31 日,本公司无到期银行承兑汇票。 16、 应付账款 2006.12.31 2005.12.31 22,080,039.34 26,778,591.11 说明:截至2006 年12 月31 日,不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款 项。 17、 预收账款 50 2006.12.31 2005.12.31 4,169,786.16 5,621,597.31 说明:截至2006 年12 月31 日,不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款 项。 18、 应付股利 股东名称 2006.12.31 2005.12.31 国家股 348,468.00 348,468.00 发起人法人股 262,500.00 262,500.00 代办系统可转让股 份份 85,323.60 85,323.60 696,291.60 696,291.60 19、 应交税金 税 项 2006.12.31 2005.12.31 增 值 税 1,218,029.10 88,258.82 企业所得税 391,850.85 1,239,358.38 营 业 税 271,644.13 377,207.65 个人所得税 16,638.22 9,373.32 房产税 651,902.72 891,389.10 城市维护建设税89,982.45 43,547.80 印花税 24,533.32 20,025.70 2,664,580.79 2,669,160.77 20、 其他应付款 2006.12.31 2005.12.31 38,816,411.70 45,558,671.00 说明: (1)截至2006 年12 月31 日, 本公司欠付信江科技发展有限公司房租1,734,590.40 元。 (2)截至2006 年12 月31 日,大额其他应付款情况如下: 单位名称 金额 发生时间 欠款原因 杭州信息科技有限公司 27,808,185.10 2005 年 房产转让款 杭州信江科技发展有限公司 1,734,590.40 03-06 年 房租 杭州市土地管理局 1,110,574.00 2002 年 土地出让金 浙江建工环艺装饰设计工程有限公司821,647.38 2003 年 工程款 武林建筑工程有限公司 701,569.65 2003 年 工程款 51 21、 一年内到期的长期负债 2006.12.31 2005.12.31 借款类别 币种 原币金额 汇率 人民币金额 币种原币金额 汇率 人民币金额 抵押借款 -- -- -- 美元500,000.00 8.0702 4,035,100.00 22、 长期借款 2006.12.31 2005.12.31 借款类别 币种 原币金额 汇率 人民币金额 币种原币金额 汇率 人民币金额 抵押借款 -- -- -- 美元1,131,000.00 8.0702 9,127,396.20 23、 专项应付款 项 目 2006.12.31 2005.12.31 国债资助资金 2,540,000.00 2,540,000.00 技术改造项目财政资助资金 1,780,000.00 1,400,000.00 科技三项费用拨款 -- 100,000.00 信息化应用项目财政资助资金 62,000.00 -- 4,382,000.00 4,040,000.00 24、 股本(万元) 股份类别 2006.12.31 2005.12.31 境内法人持有股份 21,085,700.00 21,085,700.00 内部职工股 7,514,900.00 7,514,900.00 代办系统可转让股份份 57,000,000.00 57,000,000.00 85,600,600.00 85,600,600.00 说明: A、本公司8,560.06 万元股本已经北京会计师事务所(93)京会师字第3891 号 验 资报告验证 。 B、经浙江省财政厅浙财国资字[2002]45 号批复批准,杭州市财政局将其持有 的1,161.56 万股划转由杭州磁带厂(现为“信江科技”)持有,由国家持 有股份转为国有法人股。经浙江省人民政府浙上市[2003]27 号文件确认, 本公司19.51 万股内部职工股转让给杭州地基基础工程公司后,为社会法 人股。 C、截至2006 年12 月31 日,持本公司5%以上股份的股东单位为杭州信江科 技发展有限公司(持有23.79%)。 25、 资本公积 项 目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 52 股本溢价 55,873,782.05 -- -- 55,873,782.05 股权投资准备 1,475,334.13 -- -- 1,475,334.13 其他资本公积 260,596.82 -- -- 260,596.82 57,609,713.00 -- -- 57,609,713.00 26、 盈余公积 项 目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 法定盈余公积 13,881,043.28 8,484,493.07 -- 22,365,536.35 法定公益金 8,277,314.54 -- 8,277,314.54 -- 22,158,357.82 8,484,493.07 8,277,314.54 22,365,536.35 说明:根据财企[2006]67 号文规定,本公司将2005 年12 月31 日法定公益金 转入法定盈余公积。 27、 未分配利润 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.12.31 48,906,410.86 1,295,122.24 207,178.53 49,994,354.57 说明:未分配利润本期增加系净利润转入,本期减少系计提法定盈余公积。 28、 主营业务收入及成本 (1)合并数 2006 年度 2005 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 CD-R 40,763,390.95 44,613,862.39 42,629,799.56 57,447,951.16 CD 29,343,909.79 24,726,135.16 26,171,211.61 25,255,341.09 DVD 9,282,731.19 6,953,912.71 9,223,904.83 7,208,258.28 有机酯类产品 243,451,323.98 224,644,908.15 191,351,471.03 174,140,693.67 322,841,355.91 300,938,818.41 269,376,387.03 264,052,244.20 说明:由于报告期CD-R 原材料价格持续走高,产品价格呈下降趋势,导致CD-R 本期收入、成本倒挂。 (2)母公司 2006 年度 2005 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 CD-R 40,763,390.95 44,613,862.39 42,629,799.56 57,447,951.16 有机酯类产品 92,681,495.52 89,553,187.27 121,264,511.91 118,785,124.78 133,444,886.47 134,167,049.66 163,894,311.47 176,233,075.94 53 29、 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2006 年度2005 年度 城建税 按应交流转税7% 420,005.68 295,296.95 教育费附加 按应交流转税3% 205,527.21 188,693.67 地方教育费 按应交流转税2% 101,676.75 -- 727,209.64 483,990.62 30、 其他业务利润 2006 年度 2005 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出其他业务利润其他业务收入其他业务支出 其他业务利润 房租收入 22,257,522.63 7,966,293.44 14,291,229.19 19,025,202.25 6,121,946.19 12,903,256.06 材料 1,263,154.51 1,119,612.83 143,541.68 650,428.97 348,272.89 302,156.08 其他 15,391.04 2,397.78 12,993.26 65,039.61 7,449.74 57,589.87 23,536,068.18 9,088,304.05 14,447,764.13 19,740,670.83 6,477,668.82 13,263,002.01 31、 财务费用 项 目 2006年度2005年度 利息支出 11,738,164.60 11,831,977.93 减:利息收入 355,400.86 458,023.69 加:汇兑损益 -149,501.38 -221,414.47 手续费 236,880.21 194,890.18 11,470,142.57 11,347,429.95 32、 投资收益 (1)合并数 类 别 2006年度2005年度 股票投资收益 58,500.00 58,946.70 股权转让收益 1,769,250.00 -- 股权投资收益 1,312,757.34 -501,279.89 其中:权益法核算 1,312,757.34 -501,279.89 股权投资差额摊销 155,333.88 155,333.88 减:短期投资减值准备 -4,507.24 4,507.24 其他投资收益 82,583.01 -20,372.89 3,382,931.47 -311,879.44 说明: A、股票投资收益系长期股票投资分回的现金红利; B、股权转让收益系报告期内,本公司将持有的百大集团股份有限公司58.5 万股法人股转让给杭州华悦实业有限公司,每股转让价格4.05 元; 54 C、2006 年度其他投资收益系开放式基金转让收益。 (2)母公司 类 别 2006年度2005年度 股票投资收益 58,500.00 58,946.70 股权转让收益 1,769,250.00 -- 股权投资收益 1,814,007.93 -1,590,208.68 其中:权益法核算 1,814,007.93 -1,590,208.68 股权投资差额摊销 155,333.88 155,333.88 减:短期投资跌价准备 -4,507.24 4,507.24 其他投资收益 82,583.01 -20,372.89 3,884,182.06 -1,400,808.23 33、 营业外收入 项 目 2006年度2005年度 处置固定资产净收益 -- 25,455,271.81 其他 600.00 410.00 600.00 25,455,681.81 34、 营业外支出 项 目 2006年度2005年度 处置固定资产净损失 -- 21,339.94 罚款支出 1,000.00 2,186.66 其他 -- 195,117.68 1,000.00 218,644.28 35、 收到的其他与经营活动有关的现金15,138,424.37 元, 其中收到往来款 10,747,398.50 元,收到专项应付款542,000.00 元。 36、 支付的其他与经营活动有关的现金12,449,080.19 元,其中付现费用10,012,386.46 元。 六、 关联方关系及其交易 1、 关联方 (1)存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 杭州信江科技发展有限公司 控股股东 55 光电公司 控股子公司 有机公司 控股子公司 说明:经国家经贸委国经贸产业(2001)131 号批复批准,杭州磁带厂于2002 年12 月实施债转股,成立杭州信江科技发展有限公司,持有本公司股份2,036.56 万股,占23.79%,性质为国有法人股。 B、关联方概况 关联方名称 经济性质注册地主营业务 杭州信江科技发展有限公司 国有 杭州 技术开发、咨询服务、成果转让;磁记录材 料、光记录材料等批发、零售;普通机械、 包装材料、电子产品销售等 光电公司 外商投资杭州 激光数码储存片复制,生产销售光存储器、 驱动器 有机公司 有限责任杭州 助剂、溶剂、表面活性剂、粘胶剂、磁粉的 制造、加工;化工原料及产品的批发零售 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 A、 2006 .01. 