构建基层农行合规风险管理长效机制

　　随着改革的不断深化、外部经营环境的改善，农行已逐步进入了良性发展轨道，具备了向现代金融企业过渡的条件。然而，因经营理念、管理机制、制度执行等方面的“先天不足”，基层农行在合规风险管理机制建设中还面临着一系列的困难和挑战。

　　首先，由于认识上的误区和理念上的偏差，基层网点的合规风险意识普遍比较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理；二是重事后管理，轻事前防范；三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束；四是合规观念、行动表面化。合规的文化有了，但是观念、意识还没有完全深入到各级管理人员和全体员工中去。一些单位和员工对合规、合规风险和合规经营重视不够，还是被动等待检查、应付检查。每次检查都或多或少存在问题，甚至有些问题重复出现，整改应付，屡查屡犯。

　　其次，合规风险管理框架仍存在一定缺陷，合规风险管理法规制度缺乏可操作性。一是完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。二是合规风险管理职责分散。合规管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理有的部门重叠，形成重复管理，有的职责不清，有的监管标准不一，出现管理真空。

　　第三，随着业务的不断发展，操作风险有所增加。操作风险主要产生在会计操作和信贷操作中，表现为贷前调查、贷后资金流向监管流于形式，会计资料打印不全，库房、现金箱、重要空白凭证及印章管理欠规范，凭证审核及要素欠规范，交接手续欠规范，授权审核不合规等。产生操作风险的原因可以概括为三个方面：一是制度执行力不够，风险防范意识不强。二是柜员的业务素质差，不重视业务操作流程。三是监督时效滞后，制约机制难以落实。

　　因而，如何构建合规风险管理长效机制、营造合规文化已成为基层农行所面临的重要课题之一。笔者以为，当前基层农行构建合规风险管理长效机制的具体措施应包括：

　　首先，充分发挥案防分析会的作用，注重分析成果的转化。应从以下几方面加强管理：一是督促各单位加强案防分析会议纪要的学习。要认真剖析存在问题的主客观原因，提出整改措施并抓好整改；对本单位没有涉及的问题要举一反三进行认真思考，做好自查自纠工作，避免类似问题的发生。二是加大违规处罚力度。监管部门对检查中发现的问题，要及时下发整改通知书，并对措施落实和整改情况进行再监督，确保措施落实和整改到位。对没有及时整改的要加大处罚力度，采取经济处罚与违规计分相结合的方法，可加倍给予违规计分，对违规计分满24分的作待岗处理。三是加强部门之间的相互协作。各监管部门对检查中发现涉及多个部门的问题，检查部门要及时同有关部门沟通，提出可行的解决办法，及时予以解决。四是要在强化执行力上下功夫。要自觉地加强执行力建设，对没有执行到位的进行问责，不折不扣地将规章制度执行落实到位，将检查出来的问题整改落实到位。

　　其次，进一步完善合规风险管理机制。一是建立和完善合格的“规”。应组织力量对相应的规章制度进行清理和完善，为加强合规管理做好基础性工作，使合规工作做到有章可循。增强各项规章制度的指导性、针对性和可操作性，针对业务经营中出现的新情况、新问题及薄弱环节，及时制定和完善内控措施、风险点管理办法及其相应的考核办法，特别要加强新产品和新业务推行后的规范管理。二是建立有效的激励机制。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念,确立内部控制与业务发展并重的理念,平衡业务拓展与风险管理的关系。三是建立合规培训制度。通过一定方式对所有员工尤其是负责人进行合规培训，使其系统地了解和掌握相关规章制度，对工作中可能涉及到的“规”了如指掌。四是加强合规员队伍建设。将政治素质高、业务知识全面、具备一定从业经验、胜任合规工作要求的人才选配到合规部门，努力培养一支作风严谨、客观公正、实事求是、执法严格、清正廉洁的合规员队伍。

　　再次，切实防范操作风险。最大限度地减少各类操作风险事故的发生，要从以下几方面下功夫：一是加强培训。加强基层会计人员的管理，严把会计上岗准入关，把有敬业爱岗精神、有高度责任感及较强道德防范意识的人员选入会计部门，并注意加强教育，正确引导，以消除隐患。做好会计人员的业务知识更新与培训，建立一支政治可靠、作风严谨、业务娴熟、讲究实效的会计队伍。二是优化劳动组合，整合业务流程。对重点环节、重点岗位、重点时段严格控制，提高事前事中事后控制的有效性。在人力资源条件允许的前提下，建立一支专职代班队伍，解决临柜人员紧张的问题，为临柜人员遵守内控制度提供保障。三是实施科学的管理方法和评价体系。要科学地分析产生违规的主客观原因，落实奖惩措施，提高柜员执行规章制度的自觉性，培养认真、负责的工作作风，对差错频率较大的柜员进行谈话警戒和适当的经济处罚。

　　最后，加强精细化管理，培育合规文化。应倡导和培育合规意识，并把合规意识转化为合规行动，把合规行动升华为合规文化，全方位培育合规价值观，努力构建合规经营的长效机制。一是树立主动合规的意识。主动发现和暴露合规风险隐患或问题，并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进，防止规章制度的滞后性。二是坚持以人为本，倡导柔性管理。注重人文关怀，不断激发出员工的工作积极性、创造性和团结协作精神，营造合规经营氛围。强化感恩教育，增加员工的企业归属感，增强员工合规行为的主动性，牢固树立“合规操作是岗位工作的第一要务”的理念，全面防范风险，提升经营管理水平。三是领导率先垂范，作好表率。应组织力量从上层行开始到基层行进行合规情况调研，选取监控录像所反映的操作问题，制成光盘以及对员工身边的案例进行剖析，形成专题报告用以教育员工。（作者单位：农行浙江东阳支行） (来源：上海金融报)