由国务院发展研究中心金融研究所(FRI-DRC)主办的第二届中国金融改革高层论坛，2006年4月22-23日在北京隆重召开，此论坛主要围绕金融开放背景下的市场改革与企业治理这一主题展开，搜狐财经(相关:理财 证券)频道作为联合承办机构为论坛做了独家网络直播，以下是从现场发回的报道：

杨凯生：从战略体系到操作细节谈工行上市改制 摄影/田野

　　主 题：从战略体系到操作细节——中国工商银行的上市改制

　　杨凯生（中国工商银行行长）：

　　大家下午好。很高兴有机会参加这样一个论坛，今天下午我利用这个机会介绍一下工商银行自从股份制改革以来发生的一些变化，也就是说，我们如何看待中国的国有商业银行的改革，我们把它看作是一个里程碑，看作一个新的机遇。目前，应该说我国国有商业银行股份制改革不断取得了新的进展和新的突破，这不仅仅使银行公司的治理结构和经营管理状况发生了深刻变化，而且也改变了我国的整个金融体系，甚至还深入地影响了国际金融业发展的格局，因为它将改变我国银行业在世界银行格局中的地位和作用，所以说我国国有商业银行的改革一定程度上影响了世界银行业的格局，可以说中国国有商业银行的改革是举国关注、举世瞩目的一件大事。

　　首先介绍一下，中国工商银行改革的大致情况和战略构想。今天下午主要讲三个方面的问题：第一，股份制改革开始了工商银行现代金融企业建设的新的征程。2005年4月，也就是在一年前，工商银行股份制改革启动，我们实施了财务重组，一年来，我们按计划稳步推进了各项改革。我们在去年6月完成了财务重组，也就是从启动到完成整个财务重组仅仅花了两个月的时间。去年10月正式设立了中国工商银行股份有限公司，在今年年初，我们与高盛投资团包括美国的高盛集团、德国的安联集团和美国的运通公司签署了战略投资和合作协议，全面启动了涉及公司治理、风险管理等七个领域的与我行的合作。

　　重组改制后，应该说这一年来工商银行的面貌发生了很大的变化，我们的资产质量，我们的资本充足率，我们的成本收入比等主要财务指标达到监管要求，并且达到了国际银行业良好的水平。更加重要的是，我们实践了由国有独资商业银行向股份制商业银行的历史性的转变，应该说，我们的改革进入了整体构建现代金融企业的一个新的阶段。

　　今年，我们将力争选择合适的时机，以合理的规模、价格和结构实行公开发行上市。目前，有美林集团、中金公司投行团、瑞士信贷、德意志银行、工商东亚组成的承销团已经进场工作，安永会计师已经对我行2005年度的国际审计基本结束，我们各项业务、法律尽职调查工作也已经开始。一方面抓紧工商发行上市IPO的同时，我们加紧公司治理的进一步完善，我们不断地深化重点领域和关键环节的改革。比如说，第一方面，我们着手在建立规范高效的公司法人治理机制，我行现代公司治理架构建立以来，或者说股份制公司设立以来，在实践中我们不断改进和完善我们的三会和高管层的管理职能，我们的权责边界，我们的工作规则已经日益清晰和规范。其中在董事会，我们还专门引进了三位资深的独立董事，董事会的五个专门委员会中有四个委员会的主席职位都由独立董事来担任，这种公司治理结构的制度性安排较好地体现了监管的要求和国际惯例。作为高管层，我们已贯彻落实董事会的决策为己任，坚持程序至上，规范工作机制，自觉接受监事会、董事会的监督，以专业、勤俭、竞争的精神履行我们的职责，努力提高执行力。

　　在另一方面，我们也协调推进了内部管理体制的改革，在股份制改制之前，我们已经用几年的时间着力解决了我行机构庞大、人员冗多的局面。股份制公司成立后，我们在法人治理结构框架下开始按照国际规范和现代金融企业发展的要求，整体构建我们的内部管理体制和经营机制。目前，我们正在以客户为中心，以风险控制为主线，来实施我们的业务流程的改造，加快流程银行的建设。我们正在着手进行机构扁平化管理的改革，我们正在对总行的三十几个职能部门的职能进行适当调整，对部门机构的设置进行必要的我改革。我们已经开始全面执行崭新的财务会计制度和信息披露制度，在这方面，我们已经加快实现了与国际规则和惯例的接轨，我们已经对全行实施了以经济增加值EVA为核心的绩效考核，我们推行了分产品、分部门的多维度的业绩评价，已经初步建立起了以价值创造力为导向的资源配置机制。

