盘点中国11家上市银行:手续费收入驱动利润增长

　　迄今为止，中国已有11家国有商业银行及股份制商业银行分别成功在内地、香港上市，这11家上市银行的资产规模占到整个中国银行业的55%以上。

　　随着银行的纷纷上市，更多的业内人士把关注的焦点从银行上市本身转移到了银行上市之后会怎样。

全球最大会计师事务所之一、曾担任11家上市银行中5家外部审计师的安永会计师事务所近日进行分析发现，上市银行的三大“表现”引人注目。

　　资本充足率逐步提高

　　“亚洲金融危机使我们认识到，国有商业银行的低效运作已经成为影响金融体系的重要因素，针对我国国有商业银行资本充足率低等问题，我国采取了一系列措施，对国有独资商业银行的产权结构进行重大改革，推动国有商业银行变为上市公司。”中国人民银行副行长吴晓灵(吴晓灵新闻,吴晓灵说吧)指出。

　　按照国际水平，资本充足率至少达到15%至20%，银行才能防止一些不可预见的风险，但我国有些银行尚未达到“巴塞尔协议”规定的8%的最低要求。

　　安永会计师事务所通过对11家上市银行的年报进行分析后指出，这11家上市银行的资本充足率与核心资本充足率已经分别从2004年的10%和7.58%上升至2006年的12.34%和10.11%。

　　“资本充足率的提高是这些银行上市后的一个良好现象，几乎所有上市银行都已满足了最低资本的要求。这些银行的资本金基础在增长，而风险资产的增速得到了合理控制。”安永全球金融服务部合伙人徐英伟说。

　　不良贷款率稳步下降

　　从目前来看，贷款仍然是上市银行生息资产中最重要的组成部分，不良贷款率是衡量上市公司资产状况的重要指标。

　　根据中国银监会的相关数据，我国股份制商业银行的不良贷款率在2006年平均已低于5%。银监会相关负责人曾经指出，争取使所有股份制商业银行的不良贷款率降至5%以下，保障其改革发展走上良性轨道。

　　根据中国工商银行的财务报告，2004年不良贷款率还是18.99%，而2006年已经降至3.47%，其他已经上市的国有商业银行不良贷款率这一指标也都已呈现下降趋势。

　　“这11家上市银行的年报显示，截至2006年底，这些银行的不良贷款率已基本上降至4%及以下，有一些不良率甚至低于2%，而贷款准备覆盖率则平均达到70%以上。这代表了更佳的银行资产质量和更稳健的财务状况。”安永全球金融服务部合伙人蔡鉴昌说。

　　除了不良贷款率方面，关注类贷款，即贷款发放后贷款质量下降但尚未达到不良的贷款，也是一个衡量上市公司资产状况的指标。安永在发布的报告中指出，截至2006年底，这11家上市银行的关注类贷款比重虽然还在7%以上，但这一比重是在逐年降低。

　　手续费收入驱动利润增长

　　根据中国人民银行最新公布的今年第二季度全国银行家问卷调查报告，银行以手续费收入为代表的中间业务增长突出，盈利面不断扩大。的确，银行中间业务由于风险低、利润高，已经得到业内共识，大力发展中间业务成为商业银行发展战略的重要内容。

　　银行中间业务收入是衡量金融创新能力的一个重要指标，银监会副主席唐双宁曾提出，大中型银行要力争通过5至10年的努力，中间业务收入占比由现在的17%达到40%至50%。

　　根据安永发布的报告，2006年上市银行手续费收入实现高速增长，其中结算清算收入和银行卡业务收入分别占到手续费和佣金总收入的23%和21%；同时，结算清算业务同比增长42%，银行卡业务收入同比增长41%。

　　安永全球金融服务部合伙人杨振辉预测，今后的2至3年，上市银行将会在财富管理、投行业务和代理行业务方面有强劲增长，整体的盈利能力将会增强。

　　“整体来看，这些上市银行在2006年均实现了可观的利润增长，今后2至3年，这些银行的资本充足率及资产质量还将进一步改善。”杨振辉指出，但是上市银行还将面临诸多新的问题，例如人才储备、经营、风险管理与风险控制等等。(记者何雨欣、任芳、罗沙)