内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司独立董事关于聘请公司2007年度财务审计机构的独立意见

    作为内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司之独立董事,为保护公司全体股东的利益,我们根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和深圳证券交易所发审监管部《关于对所聘会计师事务所证券、期货相关业务资格进行核实的通知》等有关规定,对内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司2007 年度财务审计机构的事项发表独立意见：

    一、公司董事会审计委员会提议聘请岳华会计师事务所有限公司为公司2007 年度财务审计机构,在提名聘任程序上符合有关法律、法规及《公司章程》的规定；

    二、经调查,中瑞岳华会计师事务所有限公司系由原中瑞华恒信会计师事务所有限公司与岳华会计师事务所有限公司合并成立,具备担任财务审计机构的履职条件及能力。

    鉴于以上原因我们同意聘任中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司2007 年度财务审计机构。该议案需提交股东大会审议通过后生效。

    独立董事：才庆祥 胡三高 穆延荣 孔雨泉元凯 韩

    邱立成 张明月

    二○○八年二月十六日