给中小企业贷款并不可怕

　　自2006年12月11日，中国银行业对外资全面放开以来，中小企业贷款业务便成为中外银行业竞争的战场。与外资银行相比，内地商业银行的中小企业服务经验尚显不足。而且中小企业规模小、经营风险大、财务报表不合规范等问题，也让对其提供服务的银行“提心吊胆”，也让很多商业银行宁愿放弃这块市场以规避风险，从而造成了中小企业“贷款难”的现实问题。

　　对于银行业来说，为中小企业提供服务是否永远是“得到的比失去的多”？就此问题，《中国经济周刊》记者6月19日在福州专访了前来参加“6?18中国?海峡项目成果交易会”嘉宾，有近百年历史的台湾中小企业银行的副行长李俊升，以下为采访实录。

　　防范“不规范报表”风险有“三招”

　　《中国经济周刊》：很多内地银行业人士认为，很多中小企业财务报表不实，让银行最为头痛。作为一家专业的中小企业银行，你们如何处理这个问题呢？

　　李俊升：为中小企业提供金融服务，协助其成长是我们这家银行的使命，这就意味着我们不得不面对中小企业财务报表的问题。经过多年实践，我们有一些经验性的做法。

　　要了解中小企业的财务状况，我们不能仅仅依赖于他们的财务报表。譬如，有些企业年年报亏损，但却年年在发展，而有些企业报盈利，但却很快就倒闭了。

　　首先，我们会实行“走动营销”。银行工作人员走出办公室，走到企业，实地了解、考察企业的运行状况。

　　其次，我们推动在中小企业中实行“主力银行”机制。中小企业不要和多家银行来往，尽量和一家主力银行保持合作。企业所有的资金往来通过一家银行流动，便于该银行了解企业情况，随时调整信贷额度，更好地扶持企业的发展。

　　再次，台湾有社会提供的“中小企业联合辅导基金”，帮助企业制作规范的财务报表。因为对于有些中小企业来说，本身就是聘请外面的人帮助制作的，报表不规范，连老板自己都不是很清楚。而这个辅导基金，就专门聘请专业财务人员，对中小企业进行专业指导，帮助改进并完善财务会计制度。

　　“中小企业信用保证基金”分摊风险

　　《中国经济周刊》：作为中小企业银行，必须要承担为中小企业服务的风险，但如果风险过大，势必会影响银行本身的正常运营。贵行如何对待这种风险？

　　李俊升：中小企业在创业初期，需要启动资金，购买土地、厂房、设备等。譬如，中小企业用机器设备做贷款担保，其他银行通常不会受理，但台湾中小企业银行会受理。

　　对中小企业融资，我们预先会对风险进行评估，如果是因为担保品不足，会移请“中小企业信用保证基金”出面担保。

　　譬如，某中小企业需要我们贷款100万元，没有担保。通过评估，我们发现风险稍大，便要求“中小企业信用保证基金”出面担保80％。万一该企业无力偿还，那么，该保证基金就会代还80万元，而银行只需承担20万元的损失。

　　“中小企业信用保证基金”成立的目的就在于降低银行的风险，由政府出资及各银行捐资而成。据我了解，欧美及日本、韩国也有类似制度。鉴于义务和权利对等的原则，因为我们向该基金移送的项目最多，所以，我们向该基金的捐资也位居榜首。

　　“自偿性贷款”降低风险

　　《中国经济周刊》：作为一家中小企业银行的主管，您认为中小企业服务的风险是否很大？您对内地银行界同业有何建议？

　　李俊升：只要真正了解企业，只要客户是稳健认真经营，风险其实并不太高。而且，很多成长型中小企业借力于银行得以成长，等它变成大企业时，会反哺银行，成为银行最忠实的客户，例如宏基公司等。

　　不过，为了有效降低风险，除了资本性贷款外，在运营资金方面，我们大都会选择做有自偿性来源的放款。例如，客户（卖方）交付100万元货物后，取得了100万元债权。买方签发票据或者欠款凭证给客户，付款期限一般为3个月或半年。那么，客户可以凭此票据或债权证明文件，从本行拿到80％的贷款，也就是80万元。因为这笔贷款基于实体交易，处于交易流程尾端，风险很小，票据或应收帐款到期，即可还款，故称之为“自偿性贷款”。

　　就内地当前中小企业融资瓶颈问题，我认为，台湾有两大制度值得参考：一是设立中小企业信用保证基金；二是打造为中小企业服务的专业银行。但无论哪一种，在起