金园汽车非法发行股票 “财务顾问”被判无期

　　在金园汽车案一审判决之后，记者发现，发行股票的金园汽车公司董事长董欣被认定是从犯，被判十年，做其“财务顾问”的中介机构陕西明道启圣公司董事长王可被认定是主犯，被判无期徒刑。

　　何以如此？

　　露“馅”

　　资金流向是毒馅饼露“馅”的一个重要缺口。

　　2006年3月份，反洗钱机构在监控中发现，北京某银行有大量资金汇往西安，颇为异常。重点关注后发现，2006年3月9日至22日，累计金额488万元汇到西安市高新区金园汽车服务部，且其汇款业务每天以10-20笔的速度增长。同时，部分汇款的附言里有“购买股权”字样。

　　同年4月10日 该反洗钱机构把西安市高新区金园汽车服务部账户可疑交易线索移送给公安部门。

　　公安部门经过初步调查，“高度怀疑”金园汽车服务部涉嫌非法买卖股票，于是将此案转到中国证监会，请其就金园汽车公司涉嫌非法发行股票一事调查核实。

　　原来，为了便于接收各地投资者的汇款，王可专门注册成立了一个“金园汽车服务部”。他让人私刻印章，伪造房屋租赁合同，在西安市工商局高新分局办理了工商注册手续。实际上，用于注册这个服务部的身份证，居然是一名因患精神病而失踪的人，而注册地址也是虚假的。

　　随后，其又在中国银行西安分行科技路支行、浦发银行西安分行高新支行等多家银行办理了该服务部的账户开户手续。

　　不仅如此，王可还找了非法代办工商注册登记手续的人，编造虚假的公司章程、股东会决议、股东身份证明等资料，在没有任何实际出资的情况下，伪造了“中国银行西安陈家堡支行”验资账户和陕西益友有限公司会计师事务所的验资报告，虚报注册资本4800万元，向陕西省工商行政管理局申报注册成立陕西盛世能源开发有限公司，后骗取相关营业执照。

　　此公司后来被王可用于将投资者资金转移至自己名下。

　　2006年5月上旬，中国证监会对金园汽车及其他被反映涉嫌非法发行股票的几家企业进行调查，并会同公安部经济犯罪侦查局有关人员与陕西公安、工商、证监等部门负责人会商案情。

　　根据初步调查结果，发现金园汽车及其股东刘平安等人存在涉嫌虚报注册资本、虚假出资和擅自发行股票并涉嫌诈骗的问题。

　　5月19日，中国证监会致函公安部门，正式将金园汽车涉嫌擅自发行股票罪有关线索移送公安机关。

　　查处

　　根据陕西省公安厅安排，2006年8月3日，西安市公安局对金园汽车非法发行股票案正式立案侦查。

　　调查发现，刘平安仅是个幌子，其不知道自己在金园公司有股权，更谈不上要转让，这显然是金园汽车以“刘平安自愿转让股权”的名义，向社会公开发行公司股票，董欣被认为是第一责任人。

　　然而警方在找董欣时发现他已经躲藏起来。与此同时，王可遣散了明道启圣公司的所有员工，并告之全部关闭手机，必要时单线在网上化名联系，并把公司的报表、票据等所有资料都转移藏匿。

　　“我们在没有抓到人的情况下，先查资金，调取公司员工名单，并到银行调查核实，涉及这些人员名单开立的账户，只要有钱就先冻结，避免了相当一部分资金的外流。”西安市公安局经侦支队薛警官对本报记者说。

　　在他看来，从事非法证券活动的单位，往往都无实体，多为“皮包公司”，一有风吹草动，马上就把钱转，有的甚至转往境外，利用之前办好的出境手续，随时逃跑，再想拿人追赃，则是非常困难。

　　此次行动在第一时间冻结资金2000万元。之后，又发现王可让其公司员工李艳代为保管的15张银行卡里，共有1500多万元，悉数予以冻结。李艳后因窝赃罪被另案处理，判处有期徒刑4年。

　　同时，第六大队动用各种技侦手段，布控、跟踪、协查、发展特情等，于2006年9月7日在西安西郊的一个汽车修理厂内，董欣被化装成修车人的侦查员抓获，10月11日，王可在准备以旅游名义逃往澳门时，被珠海市拱北海关抓获。

　　之后，专案组集中全部力量在西安市鱼化寨的一出租屋内查找出大量隐匿的涉案银行票据、股权证、股权持有卡、股民花名册；各种印章、账册、合同、授权书等重要书证、物证。

　　铁证面前，董欣、王可心理防线开始崩溃，交代了各自犯罪事实。

　　认定主犯

　　“深入调查了以后才发现，王可策划并操纵了整个的案件，主观故意特别明显，他应是第一犯罪嫌疑人，是主犯。而董欣与他是共同犯罪，是从犯。”薛警官说。

　　首先，涉案的50多家中介机构基本都是王可联系的，有的是作为明道启圣的“下家”签订分销股权的协议，大部分是王可联系好以后让董欣在其准备好的“代理转让股权授权书”上签字。同时，给这些中介机构的返款比例也是王可说了算，一般是每股2.2-2.5元之间。

　　其次，投资者购买股权的资金全部由王可控制，他通过金园汽车服务部、找人开立的刘平安个人账户等账户来接收全国各地投资者的汇款，钱一到账，即让明道启圣公司财务人员采用支取、提现、电汇、转账等方法把资金转走。

　　“提现的速度非常快，其中有一天就提了3个90万、3个80万、1个60万。”西安市公安局经侦支队季警官介绍说。

　　截至案发，共收取全国各地投资者资金6900多万元，其中，有3590多万元用于返还中介机构，王可分给董欣的有1000多万元，其自己留下的有2000多万元，并用投资者的钱买了房、车。

　　第三，为了便于欺骗投资者，王可将明道启圣公司中负责金园汽车项目的项目一部，直接对外宣称是“金园汽车公司证券部”。并在董欣的配合、支持下，编撰了大量虚假文件授权金园汽车公司证券部具体负责办理股权转让工作。

　　第四，为了逃避被法律追究，在金园汽车非法发行股票事件被多方关注以后，王可列出了公安机关、证券监管部门可能问到的问题，并教给其公司员工如何应答。更有甚者，其专门为董欣提供了一份“应答实用手册”，增大了破案难度。

　　显然，王可参与并策划了卖“毒馅饼”的全过程，实为主犯。

　　“这两年出现了一些苗头，集中于上海、北京、福建等地的不法中介机构或个人，四处寻找非上市股份公司，与公司或股东勾结，甚至伪造公司印章和股东个人印鉴，以海外上市为名，以高额回报、到期回购、收益保底等为诱饵，采取类似传销的方式诱骗投资者上当受骗。”陕西证监局人士对本报记者说，管理部门对中介机构的关注和打击力度正在加大。