　　第三方面，我们加快了全面风险管理体系建设。自从改革以来，我们借助国际银行业先进的管理理念和技术，按照巴塞尔协议的核心原则，加快了整体、全程、量化的全面风险管理，我们在明年也就是2007年，我们基本能够达到内部评级法初级法的要求。财务重组后，我们根据转型经济和全行经营结构的特点，继续把信用风险及其衍生风险的防控作为风险管理的重点，我们全面推行了信贷资产的12级分类，大家都知道，前些年银行业广泛采取了五级分类的办法，我们目前已经开始了信贷资产的12级分类管理。我们对非信贷资产实施了五级分类管理，我们逐步完善了信贷审批和贷后管理机制，我们改造了信贷管理的流程，强化了非信贷风险的处置，使全行的资产质量在财务重组中得到根本的好转，并且一年多来，保持了良好势头。到2005年末，我们的不良资产率已经降到2.49%，我们的不良贷款率降到了4.43%。我们相信，在未来几年，我们还一定能够使资产质量达到一个更好的水平。

　　我们还主动适应利率市场化和人民币汇率机制的改革进城，我们加强了对利率、汇率市场风险的研究，我们创新了风险管理工具和风险管理的策略，全面提升了市场风险的管理水平。

　　第四方面，我们建立了内部控制体系。这些年来，我们一直把加强内部控制作为提升风险管理水平和保障依法合规经营的基础工作来抓，加快构建了覆盖各业务领域和经营环节的内控机制。股改后，我们更是把加强内控管理作为完善公司治理的一项核心内容，及时建立了对董事会负责的内部审计体系和对管理层负责的内控合规体系，我们加强了内审监督的独立性和有效性。当前，我们正在进一步加快健全内控的评价体系和技术体系，开展操作风险的专项治理，我们努力地使全行进入一个新的更为稳定的经营发展期，着力减少各种经济案件的发生和各种操作风险、道德风险事故的发生。

　　第二个大问题，股份制改革有力地推了工商银行经营的转型和创新的发展。重组改制后，我们行的资本实力显著增强，去年底，资本充足率接近10%，达到了9.98%。今年随着战略投资者资金的到位，我们的资本充足率将进一步提高，在实行IPO以后，资本充足率将达到相当高的水平。这几年，我们行的盈利能力也一直表现出良好的成长性，2006年，我们拨备前的利润将突破一千亿元，拨备后的利润将达到七百亿元以上。但是我们也清醒地认识到，从股份公司成立的那天起，资本约束将成为一些经营活动的铁定的规律，资本的充足程度和股东投资回报的期望将直接决定我们规模扩张的边界和业务发展的方向。走向国际资本市场后，监管环境的巨大变化将对我们长久保持合理的资本充足水平和持续稳定的增长提出新的更高的要求。为此，工商银行股份公司成立后的第一个发展规划就进一步明晰了我们经营转型和创新发展的战略目标。

　　第一方面，我们调整了五大结构，推进经营转型。这所谓五大结构是指我们的资产结构、负债结构、收益结构、客户结构和分销渠道的结构。从调整资产结构来说，财务重组后，我们行的信贷资产和非信贷资产的占比已经基本持平，也就是说，我们的信贷资产占全行总资产的比例现在大体是50%，今年可能还会有所降低。今后一个时期，我们还将进一步调整优化信贷和非信贷资产的总和，全面优化信贷结构和资金业务结构，稳步推进长期资产的证券化，分散风险，降低资本消耗，努力在风险可控和流动性保障的前提下实现资产收益的最大化。

　　关于负债结构的调整。负债业务被动膨胀和流动性过剩是当前我国银行业尤其是大银行所面临的一个突出问题，负债业务成本的刚性支出和资产业务收入的持续下滑对银行业务的发展是一个全新的挑战，为此，我们一方面大力发展理财(相关:证券 财经)业务等附带的替代性产品，主动分流一部分负债。今年我行的计划发展以自身资产值为基础的理财业务一千亿元。另一方面，我们通过加强对各项成本的分析，对贷款资产的期限结构的匹配分析，有针对性地减少高成本负债，积极发展主动负债工具，降低负债成本。

　　关于收益结构，2005年，工商银行的中间业务的净收益和资金交易业务的收益占比已经达到总收入的47%，今年一季度，这个比例又进一步提高到了55%，也就是我们的资金交易业务和中间业务的收入在今年一季度已经占到了全行总收入的55%，收益结构已经发生了根本性的变化。未来，我们将在继续提高存贷利差收益水平的同时，加快发展中间业务和资金交易业务，进一步实行业务的综合化、收益的多元化。