01 本期增加本期减少 2006.12.31 杭州信江科技发展有限公司 37,790 万元-- -- 37,790 万元 光电公司 275 万美元-- -- 275 万美元 有机公司 1,600 万元-- -- 1,600 万元 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2006.01.01 2006.12.31 关联方名称 股数(权益) 比例% 股数(权益) 比例% 杭州信江科技发展有限公司 2,036.56 万元23.79 2,036.56 万元 23.79 光电公司 206.25 万美元75 206.25 万美元 75 有机公司 827.84 万元51.74 827.84 万元 51.74 (2)不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 杭州信息科技有限公司(以下简称 信息科技) 相同的关键管理人员 中国磁记录设备公司 相同的关键管理人员 杭州大自然电子信息商厦有限公司 本公司参股公司 杭州大自然音像制品发行有限公司 本公司参股公司 乐金大自然(杭州)记录媒体有限公司 本公司参股公司 2、 关联交易 56 (1)与存在控制关系关联方的关联交易 A、借款担保 截至2006 年12 月31 日,本公司为控股子公司1,795 万元短期借款提供保证担保。 B、租赁厂房 本公司及光电公司于2003 年3 月20 日分别与杭州信江科技发展有限公司签 订《房屋租赁合同》,从2003 年4 月1 日起至2009 年12 月1 日止,由杭州信江 科技发展有限公司向本公司及光电公司分别提供3,613.73 平方米、2,408.87 平方 米CD-R 和CD 生产经营用房,月租金为10 元/平方米。报告期内共发生房租费用 7 2 2 , 7 1 2 . 0 0 元。 C、水、电供应 本公司及光电公司于2003 年3 月20 日分别与杭州信江科技发展有限公司签 订《供应水电协议》,从2003 年4 月1 日起至2009 年12 月1 日止,由杭州信江 科技发展有限公司向本公司及光电公司提供生产经营用水、电,水费1.50 元/吨, 电费0.56 元/度。报告期内共支付水电费用7,538,114.29 元。 (2)与不存在控制关系关联方的关联交易 A、购销商品 报告期内,本公司及光电公司向下列关联方销售CD、CD-R 商品如下: 关联方 2006年度 2005年度 乐金大自然(杭州)记录媒体有限公司 2,588,212.85 687,540.90 说明: 上述材料、商品等购销价格均按市场价格计算。 B、资金往来 报告期内,本公司与信息科技有资金往来,并按银行同期贷款利率支付资金使用 费。 报告期内,公司与杭州大自然电子信息商厦有限公司有资金往来,未收取资金使用 费。 C、借款担保 截至2006 年12 月31 日,本公司为信息科技1,500 万元短期借款和乐金大自 然(杭州)记录媒体有限公司105.06 万美元短期借款提供保证担保。 3、 关联交易未结算金额 关联方名称 账户性质 2006.12.31 比例% 2005.12.31 比例% 杭州信江科技发展有限公司 其他应付款 1,734,590.40 4.47 1,322,015.06 2.9 预付账款 235,351.15 0.70 235,351.15 1.21 57 杭州信息科技有限公司 其他应付款 27,808,185.10 71.64 34,007,846.98 74.65 其他应收款 3,000.22 0.01 3,000.00 0.01 杭州大自然电子信息商厦有限公司 其他应收款 740,801.32 3.40 9,535,121.32 29.04 预付账款 10,054,504.33 29.94 -- -- 杭州大自然音像制品发行有限公司 应收账款 -- -- 362,601.50 0.84 预付账款 5,179,749.95 15.43 679,749.95 3.50 乐金大自然(杭州)记录媒体有限公司 应收账款 386,159.90 0.88 15,863.72 0.04 七、 或有事项 1、截至2006 年12 月31 日,本公司为杭州大自然光电有限公司1,795 万元 短期借款提供保证担保。 2、截至2006 年12 月31 日,本公司为杭州华塑实业股份有限公司500 万元 人民币短期借款、杭州大华塑业有限公司1,080 万元人民币短期借款、杭州大自 然真泳磁电有限公司900 万元人民币短期借款、信息科技1,500 万元人民币短期 借款和乐金大自然(杭州)记录媒体有限公司105.06 万美元短期借款提供保证担 保。 3、截至2006 年12 月31 日,本公司及控股子有机公司以房屋产权和土地使 用权抵押借款8,500 万元。 八、 承诺事项 截至2006 年12 月31 日,本公司不存在应披露的承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 截至2007 年2 月5 日,本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十、净资产收益率及每股收益 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2006 年度 2005 年度2006 年度2005 年度2006 年度2005 年度 2006 年度2005 年度 主营业务利润 9.82 2.26 9.85 2.26 0.25 0.06 0.25 0.06 营业利润 -0.07 -9.32 -0.07 -9.31 0.00 -0.23 0.00 -0.23 净利润 0.60 1.05 0.60 1.05 0.02 0.03 0.02 0.03 扣除非常性损益后净利润 -0.42 -9.20 -0.42 -9.19 -0.01 -0.23 -0.01 -0.23 其中,2006 年度非经常性损益项目及其金额如下 项 目 金 额 收取非金融企业的资金占用费 41,388.90 股票投资及股权转让收益 1,827,750.00 58 短期投资收益 82,583.01 营业外收入 600.00 减值准备转回 539,308.06 减值准备转出 4,507.24 扣除资产减值准备后的其他营业外支出 1,000.00 减:所得税影响 293,374.37 非经常性损益 2,201,762.84 十二、备查文件目录 本公司各类文件目录: 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、在主办券商网站公布的公司年度报告、年度报告摘要。 公司备置的上述文件原件存放在公司办公室。当证券业协会、主办券商要求 提供时,或股东依据法规或公司章程要求查询时,公司可以及时提供。 杭州大自然光电科技股份有限公司 董事长:宋小春 二OO 七年四月二十六日
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