　　关于客户结构的调整。工商银行拥有252万家法人个股，拥有一亿多个个人股，目前我们利用先进的客户关系管理水平和业绩价格管理水平，对这一国内银行业最广泛的客户群进行市场细分，制定实施客户结构调整发展规划，建立不同的价值含量的分层的有差别的服务体系。

　　分销渠道的结构调整。去年工商银行电子银行的交易额已经突破23万亿元，占全行业务总量的四分之一，约占我们全国电子银行交易量的60%，全国整个银行业电子银行交易量我们工商银行占了60%的市场份额，目前中国工商银行已经成为中国国内最大的电子银行，进入了国际先进行列。我们计划在今年，我们的离柜业务，就是不需要在柜台上办理的业务，离柜业务占全部业务量比重的30%，未来几年，我行的电子银行业务预料还会有一个更大的发展。我们要进一步构筑电子银行和固定网点相互补充的业务分销体系，并不断增强电子银行和自助设备对固定网点的替代作用。

　　下一步我们要继续提升我行的自主创新能力，努力打造创新型的银行。银行业是创新活跃的领域，加快创新是我们参与国际金融竞争的必然选择，也是金融转型的必由之路。在新的发展规划中，我们把全面加快业务和技术创新，特别是提升、引进、吸收基础上的自主创新能力作为一项核心战略，确定了把工商银行建设成为一家具有持续竞争力和市场价值的创新型银行的目标。这里面主要分两点，第一是加快自己的业务创新，我们在流程再造和机构改革中正进一步改进产品的创新体系，提升新产品研发的速率和市场适应能力，利用战略投资者的经验和技术，全面提升投资银行业务，衍生金融工具等高端业务的发展水平，通过同业合作稳步推进银保、银证等跨领域、综合化产品的创新，通过这些战略举措，努力把工商银行打造成为中国第一零售银行和第一财富管理银行。

　　第二点，我们不断增强信息技术对创新的支持、推动作用。现代银行业的经营管理高度依赖信息技术，信息化的技术深刻影响着银行的治理结构、管理体制、经营模式、增长方式和服务水平，支撑并推动商业银行各个层面、各个领域的改革创新。工商银行的信息化建设总体水平处于国内同业的领先地位，在基础设施建设、数据集中处理、网上银行等方面已经接近或达到了国际先进水平。从今年起，我们适应国际金融业信息化发展的新的趋势，启动了新的信息科技创新的三年规划，同时经过研究，我们行又把我们新产品的发展委员会秘书处设在我们的信息管理部，而不是放在某一个具体的特定部门、信贷部门，我们把产品创新的主要内容交给了信息科技部门。

　　第三个大问题，股份制改革为我行的人才成长和人尽其才提供了更加广阔的舞台。改制上市是全面走向市场的过程，使商业银行人事劳动制度中的官本位体制将面临严峻的挑战，或者说面临彻底终结的局面，市场化的选人用人和激励机制正在加速形成，工商银行已经全面推行聘用制和全面劳动合同制，并且从今年下半年起将彻底取消各级管理人员的行政级别，全面构建以岗位性质和岗位价值为基础的岗位直接管理体系。同时我们要完善各类人才的考核评价标准和办法，建立以科学绩效考核为基础，充分体现岗位价值和贡献的薪酬体系，我们根据条件，探索经营激励、长期经营，预期经营相结合的方式，这一管理使广大员工更好为公司价值的最大化服务，实现员工价值与银行价值的共同成长。工商银行始终把人才资源作为我们的第一资源，从今年起，我们还将适应改制上市和经营转型创新发展的需要，实施新的人才开发规划，落实人才兴行战略。我们开始实行全行人才培训工程，我们引入了国际先进的职业培训体系，我们正在着力培养一批熟悉国际惯例，具有较强实践能力的风险投资专家、高级理财顾问、金融工程师、金融分析师等新型的专家队伍，全防伪开展领军型管理人才、开拓型营销人才、创新型专业人才和知识性操作人才四大培训，我们建立起面向市场、面向全球的高级管理人才和专业紧缺人才的引进机制，进一步形成合理的人才队伍结构。股份制改革是工商银行发展史上的里程碑，也是现代金融企业建设的新的起点，我们已经走向通向国际资本市场，建设成国际一流商业银行的征程上。我们相信，工商银行的改制上市和健康发展一定能够为股东和投资者创造良好的回报，一定能够为广大客户提供更为优质的服务，也一定能够为我国经济的繁荣稳定作出更大的贡献。谢谢大家。

(责任编辑：单秀巧)